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2017
年度报告
一百传媒
NEEQ : 870186
浙江一百广告传媒股份有限公司
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公司年度大事记
环境管理体系认证证书
职业健康安全管理体系认证证书
质量管理体系认证证书
浙江省“守合同、重信用”AA级企业
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目 录
公司年度大事记 .............................................................................................................................. 2
第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10
第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12
第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20
第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22
第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25
第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 27
第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28
第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 33
（一） 公司的基本情况 .......................................................................................................... 47
（二） 财务报表的编制基础 .................................................................................................. 49
（三） 遵循企业会计准则的声明 .......................................................................................... 49
（四） 重要会计政策和会计估计 .......................................................................................... 49
（五） 税项 .............................................................................................................................. 62
（六） 会计报表项目附注 ...................................................................................................... 63
（七） 关联方关系及其交易 .................................................................................................. 79
4
（八） 承诺及或有事项 .......................................................................................................... 81
（九） 资产负债表日后事项 .................................................................................................. 81
（十） 补充资料 ...................................................................................................................... 81
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释义
释义项目 释义
公司、股份公司、一百传媒 指 浙江一百广告传媒股份有限公司
有限公司、一百有限 指 浙江一百广告传媒有限公司,系公司前身
第一百货 指 浙江诸暨第一百货有限公司,系公司股东,持股 40%
一百超市 指 诸暨市一百超市有限公司,系公司关联方
一百仓储 指 诸暨市一百仓储商场有限公司,系公司关联方
诸暨市监管局 指 诸暨市市场监督管理局
元,万元 指 人民币元、人民币万元
光大证券,主办券商 指 光大证券股份有限公司
儒毅所,律师事务所 指 浙江儒毅律师事务所
上会所,会计师事务所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)
中审所 指 中审众环会计师事务所
全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统
全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
三会 指 股东大会、董事会、监事会
三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》
股东大会 指 浙江一百广告传媒股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江一百广告传媒股份有限公司董事会
监事会 指 浙江一百广告传媒股份有限公司监事会
《公司章程》 指 《浙江一百广告传媒股份有限公司章程》
报告期 指 2017年度
KV设计 指 KV 是英文 key Vision 的缩写,广告行业里通常指主视
觉设计
五星 3A 指 五星:是指在“党建”引领下创造“富裕、美丽、和谐、
文明”;3A:是指达到国家对景区考核的 3A标准
LED彩屏媒体 指 LED 是英文 Light Emitting Diode 的缩写,意为发光
二极管,LED 彩屏媒体是一种平板显示器,由一个个小
的 LED模块面板组成
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第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人徐国勇、主管会计工作负责人陈琪及会计机构负责人（会计主管人员）陈琪保证年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准
确、完整
□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否
是否存在豁免披露事项 □是 √否
【重要风险提示表】
重要风险事项名称 重要风险事项简要描述
1. 公司治理风险
浙江一百广告传媒股份有限公司于 2016 年 6 月 28 日由浙
江一百广告传媒有限公司整体变更设立。股份公司设立后,建立
健全了法人治理机制,完善了现代企业发展所需的内部控制体
系。但是,由于股份公司成立的时间时间不长,各项管理、控制制
度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控
制体系也需要在公司开拓经营过程中逐渐完善;同时,随着公司
的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要
求。因此,公司短期内仍可能存在相关内部控制制度不能有效执
行的风险。
2.主要客户及供应商相对集中的风险
报告期内,公司客户集中度较高,主要客户资源集中在政府
机构。在一个相当时期内,随着城镇化建设的推进,政府机构会持
续成为主要客户。报告期内公司前五大供应商的采购额占当期
采购额的比重较大,虽然公司对外采购标的主要为灯具、电线、
亚克力板、各类电缆材料、各类钢制建材等技术含量低的初级
原材料,即使出现供货问题,也能够迅速在市场上找到替代品。但
较高的供应商集中度仍可能会使公司在材料供应上因为较为单
一,而有短线的采购难度。
3.公司营业收入区域性集中的风险
报告期内,公司营业收入主要集中在同城区域,以绍兴市为
主体服务对象,社会资源、客户资源、媒体资源均在绍兴地区,一
定程度上影响了公司市场占有率的提高,一旦同行发展加快、市
场竞争程度加剧,公司经营业绩就会有所影响。
4.公司应收账款金额较大风险 2017年 12月 31 日公司应收账款为 22,162, 元,占资
7
产总额的比例为 %。随着公司业务的进一步扩展,营业收入
整体递增,公司应收账款有所增长。公司大客户主要为政府机
构,结算审批流程较长,回款较慢。此外,如果下游行业发展前景
发生不利变化,公司未来经营过程中仍然存在应收账款无法回收
的风险。
5.管理模式是否适应企业转型的风险
公司自 2016 年在全国中小企业股转中心挂牌后, 作为公众
公司,企业管理升级就成为必然,需要提升公司治理的能力。 在
报告期内,公司荣获“浙江省 AA 级守合同重信用”企业、公司完
成了环境管理体系认证、质量管理体系认证、职业健康安全管
理体系认证。报告期内,公司的业务外延呈扩大趋势,设计制作质
量提高。但是,依然存在着公司管理体系在环境变化和企业转型
中脱节的风险。
6.市场竞争风险
我国的广告行业参与竞争的各类主体众多,市场整体集中度
不高,行业竞争激烈。随着市场规模扩大、技术进步,会有更多的
竞争者加入,国内广告公司之间的竞争将日趋激烈,规模较小、业
务模式单一、盈利能力弱的广告公司将面临着被市场逐步淘汰
的风险。虽然公司经过多年发展,已在浙江绍兴地区积累了丰富
的客户资源,并占据了一定市场份额,但如果公司不能在未来的
发展中迅速扩大经营规模、从区域市场拓展至全国市场、提高
品牌影响力,公司将可能面临由于市场竞争加剧带来的市场占有
率及盈利能力下降的风险。
7.毛利率波动风险
2016年、2017年公司毛利率分别为 %和 %,毛利
率波动变化明显，2017 年毛利减少 %，毛利减少主要因素
是工程材料和工程运工成本有所抬高，但是公司严格管理，精
打细算，开源节流，净利润同比增加了 %。
本期重大风险是否发生重大变化： 否
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第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 浙江一百广告传媒股份有限公司
英文名称及缩写 -
证券简称 一百传媒
证券代码 870186
法定代表人 徐国勇
办公地址 诸暨市浣东街道东旺路 281 号永业大厦十楼 001002
二、 联系方式
董事会秘书或信息披露事务负责人 姚碧玉
职务 副总经理兼董事会秘书
电话 13454593688
传真 0575--87229299
电子邮箱 892690605@qqcom
公司网址 -
联系地址及邮政编码 诸暨市浣东街道东旺路 218号永业大厦 001002；311800
公司指定信息披露平台的网址
公司年度报告备置地 董事会秘书办公室
三、 企业信息
股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
成立时间 2004年 10月 21日
挂牌时间 2016年 12月 9日
分层情况 基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类） L 类租赁和商务服务业-商务服务业(L72)-广告业(L724)-广告
业(L7240)
主要产品与服务项目 向各类客户提供广告的设计、制作、代理及发布等服务
普通股股票转让方式 协议转让
普通股总股本（股） 10,000,000
优先股总股本（股） -
做市商数量 -
控股股东 徐国勇
实际控制人 徐国勇
四、 注册情况
项目 内容 报告期内是否变更
9
统一社会信用代码 91330600768656381E 否
注册地址 诸暨市浣东街道东旺路 218号永
业大厦 10楼 001002
否
注册资本 10,000, 否
-
五、 中介机构
主办券商 光大证券
主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号
报告期内主办券商是否发生变化 否
会计师事务所 中审众环会计师事务所浙江分所
签字注册会计师姓名 陈刚、周平
会计师事务所办公地址 杭州市江干区圣奥中央商务大厦 1403 室
六、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
根据全国中小企业股份转让系统 2017 年 12 月 22 日发布的《全国中小企业股份转让系统股票转让方式
确定及变更指引》，公司的普通股股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让变更为集合竞价转让。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
本期 上年同期 增减比例
营业收入 18,271, 20,402, %
毛利率% % % -
归属于挂牌公司股东的净利润 1,261, 1,203, %
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润
124, 2,478, %
加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算）
% % -
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌
公司股东的扣除非经常性损益后的净
利润计算）
% % -
基本每股收益 %
二、 偿债能力
单位：元
本期期末 上年期末 增减比例
资产总计 25,537, 22,234, %
负债总计 13,503, 11,132, %
归属于挂牌公司股东的净资产 12,033, 11,101, %
归属于挂牌公司股东的每股净资产 %
资产负债率%（母公司） % % -
资产负债率%（合并） - - -
流动比率 -
利息保障倍数 -
三、 营运情况
单位：元
本期 上年同期 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 -996, -3,633, %
应收账款周转率 -
存货周转率 -
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四、 成长情况
本期 上年同期 增减比例
总资产增长率% % % -
营业收入增长率% % % -
净利润增长率% % % -
五、 股本情况
单位：股
本期期末 上年期末 增减比例
普通股总股本 10,000,000 10,000,000 -
计入权益的优先股数量 - - -
计入负债的优先股数量 - - -
六、 非经常性损益
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
1,500,
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,
非经常性损益合计 1,515,
所得税影响数 378,
少数股东权益影响额（税后） -
非经常性损益净额 1,136,
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
公司是一家立足于户外广告行业，专业向各行各业客户提供国内各类广告设计、制作、代理、发布
以及企业形象策划等服务的综合广告服务商。
（一）经营模式
作为一家在当地有较大影响力的广告企业，传统的业务能力和社会资源优势一直主导着公司发展的主
线，公司拥有众多城市核心区域的户外广告媒体资源，经过十多年的发展，公司在浙江绍兴地区具有较
好的企业形象，获得了广泛的客户认可度，成为当地少数具备“中国一级广告企业（设计制作类）”资
质的广告企业。2016年全国股转系统挂牌后，企业的管理、信誉优势更加突出。同时，公司深耕户外广
告行业多年，积累了较为丰富的客户资源，能根据不同类型客户的个性化需求，为其品牌推广提供全方
位的户外广告解决方案，帮助客户提升其品牌价值。2017年公司在保证传统的运营操作的同时，扩大了
城镇改造项目和店招店牌、党建工作的五星 3A 建设的运营，公司设计、制作的强势在运营上得到了强
势延伸。
公司传统运行的关键资源是，通过市场调研及分析制定户外广告媒体资源的采购策略，与政府机构、
企业及其他媒体运营商等媒体资源供应方签订租赁使用协议或自建后取得一定期限内使用，使得公司在
一定期限内拥有一定数量的户外广告媒体资源使用权，完成公司户外媒体资源的区域化、多样化布局。
然后针对不同客户的个性化需求，为其制定整合广告投放策略，包含广告设计、制作、发布、监测及售
后维护等全链条的广告服务。公司最终通过提供户外广告投放服务或广告设计制作服务收取费用，获得
现金流。
（二）销售模式
2017 年的销售模式变化最大的就是对区域性改造项目的重视和开发。新时代社会主义建设思想指导
下，农村特别是乡镇改造的项目和活动特别丰富。新农村特色乡镇建设、智慧旅游一体化构架、乡镇店
面店招、店牌改造、党建五星 3A 建设等等，这些项目已经成为城镇建设中的重要工作，公司及时快速
加大对此类项目的营销运作，依托公司的设计、制作优势，积极参与投标。作为广告运营商，其设计优
势明显大于本地一般的装修制作企业，当地具有一定竞争力。
公司业务涵盖到各类广告的策划、设计、制作、发布、大型商业活动策划以及企业形象策划等各个环
节，为客户提供从品牌策划到最终广告投放发布的全价值链广告服务。具体到销售环节，主要采取以下
几种方式：客户主动接洽、客户拜访、参加投标、利用网络营销、老客户介绍等等。
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无论是现在大型区域改造的项目确定还是其他广告业务的接洽，在项目启动后，保证销售对象满意，
做好项目的落实工作都是公司的重点，公司会在方案敲定后，由项目执行团队全面实施从广告内容设计
策划到最终广告发布维护的一系列服务，并定期进行后续监测维护。
（三）盈利模式
报告期内，公司以大型区域项目的设计和制作为主线，陶朱街道、浣东街道、璜山镇、王家井镇等等，
都是公司贯彻业务拓展和转型后的大项目，无论在公司的影响力和盈利能力上都有了更广泛的发展。公
司主要为客户提供从品牌策划到最终广告投放发布的整合广告服务，也可根据客户需求，提供整个广告
服务链上的某一项或某几项服务。通过与客户签订服务协议的方式，为客户提供上述服务，并根据合同
完成进度情况收取费用，获取利润。
内变化情况：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 □是 √否
主营业务是否发生变化 □是 √否
主要产品或服务是否发生变化 □是 √否
客户类型是否发生变化 □是 √否
关键资源是否发生变化 □是 √否
销售渠道是否发生变化 □是 √否
收入来源是否发生变化 □是 √否
商业模式是否发生变化 □是 √否
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
报告期内，公司围绕年度经营目标，抓开拓业务外延，抓全面企业管理、抓业务开拓，在市场开拓
和充分发挥自身优势的几个方面有了一定提高，报告期内公司完成了年度计划要求。
全年实现营业收入 18,271,元，上年实现收入 20,402,元，同比下降 %，营业收
入降低的主要原因是公司市场主要在诸暨市，市场无明显扩张，一定程度上影响了公司市场占有率的提
高。报告期内，公司实现净利润 1,261,元，上年实现净利润 1,203,元，同比增长 %，
主要由于在公司收入无明显提升的情况下，公司缩减开销，减少费用，三费比 2016年减少 万元，
净利润在上年基础上略增；报告期内，公司总资产年末余额为 25,537, 元，上年总资产
22,234,元，同比增长 %。业务方面，公司不断开拓业务范围，增加营销策略和人员配置，
加大营销力度，积极挖掘优质客户资源，努力开拓新的业务和客户资源，加强公司管理，严格控制财务
风险，优化公司组织架构，规范各项制度和流程，全面提升了公司的管理水平。报告期内，公司完成了
环境管理体系认证、质量管理体系认证、职业健康安全管理体系认证、公司的管理水平和主营收入呈上
升状态。
(二) 行业情况
我国的广告业在国民经济中已初具规模。作为一个经济依附性产业， 广告行业显示出强劲的活力。
近年来，我国广告市场规模快速稳定增长，从 2014 年成为全球第二大广告市场后，我国广告市场规模
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由 亿元增长到 5, 亿元，年均复合增长率达到 %，远高于同期 GDP的增长速度（数
据来源中国广告协会主编的《现代广告》）。随着多种新兴媒体技术及电子信息技术的快速发展和不断完
善，技术革新推动广告行业内容、传播方式和商业模式等随之迅猛发展，广告正在朝着精准化方向发展。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
项目
本期期末 上年期末
本期期末与上年期
末金额变动比例 金额
占总资产的
比重
金额
占总资产的
比重
货币资金 901, % 1,324, % %
应收账款 22,162, % 18,524, % %
存货 789, % 446, % %
长期股权投资 - - -- - -
固定资产 148, % 95, % %
在建工程 - - - - -
短期借款 - - - -
长期借款 - - - - -
资产总计 25,537, - 22,234, - %
资产负债项目重大变动原因：
期末货币资金减少约 42万元，主要系期末支出增加所致；
期末存货增加约 34万元，主要系期末未完工项目较上期增加所致。
期末固定资产增加 万，主要系 2017年购买了一辆江铃多用途车 9万余元。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
项目
本期 上年同期
本期与上年同期金
额变动比例 金额
占营业收入的
比重
金额
占营业收入
的比重
营业收入 18,271, - 20,402, - %
营业成本 14,556, % 14,730, % %
毛利率% % - % - -
管理费用 2,621, % 3,336, % %
销售费用 190, % - % -
财务费用 28, % 23, % %
营业利润 1,770, % 1,612, % %
营业外收入 - - - - -
营业外支出 % - - -
净利润 1,261, % 1,203, % %
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项目重大变动原因：
2017年营业收入、净利润等与上年相比波动较小，公司积极扩大营销范围，工程项目所涉及的面更
广泛，新开辟的工程项目增加。
报告期内销售费用新增约 19万，系公司为拓展工程项目的费用。
(2) 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例
主营业务收入 18,271, 20,402, %
其他业务收入
主营业务成本 14,556, 14,730, %
其他业务成本
按产品分类分析：
单位：元
类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%
广告牌设计制作
和发布
13,332, % 1,932, %
店面招牌设计和
制作
4,938, % 18,231, %
印刷品设计 - - 238, %
合计 18,271, % 20,402, %
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
报告期内公司收入构成中全部为主营业务收入,主营业务收入主要由广告牌设计制作及发布、店面招牌
设计及印刷品设计构成。大唐镇的店面招牌设计和制作的业务量大部分在上期完成,本期公司主要发展
广告牌设计制作和发布业务,占营业收入比例增高。
(3) 主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系
1 诸暨市大唐镇人民政府 5,088, % 否
2 诸暨市人民政府陶朱街道办事处 4,331, % 否
3 诸暨市王家井镇人民政府 3,726, % 否
4 诸暨市园林管理局 1,224, % 否
5 绍兴柯桥滨海城市建设开发投资公司 1,043, % 否
合计 15,414, % -
(4) 主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系
16
1 杭州健杰建筑劳务承包有限公司 3,200, % 否
2 诸暨易工装饰有限公司 2,428, % 否
3 上海前阳建筑材料有限公司 2,883, % 否
4 上海划蛮实业有限公司 2,955, % 否
5 诸暨市城北瑾萱广告材料经营部 1,542, % 否
合计 13,010, % -
3. 现金流量状况
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 -996, -3,633, %
投资活动产生的现金流量净额 933, -1,018, %
筹资活动产生的现金流量净额 -360, 5,952, %
现金流量分析：
1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加，主要本期销售商品、提供劳务收到的现金增加约 500
万元。
2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加，主要是上期购买的 100万元银行理财于本期收回。
3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少，主要系本期分配股利 33 万元，且上期吸收投资 800
万元并归还借款 200万。
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
-
2、委托理财及衍生品投资情况
2017 年 9 月，公司收回于 2016 年 5 月购买的无固定期限超短期人民币理财产品—0701CDQB，购买
金额共计 100 万元，产品期限为长期，产品收益为不固定收益。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已收回
该项投资本金 100万元，本年收益 15,元。
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止
经营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后
的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。
本公司自准则发布之日起执行上述新发布的《企业会计准则第42号》和修订后的《企业会计准则第
17
16号》，并导致本公司相应重要会计政策变更，具体内容如下：
① 与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益，计入
其他收益的，在利润表中单独列报该项目。
② 取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以实际
收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017
年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根
据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也
并未影响本公司报告期的净利润。
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
作为公众公司，需肩负起重要的社会责任，报告期内，公司做了这方面的工作。首先是在广告牌的
运行中，坚持一贯做法，公益广告、政治宣传和商业广告兼顾，配合政府宣传需求，无偿做宣传。第二，
坚持对公益事业的投入，报告期内，公司为支持山区人民脱贫，设计制作了“璜山竹笋节”公司出钱出
力，受到了当地政府和老百姓的赞扬。第三，在公司的治理管理中，讲信用、有诚信，保证和保护与我
们有业务往来的企业的基本利益，无论是供应商还是债权人，都无大的纠纷、冲突，无诉讼。第四，坚
持群众利益、职工利益，放在重点，公司发展至今，没有劳资纠纷，没有人事纠纷，如同一个温馨和谐
的大家庭，这也更进一步激发了公司的凝聚力和创造力。
三、 持续经营评价
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的公司独立自主经营能力；
会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；
市场开发、占有率稳定；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工遵纪守法兢兢业业；公
司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。报告期内，公司也不存在实际控制人失联或高级管理
人员无法履职情况；公司不存在无法支付供应商货款的情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者
无法续期，无法获得主要生产、经营要素（技术、人员、设备、原材料）的情况。因此公司拥有良好的
持续经营能力
对于未来，公司信心饱满，特别是报告期以来，公司在广告领域的知名度越来越高，基础越来越实，
业务开拓越来越广。在新的城镇建设中，在大量的乡镇村庄，实实在在、兢兢业业做了大量的基础工作，
现在对城镇乡村的改造业务占据了公司总营收的约 80%，这是一块空间大，时间久，有极大的创造力和
18
收益的市场。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
1. 公司治理风险
浙江一百广告传媒股份有限公司于 2016年 6月 28日由浙江一百广告传媒有限公司整体变更设立。
股份公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股
份公司成立的时间时间不长，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理
和内部控制体系也需要在公司开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩
大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司短期内仍可能存在相关内部控制制度不能有效执行的
风险。
2主要客户及供应商相对集中的风险
报告期内,公司客户集中度较高,主要客户资源集中在政府机构。在一个相当时期内,随着城镇化建
设的推进,政府机构会持续成为主要客户。报告期内公司前五大供应商的采购额占当期采购额的比重较
大,虽然公司对外采购标的主要为灯具、电线、亚克力板、各类电缆材料、各类钢制建材等技术含量低
的初级原材料,即使出现供货问题,也能够迅速在市场上找到替代品。但较高的供应商集中度仍可能会使
公司在材料供应上因为较为单一,而有短线的采购难度。
3.公司营业收入区域性集中的风险
报告期内,公司营业收入主要集中在同城区域,以绍兴市为主体服务对象,社会资源、客户资源、媒
体资源均在绍兴地区,一定程度上影响了公司市场占有率的提高,一旦同行发展加快、市场竞争程度加
剧,公司经营业绩就会有所影响
4.公司应收账款金额较大风险
2017 年 12 月 31 日公司应收账款为 22,162, 元,占资产总额的比例为 %。随着公司业务
的进一步扩展,营业收入整体递增,公司应收账款有所增长。公司大客户主要为政府机构,结算审批流程
较长,回款较慢。此外,如果下游行业发展前景发生不利变化,公司未来经营过程中仍然存在应收账款无
法回收的风险。
5.管理模式是否适应企业转型的风险
公司自 2016 年在全国中小企业股转中心挂牌后, 作为公众公司,企业管理升级就成为必然,需要提
升公司治理的能力。 在报告期内,公司荣获“浙江省 AA 级守合同重信用”企业、公司完成了环境管理
体系认证、质量管理体系认证、职业健康安全管理体系认证。报告期内,公司的业务外延呈扩大趋势,设
计制作质量提高。但是,依然存在着公司管理体系在环境变化和企业转型中脱节的风险。
6.市场竞争风险
我国的广告行业参与竞争的各类主体众多,市场整体集中度不高,行业竞争激烈。随着市场规模扩大、
技术进步,会有更多的竞争者加入,国内广告公司之间的竞争将日趋激烈,规模较小、业务模式单一、盈利
能力弱的广告公司将面临着被市场逐步淘汰的风险。虽然公司经过多年发展,已在浙江绍兴地区积累了丰
富的客户资源,并占据了一定市场份额,但如果公司不能在未来的发展中迅速扩大经营规模、从区域市场
拓展至全国市场、提高品牌影响力,公司将可能面临由于市场竞争加剧带来的市场占有率及盈利能力下降
的风险。
19
7.毛利率波动风险
2016年、2017年公司毛利率分别为 %和 %,毛利率波动变化明显，2017年毛利减少 %，
毛利减少主要因素是工程材料和工程运工成本有所抬高，但是公司严格管理，精打细算，开源节流，净
利润同比增加了 %。
(二) 内新增的风险因素
-
20
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项
或者本年度发生的企业合并事项
□是 √否
是否存在股权激励事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否
二、 要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力 6,000, 2,357,
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - -
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -
4．财务资助（挂牌公司接受的） - -
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
6．其他 220, 161,
总计 6,220, 2,518,
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
关联方 交易内容 交易金额
是否履行
必要决策
程序
临时报告披露时间 临时报告编号
诸暨市一百超市有 采购劳保用 38, 是 2018年 4月 24日 2018-006
21
限公司 品
诸暨市一百超市有
限公司
资金拆入 2,000, 是 2018年 4月 24日 2018-006
诸暨市一百超市有
限公司
广告牌租金
费用
172, 是 2018年 4月 24日 2018-006
浙江诸暨一百购物
中心有限公司
水电费 1, 是 2018年 4月 24日 2018-006
总计 - 2,211, - - -
备注：2017 年度，一百传媒发生了上述几笔偶发性关联交易，未及时履行必要的程序，在 2017 年
4 月 24 日召开的第一届董事会第九次会议予以追认并及时进行了进行公告披露，并即将召开的 2017 年
年度股东大会确认。公司承诺将进一步规范公司治理。
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
1、2017年 3月，公司向诸暨市一百超市有限公司采购劳保用品 38,元。2016年 12 月 31日，
公司与诸暨市一百超市有限公司签订《广告承揽合同》，租赁期广告牌位置，租赁期间 2017年 1月 1日
至 2017年 12月 31日，租金 172,元。2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日，付浙江诸暨一百
购物中心有限公司水电费 1,元，是公司在其门口自有广告牌所产生的电费。
2、2017 年 7 月，公司与诸暨市一百超市有限公司签订总金额为 100 万元的借款协议，借款期限为
2017年 7月 13日至 2017年 8月 12日，双方约定上述借款按照 10‰月利率计息。公司根据实际借款天
数确认利息支出金额 7,元。2017年 12月，本公司与诸暨市一百超市有限公司签订总金额为 100
万元的借款协议，借款期限为 2017年 12月 1日至 2017年 12月 15日，双方约定上述借款按照 10‰月
利率计息。公司根据实际借款天数确认利息支出金额 6,元。
以上关联交易是企业项目开展的必要，公司并非通过关联交易进行利益输送行为，且未损害公司、
股东及债权人的利益。
(三) 承诺事项的履行情况
2016 年 7 月，公司实际控制人、全体股东出具《关于避免同业竞争承诺函》：本人/本企业目前未
从事或参与与公司存在同业竞争的行为。为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人/本企业将不
在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞
争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织
的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。本人/本企业在担
任公司实际控制人/股东期间，本承诺持续有效。本人/本企业愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的
全部经济损失。
2016年 7月，公司全体股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员分别签署《关于不占用公司
资金的承诺函》，承诺其作为公司股东、实际控制人、关联自然人期间，在其本人/本企业及其直接或间
接控制的企业及其担任董事、监事、高级管理人员的企业在与公司发生的经营性往来中，不占用公司资
金，不以拆借资金、委托贷款、委托投资等方式使用公司资金。
报告期内，以上人员恪守承诺，没有出现违背承诺的情形。
22
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
股份性质
期初
本期变动
期末
数量 比例% 数量 比例%
无限售
条件股
份
无限售股份总数 - - 2,833,333 2,833,333
其中：控股股东、实际控制
人
- - 1,250,000 1,250,000
董事、监事、高管 - - 1,500,000 1,500,000
核心员工 - - - - -
有限售
条件股
份
有限售股份总数 10,000,000 -2,833,333 7,166,667
其中：控股股东、实际控制
人
5,000,000 -1,250,000 3,750,000
董事、监事、高管 6,000,000 -1,500,000 4,500,000
核心员工 - - - - -
总股本 10,000,000 0 10,000,000
普通股股东人数 3
(二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况
单位：股
序号 股东名称 期初持股数
持股变
动
期末持股数
期末持
股比例%
期末持有限
售股份数量
期末持有无限
售股份数量
1 徐国勇 5,000,000 0 5,000,000 3,750,000 1,250,000
2 浙江诸暨第一
百货有限公司
4,000,000 0 4,000,000 2,666,667 1,333,333
3 翁国标 1,000,000 0 1,000,000 750,000 250,000
合计 10,000,000 0 10,000,000 7,166,667 2,833,333
普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：普通股前五名或持股 10%及以上股东间
相互关系说明:报告期内公司股东之间不存在关联关系。
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
在报告期内，公司控股股东和实际控制人一直为徐国勇，未发生变化。徐国勇，男，1967 年 3 月
23 日生，中国国籍，无境外永久居留权，大专文凭。中国共产党员，绍兴市广告协会副会长。1987 年
至 2000年在诸暨市璜山灯具总厂工作；2000年 2月至 2012年 4月，任诸暨市永辉霓虹广告有限公司执
23
行董事；2012 年 4 月至 2016 年 5 月，任诸暨市永辉霓虹广告有限公司经理；2013 年 4 月至 2016 年 5
月，曾任诸暨市高盛市政园林工程有限公司经理、执行董事；2008 年至 2016 年 5 月任浙江一百广告传
媒有限公司董事长。2016年 6月至今，任浙江一百广告传媒股份有限公司董事长兼总经理，任期 3年。
在报告期内，公司控股股东和实际控制人一直为徐国勇，未发生变化。
(二) 实际控制人情况
在报告期内，公司控股股东和实际控制人一直为徐国勇，未发生变化。徐国勇，男，1967 年 3 月
23 日生，中国国籍，无境外永久居留权，大专文凭。中国共产党员，绍兴市广告协会副会长。1987 年
至 2000年在诸暨市璜山灯具总厂工作；2000年 2月至 2012年 4月，任诸暨市永辉霓虹广告有限公司执
行董事；2012 年 4 月至 2016 年 5 月，任诸暨市永辉霓虹广告有限公司经理；2013 年 4 月至 2016 年 5
月，曾任诸暨市高盛市政园林工程有限公司经理、执行董事；2008 年至 2016 年 5 月任浙江一百广告传
媒有限公司董事长。2016年 6月至今，任浙江一百广告传媒股份有限公司董事长兼总经理，任期 3年。
在报告期内，公司控股股东和实际控制人一直为徐国勇，未发生变化。
24
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
□适用 √不适用
违约情况
□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元/股
股利分配日期 每 10股派现数（含税） 每 10股送股数 每 10股转增数
2016年 11月 2日 - -
合计 - -
(二) 利润分配预案
□适用 √不适用
25
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
姓名 职务 性别 年龄 学历 任期
是否在公司领取薪
酬
徐国勇 董事长、总经理 男 51 大专 3年 是
周相根 董事 男 55 本科 3年 否
翁国标 董事 男 51 大专 3年 否
吴红燕 董事 女 43 高中 3年 是
陈琪 董事、财务总监 女 47 大专 3年 是
严培松 监事会主席 男 49 大专 3年 否
徐叶波 监事 男 41 大专 3年 是
童荷珍 职工监事 女 54 高中 3年 是
姚碧玉 副总经理、董事
会秘书
女 37 大专 3年 是
董事会人数： 5
监事会人数： 3
高级管理人员人数： 3
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
董事长徐国勇和董事吴红燕为夫妻关系，职工监事童荷珍为董事长徐国勇哥哥的配偶。除此之外，公
司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。徐国勇持有公司股份 5000000股，占公司股份的 50%，
是公司的实际控制人.
(二) 持股情况
单位：股
姓名 职务
期初持普通
股股数
数量变动
期末持普通
股股数
期末普通股
持股比例%
期末持有股
票期权数量
徐国勇 董事长 5,000,000 0 5,000,000 0
翁国标 董事 1,000,000 0 1,000,000 0
合计 - 6,000,000 0 6,000,000 0
(三) 变动情况
信息统计
董事长是否发生变动 □是 √否
总经理是否发生变动 □是 √否
董事会秘书是否发生变动 □是 √否
财务总监是否发生变动 □是 √否
26
姓名 期初职务
变动类型（新任、
换届、离任）
期末职务 变动原因
徐叶波 职员 新任 监事 公司规范和发展的需要
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
徐叶波，男，1978年 4月生，中国国籍，无境外永久居留权。高中学历，1999年至 2006年，就职于
诸暨市八江建筑有限公司基建部任质量检查员；2007 年至 2014 年 7 月，就职于诸暨市一百广告传媒有
限公司工程部任质量监督员；2014年 8月至今就职于浙江一百广告传媒股份有限公司任质量监督员。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 期末人数
管理人员 4 4
财务人员 4 3
设计人员 4 5
营销人员 2 4
工程人员 7 9
后勤保障 2 2
员工总计 23 27
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 - -
硕士 - -
本科 1 2
专科 13 15
专科以下 9 10
员工总计 23 27
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
股改特别是三板挂牌后,公司为加快经营步伐,增加了管理、财务和工程管理人员,随着企业的发展,还
将进一步引进营销和管理人才,我企业的发展储备力量。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
-
27
第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
28
第十节 公司治理及内部控制
事项 是或否
年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否
董事会是否设置专门委员会 □是 √否
董事会是否设置独立董事 □是 √否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
公司不断完善规章制度的管理落实,报告期内公司荣获“浙江省 AA级守合同重信用”企业、完成了
环境管理体系认证、质量管理体系认证、职业健康安全管理体系认证。严密的制度,严格的管理，促使
公司走向正规,透明,公正的规范化管理。
公司严格根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让
系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法
人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召
集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进
行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽
的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司董事会对公司治理机制的建设情况进行评估后认为,根据公司的具体情况,已建立了能给所有股东提
供合适保护的公司治理机制,公司制度能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司已
在制度层面上规定投资者关系管理、关联股东和董事回避制度,以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制
度。自股份公司设立以来,上述制度能得以有效执行。公司将根据发展需要,及时补充和完善公司治理机制,
更有效地执行各项内部制度,更好地保护全体股东的利益。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司重要的人事变动、重大合同签订等事项均按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议
事规则》等相关法律法规履行了规定的程序。报告期内历次董事会、股东大会的会议通知方式、召开方
式、表决方式、决议内容、及签署，均符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定。公司股东
均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定行使权利。公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。
4、 公司章程的修改情况
报告期内，公司章程未做修改。
29
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
会议类型
报告期内会议召开
的次数
经审议的重大事项（简要描述）
董事会 5 一、第一届董事会第四次会议:
1、《关于聘请上会会计师事务所(特殊普通合伙)的
议案》
2、《关于审议<浙江一百广告传媒股份有限公司年度
报告重大差错责任追究制度>的议案》
3、《关于提请召开公司 2017年第一次临时股东大会
的议案》
二、第一届董事会第五次会议
1、关于审议《2016年度董事会工作报告》的议案
2、关于审议《2016年年度报告及摘要》的议案
3、关于审议《2016年度总经理工作报告》的议案
4、关于审议《2016年度财务决算报告》的议案
5、关于审议《2016年度利润分配方案》的议案
6、关于审议《2017年度财务预算报告》的议案
7、关于审议《浙江一百广告传媒股份有限公司 2016
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明》的议案
8、关于续聘上会会计师事务所(特殊普通合伙)的议
案
9、关于预计 2017年度日常性关联交易的议案
10、关于确认 2016年度关联交易的议案
11、关于修改公司章程的议案
12、关于修改公司治理制度的议案
13、关于会计政策变更的议案
14、关于提议召开公司 2016年年度股东大会的议案
三、第一届董事会第六次会议
1、《浙江一百广告传媒股份有限公司 2017年半年度
报告》
四、第一届董事会第七次会议
1、《关于公司 2017年上半年权益分派预案的议案》
2、《关于提请召开 2017年第三次临时股东大会的议
案》
五、第一届董事会第八次会议
1、《关于变更会计师事务所的议案》
2、《关于提请召开 2017年第四次临时股东大会的议
案》
监事会 3 一、第一届监事会第三次会议
(一)关于审议《2016年度监事会工作报告》的议案
(二)关于审议《2016年年度报告及摘要》的议案
(三)关于审议《2016年度财务决算报告》的议案
30
(四)关于审议《2017年度财务预算报告》的议案
(五)关于审议《2016年度利润分配方案》的议案
(六)关于审议《浙江一百广告传媒股份有限公司
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况的专项说明》的议案
(七)关于确认 2016年度关联交易的议案
(八)关于修改公司监事会议事规则的议案
(九)关于审议会计政策变更的议案
二、第一届监事会第四次会议
(一)《2017年半年度报告》;
(二)《关于提名徐叶波为股东代表监事候选人的议
案》;
(三)《关于提请董事会召集 2017年第二次临时股东
大会的议案》。
三、第一届监事会第五次会议
(一)《关于公司 2017年上半年权益分派预案的议
案》。
股东大会 5 一、2017年第一次临时股东大会
1、《关于聘请上会会计师事务所(特殊普通合伙)的
议案》
二、2016年年度股东大会
1、关于审议《2016年度董事会工作报告》的议案
2、关于审议《2016年度监事会工作报告》的议案
3、关于审议《2016年年度报告及摘要》的议案
4、关于审议《2016年度财务决算报告》的议案
5、关于审议《2016年度利润分配方案》的议案
6、关于审议《2017年度财务预算报告》的议案
7、关于审议《浙江一百广告传媒股份有限公司 2016
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项说明》的议案
8、关于续聘上会会计师事务所(特殊普通合伙)的议
案
9、关于预计 2017年度日常性关联交易的议案
10、关于确认 2016年度关联交易的议案
11、关于修改公司章程的议案
12、关于修改公司治理制度的议案
13、关于确认 2016年度关联交易的议案
三、2017年第二次临时股东大会
1、《关于选举徐叶波为股东代表监事的议案》
四、2017年第三次临时股东大会
1、《关于公司 2017年上半年权益分派预案的议案》
五、2017年第四次临时股东大会
1、《关于变更会计师事务所的议案》
31
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司召开的股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议
内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等
法律法规的任职要求。
(三) 公司治理改进情况
公司董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规
的
规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在
重大缺陷。在公司运营中内控制度能够得到贯彻执行，对公司的经营风险能够起到有效的控制作用。由
于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完
善。
（一）业务独立情况公司具有完整的业务流程，拥有独立业务营销渠道，公司拥有独立的经营场所，
可保证公司的业务独立。公司股东及其他关联方均未从事与公司业务相竞争的业务，公司与控股股
东、实际控制人及其控制的其他企业间亦不存在有失公平的关联交易。
（二）资产独立情况公司资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
占用的情况。公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施。公司拥有生产经营所需的相关知
识产权。
（三）人员独立情况公司的总经理、财务负责人和董事会秘书等公司高级管理人员不存在控股股东、
实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外职务的情形，也未在控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业领薪。公司与员工签订了劳动合同，建立了独立完整的劳动、人事、工资管理等制度。
（四）财务独立情况公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会
计制度。公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制
人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法
律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独
立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各
项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理
体系。3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政
策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完
善风险控制体系。
（五）机构独立情况公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，股东大会、
董事会和高级管理人员独立行使经营管理职权，监事会积极发挥监督作用。公司各组织机构的设置、运
行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。
(四) 投资者关系管理情况
公司不断完善保护投资者--股东的相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权。《公
司章程》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董 事会的授权原则做出明确规定，在
制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利；报告期内，公司以《浙江一百广告传媒股份有限公
司投资者关系管理制度》《公司章程》、《浙江一百广告传媒股份有限公司信息披露管理制度》等相关文
件为指导，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、妥善地与各类型投资者交流经营环境、财
务状况、发展前景等信息； 同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各项临时报告，确保信息披
露内容真实、准确和完整。公司十分注重和强调保护投资者的合法权益，尽可能通过多种方式与投资者
32
及时、深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的
诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，监事会能够独立运作，未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项没有异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，公司不存在不能保
证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
(三) 对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算
的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工
作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险等的前提
下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
公司在报告期内的 2017年 3月召开的 2017年第一次临时股东大会上已经审议通过了《浙江一百广
告传媒股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》的议案，建立了明确的制度体系，公司管理层，
各司其职，严格遵守制度，报告期内没有发生违反制度的情况。
33
第十一节 财务报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
审计报告中的特别段落 无
审计报告编号 众环审字(2018) 030024号
审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169号中审众环大厦
审计报告日期 2018年 4月 24日
注册会计师姓名 陈刚、周平
会计师事务所是否变更 是
审 计 报 告
众环审字(2018) 030024号
浙江一百广告传媒股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了浙江一百广告传媒股份有限公司（以下简称“一百传媒”）财务报表，包括 2017 年 12
月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了一百传媒公
司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于一百传媒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。
三、 其他信息
一百传媒管理层对其他信息负责。其他信息包括一百传媒公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
34
我们无任何事项需要报告。
四、 管理层和治理层对财务报表的责任
一百传媒管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估一百传媒的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适
用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算一百传媒、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督一百传媒的财务报告过程。
五、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
一百传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而，未来的事项或情况可能导致一百传媒公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
35
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 陈刚
中国注册会计师 周平
中国 武汉 2018年 4月 24日
二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产： - - -
货币资金 （六）1 901, 1,324,
结算备付金 - - -
拆出资金 - - -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
- - -
衍生金融资产 - - -
应收票据 - - -
应收账款 （六）2 22,162, 18,524,
预付款项 （六）3 173, 190,
应收保费 - - -
应收分保账款 - - -
应收分保合同准备金 - - -
应收利息 - - -
应收股利 - - -
其他应收款 （六）4 975, 406,
买入返售金融资产 - - -
存货 （六）5 789, 446,
持有待售资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 （六）6 - 1,000,
流动资产合计 - 25,002, 21,892,
非流动资产：
发放贷款及垫款 - - -
可供出售金融资产 - - -
持有至到期投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 - - -
投资性房地产 - - -
固定资产 （六）7 148, 95,
36
在建工程 - - -
工程物资 - - -
固定资产清理 - - -
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
无形资产 - - -
开发支出 - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 - - -
递延所得税资产 （六）8 386, 246,
其他非流动资产 - - -
非流动资产合计 - 535, 341,
资产总计 - 25,537, 22,234,
流动负债：
短期借款 - -
向中央银行借款 - - -
吸收存款及同业存放 - - -
拆入资金 - - -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
- - -
衍生金融负债 - - -
应付票据 - - -
应付账款 (六)9 10,977, 9,305,
预收款项 （六）10 - 33,
卖出回购金融资产款 - - -
应付手续费及佣金 - - -
应付职工薪酬 （六）11 540, 342,
应交税费 （六）12 1,958, 1,446,
应付利息 - - -
应付股利 - - -
其他应付款 （六）13 26, 5,
应付分保账款 - - -
保险合同准备金 - - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - - -
持有待售负债 - - -
一年内到期的非流动负债 - - -
其他流动负债 - - -
流动负债合计 - 13,503, 11,132,
非流动负债：
长期借款 - - -
应付债券 - - -
其中：优先股 - - -
37
永续债 - - -
长期应付款 - - -
长期应付职工薪酬 - - -
专项应付款 - - -
预计负债 - - -
递延收益 - - -
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 - - -
负债合计 - 13,503, 11,132,
所有者权益（或股东权益）： - - -
股本 （六）14 10,000,000 10,000,000
其他权益工具 - - -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
资本公积 - - -
减：库存股 - - -
其他综合收益 - - -
专项储备 - - -
盈余公积 （六）15 236, 110,
一般风险准备 - - -
未分配利润 （六）16 1,797, 991,
归属于母公司所有者权益合计 - 12,033, 11,101,
少数股东权益 - - -
所有者权益合计 - 12,033, 11,101,
负债和所有者权益总计 - 25,537, 22,234,
法定代表人：徐国勇 主管会计工作负责人：陈琪 会计机构负责人：陈琪
(二) 利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 （六）17 18,271, 20,402,
其中：营业收入 （六）17 18,271, 20,402,
利息收入 - - -
已赚保费 - - -
手续费及佣金收入 - - -
二、营业总成本 （六）17 18,017, 18,818,
其中：营业成本 （六）17 14,556, 14,730,
利息支出 - - -
手续费及佣金支出 - - -
退保金 - - -
赔付支出净额 - - -
38
提取保险合同准备金净额 - - -
保单红利支出 - - -
分保费用 - - -
税金及附加 （六）18 57, 123,
销售费用 （六）19 190, -
管理费用 （六）20 2,621, 3,336,
财务费用 （六）21 28, 23,
资产减值损失 （六）22 562, 604,
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
- - -
投资收益（损失以“－”号填列） （六）23 15, 28,
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
- - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
- - -
其他收益 （六）24 1,500, -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,770, 1,612,
加：营业外收入 - - -
减：营业外支出 （六）25 -
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
- 1,770, 1,612,
减：所得税费用 （六）26 508, 409,
五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 1,261, 1,203,
其中：被合并方在合并前实现的净利
润
- - -
(一)按经营持续性分类： - - -
1.持续经营净利润 - 1,261, 1,203,
2.终止经营净利润 - - -
(二)按所有权归属分类： - - -
1.少数股东损益 - - -
2.归属于母公司所有者的净利润 - 1,261, 1,203,
六、其他综合收益的税后净额 - - -
归属于母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
- - -
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
- - -
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
- - -
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份
额
- - -
（二）以后将重分类进损益的其他综 - - -
39
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
- - -
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
- - -
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
- - -
4.现金流量套期损益的有效部分 - - -
5.外币财务报表折算差额 - - -
6.其他 - - -
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
- - -
七、综合收益总额 - 1,261, 1,203,
归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,261, 1,203,
归属于少数股东的综合收益总额 - - -
八、每股收益： - - -
（一）基本每股收益 （六）27
（二）稀释每股收益 （六）27
法定代表人：徐国勇 主管会计工作负责人：陈琪 会计机构负责人：陈琪
(三) 现金流量表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量： - - -
销售商品、提供劳务收到的现金 - 15,179, 10,104,
客户存款和同业存放款项净增加额 - - -
向中央银行借款净增加额 - - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -
收到原保险合同保费取得的现金 - - -
收到再保险业务现金净额 - - -
保户储金及投资款净增加额 - - -
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
- - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - - -
拆入资金净增加额 - - -
回购业务资金净增加额 - - -
收到的税费返还 - - -
收到其他与经营活动有关的现金 （六）28 1,524, 902,
经营活动现金流入小计 - 16,703, 11,006,
购买商品、接受劳务支付的现金 - 12,334, 10,414,
40
客户贷款及垫款净增加额 - - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - - -
支付保单红利的现金 - - -
支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,280, 834,
支付的各项税费 （六）12 866, 1,112,
支付其他与经营活动有关的现金 （六）28 2,219, 2,278,
经营活动现金流出小计 - 17,700, 14,640,
经营活动产生的现金流量净额 - -996, -3,633,
二、投资活动产生的现金流量： - - -
收回投资收到的现金 - 1,000, 5,500,
取得投资收益收到的现金 - 15, 28,
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
- - -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -
收到其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流入小计 - 1,015, 5,528,
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
- 82, 47,
投资支付的现金 - - 6,500,
质押贷款净增加额 - - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -
支付其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流出小计 - 82, 6,547,
投资活动产生的现金流量净额 - 933, -1,018,
三、筹资活动产生的现金流量： - - -
吸收投资收到的现金 - - 8,000,
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -
取得借款收到的现金 - - -
发行债券收到的现金 - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 （六）28 3,000, -
筹资活动现金流入小计 - 3,000, 8,000,
偿还债务支付的现金 - - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 360, 48,
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 （六）28 3,000, 2,000,
筹资活动现金流出小计 - 3,360, 2,048,
筹资活动产生的现金流量净额 - -360, 5,952,
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -
五、现金及现金等价物净增加额 - -423, 1,300,
加：期初现金及现金等价物余额 - 1,324, 24,
六、期末现金及现金等价物余额 - 901, 1,324,
41
法定代表人：徐国勇 主管会计工作负责人：陈琪 会计机构负责人：陈琪
42
(四) 股东权益变动表
单位：元
项目
本期
归属于母公司所有者权益
少数股东权
益
所有者权益
股本
其他权益工具
资
本
公
积
减：库
存股
其
他
综
合
收
益
专
项
储
备
盈余
公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 10,000, - - - - - - - 110, - 991, - 11,101,
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业
合并
- - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 10,000, - - - - - - - 110, - 991, - 11,101,
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
- - - - - - - - 126, - 805, - 931,
（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,261, - 1,261,
（二）所有者投入和
减少资本
- - - - - - - - - - - - -
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -
43
2．其他权益工具持有
者投入资本
- - - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有
者权益的金额
- - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配
- - - - - - - - 126, - -456,
- -330,
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 126, - -126, - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）
的分配
- - - - - - - - - - -330, - -330,
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内
部结转
- - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本
（或股本）
- - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本
（或股本）
- - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 10,000,000 - - - - - - - 236, - 1,797, - 12,033,
44
项目
上期
归属于母公司所有者权益
少
数
股
东
权
益
所有者权益
股本
其他权益工具
资本
公积
减：库存
股
其他综
合收益
专
项
储
备
盈余
公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额
2,000,
- - - - - - - - - -101, - 1,898,
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业
合并
- - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额
2,000, - - - - - - - - - -101, - 1,898,
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
8,000, - - - - - - - 110, - 1,092, - 9,203,
（一）综合收益总额
- - - - - - - - - - 1,203,
- 1,203,
（二）所有者投入和减
少资本
8,000, - - - - - - - - - - - 8,000,
45
1．股东投入的普通股 8,000, - - - - - - - - - - - 8,000,
2．其他权益工具持有
者投入资本
- - - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有
者权益的金额
- - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - 110, - -110, - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 110, - -110, - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）
的分配
- - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部
结转
- - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本
（或股本）
- - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本
（或股本）
- - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 10,000,000 - - - - - - - 110, - 991, - 11,101,
46
法定代表人：徐国勇 主管会计工作负责人：陈琪 会计机构负责人：陈琪
47
财务报表附注
（2017年12月31日）
（一） 公司的基本情况
浙江一百广告传媒股份有限公司原名为诸暨市一百广告传媒有限公司，系由诸暨市一百
超市有限公司(以下简称“一百超市”)、诸暨市一百仓储商场有限公司(以下简称“一百仓
储”)共同出资组建，并于2004年10月21日注册成立。取得绍兴市市场监督管理局颁发的统
一社会信用代码为91330600768656381E的《企业法人营业执照》。
2004年10月21日注册成立时，各股东的出资及所占注册资金的比例情况如下：
认缴额（元） 实缴额（元） 出资比例(%)
诸暨市一百超市有限公司 70, 70,
诸暨市一百仓储商场有限公司 30, 30,
合计 100, 100,
2008年9月, 公司股东会决议通过，同意一百超市将其持有的公司40%股权转让给浙江诸
暨第一百货有限公司(以下简称“第一百货”)；一百超市将其持有的公司30%股权转让给徐
国勇；一百仓储将其持有的公司20%股权转让给徐国勇；一百仓储将其持有的公司10%股权转
让给翁国标。同时，公司增加注册资本90万元，变更后注册资本为100万元，经诸暨天阳会
计师事务所有限公司审验，并出具诸天阳[2008]验内字第301号验资报告。同时，变更公司
名称为“诸暨市一百广告传媒有限公司”。增资后各股东的出资及所占注册资金的比例情况
如下：
股东名称
变更前 变更后
持股金额（元） 持股比例(%) 持股金额（元） 持股比例(%)
诸暨市一百超市有限公司 70,
诸暨市一百仓储商场有限公
司
30,
浙江诸暨第一百货有限公司 400,
徐国勇 500,
翁国标 100,
合计 100, 1,000,
2012年3月，公司股东会决议通过，同意增加注册资本100万元，变更后注册资本为200
万元，经诸暨天阳会计师事务所有限公司审验，并出具诸天阳[2012]验内字第71号验资报告。
股东名称
变更前 变更后
持股金额（元） 持股比例(%) 持股金额（元） 持股比例(%)
浙江诸暨第一百货有限公司 400, 800,
徐国勇 500, 1,000,
48
翁国标 100, 200,
合计 100, 2,000,
2014年8月，公司股东会决议通过，同意增加注册资本800万元，变更后注册资本为1,000
万元。同时，变更公司名称为“浙江一百广告传媒股份有限公司”。2016年4月，公司收到
股东缴存的股本金800万元，经诸暨天友会计师事务所(普通合伙)审验，并出具诸天友验内
(2016)第020号验资报告。各股东的出资及所占注册资金的比例情况如下：
股东名称
变更前 变更后
持股金额（元） 持股比例(%) 持股金额（元） 持股比例(%)
浙江诸暨第一百货有限公司 800, 4,000,
徐国勇 1,000, 5,000,
翁国标 200, 1,000,
合计 2,000, 10,000,
公司于2016年11月30日获取了全国中小企业股份转让股转系统有限责任公司股转系统
函[2016]8842号文件“关于同意浙江一百传媒股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系
统挂牌的函”，公司股票于2016年12月8日起在全国股转系统挂牌公开转让，股票代码为
870186，初始登记的股票为1,000万股。
1、 本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)
本公司注册地址：浙江省诸暨市浣东街道东旺路218号永业大厦10楼001002
本公司总部办公地址：浙江省诸暨市浣东街道东旺路218号永业大厦10楼001002
2、 本公司的业务性质和主要经营活动
公司系广告业，主要从事广告牌的设计制作和发布、店面招牌设计和制作以及印刷品设
计。
本公司的经营范围：设计、制作、代理、发布：国内各类广告；软件开发；动漫及衍生
物产品设计服务；影视剧创作及策划服务；文化艺术活动交流策划服务；展览展示服务；多
媒体设计服务，网页设计服务；企业形象策划；建筑装饰装修工程设计施工；亮化工程设计
施工；店招、店牌、门、候车亭、标识、标牌的设计、制作（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
3、 公司实际控制人情况
本公司实际控制人为徐国勇，对本公司的直接持股比例为 %。
4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告的批准报出者为董事会，财务报告的批准报出日为董事会批准报出的日
49
期。
（二） 财务报表的编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则
——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（三） 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（四） 重要会计政策和会计估计
1、 会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期
限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。
4、 金融工具的确认和计量
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划
分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、
可供出售金融资产。
50
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短
期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期
采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相
关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项
嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌
入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资
产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述
金融资产类别以外的金融资产。
本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
51
的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计
入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有
期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准
备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可
计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、
担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具
投资人可能无法收回投资成本；
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h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按
该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，
单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资
产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金
融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成
本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时
按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原
直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具
投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现
确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，
且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
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工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近
期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期
采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相
关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项
嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌
入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资
产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4） 金融资产转移确认依据和计量
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金
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融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产
终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对
价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认
有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种
法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行
抵销。
5、 应收款项坏账准备的确认和计提
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
55
单项金额重大的判
断依据或金额标准
期末单项金额达到100万元金额及以上的款项。
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
计提方法
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明
其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应
收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
(2) 按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
组合1
已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似
的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收广告款的实际损失率为基础，结合现
时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合2 保证金、押金等非广告款债权。
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合1 账龄分析法
组合2 不计提坏账准备。如存在客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年（含2年） 10 10
2－3年（含3年） 50 50
3年以上 100 100
(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收
款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
6、 存货的分类和计量
（1）存货分类：本公司的存货主要包括合同成本、低值易耗品等，按成本与可变现净
值孰低列示。合同成本是履行广告合同过程中，尚未达到收入确认时点的相关支出，包含有
项目人工成本、材料费、设计制作费和其他费用成本。
56
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）期末存货的计量：存货按实际成本入账。低值易耗品在领用时采用一次摊销法核
算成本。存货发出时按个别计价法确定其发出的实际成本。资产负债表日，存货按成本与可
变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额确定。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为
基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本
高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额
内转回。
（4） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
7、 持有待售类别的确认标准和会计处理方法
（1）持有待售类别的确认标准
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一
项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组
划分为持有待售类别，同时满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，
应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协
议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或
者撤销的可能性极小。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完
成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，
在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在
该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业
57
会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至
处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去
处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账
面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对
于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处
置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面
价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以
前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回
金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表
日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并
在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金
额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规
定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组
确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各
项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组
中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确
认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、
以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所
产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计
政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的
计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售
类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待
售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；；②可收回金额。
58
8、 固定资产的确认和计量
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符
合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
办公设备 3-5 -
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数
有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变
固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定
资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期
届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内
计提折旧。
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于
固定资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值
减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产
59
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。
公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
9、 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬
或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供
给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指
本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或
办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步
支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存
计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他
长期职工福利净负债或净资产。
60
10、 收入确认方法和原则
本公司收入主要系广告牌的设计制作和发布收入、店面招牌设计和制作收入以及印刷品
设计收入。收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合
同或协议价款的公允价值确定。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可
靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。具体收入确认政
策如下：
(1) 广告牌的设计制作和发布收入
根据与客户签订合同，在广告内容发布并经客户确认后，取得收款的权利，相关的经济
利益很可能流入企业时，按广告发布期确认销售收入。
(2) 店面招牌设计和制作收入以及印刷品设计收入
根据与客户签订合同，在相关设计或制作劳务提供完成并得到客户的认可，取得收款的
权利，相关的经济利益很可能流入企业时确认收入。
11、 政府补助的确认和计量
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的
政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相
关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确
定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长
期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态
时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前
被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的
损益。
61
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外
收支。
③ 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款
的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相
关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
12、 所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
① 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能
取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
② 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣
可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
62
13、 主要会计政策和会计估计的变更
（1）会计政策变更
2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处
置组和终止经营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10
日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准
则第16号》），自2017年6月12日起施行。
本公司自准则发布之日起执行上述新发布的《企业会计准则第42号》和修订后的《企业
会计准则第16号》，并导致本公司相应重要会计政策变更，具体内容如下：
① 与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他
收益，计入其他收益的，在利润表中单独列报该项目。
② 取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款
的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相
关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存
在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准
则第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至
该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及
对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本公司报告期的净利润。
（2）会计估计变更
本报告期无重要会计估计变更。
（五） 税项
1、 主要税种及税率
（1）增值税：本公司增值税一般纳税人销项税率为 6%，按扣除进项税后的余额缴纳。
（2）城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。
（3）教育费附加为应纳流转税额的 3%。
（4）地方教育附加为流转税额的 2%。
（5）文化事业税为应纳税销售额的 3%
63
（6）企业所得税：为应纳税所得额的 25%。
（六） 会计报表项目附注
（以下附注未经特别注明，期末余额指 2017 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2016 年
12 月 31 日账面余额，本期发生额指 2017年度发生额，上期发生额指 2016 年度发生额，金
额单位为人民币元）
1、 货币资金
项 目 期末余额 年初余额
银行存款 901, 1,324,
合 计 901, 1,324,
2、 应收账款
（1）应收账款分类披露：
类别
期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金 额
比例
(%) 金 额
计提
比例
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的应收账款
组合1 23,709, 1,546, 22,162,
组合2
组合小计 23,709, 1,546, 22,162,
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计 23,709, 1,546, 22,162,
种类 年初余额
64
账面余额 坏账准备 账面价值
金 额
比例
(%) 金 额
计提
比例
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的应收账款
组合1 19,508, 984, 18,524,
组合2
组合小计 19,508, 984, 18,524,
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计 19,508, 984, 18,524,
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内（含1年）
16,589,
829,
1年至2年（含2年）
7,107,
710,
2年至3年（含3年）
13,
6,
合 计 23,709, 1,546,
账龄
年初余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内（含1年） 19,419, 970,
1年至2年（含2年） 77, 7,
2年至3年（含3年） 11, 5,
合 计 19,508, 984,
65
确定该组合的依据详见附注（四）5。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况。
本期计提坏账准备金额 562, 元。
（3）本期无核销的应收账款。
（4）本期期末应收账款中无应收关联方款项。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
占应收账款期末
余额的比例(%)
计提的坏账准
备期末余额
诸暨市大唐镇人民政府 10,476, 793,
诸暨市人民政府陶朱街道办事处 4,591, 229,
诸暨市王家井镇人民政府 3,950, 197,
绍兴柯桥滨海城市建设开发投资公司 1,106, 55,
诸暨市店口环境综合治理有限公司 927, 92,
合计 21,052,
1,368,
3、 预付账款
（1）预付账款按账龄结构列示：
账龄结构 期末余额 年初余额
金额 占总额的比例
(%)
金额 占总额的比例
(%)
1年以内（含1年） 173, 190,
合计 173, 190,
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 期末余额
占预付账款期末余额
的比例(%)
杭州富阳区大源镇广飞门窗经营部 100,
徐国勇 53,
姚碧玉 12,
吴建龙 6,
合计 173,
66
（3）预付关联方款项情况详见本财务报表附注（七）、4。
4、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
类别
期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金 额
比例
(%) 金 额
计提
比例
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收款
组合1 2, 2,
组合2 972, 972,
组合小计 975, 975,
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计 975, 975,
类别
年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金 额
比例
(%) 金 额
计提
比例
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
的其他应收款
67
组合1
组合2 406, 406,
组合小计 406, 406,
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计 406, 406,
组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄
期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1年以内（含1年） 2,
合 计 2,
确定该组合的依据详见附注（四）5。
组合2中，采用不计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
保证金 972,
合 计 972,
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 元。
（3）本期无核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
保证金 972, 406,
备用金 2,
合 计
975, 406,
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
占其他应收款
期末余额合计
坏账准
备期末
68
数的比例(%) 余额
诸暨市财政局非税收入结算
分户
保证金 171, 1年以内
绍兴市柯桥区滨海城市开发
投资有限公司
保证金 110, 1年以内
浙江振华建设有限公司 保证金 91, 1年以内
诸暨广电物资有限公司 保证金 83, 2-3年
诸暨市综合行政执法局 保证金 70, 1-2年
合计 527,
5、 存货
（1）存货分类：
项目 期末余额 年初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
未完成项目成本 789, 789, 446, 446,
合计 789, 789, 446, 446,
（2）期末，存货无需计提跌价准备。
6、 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
理财产品 1,000,
合计 1,000,
7、 固定资产
（1）固定资产情况
项目 办公设备 合计
一、账面原值
1．期初余额 822, 822,
2．本期增加金额 82, 82,
69
（1）购置 82, 82,
3．本期减少金额
4．期末余额 905, 905,
二、累计折旧
1．期初余额 726, 726,
2．本期增加金额 29, 29,
（1）计提 29, 29,
3．本期减少金额
4．期末余额 756, 756,
三、减值准备
1．期初余额
2．本期增加金额
3．本期减少金额
4．期末余额
四、账面价值
1．期末账面价值 148, 148,
2．期初账面价值 95, 95,
8、 递延所得税资产
已确认的递延所得税资产
项 目
期末余额 年初余额
可抵扣暂时性差
异
递延所得税资
产
可抵扣暂时性差
异
递延所得税资产
资产减值准备 1,546, 386, 984, 246,
合 计 1,546, 386, 984, 246,
9、 应付账款
应付账款列示
项 目 期末余额 年初余额
70
1年以内（含 1 年） 10,918, 9,305,
1年至 2 年（含 2 年） 58,
合 计 10,977, 9,305,
10、 预收账款
预收款项明细情况
项 目 期末余额 年初余额
1 年以内（含 1 年） 33,
合 计 33,
11、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 342, 3,965, 3,767, 540,
二、离职后福利—设定提存计划 87, 87,
合计 342, 4,053, 3,854, 540,
（2）短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 342, 3,671, 3,473, 540,
2、职工福利费 210, 210,
3、社会保险费 55, 55,
其中：医疗保险费 49, 49,
工伤保险费 2, 2,
生育保险费 2, 2,
4、住房公积金 28, 28,
合计 342, 3,965, 3,767, 540,
（3）设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险费 83, 83,
2、失业保险费 3, 3,
71
合计 87, 87,
12、 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 1,235, 978,
企业所得税 626, 350,
城市维护建设税 55, 61,
教育费附加 23, 26,
地方教育费附加 15, 17,
水利基金 11,
印花税
残疾人就业保障金
合计 1,958, 1,446,
13、 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
项 目 期末余额 年初余额
员工代垫费用 10, 5,
代扣代缴社保 11,
押金保证金 4,
合 计 26, 5,
14、 股本
单位：股
项 目 年初余额
本报告期变动增减(+,-)
期末余额 发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计
股份总数 10,000, 10,000,
72
15、 盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 110, 126,
236,
合 计 110, 126,
236,
16、 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 991,
加：年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 991,
加：本年归属于母公司所有者的净利润 1,261,
减：提取法定盈余公积 126, 10%
应付普通股股利 330,
期末未分配利润 1,797,
17、 营业收入和营业成本
（1） 营业收入和营业成本明细
项目
本年发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 18,271, 14,556, 20,402, 14,730,
合计 18,271, 14,556, 20,402, 14,730,
（2）主营业务收入和主营业务成本按服务类别列示
A、按服务类别列示
行业名称
本年发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
广告牌设计制作和发
布 13,332, 10,688, 1,932, 1,616,
店面招牌设计和制作 4,938, 3,868, 18,231, 13,014,
印刷品设计 238, 99,
73
合 计 18,271, 14,556, 20,402, 14,730,
（3）本公司前五名客户的营业收入情况
2017年度收入前五名情况：
客户名称 与本公司关系 营业收入
占公司营业收
入比例（%）
诸暨市大唐镇人民政府 非关联方 5,088,
诸暨市人民政府陶朱街道办事处 非关联方 4,331,
诸暨市王家井镇人民政府 非关联方 3,726,
诸暨市园林管理局 非关联方 1,224,
绍兴柯桥滨海城市建设开发投资公司 非关联方 1,043,
合 计 15,414,
18、 税金及附加
项 目 本年发生额 上期发生额
城市维护建设税 23, 59,
教育费附加 12, 25,
地方教育附加 3, 17,
水利建设基金 15,
印花税 8, 3,
文化事业建设费 9, 1,
合 计 57, 123,
19、 销售费用
项目 本年发生额 上期发生额
运输费 169,
广告费和业务宣传费 17,
其他费用 3,
合 计 190,
74
20、 管理费用
项目 本年发生额 上期发生额
折旧费 29, 28,
中介机构费 539, 1,700,
修理费 37, 5,
办公费 109, 159,
水电费 9, 1,
差旅费 189, 88,
职工薪酬 970, 1,158,
业务招待费 354, 56,
咨询费 1, 21,
租赁费 340, 105,
通讯费 3, 10,
其他 35,
合 计 2,621, 3,336,
21、 财务费用
项目 本年发生额 上期发生额
利息支出 30, 24,
减：利息收入 2, 3,
手续费及其他 3,
合 计 28, 23,
22、 资产减值损失
项目 本年发生额 上期发生额
坏账损失 562, 604,
合计 562, 604,
23、 投资收益
产生投资收益的来源 本年发生额 上期发生额
75
理财产品收益 15, 28,
合 计 15, 28,
24、 其他收益
（1）其他收益分类情况
项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常
性损益的金额
政府补助 1,500, 1,500,
合计 1,500, 1,500,
（2）计入当期损益的政府补助
补助项目 本年发生额 上期发生额
与资产相关/
与收益相关
新三板挂牌政府补贴 1,500, 与收益相关
合 计 1,500,
25、 营业外支出
项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性
损益的金额
滞纳金
合计
26、 所得税费用
（1）所得税费用表
项 目 本年发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 648, 560,
加：递延所得税费用（收益以“-”列示） -140, -151,
所得税费用 508, 409,
（2）会计利润与所得税费用调整过程
76
项 目 本年发生额
利润总额 1,770,
按法定/适用税率计算的所得税费用 442,
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 65,
所得税费用 508,
27、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
项 目 本年发生额 上期发生额
归属于母公司普通股股东的合并净利润 1,261, 1,203,
发行在外普通股的加权平均数 10,000, 7,333,
基本每股收益（元/股）
发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下：
项 目 本年发生额 上期发生额
年初发行在外的普通股股数 10,000, 2,000,
加：报告期新发行的普通股的加权平均数 5,333,
发行在外普通股的加权平均数 10,000, 7,333,
（2）稀释每股收益
本公司无稀释性潜在普通股。
28、 现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生额 上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金 1,524, 902,
其中：
收到政府补助
1,500,
收回徐国勇借款 898,
利息收入 2, 3,
收到其他往来款净额及其他 21,
77
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生额 上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金 2,219, 2,278,
其中：
付现费用
1,650,
2,152,
支付的其他往来款净额及费用 568, 126,
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,000,
其中：
收到诸暨市一百超市有限公司借款
2,000,
收到童菊红借款 1,000,
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,000, 2,000,
其中：
支付诸暨市一百超市有限公司暂借款 2,000, 2,000,
支付童菊红借款 1,000,
29、 现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息
项目 本年金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,261, 1,203,
加：资产减值准备 562, 604,
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29, 28,
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
78
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30, 24,
投资损失（收益以“－”号填列） -15, -28,
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -140, -151,
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -343, 89,
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,752, -11,157,
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,460, 5,754,
其他
经营活动产生的现金流量净额 -996, -3,633,
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 901, 1,324,
减：现金的年初余额 1,324, 24,
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 -423, 1,300,
（2）现金和现金等价物的构成
项目 本年金额 上期金额
一、现金 901, 1,324,
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 901, 1,324,
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 901, 1,324,
79
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
（七） 关联方关系及其交易
1、 本公司的实际控制人
实际控制人名称 关联关系
实际控制人直接对本
公司的持股比例
实际控制直接对本公
司的表决权比例
徐国勇 本公司第一大股东 % %
合 计 % %
注：公司股东徐国勇、浙江诸暨第一百货有限公司与翁国标签订一致行动协议，并约定
在符合法律、法规、规范性文件及公司章程的前提下，以徐国勇的意见为最终意见。
2、 其他关联方
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系
浙江诸暨第一百货有限公司 本公司股东，持股比例 %
诸暨市一百超市有限公司 同受公司股东浙江诸暨第一百货有限公司控制
浙江诸暨一百购物中心有限公司 同受公司股东浙江诸暨第一百货有限公司控制
诸暨易工装饰有限公司 姚碧玉近亲属控制的企业
姚碧玉 副总经理兼董事会秘书
吴红艳 股东徐国勇之妻子
3、 关联方交易
（1）关联方商品和劳务
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
诸暨易工装饰有
限公司
采购材料 2,357, 3,239,
诸暨市一百超市
有限公司
采购劳保用品 38,
80
（2）关联方资金拆借
关联方 拆借金额 拆借期
末余额
起始日 到期日 说明
拆入
诸暨市一百超市
有限公司
1,000, 2017 年 7月 13日 2017 年 8 月 3 日 注 1
1,000, 2017 年 12月 1日 2017 年 12 月 19 日 注 2
注 1：本公司与诸暨市一百超市有限公司签订总金额为 100 万元的借款协议，借款期限
为 2017 年 7 月 13 日至 2017 年 8 月 12 日，双方约定上述借款按照 10‰月利率计息。公司
根据实际借款天数确认利息支出金额 7, 元。
注 2：本公司与诸暨市一百超市有限公司签订总金额为 100 万元的借款协议，借款期限
为 2017 年 12 月 1 日至 2017 年 12 月 15 日，双方约定上述借款按照 10‰月利率计息。公司
根据实际借款天数确认利息支出金额 6, 元。
（3）关联租赁
本公司作为承租人的情况如下：
出租方名称 租赁资产种类
确认的租赁费
本年数 上年同期数
诸暨市一百超市有限公司 广告牌租金 172,
浙江诸暨一百购物中心有
限公司
广告牌租金 25,
徐国勇 汽车租赁 61, 68,
姚碧玉 汽车租赁 38,
徐国勇、吴红燕 房屋租赁 100, 10,
（4）其他关联交易
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
浙江诸暨一百购
物中心有限公司
水电费 1,
81
4、 关联方应收应付款项余额
（1）应收关联方款项
项 目 关联方 期末余额 年初余额
预付账款 徐国勇 53, 24,
预付账款 姚碧玉 12,
（2）应付关联方款项
项 目 关联方 期末余额 年初余额
应付账款 诸暨易工装饰有限公司 1,687, 1,064,
其他应付款 浙江诸暨第一百货有限公司
（八） 承诺及或有事项
本公司不存在应披露的或有事项及重大资本性承诺事项。
（九） 资产负债表日后事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
（十） 补充资料
1、 非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期本公司非经常性损益发生情况如下：
（收益以正数列示，损失以负数列
示）
项 目 本年发生额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,500,
委托他人投资或管理资产的损益 15,
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 1,515,
减：非经常性损益的所得税影响数 378,
82
合 计 1,136,
2、 净资产收益率及每股收益
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益：
报告期利润
加权平均
净资产
收益率
每股收益
基本每股
收益
稀释每股
收益
归属于公司普通股股东的净利润 %
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 %
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
83
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会秘书办公室
