中香农科：2020年半年度报告.pdf

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1 2020 半年度报告 中 香 农 科 NEEQ : 832673 湖北中香农业科技股份有限公司 Hubei Zhongxiang Agricultural Science and Technology Co.,Ltd 中香农科 2020 年半年度报告 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................3 第二节 公司概况 ....................................................................................................................6 第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................8 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 14 第五节 股份变动和融资 ....................................................................................................... 16 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ................................................. 18 第七节 财务会计报告 ........................................................................................................... 21 第八节 备查文件目录 ........................................................................................................... 60 中香农科 2020 年半年度报告 3 第一节 重要提示、目录和释义 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人曹庆云、主管会计工作负责人夏清霞及会计机构负责人（会计主管人员）叶舟保证半年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士 均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存 在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 自然灾害导致种子数量不足和质量下 降的风险 水稻种子生产受自然环境影响较大，极端的干旱、渍涝、 大风、低温、高温等都会影响到杂交水稻种子生产的数量和质 量。公司所销售的水稻种子中，两系杂交水稻种子数量的比例 较高，而两系杂交水稻制种对气候影响较敏感。近两年，受极 端天气影响，两系杂交水稻种子生产出现大范围严重减产。公 司虽采取了对主要销售的水稻种子进行了生产贮备，适度分散 了种子生产基地，在种子生产的敏感期尽量避开极端的天气等 措施，但仍存在着自然灾害的风险。一旦发生，可能会导致公 司部分品种的种子资源（数量）不足，影响到下一年度的种子 销售。 种子产品质量控制的风险 种子的质量优劣取决于育种和制种过程中的各个环节，其 生产过程中的人为因素、技术因素和气候因素等都直接影响到 种子质量。有质量隐患的种子若进入市场，可能会带来较大的 风险和损失。 品种定向和新品种培育风险 公司的品种定向决定公司生产经营方向，一旦完成品种定 向，在较长时间内公司的生产经营就沿此方向进行。若发生定 向偏离或失误，所生产的种子将难以销售，会影响公司今后的 发展。种子是农作物种植产业链的起点，必须经过田间栽培和 生产试验，并按国家相关规定进行审定后才能销售。通常一个 新品种从开始选育到通过审定并推向市场至少需要 6-8 年， 中香农科 2020 年半年度报告 4 而市场是多变的。新品种定向是否精准，能否被市场所接受， 有一定的不确定性。虽然公司通过产品研发不断推出新品种， 新品种的储备使公司具备较强的可持续发展能力。但如果不能 准确把握市场节拍、新品种定位不精准、不能推出符合不同市 场需求的新品种，将出现种子销售额下降、市场占有率下降等 潜在风险。 存货跌价及转商风险 报告期末，公司存货账面价值为 40,409,元，比期 初减少了 1,478,元，占流动资产比例为 %，存货 总额基本合理。但存量种子若在一定期限内不能销售完毕，因 发芽率下降，仍可能出现转商的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 本期重大风险因素分析： 1. 自然灾害导致种子数量不足和质量下降的风险。 应对措施：鉴于公司主要品种的种子生产与自然天气和地 理条件之特殊关联性，为提高上述风险可控程度，确保每年有 合格的种子满足市场的需求，公司主要采取了以下应对措施： 一是精选合适的生产基地，建立了隔离条件好、制种水平高的 生产基地；减少江苏省盐城市的两系制种基地的制种量，将两 系制种逐步向广西、湖南、贵州等内地省份转移。二是在两系、 三系杂交稻制种中，严密关注气候变化，特别是在两系育性敏 感期，采取不育系花粉镜检，套袋自交、移蔸隔离自交，研究 育性对种子质量的影响。三是适度加大合格种子的储备总量， 保证常年基本销售数量。四是适当降低两系杂交稻品种占公司 种子总量的比重。 2. 种子产品质量控制的风险 应对措施：为了确保种子质量的合格，公司进一步建立完 善了种子质量管理和控制技术体系，从种子的生产、收购、加 工、储存到发运等环节都制定了严格的工作标准和操作规程， 保障质量目标的实现。另外，公司对所有待销售的种子，都必 须经过严格的检验，如：田间取样、调运车次取样、入库取样、 封样，所有样品均进行室内常规检测、海南种植鉴定或室内 SSR 纯度鉴定等，不让一粒不合格的种子进入销售市场。 3. 品种定向和新品种培育的风险 应对措施：为了持续提高公司品种市场占有率，一是充分 利用公司现有的品种资源，结合各生态区的需求，发挥公司品 类多、品种多的优势，寻找专有市场，做大做强专有品种。二 是加大市场调研力度，及时把握市场需求的动向，将适应市场 需求的新品种，作为公司研发的着力点。三是重视科研队伍建 设，稳定现有的核心技术团队，引进农业专业人才。四是发挥 公司自有的研发优势，强化高效育种手段，尽快形成成熟的品 种研发、培育、推广、生产模式，为公司新品种培育、公司的 可持续性发展提供保障。 4. 存货跌价及转商风险 应对措施：按不同品种的风险程度计提存货跌价准备金。 中香农科 2020 年半年度报告 5 释义 释义项目 释义 本公司、公司、中香农科 指 湖北中香农业科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 湖北中香农业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北中香农业科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北中香农业科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书及财务总监 报告期 指 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日 报告期初 指 2020年 1月 1日 报告期末 指 2020年 6月 30日 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司章程》 指 《湖北中香农业科技股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中香农科 2020 年半年度报告 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖北中香农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Zhongxiang Agricultural Science and Technology Co.,Ltd - 证券简称 中香农科 证券代码 832673 法定代表人 曹庆云 二、 联系方式 董事会秘书 朱彩章 联系地址 湖北省武汉市东湖开发区高新大道 888号高农生物园 A区 7 号 楼 电话 027-87310402 传真 027-87832091 电子邮箱 hbzxat@ 公司网址 办公地址 湖北省武汉市东湖开发区高新大道 888号高农生物园 7号楼 邮政编码 430206 公司指定信息披露平台的网址 公司半年度报告备置地 证券事务部办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001年 1月 4日 挂牌时间 2015年 7月 8日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） A农、林、牧、渔业-01农业-011谷物种植-0111稻谷种植 主要业务 优质水稻的研发与销售、相关水稻种植技术的咨询服务 主要产品与服务项目 水稻种业 普通股股票交易方式 集合竞价交易 普通股总股本（股） 39,740,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无一致行动人 中香农科 2020 年半年度报告 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9142010672610129XK 否 金融许可证机构编码 无 否 注册地址 武汉市武昌区丁字桥路 49-75号 否 注册资本（元） 39,740,000 否 注册资本与总股本一致。 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5号中商大厦 4层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东北证券 会计师事务所 - 签字注册会计师姓名 - 会计师事务所办公地址 - 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 中香农科 2020 年半年度报告 8 第三节 会计数据和经营情况 一、 主要会计数据和财务指标 （一） 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 7,789, 8,099, % 毛利率% % % - 归属于挂牌公司股东的净利润 13, -1,072, % 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 -1,005, -1,373, % 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） % % - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） % % - 基本每股收益 % （二） 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 99,761, 95,364, % 负债总计 43,202, 34,050, % 归属于挂牌公司股东的净资产 56,558, 61,314, % 归属于挂牌公司股东的每股净资产 % 资产负债率%（母公司） % % - 资产负债率%（合并） % % - 流动比率 - 利息保障倍数 - - - （三） 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,668, -4,233, % 应收账款周转率 - 存货周转率 - （四） 成长情况 中香农科 2020 年半年度报告 9 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% % % - 营业收入增长率% % % - 净利润增长率% % -1,% - （五） 补充财务指标 □适用 √不适用 二、 主要经营情况回顾 （一） 商业模式 公司是国内知名的香型水稻种业公司，主营业务为自主研发优质、高产、多抗水稻品种，自主和委 托生产农作物大田种子；主要产品为农作物水稻种子，并对本公司生产和销售的农作物种子进行大田 种植技术指导和服务。 本公司的直接客户为长江中下游水稻种植区各省市（县）级代理商、种植大户、 专业合作社、大米加工经营企业，并由各市（县）级代理商分销至各乡镇零售商再到终端客户，公司充 分利用地缘与专业优势，建立、完善以全方位终端服务为核心的营销服务体系，营销网络已覆盖湖北、 湖南、江西、广西、河南、安徽等地区。 本报告期内，报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 （二） 经营情况回顾 我国是农业大国，农业作为社会主义经济发展的第一支撑产业，历年来都倍受党中央和国务院的 重视，每年国务院的“一号文件”都是关于“三农”的重要政策。2015 年 12 月 24 日至 25 日在北京 召开的中央农村工作会议，首次提出了“农业供给侧改革”的概念。农业供给侧改革的核心是通过自 身的努力调整，让农民生产出的产品，包括质量和数量，符合消费者的需求，实现产地与消费地的无 缝对接。本公司作为一家服务于农民的种业企业，在上游产业响应国家农业供给侧改革，提供高产、 优质的水稻种子和专业的种植指导，成为本公司应尽的义务和社会责任。 一、报告期内，公司经营成果及财务状况 2020 年 1-6 月，公司实现销售收入 7,789, 元，较上年同期 8,099, 元，减少 309,元，减少幅度为 %；归属挂牌公司股东净利润 13,元，较上年同期-1,072, 元，实现扭亏为盈；扭亏为盈的主要原因是其他收益增加所致；期末总资产为 99,761,元，较 期初增加 %；归属挂牌公司股东的净资产 56,558,元，较期初减少 %,减少的原因主要 是向股东派发 2019 年度红利 4,768, 元所致；期末资产负债率为 %，比期初 %增加 %；公司财务状况稳健。 二、报告期内，公司面临的困难 自去年 12月底以来，国内爆发了“新冠”肺炎疫情。其中，以湖北省的疫情最为严重。而公司总 部、生产加工中心、研发基地又都位于湖北省内。因此，报告期内公司面临的主要困难就是“新冠” 疫情给公司的生产经营造成的不利影响：2020 年 1 至 3 月，种子加工停滞，物流受限，种子无法出 库，销售业务陷入困境。 2月 18日湖北省政府办公厅发布《关于做好 2020年春季农业生产的指导意见》（文号：鄂政办发 【2020】7号），《意见》指出：全省各级部门，各级单位要科学安排 2020 年春季水稻生产。考虑到新 冠肺炎疫情防控对早稻生产的影响，今年水稻生产在稳定总播面的前提下，尽可能压减早稻面积，调 增中稻和一季晚稻面积。稳定面积，规划水稻面积 3400万亩，同比基本稳定。其中，早稻 150万亩左 中香农科 2020 年半年度报告 10 右，同比减少 50万亩；中稻 3000万亩以上，同比增加 80万亩左右。优化结构，调减早稻改种优质中 稻 40万亩、高效蔬菜 10万亩左右。提升稻田综合种养水平，持续推进 1800万亩水稻优势区建设（500 万亩再生稻区、600万亩特色功能稻区、700万亩稻渔综合种养区）。提升质效，推广“水稻+”系列高 效模式，提升粮食生产质量和效益。 进入 4月份之后，国内疫情特别是湖北省内疫情得到控制并逐步缓解。公司全体员工在公司领导 的带领下，积极响应湖北省政府办公厅关于春季农业生产的指导意见，采取了包括调整销售策略的一 系列措施，确保 2020年农业“春耕生产”能够顺利进行，将“新冠”疫情对农业生产带来的不利影响 降到最低。 三、报告期内公司的重点工作 1.调整销售策略：受新冠肺炎疫情影响，早稻销售季节在疫情中渡过，公司调整销售策略,减少早 稻品种的加工销售量，相应增加中稻品种及特色稻的销售力度。 2.紧抓田间技术指导：由于受新冠肺炎防控工作的影响，早稻的销售及种植期限缩短，为了全省 的粮食产量目标能够实现，公司派遣种植技术人员到销售重点区域，进行田间技术指导，对种植大户 培训品种特性、浸种催芽的方法、施肥防治病虫害的要点等等。通过传、帮、带等方式将种植技术传 授给农户，尽可能的主观因素上保障粮食产量。 3.布局新品种示范种植：安排了新优品种在各地示范种植，涉及新品种多、示范区域针对性强、 提供示范种子数量大和示范地域范围广等特点，将通过这些示范种植，考察和筛选一批表现优秀的品 种进行逐步推广应用，为公司产品的换代升级打下坚实基础。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 5,905, % 13,426, % % 预付款项 1,814, % 99, % 1,% 其他应收款 419, % 166, % % 存货 40,409, % 41,887, % % 其他流动资产 846, % 1,081, % % 固定资产 15,419, % 16,095, % % 在建工程 10,575, % 7,427, % % 长期待摊费用 404, % 236, % % 应付账款 3,140, % 5,289, % % 预收款项 20,588, % 7,376, % % 应付职工薪酬 1,064, % 1,641, % % 应交税费 17, % 36, % % 其他流动负债 60, % 122, % % 递延收益 17,085, % 18,239, % % 未分配利润 3,158, % 7,913, % % 中香农科 2020 年半年度报告 11 项目重大变动原因： 1、本期在建工程较期初变动 %，主要原因是：安陆产业园育种试验楼主体工程及加工车间、种 子常温仓库、园区配套设施继续投入建设所致； 2、本期预收款项较期初变动 %，主要原因是：按合同约定预收的种子货款所致。 2、 营业情况分析 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 7,789, % 8,099, % % 营业成本 2,695, % 3,237, % % 税金及附加 36, % 61, % % 销售费用 2,458, % 2,637, % % 管理费用 2,554, % 2,272, % % 研发费用 1,244, % 1,213, % % 其他收益 1,204, % 324, % % 信用减值损失 -1, - -120, - - 资产减值损失 - - - - - 投资收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 13, % -1,115, % % 营业外收入 - - 29,784 % % 营业外支出 - - - - - 所得税费用 % -12, % % 利润总额 13, % -1,085, % % 净利润 13, % -1,072, % % 项目重大变动原因： 1、本期其他收益较上年同期变动 %，主要原因是：第五批武汉市“黄鹤英才计划”人才项目资 助资金 85万元结题转入本期损益所致。 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 9,668, -4,233, % 投资活动产生的现金流量净额 -12,420, -2,690, % 筹资活动产生的现金流量净额 -4,768, -4,768, % 现金流量分析： 中香农科 2020 年半年度报告 12 1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期变动 %，主要原因是：本期按合同约定支 付的种子货款较上期大幅减少，且本期特色品种受市场青睐，按合同约定预收的种子货款大幅增加所 致； 本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期变动%，主要原因是：本期购买以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产所致。 三、 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -4, 计入当期损益的政府补助 1,204, 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益。 - 收到的贴息补助 - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 - 非经常性损益合计 1,199, 所得税影响数 179, 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,019, 四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一） 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 （二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 14 号—收入》（简称“新收入准则”），公司于 2020 年 1 月 1 日开始执行新收入准则。根据新收入准则的相关规定。本公司首次执行该准则对 2019 年年初留存收益不产生影响，对财务报表其他相关项目亦未产生影响。 五、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 六、 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：元 公司 公 主要业 与公 持有 注册资本 总资产 净资产 营业收 净利润 中香农科 2020 年半年度报告 13 名称 司 类 型 务 司从 事业 务的 关联 性 目的 入 湖北中 香农科 米业有 限责任 公司 子 公 司 大米加 工、销 售；农 作物种 子加 工、包 装及批 零兼营 辅助 业务 经营 发展 的需 要 8,000,00 22,070,44 6,580,92 - -310,156. 65 湖北中 香农科 种业研 究院 子 公 司 农作物 新品种 生物育 种研 究、选 育、试 制、繁 育 辅助 业务 经营 发展 的需 要 1,000,00 1,094,420. 39 968,359. 38 184,64 合并报表范围内是否包含私募基金管理人： □是 √否 七、 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 八、 企业社会责任 （一） 精准扶贫工作情况 □适用 √不适用 （二） 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 1. 注重员工权益保护，公司坚持以人为本的核心价值观，高度重视员工权益。 依照《劳动合同法》等各项法律法规，建立了完善的包括社保等在内的薪酬福利制度。 公司重视 员工的个人成长诉求，建立完善的员工培养、激励和晋升奖励机制。公司领导层积极引导团结奋进的 企业文化，为员工创造良好的工作环境。 2．坚持诚信经营 公司注重自身品牌的建设，坚持口碑的积累始于诚信经营，受益于诚信经营的理念。公司客户数 量稳步增长，公司与许多客户保持着长期稳定的合作关系。 中香农科 2020 年半年度报告 14 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、 企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 (一) 重大事件详情 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 其他股东 2016/12/20 2023/12/20 挂牌 土地转让承 诺 详见承诺事项 详细情况 1 正在履行中 董监高 2017/11/17 - 挂牌 同业竞争承 诺 详见承诺事项 详细情况 2 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、2006年 4月 29 日公司与湖北省机械化养鱼开发公司签署了土地划转合同，受让洪山区洪山乡 先建村野芷湖处土地使用权，公司于 2007年 2 月 12日办理了土地权证。虽然公司在受让上述土地使 用权时签订了划转合同、支付了土地划转价款、取得了相关部门的批复并办理了土地权证。但根据《中 华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》第 47 条第 2 款“对划拨土地使用权，市、 县人民政府根据城市建设发展需要和城市规划的要求，可以无偿收回，并可依照本条例的规定予以出 中香农科 2020 年半年度报告 15 让”之规定，公司拥有的该项国有土地使用权存在因城市建设发展需要和城市规划的需要被无偿收回 的风险。为避免因国家收回上述国有划拨土地使用权给公司造成的损失，公司主要股东曹庆云、胡谋 远共同出具书面承诺：若公司拥有的“武国用（2007）第 112号”国有划拨土地使用权被国家依法收 回造成公司损失的，将共同对公司作全额补偿，并承担连带责任。 2016 年 12 月 20 日，公司与湖北生物科技职业学院签订了《土地使用权转让协议》，并收到了相 关款项。转让协议第二条约定；“本土地转让使用年限同法律规定的该宗地块实际使用年限。自协议 签订之日起，无论乙方是否办理完成国有土地使用权转让过户手续，该宗地块使用权及附属他项权利 （拆迁补偿、处置、收益等）归乙方所有”；第三条第二款约定：“因该土地为划拨用地，甲乙双方 同意，自本协议签订之日起七年内，如遇国家政策调整需收回上述地块使用权，甲方应全额退还转让 费（不含税费），只按 3万元/亩/年向乙方收取租用费（按实际使用年限和占地面积 亩计算）”。 据此计算，每年可收回租用费 万元，即使在 5 年内发生国家政策调整情况，公司也可收回租用 费 243万元，也远远大于公司股改时该土地账面价值 1,883,129元。同期，公司主要股东曹庆云、胡 谋远共同承诺：如遇国家政策调整情况，乙方要求甲方履行土地使用权转让协议中第三条第二款时， 若公司取得该土地的收入少于公司股改时该土地账面价值 1,883,129元，将共同对公司作全额补偿， 并承担连带责任。有效期将延续到 2023年 12月 20日。 2、为避免与公司形成同业竞争，公司所有董事、监事、高级管理人员均已出具《关于避免同业竞 争、减少和规范关联交易的承诺函》，向公司作出避免与公司同业竞争及规范关联交易的承诺。 报告期内上述两件承诺事项的承诺方严格履行承诺，未出现违反承诺的情况。 中香农科 2020 年半年度报告 16 第五节 股份变动和融资 一、 普通股股本情况 (一) 报告期期末普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 27,895,250 % 0 27,895,250 % 其中：控股股东、实际控 制人 0 % 0 0 % 董事、监事、高管 4,227,250 % 0 4,227,250 % 核心员工 180,000 % 0 180,000 % 有限售 条件股 份 有限售股份总数 11,844,750 % 0 11,844,750 % 其中：控股股东、实际控 制人 0 % 0 0 % 董事、监事、高管 11,844,750 % 0 11,844,750 % 核心员工 0 % 0 0 % 总股本 39,740,000 - 0 39,740,000 - 普通股股东人数 47 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 报告期期末普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押或司 法冻结 股份数 量 1 曹庆云 7,340,000 0 7,340,000 % 5,505,000 1,835,000 0 2 胡谋远 3,670,000 0 3,670,000 % 0 3,670,000 0 3 严文凤 1,540,000 0 1,540,000 % 0 1,540,000 0 4 张楚珍 1,520,000 0 1,520,000 % 1,102,500 417,500 0 5 卢浩 1,500,000 0 1,500,000 % 1,102,500 397,500 0 6 朱彩章 1,470,000 0 1,470,000 % 1,102,500 367,500 0 7 何杏娇 1,440,000 0 1,440,000 % 0 1,440,000 0 8 周勇 1,440,000 0 1,440,000 % 0 1,440,000 0 9 中国水稻 1,003,000 0 1,003,000 % 0 1,003,000 0 中香农科 2020 年半年度报告 17 研究所 10 邢冬 969,000 0 969,000 % 742,500 226,500 0 合计 21,892,000 - 21,892,000 % 9,555,000 12,337,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 二、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司股权结构比较分散，持股 5%以上（含 5%）的主要股东曹庆云、胡谋远分别持有公司 %、 %的股份，单一股东持有公司股份不超过 30%，公司任何单一股东均无法控制股东大会或对股东大 会决议产生决定性影响，也没有能力决定半数以上董事会成员的选任，公司任何担任董事的股东均无 法控制董事会或对董事会决议产生决定性影响。公司的股东之间不存在签订与公司控制权相关的任何 协议（包括但不限于一致行动协议、安排等）的情形，公司的经营方针及重大事项决策系由全体股东 充分讨论后确定，无任何一方能够决定和作出实质影响，公司无控股股东也无实际控制人。公司各项 管理制度健全，公司不存在实际控制人影响公司治理及其稳定运行。 三、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 报告期内的股票发行情况 □适用 √不适用 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 四、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 五、 债券融资情况 □适用 √不适用 募集资金用途变更情况： 六、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 七、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 中香农科 2020 年半年度报告 18 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 曹庆云 董事长、总经理 男 1967年 8月 2017年 11月 17日 2020年 11月 17 日 胡爱宏 董事 男 1965年 12月 2019年 1月 21日 2020年 11月 17 日 付成俊 董事 男 1965年 4月 2017年 11月 17日 2020年 11月 17 日 朱彩章 董事、董事会秘 书 男 1967年 9月 2017年 11月 17日 2020年 11月 17 日 张琴 董事 女 1970年 12月 2017年 11月 17日 2020年 11月 17 日 龚伟华 监事会主席 男 1969年 12月 2017年 11月 17日 2020年 11月 17 日 阳灯火 职工监事 男 1969年 10月 2017年 11月 17日 2020年 11月 17 日 邢冬 监事 男 1976年 11月 2017年 11月 17日 2020年 11月 17 日 张楚珍 副总经理 男 1963年 12月 2017年 11月 17日 2020年 11月 17 日 卢浩 副总经理 男 1968年 10月 2017年 11月 17日 2020年 11月 17 日 夏清霞 财务总监 女 1969年 3月 2017年 11月 17日 2020年 11月 17 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间无亲属关系。公司没有控股股东，也没有实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 曹庆云 董事长、总 经理 7,340,000 0 7,340,000 % 0 0 胡爱宏 董事 10,000 0 10,000 % 0 0 付成俊 董事 0 0 0 % 0 0 朱彩章 董事、董事 会秘书 1,470,000 0 1,470,000 % 0 0 张琴 董事 900,000 0 900,000 % 0 0 龚伟华 监事会主席 740,000 0 740,000 % 0 0 阳灯火 职工监事 873,000 0 873,000 % 0 0 中香农科 2020 年半年度报告 19 邢冬 监事 969,000 0 969,000 % 0 0 张楚珍 副总经理 1,520,000 0 1,520,000 % 0 0 卢浩 副总经理 1,500,000 0 1,500,000 % 0 0 夏清霞 财务总监 750,000 0 750,000 % 0 0 合计 - 16,072,000 - 16,072,000 % 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、监事、高级管理人员股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 8 0 0 8 生产人员 12 0 0 12 销售人员 12 1 0 13 财务人员 4 0 0 4 员工总计 36 1 0 37 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 16 16 专科 9 9 专科以下 8 9 员工总计 36 37 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 中香农科 2020 年半年度报告 20 项目 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 核心员工 8 0 0 8 核心员工的变动情况： 报告期内，核心员工无变化。 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 中香农科 2020 年半年度报告 21 第七节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 否 二、 财务报表 (二) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020年 6月 30日 2019年 12月 31 日 流动资产： 货币资金 注释 1 5,905, 13,426, 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 注释 2 9,000, - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 注释 3 4,220, 4,192, 应收款项融资 - - 预付款项 注释 4 1,814, 99, 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 注释 5 419, 166, 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 注释 6 40,409, 41,887, 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 注释 7 846, 1,081, 流动资产合计 62,615, 60,855, 非流动资产： - - 发放贷款及垫款 - - 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 中香农科 2020 年半年度报告 22 投资性房地产 - - 固定资产 注释 8 15,419, 16,095, 在建工程 注释 9 10,575, 7,427, 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 无形资产 注释 10 9,288, 9,490, 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 注释 11 404, 236, 递延所得税资产 注释 12 204, 204, 其他非流动资产 注释 13 1,253, 1,053, 非流动资产合计 37,146, 34,508, 资产总计 99,761, 95,364, 流动负债： - - 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 注释 14 3,140, 5,289, 预收款项 注释 15 20,588, 7,376, 合同负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 吸收存款及同业存放 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 注释 16 1,064, 1,641, 应交税费 注释 17 17, 36, 其他应付款 注释 18 1,245, 1,344, 其中：应付利息 35, 35, 应付股利 - - 应付手续费及佣金 - - 应付分保账款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 注释 19 60, 122, 流动负债合计 26,117, 15,810, 非流动负债： - - 保险合同准备金 - - 长期借款 - - 应付债券 - - 中香农科 2020 年半年度报告 23 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 注释 20 17,085, 18,239, 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 17,085, 18,239, 负债合计 43,202, 34,050, 所有者权益（或股东权益）： - - 股本 注释 21 39,740, 39,740, 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 注释 22 9,981, 9,981, 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 注释 23 3,678, 3,678, 一般风险准备 - - 未分配利润 注释 24 3,158, 7,913, 归属于母公司所有者权益合计 56,558, 61,314, 少数股东权益 - - 所有者权益合计 56,558, 61,314, 负债和所有者权益总计 99,761, 95,364, 法定代表人：曹庆云 主管会计工作负责人：夏清霞 会计机构负责人：叶舟 (三) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020年 6月 30日 2019年 12月 31 日 流动资产： - - 货币资金 5,689, 13,167, 交易性金融资产 9,000, - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 注释 1 4,220, 4,192, 应收款项融资 - - 预付款项 1,749, 31, 其他应收款 注释 2 11,650, 8,195, 其中：应收利息 - - 中香农科 2020 年半年度报告 24 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 40,405, 41,884, 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 12, 247, 流动资产合计 72,728, 67,719, 非流动资产： - - 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 注释 3 9,000, 9,000, 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 10,022, 10,480, 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 - - 无形资产 4,104, 4,252, 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 404, 236, 递延所得税资产 204, 204, 其他非流动资产 1,253, 1,053, 非流动资产合计 24,990, 25,226, 资产总计 97,719, 92,945, 流动负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 2,552, 4,623, 预收款项 20,588, 7,376, 合同负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付职工薪酬 968, 1,513, 应交税费 - 11, 其他应付款 2,117, 2,267, 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 中香农科 2020 年半年度报告 25 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 60, 122, 流动负债合计 26,286, 15,914, 非流动负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 13,422, 14,577, 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 13,422, 14,577, 负债合计 39,709, 30,491, 所有者权益（或股东权益）： - - 股本 39,740, 39,740, 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 9,981, 9,981, 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 3,678, 3,678, 一般风险准备 - - 未分配利润 4,609, 9,054, 所有者权益合计 58,009, 62,454, 负债和所有者权益总计 97,719, 92,945, 法定代表人：曹庆云 主管会计工作负责人：夏清霞 会计机构负责人：叶舟 (四) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020年 1-6月 2019年 1-6月 一、营业总收入 注释 25 7,789, 8,099, 其中：营业收入 注释 25 7,789, 8,099, 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 中香农科 2020 年半年度报告 26 二、营业总成本 8,974, 9,418, 其中：营业成本 注释 25 2,695, 3,237, 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险责任准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 注释 26 36, 61, 销售费用 注释 27 2,458, 2,637, 管理费用 注释 28 2,554, 2,272, 研发费用 注释 29 1,244, 1,213, 财务费用 注释 30 -15, -3, 其中：利息费用 - - 利息收入 19, 7, 加：其他收益 注释 31 1,204, 324, 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 注释 32 -1, -120, 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 注释 33 -4, 0 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13, -1,115, 加：营业外收入 注释 34 - 29, 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13, -1,085, 减：所得税费用 注释 35 -12, 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 13, -1,072, 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 13, -1,072, 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 13, -1,072, 六、其他综合收益的税后净额 - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 - - 中香农科 2020 年半年度报告 27 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - （5）其他 - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - （5）现金流量套期储备 - - （6）外币财务报表折算差额 - - （7）其他 - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 13, -1,072, （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 13, -1,072, （二）归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：曹庆云 主管会计工作负责人：夏清霞 会计机构负责人：叶舟 (五) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020年 1-6月 2019年 1-6月 一、营业收入 注释 4 7,789, 8,099, 减：营业成本 注释 4 2,695, 3,237, 税金及附加 销售费用 2,458, 2,637, 管理费用 2,277, 2,026, 研发费用 1,248, 1,241, 财务费用 -15, -2, 其中：利息费用 - - 利息收入 66, - 加：其他收益 1,204, 324, 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收 中香农科 2020 年半年度报告 28 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1, -120, 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） -4, 0 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 323, -835, 加：营业外收入 0 29, 减：营业外支出 0 0 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 323, -806, 减：所得税费用 -12, 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 323, -793, （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 323, -793, （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - 5.其他 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - 5.现金流量套期储备 - - 6.外币财务报表折算差额 - - 7.其他 - - 六、综合收益总额 323, -793, 七、每股收益： - - （一）基本每股收益（元/股） - - （二）稀释每股收益（元/股） - - 法定代表人：曹庆云 主管会计工作负责人：夏清霞 会计机构负责人：叶舟 中香农科 2020 年半年度报告 29 (六) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020年 1-6月 2019年 1-6月 一、经营活动产生的现金流量： - - 销售商品、提供劳务收到的现金 21,089, 17,023, 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 注释 36-1 619, 1,154, 经营活动现金流入小计 21,709, 18,177, 购买商品、接受劳务支付的现金 5,424, 15,480, 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - 拆出资金净增加额 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,877, 2,820, 支付的各项税费 54, 77, 支付其他与经营活动有关的现金 注释 36-2 3,685, 4,032, 经营活动现金流出小计 12,041, 22,411, 经营活动产生的现金流量净额 9,668, -4,233, 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 5, - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 1,000, - 投资活动现金流入小计 1,005, - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 3,425, 2,690, 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 中香农科 2020 年半年度报告 30 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 10,000, - 投资活动现金流出小计 13,425, 2,690, 投资活动产生的现金流量净额 -12,420, -2,690, 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,768, 4,768, 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 4,768, 4,768, 筹资活动产生的现金流量净额 -4,768, -4,768, 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -7,521, -11,692, 加：期初现金及现金等价物余额 13,426, 14,638, 六、期末现金及现金等价物余额 5,905, 2,945, 法定代表人：曹庆云 主管会计工作负责人：夏清霞 会计机构负责人：叶舟 (七) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020年 1-6月 2019年 1-6月 一、经营活动产生的现金流量： - - 销售商品、提供劳务收到的现金 20,979, 16,681, 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 619, 1,152, 经营活动现金流入小计 21,599, 17,833, 购买商品、接受劳务支付的现金 5,424, 15,480, 支付给职工以及为职工支付的现金 2,671, 2,562, 支付的各项税费 11, 12, 支付其他与经营活动有关的现金 3,509, 4,149, 经营活动现金流出小计 11,617, 22,205, 经营活动产生的现金流量净额 9,982, -4,371, 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 5, - 中香农科 2020 年半年度报告 31 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 1,000, - 投资活动现金流入小计 1,005, - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 277, 369, 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 10,000, 投资活动现金流出小计 10,277, 369, 投资活动产生的现金流量净额 -9,272, -369, 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 267, 筹资活动现金流入小计 - 267, 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,768, 4,768, 支付其他与筹资活动有关的现金 3,418, 2,433, 筹资活动现金流出小计 8,187, 7,202, 筹资活动产生的现金流量净额 -8,187, -6,934, 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -7,477, -11,674, 加：期初现金及现金等价物余额 13,167, 13,588, 六、期末现金及现金等价物余额 5,689, 1,913, 法定代表人：曹庆云 主管会计工作负责人：夏清霞 会计机构负责人：叶舟 中香农科 2020 年半年度报告 32 三、 财务报表附注 （一） 附注事项索引 事项 是或否 索引 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 √是 □否 第三节、四、 （二） 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 □是 √否 3．是否存在前期差错更正 □是 √否 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 √是 □否 三、（一）、1 5．存在控制关系的关联方是否发生变化 □是 √否 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化 □是 √否 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况 □是 √否 8．是否存在向所有者分配利润的情况 √是 □否 三、（一）、2 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告 □是 √否 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报 出日之间的非调整事项 □是 √否 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和 或有资产变化情况 □是 √否 12．是否存在企业结构变化情况 □是 √否 13．重大的长期资产是否转让或者出售 □是 √否 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 □是 √否 15．是否存在重大的研究和开发支出 □是 √否 16．是否存在重大的资产减值损失 □是 √否 17．是否存在预计负债 □是 √否 1、 企业经营季节性或者周期性特征 本公司的主营业务是香型、优质水稻的研发、生产与销售。主要服务对象是广大水稻种植农户、 销售的产品需要经过农业生产和加工。农业生产具有季节性和周期长的特征，作物种子生产也有相应 的季节性。以本公司的主营产品水稻为例：每年 4 月中下旬确定水稻生产制种面积；5 月至 9 月为水 稻的生长、成熟期；10至 12月对田间种植的种子进行收购；第二年 1至 3月对收购种子海南鉴定后， 对合格种子进行分装、销售。 水稻种子跨年度生产、销售的季节性特点，导致企业的销售收入、存货、现金流量等表现出一定 幅度的波动，水稻种子公司的生产经营活动受农产品的种植周期影响较为明显。 2、是否存在向所有者分配利润的情况 2019 年年度利润分配：根据 2020 年 5 月 27 日召开的第二届董事会第十五次会议和 2020 年 6 月 17 日召开的 2019年年度股东大会，以公司 39,740,000 股为基数，向全体股东每 10股派人民币现金 元（含税），本次权益分派共计派发现金红利 4,768,800元。 2. 报表项目注释 （以下如无特别说明，金额以人民币元为单位，期初指 2020年 1月 1日，期末指 2020年 6 月 30 日，本期指 2020年 1-6 月，上年同期指 2019 年 1-6 月）。 中香农科 2020 年半年度报告 33 注释1． 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 - - 银行存款 5,905, 13,426, 合 计 5,905, 13,426, 注释 2. 交易性金融资产 项 目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 9,000, - 合计 9,000, - 注释 3. 应收账款 1、 按账龄披露应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 3,816, 3,689, 1-2 年(含 2 年) 424, 526, 2-3 年(含 3 年) 85, 85, 3-5 年(含 5 年) 5 年以上 小计 4,326, 4,301, 减：坏账准备 105, 108, 合 计 4,220, 4,192, 2、 按坏账准备计提方法分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 - - - - - 按组合计提预期信用损失的应收账款 1. 账龄组合 4,326, 0 100 105, 6 4,220, 2．纳入合并范围内关联 方组合 小 计 4,326, 0 100 105, 6 4,220, 合 计 4,326, 0 100 105, 6 4,220, 中香农科 2020 年半年度报告 34 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 - - - - - 按组合计提预期信用损失的应收账款 1. 账龄分析法组合 4,301, 5 100 108, 8 4,192, 2．纳入合并范围内关联 方组合 小 计 4,301, 5 100 108, 8 4,192, 合 计 4,301, 5 100 108, 8 4,192, 3、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动情况 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项计提预期信用 损失的应收账款 按组合计提预期信 用损失的应收账款 108, 3, 105, 其中：账龄组合 108, 3, 105, 纳入合并范围的关 联方组合 合 计 108, 3, 105, 4、按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 是否关联 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 已计提坏账准备 应城市创丰种子经营部 否 1,259, 25, 湖北盛丰科技股份有限公司 否 614, 12, 安陆市裕丰现代农业发展有限公司 否 452, 26, 美亿（洪湖）农业发展有限公司 否 350, 7, 襄阳市襄州区农业技术推广中心 否 336, 6, 合 计 3,012, 78, 注释 4. 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,814, 100 99, 100 中香农科 2020 年半年度报告 35 合 计 1,814, 100 99, 100 2、期末无账龄超过 1 年的预付款项 3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 是否 关联 方 期末余额 占预付账款 总额的比例 (%) 预付款时间 未结算原因 杜乃金 否 1,000, 2020 年 按协议预支 朱彦 否 300, 2020 年 按协议预支 欧阳伟萍 否 280, 2020 年 按协议预支 陈清禾 否 162, 2020 年 按协议预支 国网湖北电力有限公司孝感 供电公司 否 64, 2020 年 按协议预支 合 计 1,807, 注释 5. 其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 419, 166, 合 计 419, 166, 1、按账龄披露其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 281, 23, 1-2 年(含 2 年) 3, 3, 2-3 年(含 3 年) - - 3-5 年(含 5 年) 200, 200, 5 年以上 10, 10, 小计 495, 237, 减：坏账准备 75, 70, 合 计 419, 166, 2、其他应收款按款项性质分类情况 项 目 期末余额 期初余额 保证金、押金 13, 13, 备用金 56, 23, 往来款 225, 中香农科 2020 年半年度报告 36 项 目 期末余额 期初余额 土地转让金 200, 200, 合 计 495, 237, 3、按坏账准备计提方法分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 其他应收款 - - - - - 按组合计提预期信用损失的其他应收款 1. 账龄组合 495, 100 75, 419, 2．纳入合并范围的关联 方组合 - - - - - 小 计 495, 100 75, 419, 合 计 495, 100 75, 419, 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提预期信用损失的 其他应收款 - - - - - 按组合计提预期信用损失的其他应收款 1. 账龄组合 237, 100 70, 166, 2．纳入合并范围的关联 方组合 - - - - - 小 计 237, 100 70, 166, 合 计 237, 100 70, 166, 4、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) 期初余额 70, 70, 本期计提 5, 5, 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 75, 75, 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 中香农科 2020 年半年度报告 37 单位名称 是否关 联方 款项性质 期末余额 占其他应收 款总额的比 例(%) 账 龄 已计提坏账准备 湖北生物科技职业学院 否 土地转让金 200, 3-5 年 60, 中垦锦绣华农武汉科技有限 公司 否 往来款 138, 1 年以内 2, 湖南垦惠商业化育种有限责 任公司 否 往来款 84, 1 年以内 1, 高祥 否 备用金 30, 1 年以内 代兵成 否 备用金 20, 1 年以内 合 计 472, 65, 6、报告期末其他应收款中无应收其他关联方的款项 注释 6. 存货 1. 存货分类 项 目 期末余额 期初余额 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 库存商品 28,970, 1,156, 27,813, 40,075, 1,156, 38,918, 发出商品 11,581, - 11,581, 1,733, - 1,733, 包装物 877, 27, 850, 1,098, 27, 1,071, 低值易耗品 164, - 164, 164, - 164, 合 计 41,593, 1,184, 40,409, 43,072, 1,184, 41,887, 2. 存货跌价准备 存货种类 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回 转销 其他 库存商品 1,156, 1,156, 发出商品 包装物 27, 27, 合 计 1,184, 1,184, 3. 期末存货余额无含有借款费用资本化金额。 注释 7. 其他流动资产 其他流动资产分项列示 项 目 期末余额 期初余额 增值税留抵 839, 848, 待摊费用 7, 233, 合 计 846, 1,081, 注释 8. 固定资产 中香农科 2020 年半年度报告 38 项 目 期末余额 期初余额 固定资产 15,419, 16,095, 固定资产清理 合 计 15,419, 16,095, 1、固定资产原值及累计折旧 类 别 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合 计 一. 账面原值 1．期初余额 18,362, 2,573, 659, 1,257, 346, 23,200, 2．本期增加 金额 - 66, 11, 77, 购置 - 66, 11, 77, 在建工程转入 - - - - - 3．本期减少 金额 98, 98, 处置或报废 98, 98, 其他转出 4．期末余额 18,362, 2,639, 561, 1,269, 346, 23,179, 二. 累计折旧 1．期初余额 3,735, 1,809, 502, 724, 333, 7,104, 2．本期增加 金额 456, 173, 38, 67, 8, 744, 计提 456, 173, 38, 67, 8, 744, 3．本期减少 金额 88, 88, 处置或报废 88, 88, 其他转出 4．期末余额 4,191, 1,982, 452, 792, 341, 7,760, 三．减值准备 1．期初余额 - - - - - - 2．本期增加 金额 - - - - - - 3．本期减少 金额 - - - - - - 4．期末余额 - - - - - - 四．账面价值 1．期初账面 价值 14,627, 763, 157, 532, 13, 16,095, 2．期末账面 价值 14,171, 656, 109, 476, 5, 15,419, 2、其他说明： 期末位于武汉市东湖区高农生物园内的办公楼尚未办妥产权证，其原值 6,625, 元，净值 4,841, 元。 中香农科 2020 年半年度报告 39 注释 9. 在建工程 项 目 期末余额 期初余额 在建工程 10,575, 7,427, 工程物资 合 计 10,575, 7,427, 1． 在建工程情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 道路和晒场 561, 561, 451, 451, 育种试验楼 3,613, 3,613, 3,589, 3,589, 加工车间 3,650, 3,650, 2,908, 2,908, 配套工程 230, 230, 194, 194, 常温储存仓库 2,070, 2,070, 园区监控设备 55, 55, 待摊费用 393, 393, 284, 284, 合 计 10,575, - 10,575, 7,427, - 7,427, 2． 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 转入固定资产 其他减少 安 陆 种 子 产 业 园 工程： 道路和晒场 451, 110, - 561, 育种试验楼 3,589, 24, 3,613, 加工车间 2,908, 742, 3,650, 常温储存仓库 - 2,070, 2,070, 园区监控设备 - 55, 55, 合 计 6,948, 3,002, - 9,951, 续： 程项目名称 预算数 (万元) 工程投入 占预算比 例(%) 工程进 度(%) 利息资本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来源 道路和晒场 60 94 94 自筹 育种试验楼 386 94 94 政府补助 中香农科 2020 年半年度报告 40 程项目名称 预算数 (万元) 工程投入 占预算比 例(%) 工程进 度(%) 利息资本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来源 加工车间 450 81 81 政府补助 常温储存仓库 276 75 75 自筹 园区监控设 备 6 92 92 自筹 合 计 1178 注释 10. 无形资产 1． 无形资产情况 类 别 品种转让费 土地使用权 合 计 一. 账面原值 1．期初余额 3,215, 8,983, 12,198, 2．本期增加金额 购置 3．本期减少金额 4．期末余额 3,215, 8,983, 12,198, 二. 累计摊销 1．期初余额 2,113, 593, 2,707, 2．本期增加金额 122, 79, 202, 计提 122, 79, 202, 3．本期减少金额 4．期末余额 2,235, 673, 2,909, 三．减值准备 1．期初余额 - - - 2．本期增加金额 - - - 3．本期减少金额 - - - 4．期末余额 - - - 四．账面价值 1．期初账面价值 1,101, 8,389, 9,490, 2．期末账面价值 979, 8,309, 9,288, 2． 期末本公司未发现无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准 备。 注释 11. 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 海南科研基地租赁费 158, 9, 148, 中香农科 2020 年半年度报告 41 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 孝感育种基地租赁费 52, 17, 34, 种子协会会费 26, 6, 19, 招待费 233, 38, 194, 员工宿舍租金 24, 17, 7, 合 计 236, 258, 89, 404, 注释 12. 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,365, 204, 1,363, 204, 合 计 1,365, 204, 1,363, 204, 注释 13. 其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付设备购置费 1,253, 1,053, 合 计 1,253, 1,053, 注释 14. 应付账款 1、 按款项性质列示的应付账款 项 目 期末余额 期初余额 货款 2,552, 4,623, 服务费 30, 30, 工程款 458, 458, 设备费 100, 178, 合 计 3,140, 5,289, 2、期末账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 金 额 性质或内容 湖北兴农种子有限责任公司 205, 应付种子款 安陆市博大建筑工程有限公司 446, 应付工程款 北京科泰恒星制冷成套设备工程有限公司 100, 应付设备款 合 计 751, 注释 15. 预收款项 1． 预收账款列示 项 目 期末余额 期初余额 货款 20,588, 7,376, 合 计 20,588, 7,376, 中香农科 2020 年半年度报告 42 2． 本报告期末无账龄超过一年的重要预收账款； 3． 本报告期预收款项中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项； 4． 本报告期预收款项中无预收其他关联方的款项； 注释 16. 应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,641, 2,179, 2,756, 1,064, 离职后福利-设定提存计划 - 211, 211, - 合 计 1,641, 2,390, 2,968, 1,064, 2. 短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,103, 2,145, 2,727, 521, （2）职工福利费 - - - - （3）社会保险费 - 91, 91, - 其中：①医疗保险费 - 62, 62, - ②工伤保险费 - - ③生育保险费 - 1, 1, - （4）住房公积金 - 29, 29, - （5）工会经费 112, 32, 29, 115, （6）职工教育经费 425, 1, - 427, 合 计 1,641, 2,299, 2,877, 1,064, 3. 设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 25, 25, 失业保险费 1, 1, 合 计 27, 27, 注释 17. 应交税费 项 目 期末余额 期初余额 印花税 12, 土地使用税 17, 23, 合 计 17, 36, 注释 18. 其他应付款 中香农科 2020 年半年度报告 43 项 目 期末余额 期初余额 应付利息 35, 35, 应付股利 其他应付款 1,210, 1,308, 合 计 1,245, 1,344, 1、应付利息 项 目 期末余额 期初余额 应付湖北机械化养鱼公司借款利息 35, 35, 合 计 35, 35, 2、其他应付款 （1）按款项性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 借款 400, 400, 工程保证金 10, 10, 购房尾款 632, 632, 物业管理费 56, 133, 其他 110, 132, 合 计 1,210, 1,308, （2）期末账龄超过一年的重要其他应付款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 湖北省机械化养鱼开发公司 400, 借款 武汉高农生物农业开发有限公司 632, 办齐产权证时予以支付 武汉高农华瑞物业管理有限公司 56, 物业管理费 合 计 1,089, 注释 19. 其他流动负债 项 目 期末余额 期初余额 预提费用 60, 122, 合 计 60, 122, 其他说明：期末余额为未付的员工差旅费及其他费用。 注释 20. 递延收益 1、递延收益情况 中香农科 2020 年半年度报告 44 项 目 期末余额 期初余额 与资产相关的政府补助 17,085, 17,389, 与收益相关的政府补助 850, 合 计 17,085, 18,239, 2、 与政府补助相关的递延收益 项 目 期初余额 本期 新增 补助 金额 本期计入其 他收益的金 额 其他变 动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 湖北省杂交水稻种子工 程海南基地专项补贴 641, - 25, - 616, 与资产相关 湖北省杂交水稻种子工 程孝感基地专项补贴 286, - 11, - 275, 与资产相关 湖北省杂交水稻种子工 程 2,697, - 81, - 2,616, 与资产相关 湖北省杂交水稻种子工 程设备 136, - 68, - 68, 与资产相关 种子生产加工及科研能 力提升 1,267, - 46, - 1,221, 与资产相关 孝感创新育种基地 2,938, - 21, - 2,917, 与资产相关 2016 年现代种业发展 资金（农作物种子创新 项目款 WHZC-ZB2016- 61997） 1,358, - 50, - 1,308, 与资产相关 “黄鹤英才计划”人才 项目资助资金 850, - 850 , - 与收益相关 2017 年现代种业发展 资金（农作物种子创新 项目款 WHZC-ZB2016- 61997） 1,000, - - 1,000, 与资产相关 2018 年种业创新及南 繁基地建设项目 1,500, - - 1,500, 与资产相关 种质资源常温库补助款 1,900, 1,900, 与资产相关 土地购置补助款 3,662, - - - 3,662, 与资产相关 合 计 18,239, - 304, 0 850 , 17,085, 3、递延收益说明 ( 1 ) 根据鄂农函[2011]97 号湖北省农业厅关于省种子集团有限公司杂交水稻种子生产基地等建设项 目实施方案和投资概预算的批复，湖北省杂交水稻工程南繁基地由省财政拔款 100 万。南繁基地于 2012 年 10 月完工并投入使用，从 2012 年 10 月起分 20 年开始摊销，截止本年末累计摊销 383, 元，余额 616, 元。 ( 2 ) 根据鄂农函[2012]34 号湖北省农业厅关于省种子集团有限公司杂交水稻种子生产基地等第二期 中香农科 2020 年半年度报告 45 建设项目实施方案和投资概预算的批复，湖北杂交水稻工程孝南区基地由省财政拔款 230 万，公司 2015 年收到设备补助款 30 万元，工程补贴款 45 万元。设备从 2013 年 11 月起按 5 年摊销，已摊销完毕；工 程补贴款从 2012年 10月起分 20年开始摊销。截止本年末，工程补贴累计摊销 174,元，余额 275, 元。 ( 3 ) 根据鄂农函[2012]34 号湖北省农业厅关于省种子集团有限公司杂交水稻种子生产基地等第二期 建设项目实施方案和投资概预算的批复，湖北杂交水稻工程孝南区基地由省财政拔款 230 万，其中建设 项目设备补助 68 万，工程补贴 87 万。 根据鄂农函[2013]82 号湖北省农业厅关于省种子集团有限公司杂交水稻种子生产基地等第三期建设 项目实施方案和投资概预算的批复，湖北杂交水稻工程孝南区基地由省财政拔款 240 万。 2016 年度政府 部门直接将第二期的设备补助 68 万、工程补助 87 万和第三期补助 240 万共 395 万元直接划拔至建设单 位，本公司作递延收益，设备按 5 年摊销，工程补贴按 20 年摊销。截止本年末设备累计摊销 612, 元，余额 68, 元；工程补贴累计摊销 654, 元，余额 2,616, 元。 ( 4 ) 2014 年 4 月，湖北种子管理局下发《湖北种子管理局关于下达省级现代农业（杂交作物种子工 程）专项资金的通知》(鄂种管函[2014]27 号)；根据该《通知》， 公司 2014 年 6 月收到省级现代农业(杂 交作物种子工程)种子生产加工及科研能力提升项目补助款 140 万元。该项目已完工，截止本年末累计摊 销 178, 元，余额 1,221,。 ( 5 ) 湖北省种子管理局委托湖北设备工程招标有限公司就 2015 年省级粮食适度经营规模经营资金 （农作物种子创新）项目进行公开招标，公司为本项目的中标人，中标（扶持）金额为 3,000, 元， 该资金用于公司孝感创新育种基地的建设。项目总投资预计 3,900, 元，其中 3,000, 元为中标 补助，剩余 90 万元自筹。该项目部分完工，完工部分累计摊销 82, 元，余额 2,917, 元。 ( 6 ) 湖北省种子管理局委托湖北设备工程招标有限公司就 2016 年现代种业发展资金（农作物种子 创新项目）(项目编号:WHZC-ZB2016-61997)采用公开招标方式进行采购，公司为本项目的中标人，中标（扶 持）金额为 1,500, 元，该资金用于安陆产业园园区建设。该项目已完工，累计摊销 191, 元， 余额 1,308, 元。 ( 7 ) 根据第五批武汉市“黄鹤英才计划”资助计划，公司利用分子标记技术改良抗稻瘟病和稻飞档虱 香型水稻品种项目入选资助计划，获批 1,000, 元资助，分二期拔付。2017 年拔付 500, 元，2019 年拔付 500, 元，该项目已于 2020 年 5 月份结题验收，余额为 0。 ( 8 ) 湖北省种子管理局本年拔付 2017 年现代种业发展资金（农作物种子创新项目款 WHZC-ZB2016- 61997）1,000, 元，该资金用于安陆产业园实验楼主体工程建设。项目正在建设中。 ( 9 ) 湖北省种子管理局本年拔付 2018 年种业创新及南繁基地建设项目补助款 1,500, 元，该资 金用于安陆产业园加工车间设备购置。项目正在建设中。 ( 1 0 ) 根据湖北省种子管理局鄂种管函[2019]12 号文“省种子管理局关于下达 2019 年种业创新项 中香农科 2020 年半年度报告 46 目资金的通知”，省种子管理局拔付 190 万元资助公司建设种质资源常温库，目前项目正在筹备中。 ( 1 1 ) 根据安发[2012]12 号中共陆市委、安陆市人民政府“关于进一步优化投资环境，扩大开放， 加快经济跨越式发展的意见”，公司在安陆市购置土地用于建设安陆产业园，享受政策给予的优惠地价。 优惠地价 3,662, 元通过专项资金支持的方式划拔，用于项目园区的基础设施建设。安陆产业园目前 正在建设中。 注释 21. 股本 项 目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送 股 公积金转股 其他 小计 股份总数 39, 740, - - 39, 740, 注释 22. 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本（股本）溢价 9,981, - - 9,981, 其他资本公积 合 计 9,981, - - 9,981, 注释 23. 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,678, - - 3,678, 合 计 3,678, - - 3,678, 注释 24. 未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 调整前上期末未分配利润 7,913, 7,536, 调整期初未分配利润合计数 - 调整后期初未分配利润 7,913, 7,536, 加：本期归属于母公司股东的净利润 13, 5,797, 减：提取法定盈余公积 - 651, 应付普通股股利 4,768, 4,768, 期末未分配利润 3,158, 7,913, 注释 25. 营业收入和营业成本 1． 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 7,749, 2,695, 8,099, 3,237, 其他业务 40, - - - 中香农科 2020 年半年度报告 47 项 目 本期发生额 上期发生额 收 入 成 本 收 入 成 本 合 计 7,789, 2,695, 8,099, 3,237, 2． 营业收入按产品类别列示如下: 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 种 子 7,728, 2,677, 8,070, 3,212, 大 米 21, 17, 29, 24, 咨询服务 40, - - - 合 计 7,789, 2,695, 8,099, 3,237, 3． 公司前五名客户营业收入情况 单位名称 与本公司关系 金 额 占收入总额的比例(%) 湖南洞庭春米业有限公司 非关联方 2,462, 美亿（洪湖）农业发展有限公司 非关联方 1,885, 湖北楚民发农业科技有限公司 非关联方 488, 襄阳市襄州区农业技术推广中心 非关联方 336, 商城县兄弟米业有限公司 非关联方 245, 合 计 5,419, 注释 26. 税金及附加 税 种 本期发生额 上期发生额 印花税 1, 车船使用税 - 城镇土地使用税 35, 59, 合 计 36, 61, 注释 27. 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 738, 790, 包装费 813, 752, 差旅费 140, 265, 运输费 298, 286, 装卸、力资费 386, 344, 广告宣传费 50, 64, 会议费 - 73, 商品损耗 - 水电费 21, 中香农科 2020 年半年度报告 48 项 目 本期发生额 上期发生额 其他 28, 38, 合 计 2,458, 2,637, 注释 28. 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 1,006, 1,134, 折旧费 551, 558, 土地使用权摊销 24, 24, 品种使用权摊销 122, 137, 修理费 32, 会议费 6, 7, 差旅费 53, 业务招待费 58, 18, 咨询服务费 212, 169, 房租水电费 84, 25, 税金 制种损失 396, 其他 37, 36, 合 计 2,554, 2,272, 注释 29. 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费 522, 621, 福利费 28, 75, 折旧费 193, 148, 材料 59, 6, 水电费 2, 检测费 3, 试验费 172, 246, 差旅费 69, 57, 其他 18, 52, 委托研发费 181, 合 计 1,244, 1,213, 注释 30. 财务费用 中香农科 2020 年半年度报告 49 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - - 减：利息收入 19, 7, 利息净支出 -19, -7, 手续费 4, 4, 合 计 -15, -3, 注释 31. 其他收益 1、 其他收益明细情况 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,204, 324, 合 计 1,204, 324, 2．计入其他收益的政府补助 补助项目 本期 与资产相关/与收益相关 湖北省杂交水稻种子工程海南基地专项补贴 25, 与资产相关 湖北省杂交水稻种子工程孝感基地专项补贴 11, 与资产相关 湖北省杂交水稻种子工程 81, 与资产相关 湖北省杂交水稻种子工程设备 68, 与资产相关 种子生产加工及科研能力提升 46, 与资产相关 孝感创新育种基地 21, 与资产相关 2016 年现代种业发展资金（农作物种子创新项目款 WHZC-ZB2016-61997） 50, 与资产相关 “黄鹤英才计划”人才项目资助资金 850, 与收益相关 2019 年度湖北省高新技术企业补助 50, 与收益相关 合 计 1,204, 注释 32. 信用减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 - 存货跌价损失 - -120, 合 计 -120, 注释 33. 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -4, - 合 计 -4, - 中香农科 2020 年半年度报告 50 注释 34. 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 - 9, 久悬未决收入 - 20, 合 计 - 29, 注释 35. 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 - - 递延所得税费用 -12, 合 计 -12, 注释 36. 现金流量表项目注释 1． 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 19, 7, 政府补助 50, 754, 往来款及其他 550, 391, 合 计 619, 1,154, 2． 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 费用性支出 2,401, 2,255, 往来及其他 1,283, 1,777, 合 计 3,685, 4,032, 注释2． 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 13, -1,072, 计提的资产减值准备 1, 120, 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 753, 708, 无形资产摊销 147, 162, 长期待摊费用及长期资产摊销 72, 50, 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失（减：收益） - - 中香农科 2020 年半年度报告 51 补充资料 本期发生额 上期发生额 财务费用 - - 投资损失（减：收益） - - 递延所得税资产减少（减：增加） -12, 递延所得税负债增加（减：减少） - - 存货的减少（减：增加） 1,478, 1,766, 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,383, 2,348, 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,344, -8,305, 其它 - 经营活动产生的现金流量净额 9,668, -4,233, 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 5,905, 2,945, 减：现金的期初余额 13,426, 14,638, 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -7,521, -11,692, 七、合并范围的变更 本期合并范围未发生变化 八、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 湖北中香农科种 业研究院 湖北武汉 武汉市东湖开发区高新大道 888 号高农生物园Ａ区 7 号楼 研发 设立 湖北中香农科米 业有限责任公司 湖北安陆市 湖北省孝感市安陆市经济开发 区银杏大道东 10 号 种子加 工、大 米销售 设立 九、关联方及关联交易 （一）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见本附注八 （二）其他关联方情况 中香农科 2020 年半年度报告 52 （三）关联方交易 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵 销。 十、重大承诺事项 截止 2020年 6月 30日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日存在的或有事项 截止 2020年 6月 30日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至报告日本公司无资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截止 2020年 6月 30日，本公司无其他应披露未披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 注释1． 应收账款 1、按账龄披露应收账款 关联方名称 关联方与本公司关系 持股比例（%） 曹庆云 股东，董事长、总经理 胡谋远 股东 朱彩章 股东，董事、董事会秘书 张 琴 股东，董事 付成俊 董事 - 卢 浩 股东，副总经理 张楚珍 股东，副总经理 夏清霞 股东，财务负责人 龚伟华 股东，监事会主席 阳灯火 股东，职工监事 邢 冬 股东，监事 沈秀萍 股东，董事长曹庆云之妻 曹文宇 股东，董事长曹庆云之子 胡爱宏 股东，董事 丁银花 股东，董事、董事会秘书朱彩章之妻 唐友权 股东、董事长曹庆云之妹夫 孝感三军台良种场 其他关联企业、法定代表人付成俊系公司 董事 中香农科 2020 年半年度报告 53 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 3,816, 3,689, 1-2 年(含 2 年) 424, 526, 2-3 年(含 3 年) 85, 85, 3-5 年(含 5 年) 5 年以上 小计 4,326, 4,301, 减：坏账准备 105, 108, 合 计 4,220, 4,192, 2、按坏账准备计提方法分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 - - - - - 按组合计提预期信用损失的应收账款 1. 账龄组合 4,326, 100 105, 4,220, 2．纳入合并范围内关联 方组合 小 计 4,326, 100 105, 4,220, 合 计 4,326, 100 105, 4,220, 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 - - - - - 按组合计提预期信用损失的应收账款 1. 账龄分析法组合 4,301, 100 108, 4,192, 2．纳入合并范围内关联 方组合 小 计 4,301, 100 108, 4,192, 合 计 4,301, 100 108, 4,192, 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动情况 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 变动 单项计提预期信用 损失的应收账款 中香农科 2020 年半年度报告 54 类别 期初余额 本期变动情况 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 变动 按组合计提预期信 用损失的应收账款 108, 3, 105, 其中：账龄组合 108, 3, 105, 纳入合并范围的关 联方组合 合 计 108, 3, 105, 4、按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 是否关联 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 已计提坏账准备 应城市创丰种子经营部 否 1,259, 25, 湖北盛丰科技股份有限公司 否 614, 12, 安陆市裕丰现代农业发展有限公司 否 452, 26, 美亿（洪湖）农业发展有限公司 否 350, 7, 襄阳市襄州区农业技术推广中心 否 336, 6, 合 计 3,012, 78, 5、期末应收账款中无应收其他关联方的款项。 注释2． 其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 11,650, 8,195, 合 计 11,650, 8,195, 1、按账龄披露其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 281, 23, 1-2 年(含 2 年) 3, 3, 2-3 年(含 3 年) - - 3-5 年(含 5 年) 200, 200, 5 年以上 10, 10, 小计 495, 237, 减：坏账准备 75, 70, 合 计 419, 166, 2、其他应收款按款项性质分类情况 中香农科 2020 年半年度报告 55 项 目 期末余额 期初余额 关联方往来 11,231, 8,029, 保证金、押金 13, 13, 备用金 56, 23, 往来款 225, 土地转让金 200, 200, 合 计 11,726, 8,266, 3、按坏账准备计提方法分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 其他应收款 按组合计提预期信用损失的其他应收款 1. 账龄组合 495, 75, 419, 2．纳入合并范围的关联 方组合 11,231, 11,231, 小 计 11,726, 100 75, 11,650, 合 计 11,726, 100 75, 11,650, 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提预期信用损失的 其他应收款 - - - - - 按组合计提预期信用损失的其他应收款 1. 账龄组合 237, 70, 166, 2．纳入合并范围的关联 方组合 8,029, 8,029, 小 计 8,266, 100 70, 8,195, 合 计 8,266, 100 70, 8,195, 4、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 期初余额 70, 70, 本期计提 5, 5, 中香农科 2020 年半年度报告 56 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 75, 75, 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 是否 关联 方 款项性质 期末余额 占其他应收款 总额的比例(%) 账 龄 已计提坏账 准备 湖北中香农科米业 有限责任公司 是 往来款 11,231, １-3 年 湖北生物科技职业 学院 否 土地转 让金 200, 3-5 年 60, 中垦锦绣华农武汉 科技有限公司 否 往来款 138, 1 年以内 2768 湖南垦惠商业化育 种有限责任公司 否 往来款 84, 1 年以内 1, 高祥 否 备用金 30, 1 年以 内 600 合 计 11,683,630 .88 65, 注释 3. 长期股权投资 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,000, 9,000, 9,000, 9,000, 合 计 9,000, 9,000, 9,000, 9,000, 对子公司投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准备期末 余额 湖北中香农科 种业研究院 1,000, 1,000, - - 湖北中香农 科米业有限 责任公司 8,000, 8,000, - - 合 计 9,000, 9,000, - - 注释 4. 营业收入及营业成本 中香农科 2020 年半年度报告 57 1、 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,749, 2,695, 8,099, 3,237, 其他业务 40, - - - 合 计 7,789, 2,695, 8,099, 3,237, 2、 主营业务按产品类别列示如下: 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 种 子 7,728, 2,677, 8,070, 3,212, 大 米 21, 17, 29, 24, 咨询服务 40, - - - 合 计 7,789, 2,695, 8,099, 3,237, 3、 公司前五名客户营业收入情况 单位名称 与本公司关 系 金 额 占收入总额的比例(%) 湖南洞庭春米业有限公司 非关联方 2,462, 美亿（洪湖）农业发展有限公司 非关联方 1,885, 湖北楚民发农业科技有限公司 非关联方 488, 襄阳市襄州区农业技术推广中 心 非关联方 336, 商城县兄弟米业有限公司 非关联方 245, 合 计 5,419, 注释 5. 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 323, -793, 计提的资产减值准备 1, 120, 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 534, 496, 无形资产摊销 147, 162, 长期待摊费用及长期资产摊销 72, 50, 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失（减：收益） - - 财务费用 - - 中香农科 2020 年半年度报告 58 补充资料 本期发生额 上期发生额 投资损失（减：收益） - - 递延所得税资产减少（减：增加） -12, 递延所得税负债增加（减：减少） - - 存货的减少（减：增加） 1,478, 1,766, 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,202, 1,749, 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,387, -7,911, 其它 - 经营活动产生的现金流量净额 9,982, -4,371, 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 5,689, 1,913, 减：现金的期初余额 13,167, 13,588, 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -7,477, -11,674, 十五、补充资料 （一） 非经常性损益明细表 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 - 计入当期损益的政府补助 1,204, 333, 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 收到的贴息补助 - - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 - 20, 小 计 1,199, 354, 所得税影响数 179, 53, 少数权益影响 - - 合 计 1,019, 300, （二） 净资产收益率 1、本期净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 中香农科 2020 年半年度报告 59 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 2、上期资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 湖北中香农业科技股份有限公司 二〇二〇年八月二十一日 中香农科 2020 年半年度报告 60 第八节 备查文件目录 （一） 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二） 第二届董事会第十六次会议决议 （三） 第二届监事会第九次会议决议 文件备置地址： 公司证券事务部办公室