农业投资项目的评估与管理
内蒙古农业大学经济管理学院
乔光华
Qgh@ 0471 - 4301355
CIDA中小农业企业经营管理培训
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资源与建设条件评价
自然资源条件评估
原材料条件评估
燃料、动力供应条件评估
厂址条件评估
基础条件评估（工程和水文地质条件）
建设单位条件评估
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自然资源条件评估
自然资源一般是指土地、矿产、水资源等，对它评估的重点在于考察资源的地质储量、质量以及品位等是否具有开发利用价值，是否具备开发条件，这是一些项目，特别是矿山工业和农业项目的物质基础，直接决定项目的取舍。
对自然资源的评估，主要涉及以下几个方面:
拟建项目所提供的资源报告是否可靠。
资源满足项目要求程度。对农业资源应分析其生产的自然条件、开发政策、可再生还是不可再生等条件作出适应性方面的评估。
对资源储量及其综合利用方面的评估。
分析资源的优势和技术进步的相互关系，提出节约资源的改进措施。
分析经济发展趋势及国际上该资源供求的变化和国家的资源政策。
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原材料条件评估
原材料的供应是保证项目建成投产后正常稳定发挥生产能力的决定性条件。包括原材料供应的来源、数量、品种、质量、价格、运输距离和方式等的保证程度，涉及到原材料、经过加工的材料、制造件、辅助材料等。任何一个投资项目所需要的原材料必然是多种多样的，在建设评估中只能选择其中主要的或关键的原材料进行分析。
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原材料条件评估主要考虑的几个方面
原材料供应数量能否满足项目生产能力的需求。
原材料的质量是否符合标准
原材料的价格是否合理
原材料运输是否具备条件
原材料的存储是否经济合理
原材料的来源是否合理
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燃料、动力供应条件评估
燃料和动力是现代化项目建设及生产过程中的主要物质条件，其中燃料主要有煤炭、石油和天然气等，动力一般包括水、电、风、汽等。其供应条件一般指投资项目所需燃料、动力供应的数量、种类及运输手段等能否达到项目正常稳定生产的要求。
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对燃料和动力供应条件的评估的几个方面
拟建项目的燃料、动力消耗是否符合国家规定的有关标准 。
燃料、动力供应的种类、数量、质量能否满足项目建设的要求 。
使用燃料动力是否经济合理。
项目建设所选用燃料动力的其它方面评估，包括项目燃料、动力设备的安全条件是否达到环境保护的要求；燃料动力的供应方式、供应数量、价格、稳定性最大负荷要求；燃料动力的运输形式、存储设施是否满足项目设计的要求，供电供水设备是否得到了落实等。
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厂（场）址选择的评估
对建厂（场）条件指标的具体评估，包括面积，用水量及对水质的要求，用电量及最高负荷量，需要的高（低）压蒸汽量，全厂定员及生活区占地面积，废渣的数量及性质，污水量及性质，以及对其它协作条件的要求等 。
地质条件等自然环境是否符合投资项目的要求 。
对厂（场）址与原材料供应地和销售市场之间的距离是否经济合理的评估 。
能源、技术、劳动方面的评估 。
国防安全、环境保护、交通、通讯、水电供给等外部协作条件的可靠性、合理性 。
综合评估 。
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基础条件评估
地质条件包括工程地质条件和水文地质条件 。
工程地质条件：一般是指与工程建设有关的地质内容，包括自然地质现象和工程地质现象。
水文地质条件：一般指为工程的规划设计和施工提供的建设地区水文地质的形成、分布、运动规律以及它的物理、化学性质等 。
交通运输条件：项目建设过程中以及投产后生产过程中的人与物的运进和运出能力是否满足项目的要求。
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市场和营销方案评估
由于市场是供求关系的总和，因而市场分析即为对投资项目产品的市场需求、价格及原材料和物资供给、价格等方面的发展变化趋势进行的预测分析和研究。
市场＝消费者数量＋购买能力＋购买愿望。
市场分析有定性分析法（专家调查法、经验判断法等）以及定量分析法（时间序列分析法、因果关系分析法等）两种分析方法 。
市场分析产品方案、生产规模和营销方案设计的基础，还是财务评价的基础。
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市场评估的内容
对项目产品市场需求及其变化趋势的分析 。(1)对市场总需求 ；(2)具体产品品种的需求 ；(3)各分市场需求 ；(4)产品需求的时间 ；(5)对市场需求是否正常的判断 。
对项目产品的市场供给及其变化的分析 。
对项目产品的市场价格及其变化趋势的分析 。
产品自身条件分析 。
市场消费行为的分析。
影响市场的外部环境分析。
国家的政策、法令、法规 分析。
销售渠道与销售策略分析
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项目市场分析应注意的几个问题
要用现代的市场观念分析市场。生产观念－推销观念－市场观念－生态学市场观念－社会市场观念。
要进行市场细分。
要进行需求心理和消费行为方面的分析。
设计好销售渠道。
寻找到竞争对手，了解其现状、竞争力、发展计划。
要进行价格预测（高、低、中准价位）。
要有竞争策略（价格、渠道、质量、特色）。
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特尔菲法（Dolphi Approach）
又叫专家意见法，特尔斐法一般程序和作法：
成立分析预测的工作小组，并设计调查表。２小时，表中空白，直接联系，匿名。
选择专家。代表性，广泛性，专家；一般以10～50人为宜（大规模除外），
建立初次关系。首轮书信
进一步调查。工作小组汇集意见、整理反馈、第二轮征询、重新估价、详细陈述理由、反复４～５次后，最后一次各位专家提出最后结果。
对征询所得到的预测结果进行定量处理（每次都要进行）。
综合所有专家的趋向一致的结论，或作必要的推算，作为最后分析预测的结果。
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建设单位条件评估
行业背景与经验
人力资源
资产负债状况与现金流
信誉
社会责任感
竞争力评价
社会资源
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建设方案和技术路线评估
技术评估就是对投资项目所采用的生产工艺、选用的设备、工具以及技术管理的先进性、可靠性、适用性和经济合理性进行综合评价，以保证产品质量、提高劳动生产率、增强项目产品在市场上的竞争能力，确保项目效益的实现，达到项目投资的预期目的。
项目技术评估是投资项目评估的重要组成部分，也是进一步进行项目财务评估和国民经济评估的基础和依据。
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技术评估的原则
先进性原则
适用性原则
经济性原则
合理性原则
可靠性原则
安全性原则
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技术评估的内容
项目的技术评估一般包括生产规模的确定，生产工艺、设备与设计方案的选择与评估。
广义的技术评估还包括生产纲领的确定、从业人员技术素质与水平、管理技术水平的评估以及工程与设备的费用估算等。随着国际、国内技术市场的发展及技术转让的盛行，对引进技术进行评估也成为技术评估的重要内容 。
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生产工艺的评估
工艺的可靠性
工艺流程的合理性
产品质量的保证程度
工艺与原材料的适应性
工艺营运成本
工艺对实施条件的要求
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设备的评估
生产能力的吻合程度
配套性
产品质量的保证程度
设备的使用寿命
设备的维修性
设备的零活性
设备的经济性
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设计方案的评估
厂址选择与总图规划 。
建筑安装工程，这是设计方案的主要部分，对这一内容的评估主要掌握三个标准：一是总平面设计要能满足生产工艺过程的要求，垂直和水平运输合理；二是建筑物的空间分布合理，体现节约用地的原则；三是建筑物结构的方案经济、适用。
三废治理设施合理，对项目所产生的废水、废气、废渣要有比较可靠的治理措施。
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引进技术评估
“引进技术”是指国家或地区之间的技术转移活动，通俗地讲，就是引进别国、别地区的先进技术、适用技术、关键设备、技术人才及管理方法。
“引进技术”是一个国家或地区经济技术发展的重要途径，主要包括购买专有技术知识，如产品设计方案、图纸、制造工艺、测试方法、材料配方等，也包括相应的技术培训、技术咨询及企业管理方法等。
单纯的设备进口，无论是单机或成套设备，都不属引进技术。
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引进专利技术的评估
卖方是否向买方提交了供生产使用的技术文献、制造配方、生产工艺方法以及有关的蓝图等一切必需的资料。
卖方能否提供技术援助，包括技术培训、生产监督、人员培训等，能否承担技术质量责任。引进方能否在许可证合同生效后和专利失效前，掌握专利技术、制造和销售产品。
专利有效时间的长短。
出口区域是否已公布了此项专利，有无类似的专利。
是否能保障接受方免受第三方对于侵犯专利的索赔。
买方能否向卖方购买产品零部件，是否明确规定了相应的采购权。
买方对卖方的下列限制能否接受：生产地点、生产额、产品价格、分让专利权、销售区域、产品组合、必须使用卖方人员等。
价格是否合理。
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专有技术的评估
专有技术对项目的适用性，如投资规模、生产成本、产品价格、原料要求等是否适合本项目。
引进的专有技术是否比较完整和成熟，转让协议是否明确地规定了转让方将提供的技术范围、技术资料、技术指导、人员培训和技术保证，以确保引进方能掌握该项技术。
专有技术中有多少内容是需要保密的，保密期长短能否接受。因为专有技术的转让除了要求支付约定的使用费外，一般要求引进方在一定时间内承担保密责任。
转让方对引进方使用专有技术的限制是否合理，如使用范围、销售区域、制造地点、生产额及其它限制条件。
专有技术使用期限是否合适，比如何时开始使用，在使用期内是否能够消化吸收该技术。
是否有通过仲裁解决各种技术问题争议的具体条款。
转让方能否提供有关工厂操作、保养手册、专有材料、产品检验设施等工厂投产的各种必要的服务及产品资料。
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引进商标的评估
判断商标的吸引力大小，并据此评估商标转让价格是否合理。
转让方能否自己保持商标的效力。
如果发生第三者擅自使用该商标的事件，转让方能否承担对侵权行为提出起诉的义务。
转让方是否会滥用对产品质量有核准权或提出其它约束性要求。
商标引进方是否可以生产超出转让方许可范围的适于本地的产品，并注册新商标。
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