石嘴山市正泰五金电器有限责任公司
配电箱及防盗门项目可行性研究报告
石嘴山市正泰五金电器有限责任公司
二 00 一年十月
目录
前言
1. 项目名称
2. 市场分析和项目建设的必要性及有利条件
配电箱生产现状
防盗门生产现状
3. 厂址及建厂条件
建设场地和自然条件
交通运输
原料供应
供电
给排水
环境保护及劳动保
4. 技术方案
建设规模
产品方案和技术指标
工艺流程及主要技术措施和装备
5.项目建设进度安排
工程概况
编制依据及原则
项目总投资估算
6. 技术经济分析
组织机构及劳动定员
职工培训
项目投资
建设进度及资金使用计划
成本费用估算
损益估算
财务评价
不确定性分析
7. 综合评价及结论
前言
为了满足石嘴山市及附近省区对民用配电箱（柜）、矿
山用配电箱（柜）及高档民用防盗门的市场需求，发展石嘴
山市的五金制品工业，拟在石嘴山市啤酒厂附近建设配电箱
及高档防盗门生产线。为此，我公司对石嘴山市及周边地区
的生产及产品销售市场情况进行了深入的调研和搜集资料。
在此基础上，编制了配电箱及防盗门项目可行性研究报告。
1. 项目名称
石嘴山市正泰五金电器有限责任公司配电箱及防盗门项
目
2. 市场分析和项目建设的必要性及有利条件
配电箱生产现状
经调研石嘴山市目前仅石嘴山区有一家规模较小的电器
开关企业，年生产能力在 2000 台左右，技术力量和产品类别
都无法满足市场需求。石嘴山地区所使用的民用和小型工矿
用配电箱，多数是从外地购人或自行加工。自行加工的质量
难以满足国家规定的技术要求，存在着诸多事故隐患，一旦
发生事故将给人民生命财产造成不必要的损失。
防盗门生产现状
经调研石嘴山市目前还没有形成一定规模的防盗门生产
厂家，防盗门的生产都是由手工小作坊生产的，生产设备都
为电焊机、切割机等小型设备，产品质量无法满足公安部门
对民用防盗门的有关要求。
市场需求预测
随着我国国民经济的持续稳定发展，人民生活水平的不
断提高，配电箱和防盗门的使用数量也不断扩大，已由简单
的满足基本要求，向节能、安全、美观等多功能性方向发展，
产品的质量要求不断提高，需求量逐年增长。石嘴山市目前
每年完成建筑业总产值 亿元，房屋建筑施工面积 万
平方米，房屋建筑竣工面积 万平方米。具此预测仅石
嘴山地区民用配电箱和防盗门的年市场需求量为 1 万个和 1
万扇。如再考虑旧房的电路改造和安装防盗门，预计市场需
求量将大幅度增长。如果再考虑周边地区的需求量，预计每
年配电箱的需求量为 2 万个，防盗门的需求量为 万扇。
石嘴山是工业城市，每年都将有一批新上项目相继投产，还
有一部分老企业技术改造项目的实施，对工矿用配电箱的需
求量逐年增加，工矿用配电箱的市场前景十分看好。因此，
本项目建成投产后，产品除在石嘴山地区销售外，一部分产
品还可以销往邻近地区，销售市场十分广阔。
3. 厂址及建厂条件
建设场地和自然条件
建设场地
配电箱和防盗门项目厂址拟定于石嘴山市啤酒厂近旁，
该厂址紧临 109 国道，交通运输十分方便。场地平坦开阔，
占地面积约 6000㎡，可以满足本项目的需求。
基本地震烈度
地震烈度为 8 度
气象条件
年平均气温： ℃
极端最高气温： ℃
极端最低气温： ℃
平均相对湿度： 59%
年平均降雨量：
年最大积雪厚度： 170mm
最大冻土深度： 1030mm
年最大风速及风向： 28WNW
工程地质和水文地质
该场地海拔标高为 1100 米。在 25 米深度范围内，按岩
性可划分为四层。表层岩性为轻亚粘土及亚粘土，局部为细
砂，厚度约 4—5 米。除去覆盖层，地基容许承载力在 7—28
吨/平方米，地基强度在水平方向和垂直方向均有较大变化。
中间为细砂，含砾砂层，该层厚度约 10 米，地基容许承载力
在 14—60 吨/平方米，该层分层稳定，顶板埋深 4—5 米，地
基条件较好，可作为较大型建筑物的地基基础。
交通运输
109 国道从本项目厂址前通过，距市区 1 公里。本项目
运进、运出的原材料和产品数量不大，雇用社会车辆解决运
输问题。
原料供应
钢材
本项目生产所用钢材均为薄板和轻型型钢，从石嘴山市
或银川市的钢材市场采购。
其他材料
其他材料主要为电器开关、磁力启动器、接线板、闸刀、
电线、电缆等电气配件，从固定的生产厂家采购，以确保产
品质量。
供电
本项目总装机容量为 40KW，正常使用负荷为 35KW,年
耗电量为 万度。安装 50KVA 变压器一台即可满足需要。
采用单回路供电，从厂区前的 10KV 线路出线，接线距
离约 100 米。市供电局已同意供电。
给排水
供水 本项目需水量较少，日需水量约 10 立方米。生
产用水由自打井解决，生活用水由城市供水管网供给。
排水 生活用水和生产清洗用水无污染，可直接排入城
市排水管网。
环境保护及劳动保护
本项目为电气加工和机械加工，没有“三废”排放。办公
及生产车间的采暖由城市集中供热工程供给，不设置采暖锅
炉。
4. 技术方案
建设规模
年生产民用配电箱（柜）10000 只。
年生产工矿用配电箱（柜）1000 只。
年生产民用防盗门 3000 扇。
产品方案和技术指标
产品品种
配电箱的品种按建筑配电箱（柜）、工矿用配电箱（柜）
的国家标准制造。防盗门的品种根据用户的要求制造。
产品规格
产品规格根据市场需求和用户要求确定。
产品质量
达到国家、地方规定的质量标准。
工艺流程及主要技术措施和装备
工艺流程
配电箱（柜）工艺流程
钢板→调直→下料→剪裁→焊接→整形→电器安装→
调试→电气实验→喷漆→成品
防盗门工艺流程
钢板→调直→下料→剪裁→焊接→整形→调平→喷漆
→成品
主要技术措施和装备
主要技术措施
本项目的生产工艺拟采用机械设备加工为主，手工加工
为辅的技术措施。拟引入南方发达省份的加工制造技术，以
保证产品质量符合有关技术标准。钢板的调直、剪裁、均采
用机械设备加工完成。电器的电气性能采用仪表进行检测及
调试，以确保配电箱（柜）过电流、过电压的正常保护。
主要装备
本项目的主要装备是：剪板机、调直机、电焊机、切割
机、钻床及电气检测设备。
5. 项目总投资估算
工程概况
本工程为生产配电箱（柜）、防盗门的建设项目，设
计规模为年产民用配电箱（柜）10000 只、工矿用配电箱
（柜）1000 只、民用防盗门 3000 扇。项目总投资估算为
万元，其中：流动资金 万元。
编制依据及原则
1）.建筑工程及安装工程费用参考《宁夏回族自治区建
筑安装工程定额》及类似的工程建筑安装指标进行估算。
2）.设备费采用现行出厂价及询价计算。
3）.设备运杂费率为 8%。
4）.基本预备费和涨价预备费按工程费用与其它费用之
和的 3%和 2%计算。
5）.其它费用定额参照国家有关规定和类似工程计算。
6）.本工程总投资中不含供电贴费及投资方向调节税。
项目总投资估算
本项目总投资为 万元，总投资按费用构成分析及固
定资产投资详见“固定资产投资估算表”（附表 2）。
6. 技术经济分析
组织机构及劳动定员
生产组织
本厂属于利用原石嘴山市复合材料厂原有的厂房、场地及
基础设施改建项目。创建石嘴山市正泰电器有限公司。采用公
司—车间—班组三级管理体制。公司设置生产、计划、技术、
质量、行政人事等职能部门，本项目根据生产工艺的需要设置
生产车间、试验室、机修等车间和原料、成品仓库。企业可根
据实际需要，本着高效、精干的原则，自行增减机构。
工作制度
根据生产工艺要求，车间实行每日一班、每班八小时工作
制，其它工作岗位根据需要采用二班或三班工作制。
劳动定员
根据国家劳动部及类似企业的实际情况，本项目的劳动定
员估算为 40 人，其中生产人员为 32 人，管理及服务人员 8 人。
劳动生产率
本项目合计产量为 14000 只（扇）/年,估算劳动生产率如下：
劳 动 生 产 率 单 位 数 量
全员实物劳动生产率 只/人.a 350
基本生产工人实物劳
动生产率
只/人.a
职工培训
本项目能否顺利投产，投产后能否平稳运行，在很大程度上
取决于企业技术人员、生产人员的基本素质。为此，本项目投
产前后的技术培训，对于企业是十分重要的。在整个培训中，
应贯彻“全员培训、突出重点”的方针。培训应在类似的厂进行；
管理人员除进行生产培训外，还应进行旨在提高管理水平的专
门培训；应注意对质量、机电、机械设备维护等重点岗位的人
员培训，尤其应重视对班组长的培训。培训结束后，都要进行
严格的考核，考试合格者方可上岗
项目投资
总投资
项目的投资总额包括建设投资总额和流动资金。
建设投资总额
建设投资总额包括建设投资和建设期利息。
1）建设投资是指项目按拟定建设规模、产品方案、建设内
容进行建设所需的费用，包括建设工程费、设备购置费、安装
工程费、工程建设其它费用和预备费用。
本项目的建设投资估算为 万元。
2）建设期利息
本项目的建设投资全部为企业自筹，不从银行贷款。建设投
资中不计银行贷款利息。
3）建设投资总额为 万元。
流动资金
流动资金是指为维持生产所占用的全部周转资金，是流动资
产与流动负债的差额，通常包括储备资金、生产资金成品资金
和其它流通领域中的资金。
本项目需的流动资金，采用分项法进行估算，估算参数参照
类似厂的实际情况，详见下表：
流 动 资 金 估 算 参 数 表
序 号 项 目 名 称 周转天数 周转次数
1. 流动资产 30 12
应收帐款 30 12
存货 30 12
原材料 30 12
备品备件 30 12
在产品 30 12
产成品 30 12
现金 15 24
2. 流动负债 30 12
应付帐款 30 12
经估算，本项目所需流动资金为 万元。
估算结果详见“流动资金估算表”（附表 3）。
总投资汇总
根据上述估算结果，本项目所需总投资为 万元。
资金筹措
本项目建设投资 万元全部自筹，其中石嘴山市复合材
料厂以现有土地作价 16 万元参股，其余由温州客商投资。
本项目的资金来源计划详见“投资使用计划与资金筹措表”
（附表 1）。
建设进度及资金使用计划
建设工期及实施进度
建设工期
项目的建设工期，一般是根据建设项目的建筑安装工作量情
况，考虑以往类似工程的建设经验、施工队伍情况、设备采购
与供应、非标设备制造、建筑材料采购与供应以及资金来源与
供应等情况确定的。本项目的建设工期拟定为 10 个月，从 2001
年 12 月开工建设，到 2002 年 9 月竣工投产。投产后第一年达
产 80 %，第二年及以后各年达产率为 100 %。经济分析按一年
计算。
实施进度
为使本项目有计划地付诸实施，促进项目的早日开工，在此
提出如下实施进度的建议：
2001 年 10 月至 2001 年 11 月 完成项目可行性研究
报告及设计
2001 年 12 月至 2002 年 2 月 完成项目设备的订货
及非标设备制造
2002 年 3 月至 2002 年 6 月 土建工程
2002 年 7 月至 2002 年 8 月 设备安装调试
2002 年 9 月 试生产
成本费用估算
制造成本估算依据
制造成本包括直接材料费、直接工资、其它直接支出及制
造费用。
直接材料
本项目所需的直接材料主要包括原料、燃料、动力、以及其
它直接材料费，其原料、燃料和动力等的耗用量根据工艺计算
和设计定额确定，价格取建设期末的预测值。
本项目电的消耗，由动力负荷估算取得，年需用电量为
万 KWH,电价为 元/KWh。
工资
根据工业技术经济设计规范的规定，直接工资包括直接从事
产品生产人员的工资、奖金、津贴和补贴，其它直接支出包括
职工福利费等。本项目参照当地现行工资水平，并考虑工资的
增长情况按每人每年 8400 元/人.年估算，职工福利费按工资额
的 14%计算。为方便计算，将全厂人员工资一并计算。
制造费用
制造费用包括生产单位为组织生产所发生的费用，按管理人
员工资、福利费、折旧费、修理费、劳动保护费和其它制造费
用分项计算。
1） 车间管理人员工资及福利费 已计入直接工资。
2） 折旧费 折旧费的估算根据项目的投资估算情况采用
直线法折旧，所有建、构筑物折旧按 20 年估算，各种机器、设
备折旧年限按 10 年估算，固定资产净残值率 5%。估算结果详
见“固定资产折旧计算表”（附表 4）。
3） 修理费 本项目的修理费用，参照类似厂现行的修理
费水平，并考虑本项目的建设规模、年修理工作量，项目的自
我维修能力以及外部协作条件等，按固定资产折旧额的 50%估
算。
4） 劳动保护费 本项目劳动保护费按生产车间全员工资
的 10%估算。
5） 低值易耗品 按制造费用的 3%估算。
6） 其它制造费用 根据我国现行有关行业标准，其它制
造费用取值占项目制造费用的 20%。
销售费用
销售费用是指由企业负担的销售产品的运输费、包装费、保
险费、广告费、销售服务费和专设销售机构的费用。本项目的
销售费用按销售收入的 5%提取，年销售费用为 万元。
管理费用
管理费用包括企业行政管理部门为组织和管理经营活动而
发生的费用，其中包括：企业总部管理及服务人员工资、职工
福利费、折旧费、无形资产及递延资产摊销、修理费、工会经
费、职工教育经费、劳动保护费、土地使用费、矿产资源补偿
费、业务招待费和其它管理费用等项目。
1） 摊销费 无形资产和递延资产的摊销年限分别为 20 年和
5 年。详见“摊销表”（附表：5）
2） 工会经费 按职工工资总额的 2%计算。
3） 职工教育经费 按工资总额的 %计算。
4） 业务招待费 按企业年销售收入的 5‰计算。
5） 其它管理费按占管理费用 20%计算。
财务费用
财务费用是指企业为筹集资金而发生的各项费用，包括生产
经营期内发生的利息收支净额以及汇兑损失等。本项目建设资
金全部由企业自筹，固本项目不发生财务费用。
成本费用估算的结果
总成本费用包括制造成本、销售费用、管理费用和财务费用。
年经营成本为总成本费用扣除折旧费、摊销费和借款利息后的
余额。本项目总成本费用的估算结果详见“总成本费用估算表”
（附表 6）。
损益估算
损益估算是估算项目的产品销售收入、增值税、销售税金、
利润总额、所得税、税后利润、盈余公积金和公益金。损益估
算详见“损益表”（附表 7）。
销售收入
根据本区、市及周边地区的市场售价，本项目产品的销售价
格平均取值为：民用配电箱（柜）300 元/只；工矿用配电箱（柜）
1000 元/只；民用防盗门 600 元/扇。根据预计每年的产品销量，
估算年销售收入为 万元。
销售税金及附加
本项目的销售税金及附加包括增值税、城市维护建设税和教
育费附加。
城市维护建设税以企业应纳增值税税额为计税依据，税率为
7%。
教育费附加也是以企业应纳增值税税额为计税依据，税率为
3%。
综上所述，本项目正常年的城市维护建设税和教育费附加分
别为 万元和 万元。
增值税
根据《中人民共和国增值税暂行条例》的规定，增值税为价
外税，是当期销项税与进项税额之差。根据规定，本项目外购物
的增值税税率为 17%，扣除税税率亦为 17%。
估算本项目的年增值税为 万元。详见“销售收入和销售
税金及附加估算表”（附表：8）
利润总额
利润总额为销售收入减去总成本费用和销售税金后的余额。
经估算，本项目正常年利润总额为 万元。
所得税
根据国家税法规定本项目的所得税税率为 33%，另根据宁夏
回族自治区人民政府的优惠政策规定，本项目属于“东西”合作项
目可享受免征五年所得税及按 10%征收五年所得税的优惠政策，
以此估算的正常年所得税为 万元。
盈余公积金和公益金
根据《企业税务通则》规定，为了保全企业的资本，企业必
须按当年弥补损益的税后利润提取法定盈余公积金，提取比例
为 10%。
公益金是指企业用于职工奖励和福利设施的支出，按税后利
润的 5%提取。
为了计算方便在损益计算中，法定盈余公积金和公益金合并
计算，按 15%提取。
经估算，本项目正常年法定盈余公积金和公益金合计为
万元。结果详见“损益表”（见附表 7）。
财务评价
根据国家计委、建设部联合发布的《建设项目经济评价方法
与参数》的规定，另根据国家现行的财税制度及新的设计规范对
建设项目的盈利能力、清偿能力和财务状况进行分析。
盈利能力分析
项目的盈利能力分析采用动态盈利能力指标和静态盈利能力
指标来进行。
动态盈利能力指标是指财务内部收益率和净现值。财务内部
收益率是指项目在整个估算期内各年净现金流量累计等于零时
的折现率，它反映项目占用资金的盈利能力。财务净现值是指按
行业的基准收益率或设定的基准收益率，将项目估算期内各年净
现金流量折现到建设期初的现值之和，它们都是通过现金流量表
估算得出的。本项目的动态盈利指针如下：
动态盈利能力指标表
序号 项 目 单 位 数 量
1 全部资金投资回收期 a
2 自有资金投资回收期 a
3 投资利税率 %
4 投资利润率 %
本项目的全部投资回收期为 年，表明本项目具有较强
的投资回收能力。
本项目的投资利润率为 %，投资利税率为 %，在国
内同类企业中水平较高，说明本项目具有较强的盈利能力。
清偿能力分析
对本项目的清偿能力进行分析，是利用借款偿还表来分析项
目偿还长期贷款的能力，偿还贷款的资金来源有折旧费、摊销费、
未分配利润和其它资金。
本项目的建设投资全部由企业自筹，不从银行贷款。本项目
不进行清偿能力分析。
财务状况评价
对项目进行财务状况分析，是利用项目的资产负债表综合反
映项目估算期内各年末资产、负债和所有者权益的增减变化和对
应关系，估算项目的资产负债率、流动比率及速动比率，以考察
项目的资产、负债、所有者权益的结构，分析项目各年所面临的
财务风险程度、偿还长期负债和流动负债的能力。
由附表 9：“资产负债表”可知，本项目的资产负债率在估算期
内逐年降低，最高为 %，投产第五年既降为 %，表明
本项目建成后偿付长期负债的能力较强，不存在财务风险。
本项目的流动比率和速动比率逐年升高，从投产第 一年开始
两率均大于 100%，表明本项目的流动资产在短期债务到期以前
可以变为现金用于偿还流动负债的能力和各年流动资产中可以
立即用于偿还流动负债的能力均较强。
综上所述，本项目估算期内各年的财务状况较好，具有较强
的偿还长期负债和流动负债的能力。本项目正常年（第二年）的
财务三率如下：
流动负债率（%）
流动比率（%）
速动比率（%）
不确定性分析
本项目的财务评价所采用的基础资料，部分来自预测和估计，
存在着一定程度的不确定性，因此需要进行不确定性分析，以估
计项目可能承担的风险，从而确定项目在经济上的可行性。
不确定性分析包括盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。
本项目仅做平衡分析和敏感性分析。
盈亏平衡分析
盈亏平衡分析主要是通过对投产后盈亏平衡点（BEP）的测
算，分析项目对产品滞销、产量减产等风险的承受能力。盈亏平
衡点越低，说明项目适应市场变化的能力越大，抗风险能力越强。
盈亏平衡点是根据项目正常年的销售收入、可变成本、固定
成本、产品销售税金及附加等资料进行估算。经估算，本项目的
盈亏平衡点为设计生产能力的 %，也就是允许产量降低的
幅度较大，总体上看，本项目适应市场的能力较强。
敏感性分析
敏感性分析是通过分析、预测项目主要因素发生变化时对经
济指标的影响，从中找出敏感因素，确定其影响程度。在本项目
的敏感性分析中，以建设投资、经营成本、销售价格、建设期延
长一年、经营成本和销售价格同时变化五个因素，考察其在±10%
的变化范围内，对全部投资财务内部收益率的影响，其结果见“敏
感性分析表”（附表：10）。
敏感性分析的结果表明，当产品价格下降 10%，或经营成本
增加 10%，或建设投资增加 10%，或产品价格和经营成本同时下
降 5%、增加 5%，或建设期延长一年时，项目的投资财务内部收
益率分别降低到 %、%、%、%和 %，五
个因素中产品价格的变化对项目的投资财务内部收益率影响最
大，是最为敏感因素，其次是经营成本，最后是项目的建设投资。
从敏感性分析估算结果可以看出，销售价格、经营成本、建
设投资分别提高 10%，经营成本和销售价格同时变化±5%、建设
期延长一年时，估算的投资财务内部收益率仍高于基准收益率，
表明本项目具有较高的抗风险能力。详见敏感性分析表（附表
10）。
7. 综合评价及结论
从区内外市场分析可以看出，本项目的现有市场和潜在市场
都是很好的，因此本项目的生产前景乐观。
从建设条件看，本项目位于石嘴山市大武口区，可保证主要
原料的低廉供应，使本项目更具有竞争力。
本项目全部投资财务内部收益率（税后）为 %，财务净
现值（税后）为 万元，详见“全部资金现金流量表”（附表：
11）。表明本项目具有极好的经济效益，在财务上是可行的。
不确定性分析的结果表明，本项目的盈亏平衡点较低，对诸
如建设投资、经营成本、产品销售价格、建设期延长的变化均保
持了一定的经济效益，说明本项目具有很强的抗风险能力。
综上所述，本项目建设条件优越，工艺技术先进可靠，具有
良好的财务效益和经济效益，在技术上是成熟的，经济上是合理
的，本项目是可行的。
