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2022
半年度报告
浙罗托克
NEEQ : 873365
浙江罗托克执行器股份有限公司
Zhejiang Luotuoke Actuator Co.,Ltd.
Zhejiang Luotuoke Actuator Co.,Ltd.
Zhejiang Luotuoke Actuator Co.,Ltd.
2
致投资者的信
尊敬的浙罗托克全体股东：你们好！
衷心地感谢大家的信任与支持！
2022 年年初，公司管理层估计今年市场情况会有好转，公司投资购置
一台卧式加工中心设备，以适应业务规模扩大及生产需要。但受新冠疫情的
持续影响，无奈市场依然低迷。在公司管理层和全体员工的共同努力下，公
司上半年经营业绩还是不尽人意。
浙罗托克电动执行机构的主要生产厂家在国内有一定知名度。公司将充
分调动销售人员的积极性，挖掘执行机构市场潜力，使公司下半年的经营业
绩有所提高。
谢谢大家！
浙罗托克董事长：金大钢
3
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 9
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 14
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 16
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 18
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 20
第八节 备查文件目录 .............................................................................................................. 57
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第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人金大钢、主管会计工作负责人范陈云及会计机构负责人（会计主管人员）胡伟作保证半
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均
应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在
异议或无法保证其真实、准确、完整
□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否
董事会是否审议通过半年度报告 √是 □否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否
是否存在未按要求披露的事项 □是 √否
是否审计 □是 √否
是否被出具非标准审计意见 □是 √否
【重大风险提示表】
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
1、宏观经济风险
执行器行业的下游行业主要集中在石化化工、发电、石油
天然气、环保、食品、制药等领域，这些应用领域受经济发展
状况及宏观政策变化的影响明显。如果上述行业因宏观经济波
动对于采购需求产生不利影响，将会在一定程度上影响执行器
行业的市场规模。因此，公司的发展与经济繁荣程度关系较为
密切，如果宏观经济发展趋势下滑，会对公司的经营造成不利
影响。
2、市场竞争加剧的风险
在国内执行器业务领域，随着多年来的发展，企业数量众
多，竞争激烈，在该市场中主要靠价格竞争获取市场份额。如
果公司不能巩固并加强在技术研发、人才培养、市场信誉等方
面竞争优势，弥补在品牌建设、产业链条、资金实力等方面的
不足，公司的市场份额可能在今后的市场竞争中出现下降，产
品的毛利率水平可能因竞争激烈而有所降低，对公司的经营业
绩造成不利影响。
3、公司治理和内部控制风险
股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，相
应的内部控制制度得以健全。但公司治理和内部控制体系需要
在生产经营过程中逐渐完善,尤其是随着新三板深化改革，公司
治理要求不断完善充实，公司存在学习理解及适用过程，存在
5
对新规理解不到位的治理和内部控制风险。
4、公司日常生产经营管理风险
报告期内，公司通过制度制定、流程管理等手段对整体经
营活动进行有效地管理。随着公司经营规模的持续扩大、业务
范围不断扩展、员工人数不断增加，整体管理体系将日益复杂，
且公司管理层年龄结构偏大，对公司管理层日常经营管理方式、
方法提出了更高的要求，若公司管理层、公司组织结构体系未
能及时地适应业务发展需求，可能会对公司持续、稳定、健康
的发展造成一定的影响。
5、实际控制人控制不当风险
公司股东林锦、叶荷东、林炜雷、林密分别持有公司 %、
%、%、%的股份，合计持有公司 %的股份。
林密、林锦为姐弟关系，叶荷东为二哥林海之妻，林炜雷为大
哥林立之子，四人签订了《一致行动协议》，约定在公司重大决
策中均保持一致性意见，能够通过其所持有的股份所享有的表
决权对股东大会的决议产生重大影响，因此，林锦、叶荷东、
林炜雷、林密为公司的共同实际控制人。根据公司章程和相关
法律法规规定，公司实际控制人能够通过股东大会和董事会行
使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿通过
选举董事和间接挑选高级管理人员、修改《公司章程》、确定股
利分配政策等行为，对公司业务、管理、人事安排等方面加以
影响和控制，从而形成有利于实际控制人的决策行为，有可能
损害公司及公司其他股东利益。
6、存货减值的风险
2022 年 6 月 30 日存货账面价值 7,980, 元仍然处于
较高水平。公司的存货余额虽然与公司的生产经营模式相一致，
并按照公司生产情况进行备货，但仍存在因市场及客户的改变
而使存货滞销减值的风险。
7、企业税收优惠政策变化风险
公司于 2019 年 12 月 4 日获得浙江省科学技术厅、浙江省
财政厅、浙江省国家税务局联合颁发的高新技术企业证书，有
效期为三年，公司按照 15%的所得税优惠税率缴纳企业所得税。
如果未来国家有关高新技术企业的相关税收优惠政策发生调
整，或公司未来不再符合高新技术企业的认定条件，导致丧失
高新技术企业资格，公司都将可能承担所得税税率提高的风险。
本期重大风险因素分析：
受新冠肺炎疫情影响，经济下行，市场低迷，存在订单下
降风险。公司根据市场情况调整短期发展规划，扩大市场开发
力度，以销定产，控制存货数量；公司提高管理效率，压缩不
必要的成本，开源节流；密切关注市场形势变化，紧跟市场需
求，适当增加研发投入，提高公司产品竞争力。
1、为应对宏观经济风险，公司密切跟踪市场经济发展形势，逐
步加强产品竞争力，增加抗击经济增长下滑的能力。
2、为应对市场竞争加剧的风险，公司将加快技术研发和人才培
养，加强自身品牌建设，不断整合上下游和产业资源，提高公
司的市场竞争力。
3、为应对公司治理和内部控制风险，公司将大力加强内控制度
学习和执行的力度，充分发挥监事会的监督作用，严格按照各
项管理制度、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、
6
管理制度能够得到切实有效地执行。
4、为应对公司日常生产经营管理风险，公司通过对主要业务部
门管理人员进行针对性的培训、企业文化交流等方式提高其管
理能力；公司管理层目前配合良好，并逐步通过在股东大会和
董事会增加年轻力量等方式，适当调整管理层年龄结构。
5、为应对实际控制人控制不当风险，公司制定了三会议事规则、
《对外担保管理办法》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理
制度》等一系列规章制度，加强公司治理自查和完善，从制度
上有效的对控股股东和实际控制人的行为进行约束；公司还将
加强对实际控制人及管理层的培训，不断增强实际控制人及管
理层的诚信和规范意识。
6、为应对存货减值的风险，公司已经加强存货的管理，保持各
部门的信息沟通，积极根据市场情况调整库存商品及原材料的
持有量；公司也将积极拓展销售，加快存货周转，减少原材料
备货导致的存货减值的风险。
7、为应对企业税收优惠政策变化风险，公司重视技术研发及产
品创新，持续研发投入，积极提前准备高新技术企业重新认定
的相关工作。
本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化
释义
释义项目 释义
公司、本公司、股份公司、浙罗托克 指 浙江罗托克执行器股份有限公司
有限公司 指 公司前身“浙江罗托克执行器有限公司”
股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
《公司章程》 指 浙江罗托克执行器股份有限公司章程
股东大会 指 浙江罗托克执行器股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江罗托克执行器股份有限公司董事会
监事会 指 浙江罗托克执行器股份有限公司监事会
三会 指 股东大会、董事会、监事会
主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
上年同期 指 2021年 1月 1日至 2021年 6月 30日
报告期 指 2022年 1月 1日至 2022年 6月 30日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 浙江罗托克执行器股份有限公司
英文名称及缩写
Zhejiang Luotuoke Actuator Co.,Ltd.
Zhe Luotuoke
证券简称 浙罗托克
证券代码 873365
法定代表人 金大钢
二、 联系方式
董事会秘书 彭叔初
联系地址 浙江省永嘉县瓯北街道三桥工业区
电话 0577-67372883
传真 0577-67372882
电子邮箱 zrtk@
公司网址
办公地址 浙江省永嘉县瓯北街道三桥工业区
邮政编码 325107
公司指定信息披露平台的网址
公司半年度报告备置地 公司董事会秘书办公室
三、 企业信息
股票交易场所 全国中小企业股份转让系统
成立时间 2005年 6月 15日
挂牌时间 2019年 9月 30日
分层情况 基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-仪器仪表制造业（C40）-通用仪器仪表制造业（C401）
-工业自动控制系统（C4011）
主要业务 电动执行器的研发、生产和销售
主要产品与服务项目 电动执行器
普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股） 20,000,000
优先股总股本（股） 0
做市商数量 0
控股股东 控股股东为（林锦）
实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（林锦、叶荷东、林炜雷、林密），一致行动人为
（林锦、叶荷东、林炜雷、林密）
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四、 注册情况
项目 内容 报告期内是否变更
统一社会信用代码 91330324776475054M 否
注册地址 浙江省温州市永嘉县瓯北街道三
桥工业区
否
注册资本（元） 20,000,000 否
五、 中介机构
主办券商（报告期内） 西南证券
主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32号西南证券大厦
报告期内主办券商是否发生变化 是
主办券商（报告披露日） 西南证券
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
本期 上年同期 增减比例%
营业收入 1,627, 3,224, %
毛利率% % % -
归属于挂牌公司股东的净利润 -1,428, -1,299, %
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润
-1,429, -1,307, %
加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算）
% % -
加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
% % -
基本每股收益 0%
（二） 偿债能力
单位：元
本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 19,179, 19,635, %
负债总计 3,163, 2,190, %
归属于挂牌公司股东的净资产 16,016, 17,444, %
归属于挂牌公司股东的每股净资产 %
资产负债率%（母公司） % % -
资产负债率%（合并） % % -
流动比率 -
利息保障倍数 - -
（三） 营运情况
单位：元
本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 89, 466, %
应收账款周转率 -
存货周转率 -
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（四） 成长情况
本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% % % -
营业收入增长率% % % -
净利润增长率% % % -
（五） 补充财务指标
□适用 √不适用
二、 主要经营情况回顾
（一） 业务概要
商业模式
公司是一家主要从事电动执行器研发、生产和销售的企业。公司研发的智能电动执行器产品主要由多回
转 IA/IM、直行程 IML、角行程 IAT/IMT等三个系列组成，集大规模数字集成芯片、数字力矩传感器和数
字位移传感器、全中文菜单操作和显示、机电一体化的结构设计等设计于一体，广泛应用于电站、石油、
钢铁、化工、输油管道、污水处理等自动控制系统中。公司电动执行器产品可实现远程无线监控控制，
通过将电动阀门执行器接入一个专用网络从而实现对阀门的集中控制和管理。
（一）采购模式
公司采购对象主要以铝、铜、钢铁、电机、电子元器件、球墨铸件、阀门铸件等原材料为主。公司设立
了专门的采购部门，为保证生产的正常进行，公司对于主要及常用原材料会保证一定时间的库存，每个
月再根据客户订单情况与库存情况制定采购计划，以保证公司原材料的及时供应。公司建立了合格供应
商名录并与主要供应商建立了良好的合作关系，公司按照《采购管理制度》进行采购。
（二）生产模式
公司为电动执行器生产商，拥有全套的执行器加工生产设备和技术，根据客户订单和市场需求确定生产
数量，由生产部和质检部负责生产工作实施及产品检验。生产部严格按照生产管理流程、各生产线操作
标准、岗位职责分工进行产品生产，质检部对生产过程及产成品的质量进行监督管理，确保产品质量和
稳定性。
（三）销售模式
公司产品主要通过直销模式销售，主要客户为阀门生产企业、执行器经销企业和终端用户等行业下游企
业，由销售部负责产品销售渠道建设、客户维护及客户服务等销售工作。公司销售人员通过参加行业展
会、走访客户、收集下游行业公开资料等途径获取客户信息，通过与客户或中间商的深入沟通与交流，
分析客户的产品需求，达成合作协议，签订销售合同和订单。
（四）研发模式
公司为高新技术企业，历来重视研发工作，由技术研发部负责开发新技术、新产品。公司不断加强对本
行业未来发展趋势的研究和分析，在准确掌握市场现状和需求趋势的基础上，积极开发新产品，主动进
行产品结构调整和创新，力求避免和减少产品更新替代对公司发展的不利的影响，并增加公司市场竞争
力。公司经过多年的发展形成了灵活多样的研发机制，并取得了多项研发成果，为公司的产品建立起了
强有力的技术支撑。
与创新属性相关的认定情况
与最近一期年度报告相比是否有更新
□有更新 √无更新
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（二） 经营情况回顾
1、 资产负债结构分析
√适用 □不适用
单位：元
项目
本期期末 上年期末
变动比例%
金额
占总资产的比
重%
金额
占总资产的比
重%
货币资金 772, % 623, % %
应收票据 50, % 380, % %
应收账款 760, % 1,915, % %
预付账款 91, % 3, % 2,%
其他应收款 3,724, % 3,602, % %
存货 7,980, % 7,105, % %
固定资产 5,212, % 5,233, % %
使用权资产 174, % 348, % %
无形资产 27, % 29, % %
递延所得税资
产
385, % 393, % %
短期借款 1,000, % %
应付账款 760, % 424, % %
合同负债 126, % 85, % %
应付职工薪酬 371, % 410, % %
应交税费 756, % 735, % %
项目重大变动原因：
1、货币资金：报告期末公司货币资金为 772, 元，较上年期末增幅为 %，主要影响因素为报
告期公司获得商业贷款 100 万元导致期末货币资金余额增加。
2、预付账款：报告期末公司预付账款为 91, 元，较上年期末增幅为 2,%，主要影响因素为
报告期末公司采购物资预付增长。
3、应收账款：报告期末公司应收账款为 760, 元，较上年期末增幅为%，主要影响因素为报
告期末公司货款及时回笼。
4、短期借款：报告期末公司短期借款为 1,000, 元，较上年期末增幅为 %，主要影响因素为
报告期公司获得商业贷款。
2、 营业情况与现金流量分析
√适用 □不适用
单位：元
项目
本期 上年同期
变动比例%
金额
占营业收
入的比重%
金额
占营业收
入的比重%
营业收入 1,627, - 3,224, - %
营业成本 1,271, % 2,524, % %
税金及附加 8, % 24, % %
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销售费用 476, % 629, % %
管理费用 1,096, % 1,024, % %
研发费用 333, % 389, % %
财务费用 -87, % -57, % %
其他收益 1, % 7, % %
信用减值损失 48, % 3, % 1,%
营业利润 -1,421, % -1,299, % %
净利润 -1,428, % -1,299, % %
经营活动产生的现金流量净
额
89, - 466, - %
投资活动产生的现金流量净
额
-530, - 168, - %
筹资活动产生的现金流量净
额
590, - 0 - %
项目重大变动原因：
1、营业收入、营业成本、税金及附加：报告期内营业收入较上年同期增幅为%，营业成本较上年
同期增幅为%，税金及附加较上年同期增幅为%，主要原因是报告期受新冠疫情影响市场低
迷。
2、营业利润：报告期内营业利润为-1,421, 元，较上年同期增幅为%，主要影响因素为报告期
公司营业收入下降。
3、经营活动产生的现金流量净额：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 89, 元，较上年
同期增幅为%，主要影响因素为报告期内营收下降。
4、投资活动产生的现金流量净额：报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-530, 元，较上
年同期增幅为%，主要影响因素为报告期内采购固定资产支出。
5、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为 590, 元，较上
年同期增幅为 %，主要影响因素为报告期内获得商业贷款。
三、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
1,
非经常性损益合计 1,
所得税影响数 0
少数股东权益影响额（税后） 0
非经常性损益净额 1,
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
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（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股参股公司基本情况
□适用 √不适用
（二） 主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
合并报表范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
七、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
八、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
□适用 √不适用
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第四节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.（一）
是否存在提供担保事项 □是 √否
是否对外提供借款 √是 □否 四.二.（二）
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
源的情况
□是 √否 四.二.（三）
是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.（四）
是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否
是否存在经股东大会审议的收购、出售资产、对外投资以及报
告期内发生的企业合并事项
□是 √否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.（五）
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在破产重整事项 □是 √否
是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否
二、 重大事件详情
（一） 重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 对外提供借款情况
报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上
√是 □否
单位：元
债务
人
与公
司的
关联
关系
债务人
是否为
公司董
事、监
事及高
级管理
人员
借款期间
期初
余额
本期
新增
本期
减少
期末
余额
借款
利率
是否
履行
审议
程序
是否
存在
抵质
押 起始
日期
终止
日期
永嘉
庆孟
煤矿
无关
联关
系
否 2021
年 6
月 11
2025
年 6
月 11
3,350
,000
0 0 3,350
,000
6% 已事
前及
时履
否
15
设备
有限
公司
日 日 行
总计 - - - - 3,350
,000
3,350
,000
- - -
对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响：
公司利用闲置资金向非关联方永嘉庆孟煤矿设备有限公司借款，年利率 6%，上述借款未对公司正常经营
产生不利影响。该对外借款为报告期内对外借款延期，并于 2022 年 6 月 6 日经股东大会审议通过。截
至报告期末，上述借款尚处于借款期限内尚未归还。
（三） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（四） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力,接受劳务
2．销售产品、商品，提供劳务
3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
4．其他 840, 200,
注：公司年初预计 2022年向楠江集团有限公司支付厂房及附属设施租金 840, 元。报告期内公司
向楠江集团有限公司承租房屋实际发生租金为 200,元。因楠江集团有限公司积极响应政府号召，
缓解厂房租金压力，本期减免公司部分租金。
（五） 承诺事项的履行情况
临时公告索引 承诺主体 承诺类型 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺履行情况
公开转让说明
书
实际控制人或
控股股东
资金占用承诺 2019 年 6 月 3
日
正在履行中
公开转让说明
书
实际控制人或
控股股东
关联交易的承
诺
2019 年 6 月 3
日
正在履行中
公开转让说明
书
其他股东 关联交易的承
诺
2019 年 6 月 3
日
正在履行中
公开转让说明
书
董监高 关联交易的承
诺
2019 年 6 月 3
日
正在履行中
公开转让说明
书
实际控制人或
控股股东
同业竞争承诺 2019 年 6 月 3
日
正在履行中
公开转让说明
书
董监高 同业竞争承诺 2019 年 6 月 3
日
正在履行中
超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
16
无
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
单位：股
股份性质
期初
本期变动
期末
数量 比例% 数量 比例%
无限售
条件股
份
无限售股份总数 8,407,499 % 0 8,407,499 %
其中：控股股东、实际控制
人
2,759,999 % 0 2,759,999 %
董事、监事、高管 1,287,500 % 0 1,287,500 %
核心员工 0 0% 0 0 0%
有限售
条件股
份
有限售股份总数 11,592,501 % 11,592,501 %
其中：控股股东、实际控制
人
7,280,001 % 0 7,280,001 %
董事、监事、高管 3,862,500 % 0 3,862,500 %
核心员工 0 0% 0 0 0%
总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 -
普通股股东人数 14
股本结构变动情况：
□适用 √不适用
（二） 普通股前十名股东情况
单位：股
序
号
股东
名称
期初持股
数
持股
变动
期末持股
数
期末
持
股比
例%
期末持有
限售股份
数量
期末持有
无限售股
份数量
期末
持有
的质
押股
份数
量
期末持有
的司法冻
结股份数
量
1 林锦 6,040,000 0 6,040,000 % 4,530,000 1,510,000 0 0
2 金 大
钢
3,330,000 0 3,330,000 % 2,497,500 832,500 0 0
3 金君 2,000,000 0 2,000,000 % 0 2,000,000 0 0
4 林 炜
雷
2,000,000 0 2,000,000 % 1,333,334 666,666 0 0
5 范 飞
龙
1,200,000 0 1,200,000 % 0 1,200,000 0 0
6 范 陈 1,190,000 0 1,190,000 % 892,500 297,500 0 0
17
云
7 叶 荷
东
1,000,000 0 1,000,000 % 666,667 333,333 0 0
8 林密 1,000,000 0 1,000,000 % 750,000 250,000 0 0
9 金 祎
瓯
600,000 0 600,000 % 0 600,000 0
10 金 伊
丽
600,000 0 600,000 % 450,000 150,000 0 0
合计 18,960,000 - 18,960,000 % 11,120,001 7,839,999 0 0
普通股前十名股东间相互关系说明：林密为林锦三姐，叶荷东为林密、林锦二哥林海之妻，林炜雷
为林密、林锦大哥林利之子。金君为金大钢之子，金伊丽、金祎瓯为金大钢之女。范飞龙为范陈云
之子。
二、 控股股东、实际控制人变化情况
报告期内控股股东、实际控制人未发生变化
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
□适用 √不适用
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
□适用 √不适用
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
五、 存续至本期的债券融资情况
□适用 √不适用
募集资金用途变更情况：
□适用 √不适用
六、 存续至本期的可转换债券情况
□适用 √不适用
七、 特别表决权安排情况
□适用 √不适用
18
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
姓名 职务 性别 出生年月
任职起止日期
起始日期 终止日期
金大钢 董事长 男 1957年 7月 2017年 6月 13日 2023年 6月 10日
林锦 董事 男 1982年 3月 2017年 6月 13日 2023年 6月 10日
范陈云 董事、总经理 男 1945年 6月 2017年 6月 13日 2023年 6月 10日
彭叔初 董事、董事会
秘书
男 1963年 6月 2018年 9月 16日 202年 6月 10日
林密 董事 女 1976年 12月 2018年 9月 16日 2023年 6月 10日
刘利媚 监事会主席 女 1983年 8月 2018年 9月 16日 2023年 6月 10日
杨国龙 监事 男 1956年 8月 2018年 9月 16日 2023年 6月 10日
林艳 监事 女 1987年 2月 2020年 5月 18日 2023年 6月 10日
胡伟作 财务总监 男 1980年 9月 2021年 4月 29日 2023年 6月 10日
董事会人数： 5
监事会人数： 3
高级管理人员人数： 3
董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：
董事林锦为公司控股股东、共同实际控制人；董事林密为林锦的三姐；共同实际控制人叶荷东为林密、
林锦二哥林海之妻；共同实际控制人林炜雷为林密、林锦大哥林立之子。
（二） 变动情况
报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：
□适用 √不适用
（三） 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况
□适用 √不适用
（四） 董事、高级管理人员的股权激励情况
□适用 √不适用
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 期末人数
管理人员 8 8
生产人员 14 13
销售人员 2 2
19
技术人员 5 5
财务人员 3 3
员工总计 32 31
（二） 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
□适用 √不适用
20
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 否
二、 财务报表
（一） 资产负债表
单位：元
项目 附注 2022年 6月 30日 2021年 12月 31 日
流动资产：
货币资金 五（1） 772, 623,
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 五（2） 50, 380,
应收账款 五（3） 760, 1,915,
应收款项融资
预付款项 五（4） 91, 3,
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 五（5） 3,724, 3,602,
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 五（6） 7,980, 7,105,
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 13,379, 13,630,
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
21
固定资产 五（7） 5,212, 5,233,
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 五（8） 174, 348,
无形资产 五（9） 27, 29,
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五（10） 385, 393,
其他非流动资产
非流动资产合计 5,799, 6,004,
资产总计 19,179, 19,635,
流动负债：
短期借款 五（11） 1,000,
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 五（12） 760, 424,
预收款项
合同负债 五（13） 126, 85,
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 五（14） 371, 410,
应交税费 五（15） 756, 735,
其他应付款
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 五（16） 16, 11,
流动负债合计 3,032, 1,667,
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
22
永续债
租赁负债 五（17） 130, 523,
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 130, 523,
负债合计 3,163, 2,190,
所有者权益：
股本 五（18） 20,000, 20,000,
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五（19） 149, 149,
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 五（20） 36, 36,
一般风险准备
未分配利润 五（21） -4,170, -2,741,
归属于母公司所有者权益合计 16,016, 17,444,
少数股东权益
所有者权益合计 16,016, 17,444,
负债和所有者权益总计 19,179, 19,635,
法定代表人：金大钢 主管会计工作负责人：范陈云 会计机构负责人：胡伟作
（二） 利润表
单位：元
项目 附注 2022年 1-6月 2021年 1-6 月
一、营业总收入 1,627, 3,224,
其中：营业收入 五（22） 1,627, 3,224,
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,098, 4,534,
其中：营业成本 五（22） 1,271, 2,524,
利息支出
手续费及佣金支出
23
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 五（23） 8, 24,
销售费用 五（24） 476, 629,
管理费用 五（25） 1,096, 1,024,
研发费用 五（26） 333, 389,
财务费用 五（27） -87, -57,
其中：利息费用 9, 11,
利息收入 104, 68,
加：其他收益 五（28） 1, 7,
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（29） 48, 3,
资产减值损失（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,421, -1,299,
加：营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,421, -1,299,
减：所得税费用 五（30） 7,
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,428, -1,299,
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类： - - -
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -1,428, -1,299,
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类： - - -
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以
“-”号填列）
-1,428, -1,299,
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
24
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -1,428, -1,299,
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,428, -1,299,
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
法定代表人：金大钢 主管会计工作负责人：范陈云 会计机构负责人：胡伟作
（三） 现金流量表
单位：元
项目 附注 2022年 1-6月 2021年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,125, 4,646,
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五（31） 98, 204,
经营活动现金流入小计 3,224, 4,850,
购买商品、接受劳务支付的现金 704, 1,397,
25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,881, 1,776,
支付的各项税费 2, 204,
支付其他与经营活动有关的现金 五（31） 545, 1,005,
经营活动现金流出小计 3,134, 4,383,
经营活动产生的现金流量净额 89, 466,
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 168,
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五（31） 3,350,
投资活动现金流入小计 3,518,
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
530,
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 五（31） 3,350,
投资活动现金流出小计 530, 3,350,
投资活动产生的现金流量净额 -530, 168,
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,000,
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,000,
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五（31） 400,
筹资活动现金流出小计 409,
筹资活动产生的现金流量净额 590, 0
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 149, 635,
26
加：期初现金及现金等价物余额 623, 260,
六、期末现金及现金等价物余额 772, 895,
法定代表人：金大钢 主管会计工作负责人：范陈云 会计机构负责人：胡伟作
27
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
事项 是或否 索引
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 □是 √否
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 □是 √否
3．是否存在前期差错更正 □是 √否
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 □是 √否
5．存在控制关系的关联方是否发生变化 □是 √否
6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否
7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 □是 √否
8．是否存在向所有者分配利润的情况 □是 √否
9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 □是 √否
10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出
日之间的非调整事项
□是 √否
11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或
有资产变化情况
□是 √否
12．是否存在企业结构变化情况 □是 √否
13．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否
14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否
15．是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否
16．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否
17．是否存在预计负债 □是 √否
附注事项索引说明：
无
（二） 财务报表项目附注
浙江罗托克执行器股份有限公司
2022 年半年度财务报表附注
附注一、公司基本情况
浙江罗托克执行器股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由浙江罗托克执行器有限公司
以 2017 年 3 月 31 日为基准日，整体变更设立的股份有限公司，于 2017 年 7 月 4 日在温州市市场监督
管理局登记注册，并于 2019 年 9 月取得全国中小企业股份转让有限责任公司《关于同意浙江罗托克执
行器股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，证券代码为 873365。
公司统一社会信用代码:91330324776475054M。
公司法定代表人:金大钢
28
公司注册资本:人民币 2000万元整
公司地址:浙江省永嘉县瓯北街道三桥工业区
公司类型:股份有限公司(非上市)
公司营业期限:2005年 6月 15日至长期
经营范围：公司主要从事阀门自动化执行器、防爆电气、机械设备生产、销售;货物和技术进出口。
附注二、财务报表的编制基础
一、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”)，并基于以下所述重要会计政策、
会计估计进行编制。
二、持续经营
公司自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
附注三、重要会计政策和会计估计
一、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。
二、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
三、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
四、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
五、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在
编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
六、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
29
（一）金融工具的分类
1.金融资产的分类
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：（1）
以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
2.金融负债的分类
公司将金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易
性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）以摊余成本计量的金融负
债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2.金融工具的计量方法
（1）金融资产
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售
产品或提供劳务而产生的应收账款、应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中
的融资成分的，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属
于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或
确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实
际利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入
其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
的，将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终
止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
30
公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公
司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负
债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关
外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债
由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合
收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。
若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，
公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同
外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生
的利得或损失计入当期损益。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或
保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确
认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下
列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和
义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资
产在终止确认日的账面价值；（2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，
将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允
价值进行分摊。
（四）金融负债终止确认
当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），
31
将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵
销后的净额在资产负债表内列示：
1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（六）权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、
回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易
相关的交易费用从权益中扣减。 公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不
影响股东权益总额。
公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊金融工具，
在公司合并财务报表中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。
（七）金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入
值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使
用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。
初始确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或
损失。
（八）金融资产减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
1.减值准备的确认方法
公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，
以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加
权金额，确认预期信用损失。
32
（1）一般处理方法
每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自
初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准
备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工
具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶
段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险
的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融
工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准
备。
（2）简化处理方法
对于应收账款、合同资产及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合
同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的
预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30 日，则通常可
以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾
期超过 30 日，信用风险仍未显著增加。
除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化
的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据
公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款、合同资产和其他应收款单项评价
信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履
行还款义务的应收款项等。
当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 计提方法
账龄组合
对于划分为账龄组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
七、存货
（一）存货的分类
33
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。
（二）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（三）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对
于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（四）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（五）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
八、固定资产
（一）固定资产的确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。同时满足以下条件时予以确认:
1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2.该固定资产的成本能够可靠地计量。
（二）固定资产分类和折旧方法
1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。
2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、
预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损
益。
3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：
固定资产类别 预计使用寿命（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
机器设备 10-15 5
生产设备 3-10 5
电子设备及其他 3-5 5
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可
使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
34
资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会
计估计变更处理。
4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期
间内，采用年限平均法单独计提折旧。
九、使用权资产
使用权资产，是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并
在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额在租赁期内
各个期间采用直线法计入相关资产成本或当期损益。
（一）初始计量
在租赁期开始日，公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的
初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励
相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原
租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的
除外。
（二）后续计量
1.计量基础
在租赁期开始日后，公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减
值损失计量使用权资产。
公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
2.使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，公司对使用权资产计提折旧。使用权资产自租赁期开始的当月计提折旧。计提
的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。公司在确定使用权资产的折旧
方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式，采用直线法对使用权资产计提折旧。如果
使用权资产发生减值，公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。使用权资
产类别、使用年限、年折旧率列示如下：
使用权资产类别 折旧年限（年/月） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 2 年
十、无形资产
（二）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际
成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
35
公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对
无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整;使用寿命不
确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（二）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿
命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定
或法律规定无明确使用年限:综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济
利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式,由无形
资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（三）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具
体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益;开发阶段的支出，满足确认为无形资
产条件的转入无形资产核算。
十一、职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
（一）短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计
入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的
医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，
并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（二）离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（三）辞退福利
36
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时:本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（四）其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的
规定进行处理;除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净
资产。
十二、租赁负债
（一）初始计量
公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1.租赁付款额
租赁付款额，是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固
定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租
赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③公司合理确定将行使购买选择
权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需
支付的款项；⑤根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。
2.折现率
计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率。因无法确定租赁内含利率的，采用
增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近
的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。公司以银行贷款利率为基础，考虑相关因
素进行调整而得出该增量借款利率。
（二）后续计量
在租赁期开始日后，公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租
赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致
租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
在租赁期开始日后，发生下列情形时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债的账
面价值，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一
步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。
1.实质固定付款额发生变动；
2.担保余值预计的应付金额发生变动；
3.用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
4.购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化；
在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益，但应当资本化的除外。
37
十三、收入
1.收入的确认
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。合同开始日，公司对
合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还
是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
2.收入的计量
合同包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单
独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收
入。在确定交易价格时，公司将考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价以及应付客户
对价等因素的影响，并假定将按照现有合同的约定向客户转移商品，且该合同不会被取消、续约或变更。
3.收入确认的具体方法
公司主要销售高新执行器，属于在某一时点履约合同，产品收入确认需要满足以下条件:以商品实
际发出且由客户验收确认后，客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。
十四、政府补助
（一）政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入
的资本)。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计
入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损
益:用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率
向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用:财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二）政府补助确认时点
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政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确
凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应
收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
十五、递延所得税资产和递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
十六、重要会计政策和会计估计的变更
（一）重要会计政策变更
公司在本报告期内重要会计政策没有发生变更。
（二）重要会计估计变更
公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。
附注四、税项
一、主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销项税额－可抵扣进项税额 13%
城市维护建设税 缴纳的流转税额 5%
教育费附加 缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 缴纳的流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%
二、税收优惠及批文
2019年 12月 4日，本公司取得编号为 GR201933005264 号的高新技术企业证书，有效期为三年，根
据国家相关政策，经主管税务机关核定备案后，企业自获利年度起，可享受 15%的所得税优惠税率，故
本公司 2021年度所得税税率为 15%。
根据《财政部 税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（2021 年第 13 号），
制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除
的基础上，自 2021年 1月 1日起，再按照实际发生额的 100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自 2021
年 1月 1日起，按照无形资产成本的 200%在税前摊销。公司适用此规定。
39
附注五、财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元）
1.货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 7, 8,
银行存款 765, 614,
合计 772, 623,
2.应收票据
（1）应收票据分类列示
票据类别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 50, 380,
合计 50, 380,
（2）截止2021年12月31日，已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 540,
3.应收账款
（1）应收账款分类披露
类别
期末余额
账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项评估计提坏账准备的应收账款 236, 236,
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 879, 118,
其中：组合 1：高新产品销售业务 879, 118,
合计 1,115, 354,
类别
期初余额
账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项评估计提坏账准备的应收账款 236, 236,
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 2,088, 172,
其中：组合 1：高新产品销售业务 2,088, 172,
合计 2,324, 409,
1.期末单项评估计提坏账准备的应收账款
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债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄
预期信用损失率
（%）
计提理由
单秋淼 28, 28, 5 年以上 预计无法收回
江苏神通阀门股份有限公司 84, 84, 5 年以上 预计无法收回
温州引配阀门厂 53, 53, 3-4 年 预计无法收回
鞍山市风机二厂 38, 38, 5 年以上 预计无法收回
保一集团有限公司 4, 4, 5 年以上 预计无法收回
浙江义乌星耀风机有限公司 2, 2, 5 年以上 预计无法收回
辽宁大隆科技环保有限公司 15, 15, 5 年以上 预计无法收回
呼伦贝尔东能化工有限公司 6, 6, 5 年以上 预计无法收回
青海桥头铝电股份有限公司 1, 1, 5 年以上 预计无法收回
合计 236, 236,
2.按组合计提坏账准备的应收账款
①组合1：高新产品销售业务
账龄
期末余额 期初余额
账面余额
预期信用损
失率（%）
坏账准备 账面余额
预期信用损失率
（%）
坏账准备
1年以内 769, 38, 1,764, 88,
1-2年 27, 2, 249, 24,
2-3年 7, 2,
3-4年 -
4-5年 - 74, 59,
5年以上 74, 74,
合计 879, 118, 2,088, 172,
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
债务人名称 期末余额 账龄
占应收账款期末余额
合计数的比例(%)
坏账准备金额
上海旷视流体控制设备有限公司 702, 1 年以内 35,
江苏神通阀门股份有限公司 84, 5 年以上 84,
温州引配阀门厂 53, 3-4 年 53,
永嘉县科士达自动化仪表有限公司 39, 5 年以上 39,
鞍山市风机二厂(鞍山钢峰风机有限责
任公司) 38, 5 年以上
38,
41
债务人名称 期末余额 账龄
占应收账款期末余额
合计数的比例(%)
坏账准备金额
合计 918, 251,
4.预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 91, 3,
合计 91, 3,
（2）期末余额前三名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
安徽省紫芯半导体技术有限公司 30,
苏州越昊昇机床有限公司 18,
杭州科赛控制技术有限公司 13,
北京大成（温州）律师事务所 10,
温州科蝶软件有限公司 6,
合计 77,
5.其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 201, 101,
其他应收款项 3,719, 3,690,
减：坏账准备 196, 189,
合计 3,724, 3,602,
（1）应收利息
①应收利息分类
项目 期末余额 期初余额
拆借款利息 201, 101,
减：坏账准备 10, 5,
合计 191, 96,
②坏账准备计提情况
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
42
未来 12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损失
(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)
期初余额 5, 5,
期初余额在本期 5, 5,
--转入第二阶段 ——
--转入第三阶段
--转回第二阶段 ——
--转回第一阶段
本期计提 5, 5,
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额 10, 10,
（2）其他应收款项
①按款项性质分类
账龄 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1, 1,
往来款 355, 175,
备用金 12, 164,
拆借款 3,350, 3,350,
减：坏账准备 185, 184,
合计 3,533, 3,506,
②其他应收款项账龄分析
账龄
期末账面余额 期初账面余额
账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）
1 年以内 288, 3,625,
1～2 年 3,411, 64,
2～3 年 19,
3～4 年 1,
合计 3,719, 3,690,
③坏账准备计提情况
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
43
未来 12 个月预
期信用损失
整个存续期预期信用损失
（未发生信用减值）
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
期初余额 184, 184,
期初余额在本期 184, 184,
——转入第二阶段 ——
——转入第三阶段
——转回第二阶段 ——
——转回第一阶段
本期计提 1, 1,
本期转回
本期核销
其他变动
期末余额 185, 185,
④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
单位名称
款项性
质
期末余额 账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例(%)
坏账准备
期末余额
永嘉庆孟煤矿设备有限公司 拆借款 3,350, 1-2 年 167,
周剑锋 备用金 5, 1-2 年
黄华 备用金 4, 1 年以内
戴顺华 备用金 3, 1-2 年
中化商务有限公司 往来款 1, 1 年以内
合计 / 3,363, / 168,
6.存货
（1）存货分类
项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,367, 539, 4,828, 4,934, 539, 4,394,
在产品 2,151, 178, 1,973, 2,330, 178, 2,152,
库存商品 1,468, 290, 1,178, 848, 290, 558,
合计 8,987, 1,007, 7,980, 8,112, 1,007, 7,105,
（2）存货跌价准备的增减变动情况
项目 期初余额 本期计提额
本期减少
期末余额
转回 转销
44
项目 期初余额 本期计提额
本期减少
期末余额
转回 转销
原材料 539, 539,
在产品 178, 178,
库存商品 290, 290,
合计 1,007, 1,007,
7.固定资产
固定资产情况
项目 机器设备 生产设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 7,671, 7,853, 405, 15,929,
2.本期增加金额 530, 530,
购置 530, 530,
3.本期减少金额
4.期末余额 8,202, 7,853, 405, 16,460,
二、累计折旧
1.期初余额 5,427, 4,617, 367, 10,412,
2.本期增加金额 217, 302, 31, 551,
计提 217, 302, 31, 551,
3.本期减少金额
4.期末余额 5,645, 4,919, 398, 10,963,
三、减值准备
1.期初余额 284, 284,
4.期末余额 284, 284,
四、账面价值
1.期末账面价值 2,556, 2,649, 6, 5,212,
2.期初账面价值 2,243, 2,952, 37, 5,233,
8.使用权资产
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 697, 697,
2.本期增加金额
⑴新增租赁
45
项目 房屋及建筑物 合计
3.本期减少金额
⑴租赁到期
4.期末余额 697, 697,
二、累计折旧
1.期初余额 348, 348,
2.本期增加金额 174, 174,
⑴计提 174, 174,
3.本期减少金额
⑴租赁到期
4.期末余额 523, 523,
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
⑴计提
3.本期减少金额
⑴租赁到期
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 174, 174,
2.期初账面价值 348, 348,
9.无形资产
无形资产情况
项目 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 53, 53,
2.期末余额 53, 53,
二、累计摊销
1.期初余额 23, 23,
2.本期增加金额 2, 2,
计提 2, 2,
3.期末余额 26, 26,
三、减值准备
46
项目 软件 合计
四、账面价值
1.期末账面价值 27, 27,
2.期初账面价值 29, 29,
10.递延所得税资产
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵消后的净额列示
项目
期末余额 期初余额
递延所得税资产/
负债
可抵扣/应纳税暂
时性差异
递延所得税资产/
负债
可抵扣/应纳税暂时性
差异
资产减值准备 276, 1,842, 283, 1,890,
可抵扣亏损 109, 729, 109, 729,
合计 385, 2,571, 393, 2,620,
11.短期借款
项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,000,
合计 1,000,
12.应付账款
（1）按账龄分类
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 418, 394,
1 年以上 341, 30,
合计 760, 424,
13.合同负债
14.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 399, 1,721, 1,759, 360,
二、离职后福利—设定提存计划 11, 71, 72, 11,
合 计 410, 1,792, 1,831, 371,
项目 期末余额 期初余额
货款 126, 85,
合计 126, 85,
47
（2）短期薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 389, 1,669, 1,706, 352,
二、职工福利费 -
三、社会保险费 9, 50, 52, 7,
其中：1. 医疗保险费 8, 48, 49, 7,
2. 工伤保险费 2, 2,
3. 生育保险费 -
四、工会经费和职工教育经费
合计 399, 1,721, 1,759, 360,
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险费 11, 69, 69, 10,
2、失业保险费 2, 2,
合计 11, 71, 72, 11,
15.应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 494, 480,
企业所得税 119, 119,
城市维护建设税 71, 68,
教育费附加 42, 40,
地方教育附加 28, 26,
印花税
合计 756, 735,
16.其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 16, 11,
合计 16, 11,
17.租赁负债
（1）分类
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁 130, 523,
合计 130, 523,
48
（2）租赁负债
①按项目列示租赁负债
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 137, 533,
减：未确认融资费用 7, 10,
合计 130, 523,
18.股本
股东名称
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额
备注
投资金额 比例（%） 投资金额 比例（%）
林锦 6,040,
6,040,
金大钢 3,330,
3,330,
林炜雷 2,000,
2,000,
金君 2,000,
2,000,
范飞龙 1,200,
1,200,
范陈云 1,190,
1,190,
叶荷东 1,000,
1,000,
林密 1,000,
1,000,
金伊丽 600,
600,
金炜瓯 600,
600,
彭叔初 420,
420,
林艳 210,
210,
王臣 210,
210,
潘太豹 200,
200,
合计 20,000,
20,000,
19.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 149, 149,
合计 149, 149,
20.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 36, 36,
合计 36, 36,
21.未分配利润
49
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -2,741, -2,784,
调整后期初未分配利润 -2,741, -2,784,
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,428, 42,
期末未分配利润 -4,170, -2,741,
22.营业收入和营业成本
（1）营业收入与营业成本基本情况
项目
本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务小计 1,627, 1,271, 3,224, 2,524,
执行器销售 1,489, 1,235, 3,107, 2,433,
配件销售 138, 35, 116, 91,
其他业务小计
合计 1,627, 1,271, 3,224, 2,524,
23.税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 11,
教育费附加 7, 6,
地方教育附加 4,
印花税
合计 8, 24,
24.销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 98, 77,
办公费 1,
运输费 14, 25,
差旅费 38,
业务推广费 361, 487,
合计 476, 629,
25.管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 784, 602,
业务招待费 102, 109,
办公费 25, 24,
50
项目 本期发生额 上期发生额
中介机构费 86, 221,
折旧和摊销 12, 12,
差旅费 57, 44,
其他 27, 8,
合计 1,096, 1,024,
26.研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 147, 131,
物料消耗 170, 225,
折旧和摊销 13, 18,
其他 2, 13,
合计 333, 389,
27.财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 104, 68,
利息支出 16, 11,
其中：租赁负债利息费用 7,
手续费支出
合计 -87, -57,
28.其他收益
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
入当期非经常性损益
的金额
政府补助 7,
个人所得税手续费退还 1, 1,
合计 1, 7, 1,
政府补助明细详见附注五-34.政府补助。
29.信用减值损失（损失以“－”号填列）
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -54, 13,
其他应收款坏账损失 6, -16,
合计 48, -3,
30.所得税费用
51
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用 7,
合计 7,
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 金额
利润总额 -1,421,
按法定/使用税率计算的所得税费用 -213,
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 14,
本期使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 256,
研发费用加计扣除的影响 -50,
所得税费用 7,
31.现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金 98, 204,
其中：利息收入 3,
往来款 93, 195,
政府补助 1, 7,
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他与经营活动有关的现金 545, 1,005,
其中：往来款 139, 149,
销售费用 27, 433,
管理费用 378, 422,
财务费用（手续费）
（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与投资活动有关的现金 3,350,
52
项目 本期发生额 上期发生额
其中：非关联方借款本金收回 3,350,
非关联方借款利息收回
（4）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他与投资活动有关的现金 3,350,
其中：非关联方借款本金支出 3,350,
（5）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 400,
32.现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -1,428, -1,299,
加：信用减值损失 -48, -3,
资产减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 551, 559,
使用权资产折旧 174,
无形资产摊销 2, 2,
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 7,
存货的减少(增加以“－”号填列) -875, 122,
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 1,424, 850,
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 281, 233,
经营活动产生的现金流量净额 89, 466,
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 772, 895,
减：现金的期初余额 623, 260,
现金及现金等价物净增加额 149, 635,
（2）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
53
项目 期末余额 期初余额
一、现金 772, 623,
其中：库存现金 7, 8,
可随时用于支付的银行存款 765, 614,
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额 772, 623,
33.政府补助
产生其他收益的来源
与资产相关/与
收益相关
本期发生额 列报项目 计入当期损益的金额
个人所得税手续费退还 与收益相关 1, 其他收益 1,
合计 1, 1,
附注六、关联方及关联交易
1.存在控制关系的关联方的基本信息
关联方名称 关联方与本公司关系
林锦 控股股东、共同实际控制人，直接持股比例%
叶荷东 共同实际控制人，直接持股比例%
林炜雷 共同实际控制人，直接持股比例%
林密 共同实际控制人，直接持股比例%
2.本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
彭叔初 公司董事、董事会秘书、股东
金大钢 公司董事长
黄月香 公司董事长金大钢的妻子
金君 持有公司5%以上股份的股东
范飞龙 持有公司5%以上股份的股东
刘利媚 公司监事会主席
金伊丽 监事
杨国龙 监事
陈利芬 公司财务负责人
林庆灯 公司实际控制人林锦、董事林密的父亲
54
翁凤燕 公司实际控制人林锦、董事林密的母亲，林庆灯妻子
范陈友 公司董事、总经理范陈云之兄弟
范时朝 公司董事、总经理范陈云之孙子、股东范飞龙之子
浙江莱利安机械股份有限公司
公司控股股东林锦出资90%并担任法定代表人，股东、董事
林密出资10%
浙江楠江科技有限公司 公司控股股东林锦出资%
上海嘉利矿山电子有限公司 公司控股股东林锦出资10%
楠江集团有限公司 该公司股东林庆灯系共同实际控制人林锦、林密的父亲
永嘉县大自然房地产开发有限公司
该公司法定代表人、股东林庆灯系公司共同实际控制人林
锦、林密的父亲
北京楠江投资有限公司
该公司法定代表人为共同实际控制人林锦，股东楠江集团系
公司共同实际控制人林锦、林密的父亲林庆灯控制的企业
洛阳温州大酒店有限公司
该公司股东楠江集团系公司共同实际控制人林锦、林密的父
亲林庆灯控制的企业
永嘉县金溪果蔬食品开发有限公司
该公司股东楠江集团系公司共同实际控制人林锦、林密的父
亲林庆灯控制的企业
浙江楠江房地产开发有限公司
该公司股东楠江集团系公司共同实际控制人林锦、林密的父
亲林庆灯控制的企业
湘潭景华房地产有限责任公司 该公司股东浙江楠江房产为楠江集团控股的企业
永嘉县减速机厂 该公司法定代表人为林锦，股东翁凤燕为林锦的母亲。
浙江永通机械厂 该公司股东金大钢为股份公司董事长
永嘉县双蝶五金有限公司
该公司股东范陈友为股份公司总经理范陈云的弟弟，股东柯
飞勤为范陈云的弟媳。
温州市宝盾锁业有限公司 该公司股东范时朝为股份公司总经理范陈云的孙子。
3.关联交易情况
（1）关联租赁情况
出租方名称 承租方名称
租赁
资产情况
本期确认的租赁收
入/费用
上期确认的租赁
收入/费用
楠江集团有限公司 浙江罗托克执行器股份有限公司 房屋租赁 200, 420,
55
(2)关键管理人员报酬
关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额
合计 389, 389,
(3)本公司作为被担保方
担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
金大钢 1,000, 2022 年 3 月 29 日 2025 年 3 月 28 日 否
黄月香 1,000, 2022 年 3 月 29 日 2025 年 3 月 28 日 否
4.关联方应收应付款项
（1）应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
租赁负债 楠江集团有限公司 130, 523,
合计 130, 523,
附注七、承诺及或有事项
1.重大承诺事项
截止2022年06月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2.或有事项
截止2022年06月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
附注八、资产负债表日后事项
截止本财务报告批准报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
附注九、补充资料
（一） 当期非经常性损益明细表
项目 金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
减：所得税影响数
非经常性损益净额（影响净利润） 1,
56
合计 1,
（二） 净资产收益率和每股收益
报告期利润
加权平均净资产收益率（%）
每股收益
基本每股收益
本期 上期 本期 上期
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
附注十、财务报表之批准
公司本年度财务报表已经董事会批准。
浙江罗托克执行器股份有限公司
二O二二年八月二十三日
57
第八节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。
（三）报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
浙江罗托克执行器股份有限公司董秘办公室
第一节 重要提示、目录和释义
第二节 公司概况
一、 基本信息
二、 联系方式
三、 企业信息
四、 注册情况
五、 中介机构
六、 自愿披露
七、 报告期后更新情况
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
（二） 偿债能力
（三） 营运情况
（四） 成长情况
（五） 补充财务指标
二、 主要经营情况回顾
（一） 业务概要
（二） 经营情况回顾
1、 资产负债结构分析
2、 营业情况与现金流量分析
三、 非经常性损益项目及金额
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
五、 境内外会计准则下会计数据差异
六、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股参股公司基本情况
（二） 主要参股公司业务分析
七、 公司控制的结构化主体情况
八、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
（二） 其他社会责任履行情况
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
二、 重大事件详情
（一） 重大诉讼、仲裁事项
（二） 对外提供借款情况
（三） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（四） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
（五） 承诺事项的履行情况
第五节 股份变动和融资
一、 普通股股本情况
（一） 普通股股本结构
（二） 普通股前十名股东情况
二、 控股股东、实际控制人变化情况
三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况
（一） 报告期内的股票发行情况
（二） 存续至报告期的募集资金使用情况
四、 存续至本期的优先股股票相关情况
五、 存续至本期的债券融资情况
六、 存续至本期的可转换债券情况
七、 特别表决权安排情况
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 基本情况
（二） 变动情况
（三） 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况
（四） 董事、高级管理人员的股权激励情况
二、 员工情况
（一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
（二） 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况
第七节 财务会计报告
一、 审计报告
二、 财务报表
（一） 资产负债表
（二） 利润表
（三） 现金流量表
三、 财务报表附注
（一） 附注事项索引
（二） 财务报表项目附注
附注一、 公司基本情况
附注二、 财务报表的编制基础
一、 编制基础
二、 持续经营
附注三、 重要会计政策和会计估计
一、 遵循企业会计准则的声明
二、 会计期间
三、 营业周期
四、 记账本位币
五、 现金及现金等价物的确定标准
六、 金融工具
（一） 金融工具的分类
1. 金融资产的分类
2. 金融负债的分类
（二） 金融工具的确认依据和计量方法
1. 金融工具的确认依据
2. 金融工具的计量方法
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
③以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
②以摊余成本计量的金融负债
（三） 金融资产转移的确认依据和计量方法
（四） 金融负债终止确认
（五） 金融资产和金融负债的抵销
1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（六） 权益工具
（七） 金融工具公允价值的确定方法
（八） 金融资产减值
七、 存货
（一） 存货的分类
（二） 发出存货的计价方法
（三） 存货跌价准备的计提方法
（四） 存货的盘存制度
（五） 低值易耗品和包装物的摊销方法
八、 固定资产
（一） 固定资产的确认条件
（二） 固定资产分类和折旧方法
九、 使用权资产
（一） 初始计量
（二） 后续计量
1. 计量基础
2. 使用权资产的折旧
十、 无形资产
（二） 无形资产的计价方法
十一、 职工薪酬
（一） 短期薪酬
（二） 离职后福利
（三） 辞退福利
（四） 其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
十二、 租赁负债
（一）初始计量
（二）后续计量
十三、 收入
十四、 政府补助
（一） 政府补助的类型及会计处理
十五、 递延所得税资产和递延所得税负债
十六、 重要会计政策和会计估计的变更
（一） 重要会计政策变更
（二）重要会计估计变更
附注四、 税项
一、 主要税种和税率
二、 税收优惠及批文
附注五、 财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元）
1. 货币资金
2. 应收票据
（1） 应收票据分类列示
（2） 截止2021年12月31日，已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
3. 应收账款
（1） 应收账款分类披露
1.期末单项评估计提坏账准备的应收账款
2.按组合计提坏账准备的应收账款
①组合1：高新产品销售业务
（2） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
4. 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
（2） 期末余额前三名的预付款情况
5. 其他应收款
（1） 应收利息
①应收利息分类
②坏账准备计提情况
（2） 其他应收款项
①按款项性质分类
③坏账准备计提情况
④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
6. 存货
（1） 存货分类
（2） 存货跌价准备的增减变动情况
7. 固定资产
固定资产情况
8. 使用权资产
9. 无形资产
无形资产情况
10. 递延所得税资产
（1） 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵消后的净额列示
11. 短期借款
12. 应付账款
（1） 按账龄分类
13. 合同负债
14. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
（2） 短期薪酬
（3） 设定提存计划列示
15. 应交税费
16. 其他流动负债
17. 租赁负债
（1）分类
18. 股本
19. 资本公积
20. 盈余公积
21. 未分配利润
22. 营业收入和营业成本
（1） 营业收入与营业成本基本情况
23. 税金及附加
24. 销售费用
25. 管理费用
26. 研发费用
27. 财务费用
28. 其他收益
29. 信用减值损失（损失以“－”号填列）
30. 所得税费用
（1）所得税费用明细
31. 现金流量表项目注释
（1） 收到其他与经营活动有关的现金
（2）支付其他与经营活动有关的现金
（3）收到其他与投资活动有关的现金
（4）支付其他与投资活动有关的现金
（5）支付其他与筹资活动有关的现金
32. 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
（2） 现金和现金等价物的构成
33. 政府补助
附注六、 关联方及关联交易
1. 存在控制关系的关联方的基本信息
2. 本企业的其他关联方情况
3. 关联交易情况
(2)关键管理人员报酬
4.关联方应收应付款项
附注七、 承诺及或有事项
1. 重大承诺事项
2. 或有事项
附注八、 资产负债表日后事项
截止本财务报告批准报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
附注九、 补充资料
附注十、 财务报表之批准
第八节 备查文件目录
