国际贸易支付和结算案例
一、托收
二、信用证
一、代收行未收款即放单导致损失
• 案情：
• 国内某进出口公司（以下简称付款人A）与W国供应商
（以下简称委托人B）谈妥，准备以托收方式进口一批原
材料，并规定了交单条件为见单即期付款（D/P AT
SIGHT），托收金额为233万美元。2000年2月，国内某
银行（以下简称代收行C）收到W国某银行（以下简称托
收行D）快递邮寄来的全套正本托收单据。托收行D在委
托书上注明：“按照国际商会第522号出版物《托收统一规
则》（以下简称URC522）办理”，并列名了赎单条件：
在到期日2000年2月22日前实行付款交单。（please
deliver documents to drawer against payment
maturity:,2000）。
• 但代收行在付款人还未付款的情况下，已先行放单给了付
款人。
• 尽管代收行多次向付款人催付，但是付款人由于
早已凭单提货，不但对代收行的催付命令迟迟不
复，相反，在未给代收行任何通知的情况下，擅
自在2月25日、28日和3月1日分三批以T/T方式向
外支付该托收项下款项总数达200万美元。3月3
日，托收行来电提出要求支付金额33万美元，并
限定最后付款期限为3月4日，否则要求退回全套
正本单据。之后，托收行又分别于3月6日、7日和
8日连续三天来电催促，并在其8日的电文种警告
代收行若再不付款将与该行总行联系。后代收行
经再次与付款人联系，才得知T/T汇款付款之事。
因此，代收行于3月11日发电至托收行要求只支付
33万美元的余款。3月14日，托收行来电确认了
支付的余款。代收行将余额于3月22日汇给托收行。
• 问题
• 代收行的行为有何不当？
参考结论和分析
• 本案涉及的见票即付（ D/P AT SIGHT ）
托收属于跟单托收的一种，即单据寄交到
买方所在地的代收行，由代收行向买方提
示汇票和单据，在买方审核无误后，买方
立即付款赎回单据，这样票款和单据即可
两清。由于这种方式具有确保交易安全的
作用，因而常为实务所采用。
• 国际商会第522号出版物《托收统一规则》
第1条b款规定：“银行收到托收或任何托收
指示或随后的有关指示，并无必须办理的
义务。”银行有权决断是否提供代收服务，
但一旦决定提供服务，代收行处理单据就
必须根据托收行的托收指示行事，正如
《托收统一规则》第4条a款规定：“银行只
被允许根据托收指示中的条款和本规则行
事。”
• 托收行与代收行的关系是委托代理关系，
其法律文件主要是托收行向代收行签发的
托收委托书。
• 国际商会第522号出版物《托收统一规则》
载明了银行的义务和责任仅限于：第一，
善意和合理谨慎行事；第二，核实单据与
托收指示之间的表面相符和真实。
• 本案中代收行擅自放单，违反了托收委托
书指示，最终不得不自行承担付款义务。
托收方式下托收指示不明确
造成货损案
• 案情
• 我某土产进出口公司出口一批大麻籽，总
价值为85万美元。合同规定付款条件为：“
卖方开具见票后30天付款的跟单汇票，买
方应于提示时承兑，承兑时即可交出运输
单据，到期后立即付款。”我进出口公司依
照合同规定按时将货物装运完毕，有关单
据备齐备后于7月15日向托收行办理D/A30
天到期的托收手续。托收行即选择DK银行
为代收行向其寄单并委托收款。
• 8月25日买方来电：“关于第某号合同项下
的大麻籽，据你7月14日装运通知电文，我
经与船方代理联系，货物已到港多日，但
至今未接到有关该货的托收单据，希速查
何日办理托收手续。”
• 我进出口公司于8月28日即复电：“你25日
电悉。关于第某号合同项下的大麻籽托收
事宜，经我查确实于7月15日委托我C银行
为托收行办妥D/A30天托收手续，我托收行
已经于7月16日寄出单据，请查收。”
• 8月30日又接到买方来电：“你28日电收悉。经再
三查询我往来行W银行，根本无该项托收手续。
请通过你托收行径向代收行追查。”
• 我进出口公司接买方上述电文后，立即持电文与
托收行联系。同时托收行也接到代收行DK银行电：
“第某号托收单据以及托收指示均已收到。但因单
据及托收指示书上的付款人地址不详（只有地名，
无道路名和门牌号），经我多方努力查询无果，
速告如何处理。”
• 我进出口公司经过查对留底文件，单据以
及托收指示书的付款人确实只有城市名，
无道路门牌号，系有关经办人员在通知储
运部门及单证人员的有关文件上遗漏付款
人的地址所致。托收行对照买方30日电文
又发现付款人的往来银行系W银行，本应
委托该W银行为代收行。由于我进出口公
司办理托收时未指定代收行，所以托收行
选择DK银行为代收行，而又因付款人地址
不详，DK银行没能找到该付款人。
• 经研究，托收行立即电告DK银行关于付款
人的详细地址，或将有关手续转交给W银行
向付款人提示。但9月15日我方接到代收行
的拒付通知。由于单据的延误，未按时提
取货物，货因雨淋受潮，而且货物被存入
费用较高的海关仓库，付款人故拒绝承兑
付款。我进出扣公司与买方几次洽商交涉
未果。最后委托我驻外机构在目的港就地
低价处理了货物，损失惨重。
• 问题：本案损失应当由谁承担？
参考结论与法理分析
• 本案例中，我进出口公司经办人员在《海
运出口货物托运单》上遗漏买方的详细地
址，且买方曾经通知过我进出口公司其往
来银行为W银行，但我进出口公司有关业务
人员不知其有何用处和意义所在，所以未
将其通知单证人员按照要求在托收时以W银
行为代收行。
• 根据《托收统一规则》第4条第b款第3项规
定：托收指示书内容必须包括“付款人的详
细情况，包括全称、邮政地址或办理提示
所在地，如有的话还包括电传、电话及传
真号码”。同时，在该条C款规定：“1.托收
指示书应载明付款人或提示行所在地的完
整地址，如果该地址不完整或者不准确，
代收行在不承担任何义务和责任的前提下
尽力查明其确切地址。2.代收行对于因所提
供地址不完整或者不准确所引起的任何延
误不承担责任。”
我国A公司因荷兰B公司拒不开立信
用证而提出索赔案
• 案情
• 我国某食品进出口公司（以下简称A公司）与荷兰B公司于
2004年2月3日签订了一笔销售花生仁的合同，合同号为
S/C940323合同中主要交易条件规定：
• “Name of Commodity: Groundnut Kernels ;
Quantity:5000M/T;
• Unit price: US$715/MT
• FOB Dalian;
• Total amount: US$3575000;
• Time of shipment: April/May, 2004;
• Payment: by Irrevocable L/C at sight, the L/C must be
opened 15 days before the time of shipment.”
• (“品名：花生仁；数量5000M/T；单价：每
吨715美元 FOB大连；总金额3575000美元；
装运期：2004年4、5月；支付方式：即期
不可撤销的信用证，信用证必须在装运前
15天开出。”)
• 签约后，为了让B公司能够及时开立信用证，
A公司在2004年2、3月间先后三次邀请B公
司派代表来大连看货，但B公司每次都认为
A公司所准备的货物不符合标准，并因此拒
绝开立信用证。2004年5月31日B公司通知
A公司，称其将不派船装运货物，并要求解
除合同。A公司于6月13日宣布解除合同，
并要求损失赔偿50万美元。B公司不愿赔偿，
双方因此发生争议，并提交仲裁。
• 争议中A公司认为，在FOB术语下，虽然卖
方有义务保证在装船时货物符合合同规定，
但没有义务在买方未开证之前就准备好符
合合同规定的货物，B公司拒绝开立信用证
的行为已构成了根本违约。因此，A公司有
权就此提出赔偿，索赔金额共计50万美元。
• B公司辩称：在双方长期的贸易关系中已经
形成了这样的一种习惯做法，即B公司的开
证时间应在A公司的货物合格之后。而且，
卖方先后三次邀请B公司验货的履约行为表
明卖方对此习惯做法是认同的。B公司最终
拒绝开立信用证是因为A公司所备货物直到
5月31日装船期满也未被认为合格，因此，
B公司有权不开立信用证，并未构成违约，
当然不承担责任。
问题
• B公司开立信用证是否可以A公司备妥合格
货物为条件？
参考结论与法理分析
• B公司开立信用证不能以A公司备妥合格货
物为条件。首先，根据Incoterms的规定，
在FOB术语下，卖方应提供符合合同约定
的货物，必须在约定的日期或期间内，在
指定的装运港，按照港口的习惯方式，将
货物交付至买方指定的船上。在本案中，B
公司作为买方负有安排船舶运输的义务，
由于B公司没有履行这一义务，违约在先，
其无法主张A公司未提供合格货物。
• 其次，关于买方开证的时间问题。本案中
双方在合同的支付条款中明确规定以信用
证方式支付，且须在装运前15日前开出，
即买方的开证时间应根据装船时间来确定。
既然合同规定的装运时间为4月至5月，相
应的，B公司最迟应于5月15日前开立信用
证。所以，买方的开证实际那应以合同中
规定的“装运前15天之前开出”为准，而不
能以A公司备妥合格货物为条件。
• 至于B公司辩称验货合格后才开证系双方习
惯做法，由于没有相关证据，A公司也没有
承认，且又与合同的明确规定相互矛盾，
故不能予以认定。所以，B公司以“A公司所
备货物不符合合同规定”为由拒绝开证的行
为是违约行为。
谢 谢
四月-
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:27四月-21四月-
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6四月-21四月
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2021/4/17 5:27:56
