1
高层管理人员绩效考核方案（高层股权激励考核方案）
一、评分办法确定原则
● A 级上下限的确定：
当该项工作属于应该完成的常规工作时，一般将该项指标的满分作为 A 级的上限
当该项工作属于有一定难度的创新工作时，一般将该项指标的满分作为 A 级的下限
部分长期性发展指标的 A 级的下限可以超过该项指标的满分
● 每一等级分数增幅的确定
当达到该项指标的难度大，或者该项指标的达到是公司大力鼓励的方向，或者达到该项指标将创造经济收益，或者达到该项指
标承担的风险和压力大时，分数增幅 20%-50%
当达到该项指标的难度小，或者达到该项指标承担的风险和压力较小时，分数增幅 5%-10%
● 评定办法
得分与本职位满分比例在 80-100%区间，绩效考核结果定位第 5 档；
得分与本职位满分比例在 60-80%区间，绩效考核结果定位第 4 档；
得分与本职位满分比例在 40-60%区间，绩效考核结果定位第 3 档；
得分与本职位满分比例在 20-40%区间，绩效考核结果定位第 2 档；
得分与本职位满分比例在 20%以下，绩效考核结果定位第 1 档；
2
二、高层股权激励绩效考核方案
本方案是针对各部门的具体职责而设计的，不仅仅适用于部门第一负责人，可根据情况进行调整而应用于部门内的其他人员。
1、董事长（副董事长或总经理）
岗 位
职责
主要职责描述 权重 关 键 考 核 指
标
考核办法 评分办法 考 核 目
标值
考 核 完
成值
考核期间 备注
1、组织实施公
司 的 年 度 经 营
计 划 和 投 资 方
案，保证公司资
产的保值增值
45% 销 售 收 入
（15%）
A 级：超计划完成标准 10%以上完
成
B 级：按计划完成标准完成 95-110%
C 级 ： 基 本 完 成 计 划 完 成 标 准
90-95%
D 级：未完成计划完成标准
A：15-20 分
B：12-15 分
C：9-12 分
D：9 分以下
计划完成
指标应比
去年有适
当比例的
提高，如
30%
利润（15%） A 级：超计划完成标准 5%以上完成
B 级：按计划完成标准完成 95-105%
C 级 ： 基 本 完 成 计 划 完 成 标 准
90-95%
D 级：未完成计划完成标准
A：15-20 分
B：12-15 分
C：9-12 分
D：9 分以下
计划完成
指标应比
去年有适
当比例的
提高，如
30%
加 权 净 资 产
收益率
（15%）
A 级：加权净资产收益率在 10%以
上
B 级：加权净资产收益率在 6-10%
C 级：加权净资产收益率在 0%-6%
D 级:加权净资产收益率小于 0
A：15-20 分
B：12-15 分
C：9-12 分
D：9 分以下
2、审查批准年
度 计 划 内 的 经
营、投资、改造、
30% 研 发 投 入 占
销 售 收 入 的
比例
A 级：加大科研投入，研发投入占
销售收入的比例比计划增加 10%以
上，提高科研人员的待遇
A 级：10-12 分
B 级：8-10 分
C 级：8 分以下
3
基建、研发等项
目，保证公司的
可持续发展
（10%） B 级：重视科研投入，严格按照计划
投资各种科研项目，保证科研的资
金需求
C 级：基本按照计划投资科研项目，
科 研 成 果 对
效 益 的 增 加
值（10%）
A 级：科研成果对公司效益的增加
值非常显著，完成计划值的 120%以
上
B 级：科研成果对公司效益的增加值
明显，完成计划的增加值（浮动
5%）
C 级：科研成果对公司效益的增加有
一 定 作 用 ， 完 成 计 划 增 加 值 的
80-95%
D 级：完成科研成果对公司效益的
增加在计划增加值的 80%以下
A 级：10-12 分
B 级：8-10 分
C 级：6-8 分
D 级：6 分以下
项 目 投 资 的
资 本 回 报 率
（10%）
A 级：项目选择恰当，经营管理好，
投资的资本回报率超过 30%
B 级：项目的资本投资回报率超过要
求，在 20-30%
C 级：项目的资本投资回报率在
15-20%
D 级：项目的资本投资回报率在
15%以下
A 级：10-12 分
B 级：8-10 分
C 级：6-8 分
D 级：6 分以下
3、负责召开董
事 会 会 议 及 股
东大会，汇报有
15% 按计划完成 A 级；严格计划完成，股东满意
B 级：基本按计划完成，未受到股东
的质疑
A 级：15-20 分
B 级：12-15 分
C 级；12 分以下
4
关 生 产 经 营 投
资情况
C 级：未能按计划完成，受到证监会
批评
4、综合管理能
力（对公司副总
经 理 和 高 级 职
员合理选聘，公
司 经 营 管 理 投
资 处 于 正 常 状
态，各项规章制
度 逐 步 建 立 健
全）
10% 公 司 高 级 职
员的素质，公
司 经 营 管 理
和投资状况，
各 项 规 章 制
度 是 否 按 计
划建立健全
A 级：公司高级职员齐心协力为集
团发展努力工作，未出现违法乱纪
情况，公司经营管理正常，各项规
章制度严格按计划进度建立健全
B 级：公司高级职员未出现违法乱纪
情况，公司经营管理基本正常，各
项规章制度基本按计划进度建立健
全
C 级：上述三项内容有一项出现小问
题
D 级：上述三项内容有两项以上出
现问题，或有一项出现大问题
A 级：10-12 分
B 级：8-10 分
C 级；6-8 分
D 级：6 分以下
2、副总经理级
岗 位
职责
主要职责描述 权重 关 键 考 核 指
标
考核办法 评分方法 考 核 目
标值
实 际 完
成值
考 核 期
间
备注
1、组织公司的
生 产 经 营 管 理
工作，保证现有
资 产 的 保 值 增
值
45% 销 售 收 入
（15%）
A 级：超计划完成标准 10%以上完
成
B 级：按计划完成标准完成 95-110%
C 级 ： 基 本 完 成 计 划 完 成 标 准
90-95%
D 级：未完成计划完成标准
A：15-20 分
B：12-15 分
C：9-12 分
D：9 分以下
计 划 完
成 指 标
应 比 去
年 有 适
当 比 例
的提高
利润（15%） A 级：超计划完成标准 5%以上完成 A：15-20 分 计 划 完
5
B 级：按计划完成标准完成 95-105%
C 级 ： 基 本 完 成 计 划 完 成 标 准
90-95%
D 级：未完成计划完成标准
B：12-15 分
C：9-12 分
D：9 分以下
成 指 标
应 比 去
年 有 适
当 比 例
的提高
加 权 净 资 产
收益率
（15%）
A 级：加权净资产收益率在 10%以
上
B 级：加权净资产收益率在 6-10%
C 级：加权净资产收益率在 0%-6%
D 级:加权净资产收益率小于 0
A：15-20 分
B：12-15 分
C：9-12 分
D：9 分以下
2、审查批准年
度 计 划 内 的 经
营、投资、项目
和 流 动 资 金 贷
款、使用、贷款
担 保 的 可 行 性
报告，维持公司
的可持续发展
30% 研 发 投 入 占
销 售 收 入 的
比例（10%）
A 级：加大科研投入，研发投入占
销售收入的比例比计划增加 10%以
上，提高科研人员的待遇
B 级：重视科研投入，严格按照计划
投资各种科研项目，保证科研的资
金需求
C 级：基本按照计划投资科研项目，
A 级：10-12 分
B 级：8-10 分
C 级：8 分以下
科 研 成 果 对
公 司 效 益 增
加值（10%）
A 级：科研成果对公司效益的增加
值非常显著，完成计划值的 120%以
上
B 级：科研成果对公司效益的增加值
明显，完成计划的增加值（浮动
5%）
C 级：科研成果对公司效益的增加有
一 定 作 用 ， 完 成 计 划 增 加 值 的
A 级：10-12 分
B 级：8-10 分
C 级：6-8 分
D 级：6 分以下
6
80-95%
D 级：完成科研成果对公司的计划
增加值的 80%以下
各种技改、攻
关 效 益 总 和
（10%）
A 级：各种技改和攻关项目均按计
划完成，提高企业效益总额超过预
计 10%以上
B 级：各种技改和攻关项目按计划完
成，达到预计的提高企业的总效益
（95-110%）
C 级：各种技改和攻关项目基本完成，
基本达到预计 的提高企业效益额
（90-95%）
D 级：各种技改和攻关项目完成数
额在 90%以下，或者虽然基本完成
但提高的企业效益额未完成预计额
的 90%
A 级：10-12 分
B 级：8-10 分
C 级：6-8 分
D 级：6 分以下
3、制定和组织
实 施 公 司 年 度
方 针 和 目 标 计
划，拟订公司的
基 本 管 理 制 度
和 负 责 制 定 公
司的具体规章
15% 工作进度 A 级：公司各项年度方针和目标的
组织实施均提前完成，提前完成各
项规章制度的制订， 并且执行情况
良好
B 级：公司各项年度方针目标的制定
和实施能及时完成，各项规章制度
的制订能及时完成
C 级：年度方针目标的制定和实施，
及规章制度的制定中的个别项目未
及时完成，但不影响经营管理大局
A 级：15-18 分
B 级：12-15 分
C 级：9-12 分
D 级：9 分以下
符 合 计
划
7
D 级：由于某些非不可控因素的影
响，使公司方针目标的实际执行情
况与计划有较大出入
4、经营综合管
理能力（决定各
各 部 门 负 责 人
以 及 其 它 高 级
职 员 的 聘 任 或
者解聘、报酬、
奖惩，公司经营
管 理 投 资 处 于
正常状态）
10% 经 营 综 合 管
理能力
A 级：公司高级职员齐心协力为公
司发展努力工作，未出现违法乱纪
情况，公司经营管理正常
B 级：公司高级职员未出现违法乱纪
情况，公司经营管理基本正常
C 级：出现一些不影响经营管理的小
问题，已经得到妥善解决
D 级：出现经营管理的问题或问题
一直未得到妥善解决
A 级：10-12 分
B 级：8-10 分
C 级：6-8 分
D 级：6 分以下
3、财务总监
岗 位
职责
主要职责描述 权重 关键考核指
标
考核办法 评分方法 考 核 目
标值
实 际 完
成值
考核期间 备注
1、公司资本经
营事务
40% 投资项目资
本 回 报 率
（20%）
公司要求的投资项目的资本回报
率在 20%。
投资项目资本回报指标=实际投
资的资本回报率/20%
本项得分=20*投资
项目资本回报指标
每年 本 项 得
分 上 限
60 分
资本回报率
增长率（15%）
资本回报率增长率=（投资项目
本年度资本回报率-上年度资本回
报率-）/上年度资本回报率
A 级：资本回报率增长率大于
10%
B 级 ： 资 本 回 报 率 增 长 率 为
A：17-20 分
B：13-17 分
C：13 分以下
每年
8
5%-10%
C 级：资本回报率增长率在 5%以
下
投资的安全
性和合理性
（5%）
A 级；投资项目经过充分的比较
考察和论证，结合本身优势选择
高成长性项目，投资后产生了良
好的回报，超过了赢利预测
B 级：投资项目经过了严格的分析
论证，投资后产生了较好的回报，
达到了盈利预测
C 级：投资项目论证较为充分，但
有个别因素未充分考虑，投资后
未达到盈利预测
A：5-8 分
B：4-5 分
C：4 分以下
每年
2、负责公司年
度 财 务 预 算 决
算，审定公司经
营和投资预算，
保 证 公 司 财 务
安全
20% 工 作 进 度
（5%）
A 级：及时完成公司的各项预算
和决算，保证公司正常经营投资
的进行
B 级：基本及时完成公司的各项预
算和决算，能够保证公司经营投
资的正常进行
C 级：完成公司各项预算和决算的
情况有延迟，对公司经营投资的
正常进行有影响
A 级：4-5 分
B 级：3-4 分
C 级：3 分以下
符 合 计
划
每月
预算与决算
的 差 异 率
(5%)
A 级：预算与决算的差异率小于
10%
B 级：预算与决算的差异率为
10%-20%
A：5-6
B：4-5
C：4 以下
小 于
20%
每年
9
C 级：预算与决算的差异率大于
20%
资产负债率
（10%）
A 级：在保证公司正常运营的情
况下，将公司的资产负债率控制
在 40%以下，较好地完成了财务
安全任务
B 级：保证公司正常运营，基本完
成财务安全任务，公司的资产负
债率在 40-50%之间
C 级：保证公司正常运营，但公司
的资产负债率高于 50%
A 级：10-11 分
B 级：9-10 分
C 级：9 分以下
≦40% 每年
3、进行项目评
估，向公司领导
提 出 投 资 和 资
本 运 作 的 报 告
和建议
10% 提出投资和
资本运作的
可行性报告
和项目建议
书的数量和
质量
A 级：提前完成报告，而且有质
量，得以实施的项目超过 50%
B 级：完成预计的报告，且有质量，
得以实施的项目在 30-50%之间
C 级：未完成的预计报告，但质量
高得以执行的项目在 30-50%之间
D 级：未完成预计报告，而且得
以执行的投资建议在 30%以下
A 级：12-15 分
B 级：10-12 分
C 级：8-10 分
D 级：8 分以下
每年
4、负责制订公
司 内 部 财 经 制
度及监督实施
10% 工 作 进 度
（5%）
A 级：各项财经制度的制订和修
订均提前完成
B 级：各项财经制度的制订和修订
基本按计划完成
C 级：部分财经制度的制订和修订
未按照计划要求完成进度
A 级：4-5 分
B 级：3-4 分
C 级：3 分以下
符 合 计
划
每年
财经制度执 A 级：各单位均能严格按照制订 A 级：5-6 分 每年
10
行情况（5%） 的财经制度遵照执行
B 级：有个别单位未能严格执行财
经制度，经教育很快改正
C 级：出现重大违反财经制度情况
B 级：4-5 分
C 级：4 分以下
5、各种财务报
表 和 分 析 报 告
的制订
10% 工 作 进 度
（5%）
A 级：及时完成各种报告
B 级：未及时完成各种报告，但不
影响报告提交部门的正常工作进
度
C 级：未及时完成各种报告，且引
起报告提交部门的不满
A 级：4-5 分
B 级：3-4 分
C 级：3 分以下
符 合 计
划
每月
报 告 质 量
（5%）
A 级：财务报表真实可靠；分析
报告论点明确，论据充分，成为
高层领导正确决策的有力依据
B 级：财务报表真实可靠；分析报
告为高层领导正确决策提供了一
定的参考性
C 级：财务报表真实可靠性受到质
疑；分析报告无价值，或者错误
的引导了高层领导决策
A 级：5-6 分
B 级：3-5 分
C 级：3 分以下
每月
6、协调与国家
审计、金融纪律、
税务、工商等部
门的关系，充分
利用国家政策，
促进企业发展
10% 利用国家优
惠政策，为
公司带来的
费用节省额
A 级：费用节省额超过 100 万元
B 级：费用节省额为 50-100 万元
C 级：费用节省额 50 万元以内
A：12-15
B：9-12
C：9 以下
每年
11
4、人力资源总监
岗 位
职责
主要职责描述 权重 关键考核指
标
考核办法 评分办法 考 核 目
标值
实际完成
值
考核期间 备注
1、人力资源规
划
20% 每年进行企
业人力资源
规划
A 级：提前或及时完成人力资源
规划，规划有新意，有前瞻性、
有质量
B 级：及时完成规划，规划质量高,
符合企业当前要求
C 级:及时完成规划,规划质量基本
达到要求
C 级：完成规划过于耽搁或者规划
质量不合乎要求
A 级：20-25
B 级：18-20
C 级：12-16
D 级：12 以下
符 合 计
划
每年 第 一 次
制 订 人
力 资 源
规 划 权
重 相 对
较 高 , 以
后 每 年
修 订 时
权 重 相
对降低
2、职员招聘 15% 岗位配备合
格率（10%）
岗位配备合格率=正式录用人数/
推荐使用人数
A 级：岗位配备合格率 95%以上
B 级：岗位配备合格率 90%-95%
C 级：岗位配备合格率 80-90%
D 级：岗位配备合格率小于 80%
A 级：10-11
B 级：8-10
C 级：6-8
D 级：6 以下
90%
管 理 人
员 在 大
专 以 上
学 历 人
员比例≦
30%，
每半年
人员供应的
及时性（5%）
A 级：及时完成招聘计划
B 级：未及时完成招聘计划，但未
造成损失
C 级：未及时完成招聘计划，且引
A 级：5
B 级：
C 级：3 以下
外 部 招
聘，耗时
2-4 周 ：
内 部 招
每半年
12
起人员需求部门的不满 聘，耗时
1 周
3、人才储备工
作
15% 人才储备年
工作计划的
修 订 工 作
（10%）
A 级：及时达到计划的阶段
B 级：未及时达到计划的阶段
A 级：10-12
B 级：10 以下
符 合 计
划
每年 第 一 年
制 订 工
作 计 划
时 本 项
权 重 大
点
人才储备工
作的具体执
行（5%）
A 级：工作认真,高质量完成人才
储备工作计划
B 级：工作认真，基本完成人才储
备工作计划要求
C 级：工作态度不认真,人才储备
工作计划没有完成
A 级：5
B 级：
C 级：3 以下
每年 本 项 在
第 二 年
权 重 增
大
4、员工考核 25% 制订员工考
核方案
（15%）
A 级：及时完成员工考核方案的
制订工作,考核方案注重可操作性、
前瞻性、量化、和业绩挂钩
B 级：及时完成考核方案的制订,
方案符合企业当前要求，切实可
行
C 级： 及时完成考核方案 的制
订，,方案的质量基本达到要求
D 级：方案质量不合乎要求
A 级：15-18
B 级：12-15
C 级：9-12
D 级：9 以下
100% 每年 此 处 及
时 是 指
不 影 响
使用；
首 次 制
订 员 工
考 核 方
案 权 数
相 对 较
高，以后
每 年 修
订 时 权
13
数降低
进行员工考
核工作（10%）
A 级：工作认真,高质量完成考核
工作，得到大部分领导和员工好
评
B 级：工作认真，基本完成考核工
作，得到大部分领导和员工的正
面评价
C 级：工作认真，但出现一定的工
作失误，部分员工提出了正确的
工作失误指认
D 级：工作不认真,出现重大的考
核工作事务，员工有较大的意见
A 级：15-18
B 级：12-15
C 级：9-12
D 级：9 以下
每年
5、员工培训 10% 受培训人数
比例
A 级：受培训人数比例大于 80%
B 级 ： 受 培 训 人 数 比 例 为
70%-80%
C 级：受培训人数比例小于 70%
A 级：8-10
B 级：6-8
C 级：6 以下
80% 每年
6、劳动用工 10% 工资奖金福
利的核定和
发放的及时
性和准确性
（10%）
A 级：及时、准确地完成计划的
工作
B 级：基本及时完成计划工作，没
有大的工作失误
C 级：未及时完成计划工作，或有
大的工作失误
A 级：8-10
B 级：6-8
C 级：6 以下
7、公司人力成
本的核算、监督
和 及 时 建 议
（15%）
5% 定期提交关
于公司人力
成本状况和
建议的报告
A 级：及时、准确地完成每期报
告
B 级：基本及时完成每期报告
C 级：未及时完成每期报告，耽误
A 级：4-5
B 级：3-4
C 级：3 以下
14
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