（员工福利待遇）社会福
利经济学理论概述
第一章福利经济学
第一节
1、福利经济学
福利经济学是关于稀缺性资源使用效果的评价与判断的学问，是从福利的角度对经济体
系的运行进行社会评估的经济学，借以判断一种经济体系的运行时增加还是减少了福利。
2、效用
指个人需求得到满足的主观感受，或者说物品和服务能够满足个人需求的程度。
效用具有三个特点：主观性、伦理中性、相对性。
分为两类：基数效用（分析工具：边际效用分析法）和序数效用（分析工具：无差
异曲线分析法）。
3、社会福利
是指所有社会成员个人福利的汇总和集合。
社会福利分类：
1、帕累托型社会福利：主要强调效率。
罗尔斯型社会福利：主要强调公平。
2、经济福利：可以用货币来衡量的社会福利。
一般福利：不能用货币度量的社会福利。
第二节福利经济学的概念和特征
1、旧福利经济学（理解）
代表人物庇古，1920年庇古的《福利经济学》一书的出版是福利经济学产生的标志。庇
古也因此被称为“福利经济学之父”。
庇古的福利经济学理论是建立在基数效用假设和人际关系可以比较的前提条件下的，其
理论体系被称为旧福利经济学。
旧福利经济学：庇古认为福利是对享受或满足的心理反应，福利有社会福利和经济福
利之分，社会福利中只有能够用货币衡量的部分才是经济福利
庇古根据边际效用基数论提出两个基本的福利命题：
①国民收入总量愈大，社会经济福利就愈大；
②国民收入分配愈是均等化，社会经济福利就愈大。
旧福利经济学的争议：
1、效用是人的主观感受，是不可以用基数来度量的。
2、一个人的效用和另一个人的效用是不能够进行比较的。
3、适用于所有人的基数效用的度量单位是不存在的。
4、货币的边际效用递减意味着富人的货币应该转移一些给穷人，西方经济学家对此最为忌
讳。
2、新福利经济学
新福利经济学建立在序数效用假说和无差异曲线分析的基础上，以避免设计福利计量手段和
效用的人际比较关系问题。其主要要点如下：
1、效用是人的主观感受，是不可以用基数来度量的。
2、一个人的效用和另一个人的效用是不能够进行比较的。
3、适用于所有人的基数效用的度量单位是不存在的。
4、货币的边际效用递减意味着富人的货币应该转移一些给穷人，西方经济学家对此最为忌
讳。
第二章帕累托原理和资源配置效率
第一节帕累托原理
1、帕累托改进（社会改进的标准）
即一项社会变革使得一部分人的社会福利增加的同时，并不减少其他社会成员的福利。
帕累托改进的三种情况：（理解）
（1）全体社会成员福利都有所改善，此时改革最理想，是可取的。
（2）增加一部分社会成员福利，其他人福利并未减少，是可取的。
（3）增加一部分社会成员福利，同时给另一部分社会成员的福利造成不利影响，此时改革是否可取，难以
确定。
帕累托改进的两种类型：（理解）
一是社会政策变革有利于福利水平较高者而不利于福利水平较低者我们叫做效率式改进（EI）；
二是社会政策变革有利于福利水平较低者而不利于福利水平较高者我们叫做罗尔斯改进（RI）。
2、帕累托最优
指资源配置达到这样一种社会经济状态，即不论实行何种社会经济政策变动，在使一部分人
的福利水平上升的同时，必然使另一部分人的福利水平下降。
帕累托最优的三种类型
1、生产领域中帕累托最优状态：在一定技术水平和资源禀赋下无论如何改变投
入要素组合，要使一种产品产量增加，就必然使另一种产品产量下降。
2、交换领域中的帕累托最优状态：在现有消费方式和商品总量下，无论如何改
变交换比例，在增加一部分社会成员福利的同时，必然使另一部分社会成员的福
利水平下降。
3、双重帕累托最优：既要达到生产资源配置的最佳化，又要实现商品组合的最优
化，就是达到了双重帕累托最优，也就是实现社会福利最大化状态。
第二节帕累托最有条件与资源配置效率
3、帕累托最优下纯交换条件
在纯交换领域中实现资源配置的帕累托最优状态所需要的基本条件。
注意：纯交换领域是只有商品交换的领域，不涉及生产或其他活动。
市场经济有两个最本质的特征，其一是提高资源配置效率；其二是实现充分竞争
契约曲线（帕累托集）：曲线上每一
点代表了帕累托最优均衡交换点。
阴影部分：共同偏好区
A、B两条无差异曲线相切点：帕累托最
优状态点。
此切线斜率——边际效用替代率：
MRS1=MRS2
P18例 题 1： 如 果 MRS1AB=1、
MRS2AB=2，则 1和 2应如何调整 A、
B的拥有量才能实现资源最佳配
置？
（MRS=边际效用替代率）
解：MRS1AB=1，说明 MU1A=MU1B； MRS2AB=2，说明 MU2A=2MU2B；也就是说此时 A与 B对一是无差
异的，而对 2来说 A的边际效用是 B的两倍，因而 A的价值更大，即 2更需要 A，因此 2将
以 B与 1交换 A，直至 MRS1AB=MRS2AB为止。
4、帕累托最优下生产条件：
是指在现有技术水平和资源条件下，通过调整投入要素组合能够实现最大产出组合的条
件。
5、帕累托最优下综合条件:
指在现有技术水平和资源条件下和一定的交换方式下，通过生产要素的组合以最大效率
的生产实现消费者最大福利的产品组合的必要条件。
6、生产可能性曲线:(PPC)
在既定的资源水平和技术水平下，存在一条生产契约曲线，也就是生产可能性曲线。
7、效用可能性曲线：(UPC)
在现有消费方式和商品总量下，存在一条生产契约曲线，也就是效用可能性曲线。
8、总效用可能醒曲线：(GUPC)
生产和交换的联合帕累托最优组合点轨迹成为总效用可能性曲线。
P20例题 2：如果 MRSAB=1，MRTAB=2，帕累托最有条件能否满足，如何调整使得资源最佳配
置？
（MRT=边际转换率）
解：因为 MRSAB=1，MRTAB=2
所以 MRSAB≠MRTAB，故帕累托联合最优条件得不到满足。
由于 MRSAB=1，所以消费者对 A、B产品来说，边际效用相同；而 MRTAB=2，表示 A与 B产品的
边际转换率为 2，即减少一单位 A的生产可增加 2单位的 B的生产，因此可将原来用于生产 A
的资源转用与生产更多的 B产品，这样就会使得 MRTAB下降，直到 MRTAB=1为止。当然，还可
以通过交换，改变 MRSAB的大小以等于边际转换率。
埃奇沃斯框图
第三节福利经济学基本定理
9、福利经济学第一定理：
是指完全竞争市场的一般均衡状态就是帕累托最优状态。
结论：（理解）
1、福利经济学第一定理的结果不仅说明了完全竞争市场经济的优越性，而且也反映了福利
经济学理论的应用领域和方向。
2、自由竞争的市场经济体制是最有效的，因为资源配置可以通过价格信号进行灵活调节，
并且市场决策由市场主体自主自发进行，具有时效性、目的性以及相关性等特征。而计划经
济体制由于缺乏灵活性和自发性，其资源配置是低效的、僵化的。
政策启示：
1、政府为了实现公平干预市场定价有可能导致市场低效率；
2、政府为了实现公平对交易者的禀赋进行征税并不能改变帕累托有效率配置。始于任何初
始商品禀赋的交易都会导致一种帕累托有效率配置。不管一个人如何重新分配禀赋，由市场
力量决定的均衡配置依然是帕累托有效率配置
10、福利经济学第二定理：
从任一个初始资源配置状态出发，通过市场竞争机制形成的均衡必然可以实现帕累托最
优。也就是说，任意一个帕累托最优状态可以通过市场竞争均衡实现。
结论：（理解）
收入分配与资源配置效率无关。福利经济学第二定理认为在一定条件下，每一帕累托有
效率配置均能达到竞争均衡。它表明分配与效率是可以分开来考虑的，任何帕累托有效率配
置都能得到市场机制的支持。
价格在这种市场机制中起到两种作用：一是配置作用，表明商品的相对稀缺性；二是分
配作用，确定不同的交易者能够购买的各种商品的数量。
第三章补偿原理及其应用
第二节补偿原理的主要内容
1、卡尔多补偿标准：
如果受益者能完全补偿受损者之后仍有剩余，则整体社会福利有所改善。
2、潜在帕累托改进：
是指对于经济政策改革前的状态 A和政策改革后的状态 B，不存在所有社会成员都一致
地偏好 B，但相对于原始状态 A，均一致地偏好对状态 B的一个重新分配，那么我们称 B潜
在帕累托优于 A。
3、希克斯补偿标准：
如果受损者不能通过收入重组来补偿受益者以阻止改革发生，那么该项改革就是可取的。
4、双向检验标准：（即西托斯基补偿标准）
即对某项社会政策变革既进行卡尔多补偿标准检验（正向检验标准），又进行希克斯补
偿标准检验（反向检验标准），又称为双检验标准。
符合西托夫斯基补偿标准的政策变革的两条效用可能性曲线不会相交。也就是说，变革之后的效用可
能性曲线整个地落在变革之前的效用可能性曲线的上方。
连续两次使用次托付斯基补偿检验标准，标准就失效了，因此，西托夫斯基的检验标准不具有动态一
致性，应用范围就有很大局限性。
5、李特尔补偿检验标准：
（1）是否满足卡尔多补偿标准；（2）是否满足希克斯补偿标准；（3）收入分配是否更
合理。
如果通过卡尔多检验或希克斯检验中的某一个，并且再分配是好的，那么变化就是一种
改进；
如果没有通过卡尔多检验或希克斯检验中的某一个，并且再分配是不好的，那么，变化
就不是一种改进；
其他情况，无法判断。
• 李特尔标准实际上基于两个标准：
（1）帕累托改进标准，即一项社会变革使一部分人的福利改善的同时不影响其他人的福利
水平；
（2）收入分配标准，如果其他条件不变，收入分配更合理，则社会福利有所改善。
李特尔标准对帕累托标准和分配标准这两个标准的使用是相对独立的，在先判断满足了
效率标准之后，再来判断是否满足分配标准。至于效率和分配之间到底是什么关系、它
们是否可以有一定的替代，李特尔标准则未予以考虑（不是完善的标准）
第三节补偿原理的应用
6、商品税与所得税的比较
商品税是指针对商品或服务营业额按一定比例或数额征收的税收；所得税是指对企业等单位
或个人所获得的净收入按一定比例征收的税收。因此，商品税一般会改变市场比价关系；而
所得税智慧影响消费者的收入水平，不影响市场比价。两种税收的影响区而已用补偿原理来
加以分析说明。
如图所示：
D为需求曲线，S为供求曲线，S’为征税之后的供给曲
线，t为税率。
A点代表征税前的均衡点，B点代表征税后的均衡点。
征税前的总收入为 R0=P0Q0，征税后的总收入为 R1=P1Q1。
征收商品税之后，社会福利总损失为TSL=Sp1p0BA+Sp0p2CA，
其中政府税收为 Sp1p2CA，因此社会福利净损失为 SBAC。
从补偿原理角度来看，征收商品税的补偿收入为 TSL，而
政府实际所得税收为 Sp1p2CB，这就意味着政府征收
Sp1p2CB商品税相当于征收 TSL数额的所得税，故征收商
品税的福利效果劣于所得税。
7、公共品定价问题：阶梯水价
如图所示，如果实行较低水价，则居民和企业用水会加
大；如果提高水价，则居民和企业用水量会减少。
图一：直接提高水价
如果直接提高水价到某一较高水平，尽管可以明显缓解
用水紧张，但是自来水用户的福利大大减少，超过自来
水供应部门的直接收益和节约水资源的潜在收益。
▶▶▶
图二：实行阶梯水价
阶梯水价可以是自来水用户的福利受
损减轻，相对于直接提高水价会增加
两个小三角形面积的消费者剩余量。
因此，从补偿原则看，阶梯水价更为
有效，既能够在不是自来水用户福利
受损较大情况下，使水资源得到有效
节约。
←←←
第四章经济剩余分析
第一节经济剩余的含义
1、消费者剩余 p52
为了不失去该商品，消费者宁愿支付的金额和他实际支付金额之差。也就是说他希望拥
有某种东西时所愿意支付的价格超过他实际支付的部分。消费者剩余是买者为购买一种商品
愿意支付货币量减去买者的实际支付量的节余部分。
（以下理解）
消费者在确定购买一定数量的该商品之后，购买的
最后一单位该商品的边际效用要小于之前的每一单
位该商品的边际效用。每一单位该商品的边际效用
与最后一单位该商品的边际效用之差的累积和就是
消费者剩余
消费者剩余实际上是两种情形对比的差额：
（1）不允许购买该种商品的任何量；
（2）在某一价格下购买该种商品相应的量。
在理解消费者剩余时要注意两点：
第一，消费者剩余并不是实际收入的增加，只是一种心理感觉。
第二，生活必需品的消费者剩余大。因为消费者对此类物品的效用评价高，愿意付出的价格
也高，但此类物品的市场价格一般并不高。
图一
图二
消费者剩余
2、生产者剩余
生产者剩余是指生产者的实际所得和其期望所得之间
的差额。也就是生产厂商总体以超过他们的包含平均利润的
价格出售商品所获得的超额利润。
理解：
生产者供给产品的数量一旦确定，则最后一单位产品的
供给边际成本要大于在他之前的各单位产品的供给边
际成本；而所有单位产品的消费价格均按最后一单位产
品的边际成本来确定，这样有所销售的给单位产品的
价格与其边际成本的差额的累积和就形成了生产者剩
余。
第二节经济剩余的计算方法
3、补偿变差 CVp54
当价格发生变动之后，若保持消费者在价格变动之前的效用水平时所需要给予消费者或
从消费者手里取走的货币量。
（1）当价格上升时，要保持消费者的效用不变，就需要给
其补贴；
（2）当价格下降时，就需要取走消费者多余的货币收入。
补偿变差反映了当价格变化时，以货币形式度量的福利变
化量（或消费者剩余）。
图解：AB线表示初始预算线，AE表示价格下降之后的预算线，
CD表示发生补偿之后的预算线。纵轴表示货币收入，横轴表示
X商品的购买量，故 AC这段距离代表补偿变差的大小，即 CV=AC
4、补偿剩余 CSp54
补偿剩余是指，当价格变动之后，如果保持消费者在价格变动之前的效用水平，并且限
制消费者在新的价格下购买没有补偿效应时所愿意购买的数量，在这种情形下应从消费者提
取或给予的货币量。
（1）当价格下降时，应从消费者手中提取货币；
（2）当价格上升时，应给予消费者一定的货币补贴。
图解：
A点代表初始均衡点，C点代表价格下降
后的均衡点。
过 C点作垂直于横轴的直线交初始无差
异曲线与 D点。
D点与 A点再同一条无差异曲线上，因
此效用相同。同时 D点的购买量与 C点
相同，根据补偿剩余的定义，CD这段线
段的长度即表示价格变动的补偿剩余。
课件，补偿剩余主要强调购买量的限定，
主要衡量当限定产量或购买量时价格变动的福利效应。
5、等同变差 EV
生产者剩余
SS’表示生产者的供给曲线，横轴表示生产者供给某一产品的
数量，纵轴表示生产者供给该产品的价格或边际成本。
补偿变差 CV
补偿剩余 cs
等同变差是指，在现行价格下，要使消费者达到价格变动之后的效用水平，所必须给予
或取走的货币量。
（1）当价格下降时，要达到价格变动之后的效用水平，必须要给予消费者一定的货币量；
（2）当价格上升时，要取走一定的货币量。
图解：
CB线代表初始预算线，CE线代表价格变动
后的预算线，AD线代表在现行价格基础上
要达到价格变动之后的效用水平的预算
线。
因此，等同变差就相当于 AD线与 CB线两
条预算线所代表的收入水平的差，在图中
以 AC线段的距离表示。
6、等同剩余 ES
等同剩余是指，在现行价格基础上，如果限定消费者购买价格变动之前的购买量，要达
到价格变动之后的效用水平所需要给予或取
走的货币量。
（1）如果价格下降，就要给予消费者一定的
货币量；
（2）如果价格上升，则要取走一定的货币量
图解：
C点代表初始消费者均衡点，D点代表价
格变动之后的均衡点。
过 C点作横轴的垂线交价格变动之后的无
差异曲线于 A点，A点与 D点效用水平相
同。
AC线段则表示限定购买 OB数量的 X商品的等同剩余。
7、几种福利度量方式的比较 p56
CS<CV<MS<EV<ES
第三节经济剩余的应用（案例）
8、垄断对社会福利的影响（P58自己分析理解）
垄断导致市场竞争程度下降，损害经济效率。垄断企业一般代表一个行业的供给，也面
临着整个行业的需求。因此，垄断企业一定程度上可以控制市场均衡产量和价格。
9、发达国家支持农业发展方案的比较（p59自己理解分析）
发达国家通常采用的支持农业发展的政策有：
（1）人为制定高于均衡价格的农产品保护价格体系，由政府收购过剩产品；
（2）提供农产品价格补贴，使农民单位产品收入高于市场均衡价格；
（3）直接限制产量，是产品卖价高于市场原均衡价格。
关于这三项农业政策方案的比较，可参见下图
等同变差 EV
等同剩余 ES
SS ecbeaPPCS 10 SS bgafg PPES 10
分析：
D线代表农产品需求曲线，S线代表农产品供给曲线，其
市场均衡的是 e。均衡价格为 P0，均衡产量为 Q0
第一种方案：
实行高保护的价格 P1，结构需求量下降为 Q’，供给
量上升为 Q’’。消费者剩余减少，生产者剩余增加，经
济剩余净增加为 S△aeb，而政府支出为 SabQ’Q’’，实
际社会福利净损失：SabQ’Q’’—S△abe=SaebQ’Q’’
第二种方案：
第三种方案：
结论：
第一种方案的社会福利净损失最大，可以排除在选
择范围之外。第二种和第三种方案的社会福利净损
失相比，第三种方案结构要大（图中三角形面积可
得出）。而这两个对角三角形面积大小主要由供求
曲线的倾斜度或弹性大小来决定，因此第二个方
案福利损失少于第三个，是由于需求曲线较平稳，
而供给曲线较陡。也就是说，供给曲线的弹性要小于需求曲线的弹性。
一般而言，农产品的需求弹性较小，而供给弹性较大，因而方案三的社会福利净损失会
更小，应选择方案三发展农业。
10、实物补贴与货币补贴的比较（p60页自己分析理解）
政府在解决低收入家庭的居住问题时，常常面临一个困难的选择：如何提供住房补贴？
是提供货币津贴还是直接提供房租津贴呢？
图解：
纵轴代表货币收入，横轴代表租房面积，c点代表初始均衡点，
A代表给予房租补贴后的均衡点，B点代表直接给与货币补贴
的均衡点。
由 C点到 A点的变动代表了事实房租补贴的结果，其福利变化
量可以用马歇尔消费者剩余 MS来表示。
而与房租补贴等效用的货币补贴量应该以等同变差EV来衡量。
我们一直，针对同样的政策变动不同福利度量方式结果是不同
的，其中 MS<EV。
这说明了以房租补贴形式提高低收入家庭的福利水平比没有提
供货币补贴更有效。？？
第五章市场失灵的福利效应
第二节市场失灵的福利效果
1、公共物品难以有效供应
消费者会隐藏自己的消费偏好，都有“搭便车”的心理，因为所有的人都来消费公共物
品，那么每一单位公共物品要由消费者的主观评价来定价，而每个消费者都是从利己主义观
念出发，都非常害怕自己说的价格要比别人说的高，从而要负担更多的成本。结果可能是大
家都少说自己的主观评价，甚至都说自己的主观评价为零。而这样，既然每个消费者都认为
三种政策方案比较
这一公共物品分文不值，生产厂商当然不会生产供应。
2、垄断带来的社会福利的减损（p70）
垄断带来了规模经济，降低产品成品，促进新技术发展，但垄断同时存在低效率，不能实现
帕累托最优。因为垄断必然造成价格高、效率低下、社会缺乏公平等等。
垄断产生的非效率分为三种：
（1）资源配置的无效率。
自己分析：
D为行业需求曲线，MR为边际收益线，LMC为长期边
际成本线，LAC为长期平均成本线。
在完全竞争条件下，市场供求均衡产量为 Q1，价格
为 P1。
但是在垄断条件下，厂商按利润最大化原则
（MR=MC）决定的产量为 Q’，价格为 P’。我们会发
现垄断产量 Q’小于完全竞争市场的均衡产量 Q1，这
说明垄断带来资源配置失效。
我们还注意到，当产量 Q1减少到 Q’时，价格由 P1
上升到 P’，消费者剩余由 gP’t，减少了 P’P1tE个
单位，这样一来，从生产者剩余的收益中扣除消费者剩余的损失（P’P1tF—FSE—P’P1tE），
社会福利净损失 tSE个单位。
（2）资源运用的无效率。有人将前者称为静态效率损失，后者称为动态效率损失。
（3）寻租成本。即不从事生产性活动，而从别人那里分得来的收入，即纯分配性收入。如
果人们发现不用劳动也能够获得收入，他们就会放弃劳动，专门去寻找利润。
3、外部效应对社会福利的危害 P72
外部经济：私人利益<社会利益。私人实际产量低于社会需要。
有 vp<vs,又有 vp<cp<vs,（vs-vp）>(cp-vp)
外部不经济：私人成本<社会成本私人实际产量高于社会需要。
有 cp<cs,又有 cs>vp>cp，(cs-cp)>(vp-cp),
外部经济效应的特征
1、外部效应是独立于市场机制之外的。
2、外部效应是无意间产生的。
3、外部效应影响到别人的福利，别人主观上感觉到好或坏，否则只是一种客观事件，不成
为主观上的福利影响。
4、外部影响是相互的。
5、外部效应的范围一般限定在局部范围。
外部效应的分类：
1、生产上的外部有利影响（养蜂者）
2、生产上的外部不利影响（环境污染、废水排放）
3、消费上的外部有利影响（看烟花）
4、消费上的外部不利影响（抽烟者与不抽烟者）
结论：
导致外部影响的根源在于有关双方都需要投入的资源产权不明确造成的。如果产权明确，
双方可以通过市场协商将外部影响内化为私人利害。
外部影响对帕累托效率的影响：
（一）消费上的外部负效应分析
（二）生产上的外部负效应分析
第三节市场失灵的应对措施
1、纯粹的公共物品
纯粹的公共物品：只有同时满足公共个物品三个特性条件（非竞争性、非排他性、效用
的不可分割性）的产品，才可称作是“纯粹的公共物品”。
如灯塔、基础（义务）教育、国防、国家安全、法律秩序、城市绿化等
2、政府对垄断应采取的态度和措施
1、对正当经营手段形成的产品差别、店堂差别、品牌差别、服务差别应予支持和保护，不
桁架干啥，避免影响企业的正常经营。
2、对不正当经营手段形成的如串谋、非法兼并、价格歧视、低价倾销、恶意伤害等通过立
法的形式予以严格制止。
3、对于经济技术原因形成的垄断采取或政府经营，或企业自营、政府监管，或允许进入，
形成潜在竞争，从而一方面限制行业里企业数量维护企业规模经济效益，另一方面防止企业
界垄断地位损害消费者利益和社会福利的减损。
4、对于因特殊原因政府干预形成的垄断，要注意有针对性，随时评估政府保护的时效和必
要性以及利弊，该削减实际是削减，不能随意扩大政府保护的范围和时间。
3、消除或控制外部效应的措施
（一）规定产权
产生外部效应的根本原因是部分资源的产权不明确或者说是公共产权，所以私人能够解决外
部效应的前提条件必须是能够使公有的产权明确归私人所有。（只要产权明确，市场会自动
解决外部性问题）
（二）政府行政干预
1、行政管制或行政指导：行政管制是指政府主管部门对相应容易产生外部负影响的经济行
为规定限制措施并监督执行，以减少外部负影响。
行政指导是指政府主管部门对本行业进行规劝，提出合理规模，以防过度投资出现的重复建
设，资源浪费。
2、征税或补贴
3、拍卖污染许可证：指当政府不能确定合理的庇古税率时，可以让生产外部污染的企业去
竞争性
是 否
是
私人物品
• 食物
• 衣服
•拥挤收费的路
准公共物品
•救火/防火服务
•有线电视
•不拥挤收费的公路
否
公共资源
•海洋产品
•环境
•拥挤不收费的公路
公共物品
•国防
•知识
•不拥挤不收费公路
排他性
竞拍污染许可证，谁出价高，谁就获得相应污染量的污染排放权。政府用此笔钱治理污染或
补贴受害者。
（三）外部效应的私人解决
1、道德规范和社会约束
2、市场私利的自我满足
第六章公共物品与社会福利
1、判断公共物品的步骤（了解）
第一步，分析该公共物品在消费中是否具有非竞争性，如果不具有非竞争性，则这种物品肯定不属于公共物
品的范畴；如果具有非竞争性则转入第二步。
第二步，对公共物品的进一步识别要看该种物品的消费是否具有排他性，如果不能排他，则该产品有可能是
公共物品或是需要限制使用的公共所有的资源。
第三步，
（1）如果一种物品没有非竞争性，又没有非排他性，则必为纯粹的私人物品。通过市场机制来实现供求平
衡。
（2）如果该种物品的受益既具有非竞争性，又具有非排他性，那么该物品必然是公共物品。应该由政府公
共部门来提供，市场机制在这个领域是要失灵的。
（3）如果在技术上具有排他性，这时要进一步分析该物品在排他时的成本问题。如果排他成本很高，那么
该物品属于公共物品范畴，如果一种物品在技术上具有排他性而实现排他的成本有比较低的话，则属于拥挤
性公共物品。
这样，我们就大体分为四种不同类型的物品；
（1）同时具有非排他性和非竞争性的纯粹的公共物品
（2）同时具有排他性和竞争性的纯粹的私人物品
（3）具有非排他性和竞争性的公共资源
（4）具有排他性和非竞争性的准公共物品
2、社会贴现率
一般可以把公共物品的生产项目所采用的贴现率成为社会贴现率。社会贴现率的概念，
它表明人们对将来发生的各种事情有多重视。一个高的社会贴现率，意味着人们对未来的责
任感减弱，说明人们只追求眼前利益。变得鼠目寸光。商业上的毁约，政治上的失信，对设
备保养掉以轻心，对环境破坏无动于衷，对下一代人不负责任，甚至今朝有酒今朝醉，都是
社会贴现率高所表现的心态。
3、影子价格
所谓影子价格，是指对那些无价可循或有价不适的商品或劳动所规定的一个比较合理的
替代价格。这样我们就可以用影子价格来计算某一个项目的社会利得。
第七章收入分配的平等与效率
第一节平等与效率的基本含义
1、洛伦茨曲线 p123
洛伦茨曲线研究的是国民收入在国民之间的分配问题。为了研究国民收入在国民之间的
分配问题。
洛伦茨曲线可以直观地反映一个国家或地区的居民收入分配的总体状况。
一般说来，越是靠近对角线的洛伦茨曲线表示收入分配状况越平均；越是远离对角线的
洛伦茨曲线，表示收入分配状况越悬殊。
2、基尼系数
基尼系数是指一个社会实际收入分配比例偏离总体平均分配状况的百分比，可用来准确
概括地反映一个社会的总体收入分配状况。
收入分配越是趋向平等，洛仑兹曲线的弧度越小，基尼系数也越小；反之，收入分配越
是趋向不平等。
如果个人所得税能使收入均等化，那么基尼系数即会变小。
基尼系数计算公式：A/（A+B）.如果 A为 0，则基尼系数为 0，表示收入分配完全平等，
绝对平均；如果 B为 0，则基尼系数为 1，表示收入分配不平的。
<表示绝对评价 ~表示相对平均 ~表示相对合理 ~表示收入差距
较大 以上表示收入悬殊
第二节收入在分配的规范分析
3、个人收入分配的次序
1、在市场领域，企业创造出经济收益以后，向资源投入者进行的分配，这是初次分配或
叫第一次分配。
2、初次分配不管怎么做，总会出现个人收入分配的不合理，这种不合理如果不被大多数
人所认同，且程度较大，会导致社会不安定，进而影响社会经济的发展，所以需要对个人收
入的初次分配状态进行政府强制调节，这被称为个人收入的再分配。
3、在个人收入的再分配之后，还有一种是民间的个人之间出于道德至善论考虑的志愿的
慈善捐赠，这被有人称之为第三次分配。
从社会福利最大化看收入再分配(了解)
社会福利函数和效用可能性曲线叠加，会得出不同的社会福利最大化点。
帕累托最优只是在完全自由竞争的均衡点，它可以和不同的收入分配状况相配合，得出
不同的社会福利最大化点。这就为政府强制调节收入分配提供了理论基础，尤其是为强制调
节财富分配，以便创造一个平等的竞争起点提供了坚实的基础。
第三节收入再分配的支出政策分析
4、支出归宿概念
所谓支出归宿是指转移支付政策影响居民个人的实际收入的分配方式和效果。
影响支出归宿确定的因素
1、收入的计量口径问题。
2、考察单位。
3、公共物品的收益评价
4、支出转移效应
5、考察支出归宿的具体方法
5、追求平等的代价
平等分配的代价——“社会大漏桶”
图解：
A——极端分配不公，存在社会大漏洞，BC
低于帕累托效率
B——极端分配公平
社会漏洞何在：
1、管理费用
2、履行费用
3、对工作积极性的影响。
4、造成储蓄和投资减少，影响生产增长
5、其他潜在社会成本
6、社会救助方案和工作积极性的关系
（一）社会救助方案中的隐含税率
补差式救助：先划定贫困线，然后调查申领人的家庭人均收入，当人均收入低于贫困线时，
就按其差额进行补助。
（二）隐含税率对工作积极性影响的分析
个人工作和休闲的经济学模型
引入社会救助以后的个人工作、休闲模型。
引入社会救助以后，个人的劳动决策均衡点
7、减轻社会救助方案对劳动供应影响的措施
负所得税制度（重点）
所谓负所得税制度是将社会基本救助额不加区分的给予所有没有收入的人，同时所得税率实
行不加区分的统一比例税。
好处：
（1）这一方案不分类别，一视同仁，减少对贫穷人元的资格审查程序，对贫穷人员较为尊
重和人道。
（2）由于政府不必一一审查救助对象的别的条件，可以大大节约行政管理费用和履行费用。
（3）这一方案有助于全国范围统一实施，逐步缩小地区差别。
弊端：
（1）不加区分的救助，会扩大救助面，这样虽然会使救助对象劳动供应的影响程度减轻，
但会使影响面扩大，进而政府财政社会福利支出会扩大。
（2）设计负所得税方案有一个基本难题是如何平衡基本补助额和边际税率及社会净纳税线
三者的关系。
基本补助额=社会净纳税线*边际税率
以工代赈（了解）
含义：是把接受救助和强制劳动联系起来，要求体格健全的人必须接受政府提供的工作机会
进行劳动，作为享受福利救济的条件。
缺陷：（1）行政管理费用高
（2）劳动岗位不合适
（3）劳动者接受强制劳动，但工资收入很低和其工作能力及工作量不相适应。
社会大漏桶
（4）有损劳动者人格尊严。
8、货币支出和实物支出比较评价（了解）
实物救助为什么不能全改为货币救助呢？
1、家长主义作风。认为穷人的消费偏好不合理，穷人的消费结构对自己的健康不利，所以
政府规定一个被认为是最优利于穷人的健康消费结构，然后强制穷人消费。
2、实物救助有利于减少救助中的欺诈行为和假公济私行为。
3、事物救助能体现爱心和便于扩大捐赠。
4、很受救助物品生产商的欢迎。
第三节收入在分配的收入政策分析
一、税收归宿（理解）
税收归宿：是指谁是真正的税收负担者的意思，又叫税收的经济归宿。
税收转移：是指税法上规定的纳税人将自己的一部分税收转移给别人去负担的现象。
税收实际负担者:又叫负税人，是指由于存在税收转移，使得某些非法定的纳税人却实
际负担某些税收。
发生税收转移的税种：直接税和间接税。
直接税：是指依纳税人的净所得额和积累的财富为征收对象的税收。
间接税：是指依纳税人的产品销售额或营业额或销售量所征收的税收，故间接税又分从
价税和从量税两种。
税收转移的原因：商品税会影响商品的价格以及生产要素的价格，从而因为需求弹性和
供给弹性的不同会使其购买者的收入及要素提供者的收入发生增减变动。
税收转移的方式：
（1）前转：商品税导致该行业产品的价格上涨，在需求量保持不变或下降幅度小于价格上
升幅度时，会使得消费者负担全部或一部分商品税。
（2）后转：是指商品税导致该行业的生产要素需求下降，要素价格下跌，从而使生产此类
商品的生产要素的供应者承担一部分税收。
依商品税转移的程度可以分为：
（1）部分转移：即前转时商品价格的上涨小于税收额；或后转时要素价格的下降值小
于税收额。
（2）完全转移：即前转时商品价格的上涨等于税收额；或后转时要素价格的下降值等
于税收额。
（3）超额转移：即前转时商品价格的上涨超过税收额；或后转时要素价格的下降值超
过税收额。
税收归宿的简单经济学分析(了解)
1、从量税的税收归宿分析。所谓从量税是指按商品的销售数量按比例征收的商品税。
（1）当税法规定消费者负担时，供给曲线为 45度斜线不变时。
A.假定需求弹性无穷大，意味着需求曲线为水平线。
B．假定需求弹性为零，意味着需求曲线为一条垂线。
C．假设需求曲线斜率为-1，意味着需求曲线为一负 45度下斜线。
（2）当税法规定生产者负担时，同时假定需求曲线为负 45度斜线不变。
A．假设供给弹性无穷大，则供给曲线为水平直线。
B．假设供给曲线为 45度斜线，而需求曲线假定为负 45度斜线。
C．假设供给弹性为零，则供给曲线为垂线。
结论：
（1）从量税的税收归宿与税法规定的是向消费者课征还是生产者课征无关。
（2）从量税的税收归宿取决于供应弹性和需求弹性。一般来说在其他条件不变时，需
求弹性越大，消费者负担的税收越少，反之依然。同样，在其他条件不变时，供给弹性越大，
生产者负担的税收越少。
（以下了解下）
价格效应：对劳动所得工资征税，相当于闲暇价格变得便宜，由此产生的效应成为价格效应。
替代效应：因为价格便宜或上升而使该种商品的需求量增加或减少，替代效应总是负的。
实际收入效应：因价格便宜或升高，而使该消费者的同量货币收入的实际购买力发生增加或
减少，从而对该物品的需求量增加或减少，价格的收入效应是正是负要看该物品是正常物品
还是低档物品。正常物品的收入效应是负的，低档物品的收入效应是正的。
结论：
工资所得税最终使消费者增加还是减少闲暇取决与价格效应和货币收入效应的比较，若价格
效应大于货币收入效应就会增加闲暇；若价格效应小于货币收入效应则会减少闲暇。
第八章社会选择理论
第二节阿罗不可能性定理及其应用
1、阿罗不可能性定理：
试图找出一套规则，来从一定社会状况下的个人选择顺序中推导出符合某些理性条件的
社会选择顺序，一般是办不到的。
阿罗不可能性定理两个条件：
（1）各类变量都是可以完全描述清楚的
（2）考察社会中的每一个人对所有可能达到的社会状况都有一定的选择顺序。
阿罗不可能性定理两个基本要求：
（1）进行选择的人数大于 1
（2）公共的选择顺序基于个人的选择顺序
阿罗不可能行定理五条准则：
（1）选择者个人处在一种理性状态
（2）与选择方案无关的因素不影响选择内容的变化
（3）适用帕累托最优原则
（4）所要做出选择的因素都处于选择的同一区间之内
（5）不存在个人独裁
（二）一致同意规则(了解)
含义：是指全体有关当事人必须一致同意投赞成票之后才能决定方案的投票规则。
优点：在于其规范意义，也就是实现帕累托最优的唯一途径，它可以保护群体中每一个成员
免受其他成员的强制，保护他们不会因集体行动而受损。
缺点：不现实地假设每个人都投诚实票，忽略了当事人的策略行为。决策成本很好。
（三）多数投票规则及其悖论（了解）
1、简单多数规则
每人一票，对提案进行赞成或反对的投票，有 1/2的人投赞成票，则通过提案。如果有多个
提案，那么简单多数投票规则意味着，两两地加以比较这些方案，通过传递性公理比较得出
最后的结论。
2、投票悖论
投票悖论：如果存在着至少三个可由社会成员以任何方式自由排序的备选方案，就可能出现
循环的选择结果。
采用少数服从多数的投票规则最终的选择结果可能不是唯一的，而是依赖于投票过程的次序
安排，不同的投票次序会导致不同的集体选择结果。
2、阿罗不可能性定理的应用（p155详细看书）
1、偏好结构的调整——从双峰偏好到单峰偏好
峰值：把关于公共产品量或公共支出量的议案按顺序排列，则其中必有一种议案所获得的偏
好较大，这种偏好较大的议案称为峰值。
Ps：有悖于条件 4，所要做出这样的因素都处于选择的同一区间之内。它限制了投票人表
达自己的偏好。
2、掌握好投票程序或确定议程
Ps：不同的投票顺序，产生不同的结果。在这种情况下，控制投票规则就会授予控制着
极大的权力。
这种方法违背了条件 5，不存在个人独裁
3、策略行为和选票交易
Ps：这种方法违背了条件 2
4、利用偏好强度不同的选择
Ps：这种方法违背了条件 2，与选择方案无关的因素不影响选择内容的变化。
5、中位投票人理论
6、用脚投票
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