新日恒力：新日恒力2021年年度报告.pdf

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2021年年度报告 1 / 214 公司代码：600165 公司简称：新日恒力 宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司 2021 年年度报告 2021年年度报告 2 / 214 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、 准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 四、 公司负责人黄海粟、主管会计工作负责人董春香及会计机构负责人（会计主管人 员）范昌盛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年度母公司实现净利润- 46,735,元，加年初未分配利润-141,810,元，2021年末母公司累计可供股东 分配的利润-188,546,元，故本年度公司不实施利润分配，亦不进行公积金转增 股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请投资者查阅本报告第三节管 理层讨论与分析。本报告中所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的 实质承诺，请广大投资者理性投资，并注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整 性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请投资者查阅本报告第三节管 理层讨论与分析中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析，（四）可能面对的 风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 2021年年度报告 3 / 214 目录 第一节 释义 ................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................... 10 第四节 公司治理 ......................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................. 45 第六节 重要事项 ......................................................................................................... 48 第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 65 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................. 71 第九节 债券相关情况 ................................................................................................. 72 第十节 财务报告 ......................................................................................................... 73 备查文件目录 法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的财务报表； 期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正文及公告的原稿。 2021年年度报告 4 / 214 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 上交所、交易所 指 上海证券交易所 控股股东、上海中能 指 上海中能企业发展（集团）有限公司 公司、本公司、新日恒力 指 宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司 华辉环保 指 宁夏华辉环保科技股份有限公司（本公司的控股子公司） 恒力国贸 指 宁夏新日恒力国际贸易有限公司（本公司的全资子公司） 恒力新材 指 宁夏恒力生物新材料有限责任公司（本公司的控股子公司） 黄河银行 指 宁夏黄河农村商业银行股份有限公司（本公司的参股公司） 博雅干细胞 指 博雅干细胞科技有限公司 盛泰房地产 指 宁夏恒力盛泰房地产开发有限公司 正兴成 指 石嘴山市正兴成新材料技术合伙企业（有限合伙） 宁夏天福 指 宁夏天福活性炭有限公司 宁夏高院 指 宁夏回族自治区高级人民法院 无锡中院 指 江苏省无锡市中级人民法院 上海一中院 指 上海市第一中级人民法院 信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中化二建 指 中化二建集团有限公司 产业基金 指 宁夏产业引导基金管理中心（有限公司） 德运新材 指 德运新材料科技股份有限公司 报告期内、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日——2021 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 2021年年度报告 5 / 214 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司 公司的中文简称 新日恒力 公司的外文名称 Ningxia Xinri Hengli Steel Wire Rope Co., Ltd 公司的外文名称缩写 NSWRC 公司的法定代表人 黄海粟 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张宝林 张宝林、冉旭 联系地址 宁夏银川市金凤区黄河东路 888-1号恒泰商务大厦18层 宁夏银川市金凤区黄河东路 888-1号恒泰商务大厦18层 电话 0951-6898015 0951-6898221 传真 0951-6898221 0951-6898221 电子信箱 official@ official@ 三、 基本情况简介 公司注册地址 宁夏石嘴山市惠农区河滨街 公司办公地址 宁夏银川市金凤区黄河东路888-1号恒泰商务大厦18层 公司办公地址的邮政编码 750002 公司网址 电子信箱 official@ 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 新日恒力 600165 宁夏恒力 六、 其他相关资料 公司聘请的 会计师事务 所（境内） 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 签字会计师姓名 梁建勋、李亚苹 2021年年度报告 6 / 214 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比 上年同 期增减 (%) 2019年 营业收入 192,386, 119,114, 265,756, 扣除与主营业务 无关的业务收入 和不具备商业实 质的收入后的营 业收入 190,437, 113,871, / 归属于上市公司 股东的净利润 -22,964, 20,906, -44,952, 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 -26,477, 3,837, -44,261, 经营活动产生的 现金流量净额 -7,768, -41,059, 不适用 -47,799, 2021年末 2020年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2019年末 归属于上市公司 股东的净资产 913,444, 956,151, 899,553, 总资产 3,465,248, 3,334,571, 2,247,718, (二) 主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同 期增减(%) 2019年 基本每股收益（元／股） 稀释每股收益（元／股） 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） 加权平均净资产收益率（%） 减少个 百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） 减少个 百分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 2021年年度报告 7 / 214 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于 上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于 上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2021年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 38,258, 43,447, 61,464, 49,215, 归属于上市公司股 东的净利润 2,769, -13,988, -7,268, -4,477, 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 2,708, -14,759, -7,479, -6,947, 经营活动产生的现 金流量净额 3,876, 3,369, -13,616, -1,398, 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021年金额 附注（如适 用） 2020年金额 2019年金额 非流动资产处置损 益 2,782, 主要为子 公司华辉环保 淘汰落后产能 产生的固定资 产处置收益。 -12, 17, 越权审批，或无正 式批准文件，或偶 发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政 府补助，但与公司 正常经营业务密切 4,499, 主要为子 公司华辉环保 收到的贷款贴 9,468, 2,511, 2021年年度报告 8 / 214 相关，符合国家政 策规定、按照一定 标准定额或定量持 续享受的政府补助 除外 息、科技小巨 人补贴以及子 公司恒力新材 收到的复工复 产及科技创新 团队补贴等。 计入当期损益的对 非金融企业收取的 资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企 业的投资成本小于 取得投资时应享有 被投资单位可辨认 净资产公允价值产 生的收益 4,624, 非货币性资产交换 损益 委托他人投资或管 理资产的损益 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而 计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 240, 9,548, 企业重组费用，如 安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允 的交易产生的超过 公允价值部分的损 益 同一控制下企业合 并产生的子公司期 初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业 务无关的或有事项 产生的损益 除同公司正常经营 业务相关的有效套 期保值业务外，持 有交易性金融资 产、衍生金融资 2021年年度报告 9 / 214 产、交易性金融负 债、衍生金融负债 产生的公允价值变 动损益，以及处置 交易性金融资产、 衍生金融资产、交 易性金融负债、衍 生金融负债和其他 债权投资取得的投 资收益 单独进行减值测试 的应收款项、合同 资产减值准备转回 50, 440, 296, 对外委托贷款取得 的损益 采用公允价值模式 进行后续计量的投 资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等 法律、法规的要求 对当期损益进行一 次性调整对当期损 益的影响 受托经营取得的托 管费收入 除上述各项之外的 其他营业外收入和 支出 -1,557, 115, -19, 其他符合非经常性 损益定义的损益项 目 -3,624, 减：所得税影响额 -34, 4,400, -326, 少数股东权益影响 额（税后） 2,536, 2,716, 197, 合计 3,513, 17,068, -690, 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举 的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 2021年年度报告 10 / 214 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）化学原料及化学制品制造经营情况的讨论与分析 报告期内，洗精煤、焦油等原材料价格大幅上涨、国内外活性炭市场销售价格上 涨缓慢，在国家推行能耗“双控”的政策背景下，根据市场变化适时制定了以下应对 策略：一是限制产能，适量减产；二是调整产品生产结构和市场销售方向；三是加快 新工艺的研发和运用，提质降耗。截止报告期末，华辉环保实现营业收入 21, 万 元，实现净利润 万元。 （二）5 万吨/年月桂二酸项目情况 5 万吨/年月桂二酸项目于 2019 年 3 月 7 日正式开工建设，2020 年 12 月底完成 主体工程建设，并投料生产出第一批产品。2021 年 1 月进入试生产阶段，经过系统消 缺及设备改造工作，于 2021 年 4 月正式启动试生产，2021 年 9 月试生产产品指标达 到聚合级要求，并小批量进入市场销售，同时开展国内外客户的产品送样工作。 报告期内，公司主要开展以下两个方面工作：一是组织工程收尾、系统消缺及设 备改造工作；二是紧紧围绕国内外客户反馈的送样产品质量问题，组织技术攻关，不 断提升产品质量、降低产品成本。通过不断完善生产环节、优化工艺流程，截止 2022 年 3 月末主生产线可规模化稳定运行，产品质量基本满足长碳链尼龙客户的需求，具 备验收条件。2022 年 3 月 31 日，公司与中国科学院微生物研究所共同成立验收小组， 根据《技术转让合同》约定逐项对项目现场及产品进行了评审验证并验收通过。截止 本报告披露日，月桂二酸项目除副产品生物肥和硫酸钠车间外，已全部转入固定资产 核算。 （三）参股公司投资收益对经营成果的影响 报告期内，公司参股金融机构的投资收益为 3, 万元，投资收益同比减少 万元。 二、报告期内公司所处行业情况 报告期内公司主要从事煤质活性炭生产及销售业务，根据中国证监会《上市公司 行业分类指引》（2012 年修订），公司属于化学原料及化学制品制造业（分类代码 C26）；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司控股子公司华辉环保细 分行业属于 C 制造业——25 石油、煤炭及其他燃料加工业——252 煤炭加工——2529 其他煤炭加工——煤质活性炭制造（分类代码 C2529）。 目前中国是世界上最大的活性炭生产国，活性炭按材质可分为煤质活性炭、木质 活性炭两大类。活性炭行业正朝着科技含量高、资源消耗低、环境污染少、人力资源 得到充分发挥的新型工业行业发展。 活性炭是一种具有高适应性和高化学稳定性的优良碳基吸附材料，产品应用领域 广泛，且短期内缺乏强有力的替代产品，如下游需求出现快速增长，本行业将会面临 着较好的发展机遇。随着经济的不断发展和人民生活水平的提高、环保意识的增强， 活性炭行业的应用领域将会不断拓展，水处理、空气净化、汽车应用、溶剂与废气回 收等领域对活性炭的需求将会有所扩大。随着国家对环境保护的重视和要求日益提高， 会进一步促进活性炭产品的需求。 2021年年度报告 11 / 214 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司控股子公司华辉环保是一家从事煤质活性炭生产及销售的企业，2012 年被认 定为国家级高新技术企业，2017 年 5 月在全国中小企业股份转让系统挂牌。华辉环保 先后通过了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境体系认证，拥有自主知识产 权的活性炭生产装置、特殊产品、节能技术等方面专利 36 项，其中报告期内新增实 用新型专利 8 项，另有已受理申请的专利 6 项。华辉环保通过自主研发，可生产净水 活性炭、空气净化炭、溶剂回收炭、触媒载体炭、化学防护炭和脱汞炭六大类活性炭 产品。主要用于水处理、气体处理、化工冶炼、催化、制药、汽车及溶剂回收、脱色 精制等领域。 （二）经营模式 1、销售模式采取直销与经销相结合的销售模式，产品销售分国内销售和国外销 售两种。 2、采购模式原材料（洗精煤、焦油、沥青等）采购采用“以销定产，以产定购” 的模式；辅助材料（包装袋等）采购采用“以销定产，保持合理库存”的模式；能源 采购采用“预付与先使用后结算相结合”的模式。 3、生产模式主要采用订单式的生产模式。 4、盈利模式拥有独立完整的采购、生产、销售、研发和客户服务体系，采取“以 销定产”的订单式生产模式，依据自身销售能力拓展国内外市场，通过直销与经销相 结合的销售模式进行产品销售，为各应用领域内的客户提供各类煤质活性炭产品。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 华辉环保通过自主研发，可生产净水活性炭、空气净化炭、溶剂回收炭、触媒载 体炭、化学防护炭和脱汞炭六大类活性炭产品。其中车载油气回收炭和脱汞炭是华辉 环保的专利技术。华辉环保还可根据产品及客户的需求来调整微孔、过渡孔（中孔） 乃至大孔的分配比例，充分满足各类顾客对产品所提出的要求和服务。华辉环保的管 理团队具有多年从事煤质活性炭的生产、技术、管理的丰富经验，华辉环保现有的实 用新型专利技术和发明专利技术在生产中得到应用。 恒力新材独家买断中科院第三代生物法“月桂二酸规模化生产技术”，独有的水 相提取精制工艺，生产全程无有机溶剂污染，生产过程清洁环保。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 19, 万元，归属于上市公司股东的净利润为- 2, 万元。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例 （%） 营业收入 192,386, 119,114, 2021年年度报告 12 / 214 营业成本 168,493, 108,128, 销售费用 3,738, 2,505, 管理费用 32,712, 23,511, 财务费用 31,257, 22,940, 研发费用 20,467, 964, 2, 经营活动产生的现金流量净额 -7,768, -41,059, 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -15,771, -676,524, 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -71,749, 769,214, 营业收入变动原因说明：主要原因系宁夏天福纳入合并范围所致。 营业成本变动原因说明：主要原因系宁夏天福纳入合并范围所致。 销售费用变动原因说明：主要原因系宁夏天福纳入合并范围以及子公司华辉环保 差旅费用增加所致。 管理费用变动原因说明：主要原因系宁夏天福纳入合并范围以及职工薪酬增加所 致。 财务费用变动原因说明：主要原因系子公司恒力新材部分在建工程转固，费用化 利息增加所致。 研发费用变动原因说明：主要原因系公司加大研发力度导致研发费用增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系上年同期支付供应商欠 款所致. 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系报告期支付月桂二酸项 目款减少所致. 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系子公司恒力新材新增固 定资产贷款较上年同期减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 营业收入增加，主要原因系宁夏天福纳入合并范围所致。 营业成本增加，主要原因系宁夏天福纳入合并范围所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减 （%） 化学原料及 化学制品制 造 190,437, 166,641, 增加 个 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 营业成 本比上 毛利率 比上年 2021年年度报告 13 / 214 年增减 （%） 年增减 （%） 增减 （%） 国内 152,704, 136,380, 增加 个 百分点 国外 37,732, 30,261, 增加 个 百分点 主营业务分行业、分地区情况的说明： 根据财政部于 2021 年 11 月 1 日颁布的《企业会计准则实施问答》，针对发生在 商品控制权转移给客户之前且为履行销售合同而发生的运输成本，将其自销售费用全 部重分类至营业成本。公司依照上述新规定的要求，对公司会计政策进行相应变更。 自 2021 年 1 月 1 日起施行，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。将 2020 年 运输费及港杂费 4,435, 元由销售费用重分类至营业成本中，营业成本由 98,836, 元调整至 103,272, 元，毛利率由 %调整至 %。 公司本年主营业务收入为活性炭销售收入，较上年同期增加的主要原因系宁夏天 福纳入合并范围所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产 品 单 位 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比 上年增减 （%） 活性炭 吨 16, 17, 4, 产销量情况说明： 活性炭产销量变动主要原因系宁夏天福纳入合并范围。 子公司华辉环保 2020 年 12 月购买宁夏天福 100%股权，公司于 2020 年 12 月将 宁夏天福资产负债表纳入合并范围，自 2021 年 1 月 1 日起将利润表及现金流量表纳 入合并范围。 模拟 2020 年同口径宁夏天福纳入合并范围，产销量情况入下表所示： 年度 主要产 品 单 位 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减 （%） 销售量比 上年增减 （%） 库存量比 上年增减 （%） 2020 年 活性炭 吨 18, 18, 5, / / / 2021 年 活性炭 吨 16, 17, 4, 根据模拟 2020 年同口径的数据对比分析，活性炭产销量分别下降 %、%， 主要原因系受国内外疫情影响，销售订单减少导致产销量减少所致。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期 占总 上年同期金 额 上年 同期 本期金 额较上 情 况 2021年年度报告 14 / 214 成本 比例 (%) 占总 成本 比例 (%) 年同期 变动比 例(%) 说 明 化学原 料及化 学制品 制造 直接材料 119,115, 61,870, 直接人工 12,298, 10,513, 制造费用 35,228, 30,888, 成本分析其他情况说明： 直接材料、直接人工、制造费用增加，主要原因系宁夏天福纳入合并范围。 子公司华辉环保 2020 年 12 月购买宁夏天福 100%股权，公司于 2020 年 12 月将 宁夏天福资产负债表纳入合并范围，自 2021 年 1 月 1 日起将利润表及现金流量表纳 入合并范围。 模拟 2020 年宁夏天福纳入合并范围，产销量情况入下表所示： 分行业情况 分行 业 成本构成 项目 本期金额 本期 占总 成本 比例 (%) 上年同期金额 上年 同期 占总 成本 比例 (%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情 况 说 明 化学 原料 及化 学制 品制 造 直接材料 119,216, 100,052, 直接人工 12,308, 17,471, 制造费用 35,257, 40,755, 根据模拟 2020 年同口径的数据对比分析，直接人工、制造费用占比下降，直接 材料占比上涨，主要原因系原材料价格大幅上涨所致。 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 6, 万元，占年度销售总额 %；其中前五名客户销 售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户 的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 2021年年度报告 15 / 214 前五名供应商采购额 11, 万元，占年度采购总额 %；其中前五名供 应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增 供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无。 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 费用 2021 年度 2020 年度 增减额 增减率 （%） 销售费用 3,738, 2,505, 1,232, 管理费用 32,712, 23,511, 9,200, 财务费用 31,257, 22,940, 8,316, 销售费用增加，主要原因系宁夏天福纳入合并范围以及子公司华辉环保差旅费 用增加所致。 管理费用增加，主要原因系宁夏天福纳入合并范围以及职工薪酬增加所致。 财务费用增加，主要原因系子公司恒力新材部分在建工程转固，费用化利息增 加所致。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 20,467, 本期资本化研发投入 研发投入合计 20,467, 研发投入总额占营业收入比例（%） 研发投入资本化的比重（%） (2).研发人员情况表 √适用 □不适用 公司研发人员的数量 70 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 11 硕士研究生 6 本科 31 专科 14 高中及以下 8 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 2021年年度报告 16 / 214 30 岁以下（不含 30 岁） 13 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 20 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 19 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 18 60 岁及以上 0 (3).情况说明 √适用 □不适用 ①子公司恒力新材研发项目 序号 项目名称 金额（万 元） 措施内容及达到的目标 项目进度 1 月桂二酸发酵尾气 综合处理新工艺及 设备研发 对发酵尾气中污染物组分的类别和 含量进行分析和测定，根据测定结果， 针对性的研发出匹配的尾气处理工艺及 设备。 已进入验 收阶段 2 月桂二酸微生物发 酵法生产产业化关 键技术研发 1、产品提取、纯化总收率大于 92%； 2、发酵罐月桂二酸含量大于 130g/L （140 小时）； 3、与目前生产企业对照，生产成本 降低 10%； 4、形成涵盖菌种、发酵、提取、精 制、成品全套工艺自有技术； 5、建设月桂二酸微生物发酵法研发 中试基地并投运。 已进入验 收阶段 3 月桂二酸废水资源 化利用新工艺研究 项目将对月桂二酸废水中硫酸钠提 取工艺及设备进行研究，实现月桂二酸 工艺废水的资源化利用。 已进入验 收阶段 4 尼龙 612 生产工艺 研发 建设一条尼龙 612 小试生产线，购 置中和釜、高温聚合釜等研发设备及辅 助配套设备、实验设备及器材，研发尼 龙 612 的生产工艺，在实验室研制出尼 龙 612 产品。 已完成 5 十三碳二元酸生产 工艺研发 诱导十三碳菌种，研发发酵提取精 制生产工艺，在目前公司现有设备基础 上，优化工艺参数，固化生产工艺，为 下一步生产十三碳二元酸产品提供技术 支持。 已完成 6 其他研发项目 合计 2021 年子公司恒力新材围绕年产 5 万吨/年月桂二酸项目，以提高产品质量、降 低能源消耗、降本增效为目标，实施科技攻关项目 22 项，共投入研发费用 万 元，项目入选宁夏回族自治区工信厅揭榜攻关项目、宁夏回族自治区科技厅重点研发 项目、宁夏回族自治区科技厅一般研发项目、石嘴山市惠农区研发项目，其中惠农区 研发项目已通过验收，其他研发项目将结转至 2022 年继续实施。项目研发过程中申 报发明专利 5 项，申报实用新型专利 3 项，成功获批宁夏回族自治区工程技术研究中 心、宁夏回族自治区柔性创新团队及石嘴山市人才小高地三个平台。通过研发项目的 2021年年度报告 17 / 214 开展，实际解决了生产过程中的技术问题，更好地服务生产经营，有效提升公司技术 创新水平。 ②子公司华辉环保研发项目 序号 项目名称 金额（万 元） 措施内容及达到的目标 项目进度 1 专效吸附丙酮活性 炭制备研究 研发一种针对丙酮吸附的煤质活性 炭，丙酮吸附率达到 22% 已进入验 收阶段 2 杏壳粉炭的脱色吸 附制备研究 亚甲蓝≥15mL/，碘值 ≥1100mg/g，焦糖脱色率≥100% 已进入中 试阶段 3 煤质有机质脱色炭 的产品研发 研发一种用于脱除有机物色度的煤 质脱色粉炭 已进入中 试阶段 4 锅炉软水的快捷测 试方法 利用快速检测仪器或试剂分析公司 锅炉水质情况，与实际检测结果对比， 从而寻求简便快捷的锅炉水质的检测方 法 已完成 5 炭化炉尾气的能量 回收利用技术 开发一种能够将炭化炉尾气排放的 热量循环到炭化炉炉头进行利用的炭化 设备方案。 已完成 6 活化炉尾气的循环 利用技术 将活化炉尾气中富含的水蒸气、二 氧化碳等活化剂再次进入活化炉，从而 达到尾气利用的效果 已完成 7 木质脱色粉炭在有 机物脱色领域的应 用研究 对木质粉炭在有机物脱色中的应用 进行研究，并掌握用斯列普炉生产木质 活性炭的方法，产品脱色效果可在 290nm 紫外波长下，透光率＞95% 已进入中 试阶段 8 载硫炭生产设备的 研发 利用载硫炭生产工艺，结合硫的特 殊性，设计一种可以用在载硫炭生产过 程中的设备，提高效率，节能环保。 已完成 9 无汞触媒载体活性 炭的研发与应用 利用触媒载体工艺的技术，结合公 司孔控制技术研发一种适合于无汞触媒 的载体活性炭 已进入中 试阶段 10 专效吸附 CO2 的活 性炭制备技术及产 品 研发一种用于专效吸附二氧化碳的 活性炭产品和制备技术，其二氧化碳吸 附容量达到 60ml/g 已进入实 验论证阶 段 11 用有机酸代替无机 酸的可行性研究 找到一种可以替代盐酸、硫酸或者 磷酸的有机酸来改进酸洗工艺，从而替 换或减少无机酸的使用 已进入实 验论证段 12 活性炭表面官能团 对吸附性能影响的 研究 通过对活性炭表面官能团的研究， 找到一种能够测量活性炭表面官能团的 方法，同时分析各官能团对活性炭吸附 产生的影响，为生产活性炭提供支持 已进入实 验论证阶 段 13 利用焦性煤泥提升 活性炭品质的工艺 研究 将生产过程中产生的固废，通过工 艺调整将其作为煤质活性炭的原料添加 剂，回用于生产，不仅较好解决了生产 过程中的固废处理问题，而且对煤质活 性炭原空隙结构起到了很好的调整作 用，从而扩大了煤质活性炭的使用范 围，提高了活性炭的品质。 已完成 2021年年度报告 18 / 214 14 提升活化炉产量及 效能的活化工艺的 研究 通过原活化炉活化段，改变原活化 炉的配风方式，采取不同与传统活化的 工艺参数，实现同组炉型情况下，提高 活化炉产量 15%到 20%的目标 已完成 合计 1, 2021 年子公司华辉环保共投入研发费用 1, 万元，其中华辉环保母公司投 入研发费用 万元，开展研发项目 12 项，其中当年新立项目 8 项，目前已完成 项目 4 项、进入中试阶段 4 项、进入验收阶段 1 项；华辉环保子公司宁夏天福投入研 发费用 万元，开展研发项目 7 项，其中已验收 4 项，申报发明专利 2 项和 9 项 实用新型专利，其中一项入选宁夏回族自治区重点研发项目，并于 2022 年 3 月通过 专家评审。宁夏天福成功获批科技小巨人企业并入选自治区“专精特新”中小企业拟 入库培育名单。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 项目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 （%） 经营活动产生的 现金流量净额 -7,768, -41,059, 33,291, 不适用 投资活动产生的 现金流量净额 -15,771, -676,524, 660,752, 不适用 筹资活动产生的 现金流量净额 -71,749, 769,214, -840,963, 经营活动产生的现金流量净额增加，主要原因系上年同期支付供应商欠款所致。 投资活动产生的现金流量净额增加，主要原因系报告期支付月桂二酸项目款减 少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系子公司恒力新材新增 固定资产贷款较上年同期减少所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情 况 说 明 2021年年度报告 19 / 214 货币资金 110,953, 207,225, 应收账款 19,526, 45,571, 应收款项融资 2,214, 4,603, 预付款项 3,512, 1,474, 其他应收款 1,580, 258,775, 存货 97,714, 79,610, 其他流动资产 66,555, 122,061, 投资性房地产 12,632, 5,008, 固定资产 1,532,387, 399,623, 在建工程 865,054, 1,463,697, 使用权资产 2,143, 短期借款 344,191, 497,375, 应付票据 31,389, 50,000, 应付账款 535,830, 364,530, 合同负债 56,447, 1,112, 4, 应付职工薪酬 2,095, 964, 应交税费 4,780, 10,781, 其他应付款 16,997, 40,809, 一年内到期的非 流动负债 81,362, 176,578, 其他流动负债 6,816, 144, 4, 长期借款 489,100, 360,000, 租赁负债 1,864, - 递延所得税负债 3,652, 6,852, 其他说明： 货币资金减少，主要原因支付货款所致。 应收款项减少，主要原因系子公司华辉环保收回货款所致。 应收款项融资减少，主要原因系子公司恒力国贸支付货款所致。 预付账款增加，主要原因系子公司恒力国贸支付货款增加所致。 其他应收款减少，主要原因系公司收回博雅干细胞股权转让款所致。 其他流动资产减少，主要原因系子公司恒力新材收到增值税增量留抵退税所 致。 投资性房地产增加，主要原因系子公司恒力新材房产出租所致。 固定资产增加，主要原因系子公司恒力新材部分在建工程转固所致。 在建工程减少，主要原因系子公司恒力新材部分在建工程转固所致。 使用权资产增加，主要原因系根据新租赁准则，将租入固定资产租金确认为使 用权资产所致。 短期借款减少，主要原因系偿还短期借款所致。 应付票据减少，主要原因系子公司恒力国贸应付票据到期承付所致。 应付账款增加，主要原因系应付工程款增加所致。 合同负债增加，主要原因系子公司恒力新材预收货款增加所致。 应交税费减少，主要原因系缴纳税款所致。 其他应付款减少，主要原因系子公司华辉环保支付购买宁夏天福股权款所致。 2021年年度报告 20 / 214 一年内到期非流动负债减少，主要原因系公司将产业基金对恒力新材投资期限 延长，将其重分类至长期应付款所致。 其他流动负债增加，主要原因系预收货款待转销项税增加所致。 长期借款增加，主要原因系子公司恒力新材新增流动资金借款增加所致。 租赁负债增加，主要原因系根据新租赁准则，确认租赁应付款所致。 递延所得税负债减少，主要原因系子公司华辉环保收购宁夏天福对应递延所得 税负债摊销所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 24,705, 银行承兑汇票保证金、冻结资金 长期股权投资 478,588, 质押借款 固定资产 584,284, 抵押借款 在建工程 617,113, 抵押借款 无形资产 30,575, 抵押借款 投资性房地产 293, 抵押借款 合计 1,735,560, / 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 行业经营性信息分析详见“第三节管理层讨论与分析（二）报告期内公司所处 行业情况”相关内容。 2021年年度报告 21 / 214 化工行业经营性信息分析 1 行业基本情况 (1). 行业政策及其变化 □适用 √不适用 (2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位 √适用 □不适用 ①活性炭行业基本情况 我国煤质活性炭生产企业相对比较集中，主要在宁夏、山西、新疆、内蒙。全国 生产常规煤质柱状活性炭的企业产能约 40 万吨。2021 年受新冠疫情以及原材料价格 的大幅上涨和下半年应对重污染天气而减少产能的影响，造成市场需求不旺、生产成 本快速上涨、产品价格上涨缓慢，多数生产活性炭企业开始减产，还有个别活性炭企 业停产。活性炭产品应用领域比较广泛，且短期内缺乏强有力的替代产品，如下游需 求出现快速增长，本行业将会面临着较好的发展机遇。随着经济的不断发展和人民生 活水平的提高、环保意识的增强，活性炭行业的应用领域将会不断拓展，水处理、空 气净化、汽车应用、溶剂与废气回收等领域对活性炭的需求将会有所扩大。随着国家 对环境保护的重视和要求日益提高，会进一步促进活性炭产品的需求。 ②华辉环保行业地位 截止报告期末，华辉环保煤质柱状活性炭产能为 32,000 吨/年，是国内生产规模 最大的煤质柱状活性炭企业之一。 2 产品与生产 (1). 主要经营模式 √适用 □不适用 ①销售模式 采取直销与经销相结合的销售模式，产品销售分国内销售和国外销售两种。 ②采购模式 原材料（洗精煤、焦油、沥青等）采购采用“以销定产，以产定购”的模式， 辅助材料（包装袋等）采购采用“以销定购，保持合理库存”的模式，能源采购采 用预付与先使用后结算相结合的模式。 ③生产模式 主要采用订单式的生产模式。 ④盈利模式 拥有独立完整的采购、生产、销售、研发和客户服务体系，采取“以销定产” 的订单式生产模式，依据自身销售能力拓展国内外市场，通过直销与经销相结合的 销售模式进行产品销售，为各应用领域内的客户提供各类煤质活性炭产品。 报告期内调整经营模式的主要情况 □适用 √不适用 (2). 主要产品情况 √适用 □不适用 产品 所属细分行业 主要上游原 材料 主要下游应用领域 价格主要影响因素 活性炭 化学原料及化学 制品制造（证监 精煤、焦油 主要用于环保领 域、水处理及精细化 工领域。包括工业烟 受煤炭价格、 下游需求、宏观经 2021年年度报告 22 / 214 会行业大类代码 26） 气治理、污水处理、 饮用水净化、人防工 程等领域。 济形势、行业政策 影响。 (3). 研发创新 √适用 □不适用 华辉环保拥有自主知识产权的活性炭生产装置、特殊产品、节能技术等方面专 利 36 项，其中报告期内新增实用新型专利 8 项，另有已受理申请的专利 6 项。华辉 环保与科研院所、大专院校开展了多项技术交流，为企业技术研发提供了有力的帮 助。报告期内共投入研发费用 1,082 万元，主要开展了“利用焦性煤泥提升活性炭品 质的工艺研究”、“专效吸附丙酮活性炭制备研究”、“杏壳粉炭脱色吸附制备研 究”、“煤质有机质脱色炭产品研发”、“锅炉软水快捷测试方法研究”等项目。 (4). 生产工艺与流程 √适用 □不适用 (5). 产能与开工情况 √适用 □不适用 单位：万元币种：人民币 主要厂区或 项目 设计产能 产能利 用率 （%） 在建产能 在建产能已 投资额 在建产能预 计完工时间 活性炭 32,000 吨/年 56 / / / 生产能力的增减情况 □适用 √不适用 产品线及产能结构优化的调整情况 □适用 √不适用 非正常停产情况 □适用 √不适用 3 原材料采购 (1). 主要原材料的基本情况 √适用 □不适用 主要原 材料 采购模式 结算方式 价格同比变 动比率 （%） 采购量 耗用量 精煤 采取招标、报价、 比价、议价采购模 式 现金、银 行承兑汇 票 万吨 万吨 2021年年度报告 23 / 214 焦油 采取招标、报价、 比价、议价采购模 式 现金、银 行承兑汇 票 万吨 万吨 主要原材料价格变化对公司营业成本的影响:华辉环保生产用原料煤、焦油占产 品成本的 %，价格波动对营业成本造成较大影响。 (2). 主要能源的基本情况 √适用 □不适用 主要能 源 采购模式 结算方式 价格同比 变动比率 （%） 采购量 耗用量 水 双方签订年度合 同，价格采用对 方挂牌价，预付 水费 每月结算 万立方 万立方 电 双方签订年度合 同，价格采用对 方挂牌价，预付 电费 每月结算， 现汇预付 万千瓦/时 万千瓦/时 燃料煤 采取招标、报价、 比价、议价采购 模式 现金、银行 承兑汇票 万吨 万吨 主要能源价格变化对公司营业成本的影响：华辉环保生产用主要能源占产品成 本的 %，价格变化对公司营业成本的影响较小。 (3). 原材料价格波动风险应对措施 持有衍生品等金融产品的主要情况 □适用 √不适用 (4). 采用阶段性储备等其他方式的基本情况 □适用 √不适用 4 产品销售情况 (1). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 单位：万元币种：人民币 细分行业 营业收入 营业成本 毛利 率 (%) 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利 率比 上年 增减 （% ） 同行业 同领域 产品毛 利率情 况 化学原料及化 学制品制造 （证监会行业 大类代码 26） 19, 16, / (2). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况 2021年年度报告 24 / 214 √适用 □不适用 单位：万元币种：人民币 销售渠道 营业收入 营业收入比上年增减（%） 直销 19, 会计政策说明 □适用 √不适用 5 环保与安全情况 (1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况 □适用 √不适用 (2). 重大环保违规情况 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司向广东鸿俊投资有限公司借款总额人民币 50,000 万元用于回购 德运新材持有的子公司恒力新材 49%股权，并于 2022 年 1 月 27 日完成工商变更登 记手续，本次变更后，公司持有恒力新材股权比例由 31%提升至 80%。 1. 重大的股权投资 √适用 □不适用 经公司第八届董事会第二十次会议、第八届监事会第十五次会议、2022 年第一次 临时股东大会分别审议通过了关于签署《宁夏恒力生物新材料有限责任公司投资协议 书之终止协议》、《股权转让合同》暨关联交易的议案；关于以子公司股权质押并签 署《借款协议》的议案。公司向广东鸿俊投资有限公司借款总额人民币 50,000 万元用 于回购德运新材持有的子公司恒力新材 49%股权。（具体详见临 2021-047、2021-049、 2021-050、2021-052、2022-003 号公告） 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 备注 华辉环保 生产销售 活性炭制 品 36, 47, 33, 21, 控股子公司 恒力国贸 销售 30, 38, 28, 14, 全资子公司 2021年年度报告 25 / 214 恒力新材 生产销售 月桂二酸 100, 228, 96, -2, 控股子公司 参股金融机构 存贷款业 务 160, 8,509, 834, 171, 49, 参股金融机构 华辉环保实现净利润 万元，主要原因系并购负商誉、政府补助以及债务重 组收益等非经常性损益减少所致。 恒力国贸实现净利润 万元，主要原因系债务重组收益以及贸易业务减少 所致。 恒力新材实现净利润-2, 万元，主要原因系研发费用、管理费用及财务费用 增加所致。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、长链二元酸行业 （1）行业格局 长链二元酸，通常是指直碳链两端均为羧基的有机化合物，人们习惯上将碳原 子数超过十的二元酸称为长链二元酸。长链二元酸在自然界中并不存在，目前只能 通过化学法和生物法来获取。 国外采用化学法，工艺复杂，条件苛刻，核心技术一直掌握在美国、德国等少 数发达国家手中。化学法缺陷明显，既需高温、高压，又需防火、防爆、防毒设 备，生产步骤多、收率低、成本高，尤其是环境污染严重。 我国自上世纪七十年代开始，中国科学院微生物研究所在方心芳院士的带领下 开展微生物发酵法生产长链二元酸的研究工作，经过三代科学家近五十年的努力， 微生物发酵生产长链二元酸技术最终形成了具有中国特色的、拥有独立自主知识产 权的新兴绿色化学产业，一跃成为目前世界上唯一能够利用生物法规模化生产长链 二元酸的国家。与国外化学法相比，生产条件温和，常温常压生产，环境友好，无 重大风险源，生产成本低。恒力新材是全球为数不多的以生物法规模化生产长链二 元酸的企业之一，将积极抓住发展机遇，以一个富有社会责任的企业形象深耕国际 化工市场，加强技术自主创新，助力上下游行业共同发展、尊重并积极迎合用户、 市场、行业对产品与服务的要求，大力开拓国内外业务，向高端化、规模化、专业 化不断前行。 （2）行业趋势 长链二元酸广泛应用于高端能源、新能源汽车、化工、轻工、农业、医药、液 晶材料、军工、航空航天等数十个高新科技材料行业，其应用范围包括长碳链聚酰 胺、高档热熔胶、耐寒性增塑剂、表面处理剂、高级润滑油、合成香料等多个领 域，随着国内外下游行业的纷纷扩产，未来长链二元酸的市场份额处于持续增长趋 势，整体市场需求量将进一步提升。“十四五”时期，中国长链尼龙行业将围绕汽 车轻量化、家电智能化、电子电气微型化等领域在轻量化、高透波、高强度、耐高 温、密封等方面的要求，加大创新发展力度，推出符合行业快速发展的新产品、新 技术。随着中美贸易战的不确定性，整个长链尼龙行业也将加大原材料加工及检测 设备的国产化率，预计在“十四五”期间，相关原材料和设备的国产化率将显著提 2021年年度报告 26 / 214 高，国内的整个供应链也将日趋完整，长链二元酸行业将在未来拥有广阔的发展空 间。 2、活性炭行业 （1）行业格局 全球活性炭产业的传统生产大国包括美国、日本以及荷兰等国家和地区，但随 着各国原料受制约及生产成本的不断提高，活性炭产业逐步向发展中国家转移。国 际巨头的纷纷进入，有利于国内企业引进、消化和吸收国外先进技术，加快本行业 发展进程，提高国际影响力。经过几十年发展，我国已建立起较为完整的活性炭工 业体系。从地域分布来看，我国活性炭工业区域特征明显，企业多以原材料所在地 为优势进行生产。具体而言，福建、江西、浙江等林木资源丰富地区重点生产木质 活性炭；宁夏、山西等煤炭资源丰富地区则重点生产煤质活性炭。我国活性炭行业 多为中小型企业，行业集中度低，而且大部分企业的产品结构单一，产品销售无序 竞争较为严重，小企业之间为了生存相互恶性竞争，从而影响了整个行业的利润率 水平。与此同时，行业对技术、质量的要求也将日益提高，经营机制灵活和综合竞 争实力强的企业通过市场资源整合将逐步扩大市场份额，而部分规模小、科技含量 低、环保不达标的企业则将逐步被淘汰。我国活性炭行业经过多年的发展，技术研 发水平有显著提升，应用领域也不断扩大，但是较之欧美发达国家，仍存在差距。 随着活性炭整体行业生产能力及市场规模不断扩大，活性炭企业对专业应用领域的 涉足不断加深，业务跨界融合的特征也愈发明显。上游企业的进入及业内企业向下 游布局不仅使行业的竞争格局多元化、复杂化，更拓展了行业发展的维度。 （2）行业趋势 全球活性炭行业的发展有以下几个主要趋势：第一，活性炭产能由发达国家向 发展中国家转移催生了多层次互补的国际活性炭市场。第二，市场需求结构的进一 步分化。第三，活性炭在新领域的应用将改变行业的市场容量、产业形态。我国活 性炭行业的发展有以下几个主要趋势：第一，行业整合加速，推动我国活性炭行业 整体竞争力提升。第二，应用领域不断深化扩展，带来更为广阔多维的行业空间。 第三，业务不断升级，产业链延伸成为趋势。 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 1、中长期发展总战略 公司致力于优化公司资产结构、积极探索多元化发展。公司的中长期发展规划 将围绕着积极拓展新的业务板块，优化主营业务结构，提升资产质量，增强综合竞 争实力、抗风险和可持续发展能力，实现公司的持续稳定发展，维护股东利益。 2、长链二元酸发展战略 公司依托独家买断的中国科学院微生物研究所具有自主知识产权的第三代生物 法月桂二酸规模化生产技术，并与中国科学院微生物研究所深度合作，专注于生物 法月桂二酸的技术开发、生产经营，以及其他长链二元酸的技术创新和下游产品的 开发；进一步整合宁夏地区生物发酵工程特有的地区资源和地理条件优势，同时不 断提升企业自身和创新能力，加强以月桂二酸为基础的全产业链技术研发能力，进 一步提高下游用户对公司产品的满意度，持续降低生产成本和提高资源利用效率， 为公司未来的发展开辟新的经济增长点，增强公司的综合竞争能力。 3、活性炭发展战略 华辉环保为公司控股子公司，是国内生产规模最大的煤质柱状活性炭企业之 一。随着活性炭应用领域的不断扩大及环保要求的不断提高，活性炭产业将迎来更 2021年年度报告 27 / 214 大的发展空间。公司将进一步拓展产业价值链，扩大产品品种结构，拓宽销售渠 道，提升资产质量和持续经营能力，促进公司持续稳定发展。 4、人力资源发展战略 根据公司整体战略规划，公司人力资源规划为：优化人员结构，提高员工整体 素质，创新用工机制，多元化薪酬制度，满足公司战略发展需要。致力于打造一支 人员精干、勇于创新、高效敬业、共同发展的员工队伍。 (三)经营计划 √适用 □不适用 1、2021 年度活性炭产品经营计划完成情况及未完成原因 活性炭产品 2021 年度经营计划：计划实现销量 26,500 吨、实现销售收入 亿元，实际完成销量 19, 吨，实现销售收入 亿元。 未完成原因：报告期内精煤焦油等原材料价格大幅上涨、下游产品价格上涨缓 慢，受疫情影响，销售订单减少。 2、2022 年度经营计划 全年计划实现营业收入 亿元，其中：恒力新材生产销售月桂二酸 4 万吨、 华辉环保销售活性炭 万吨。为确保 2022 年度经营目标的实现，做好以下几方面 工作： （1）增强成本管控意识，强化成本管理理念，制定科学、合理、高效的成本管 理措施，将降低生产成本落实到经营管理全过程。 （2）充分收集市场信息、拓宽客户渠道，及时反馈客户对产品产量、质量的要 求，同时打开国际、国内两个市场，确保产一批销一批。 （3）加大科技研发力度，为企业发展储备新动能，进一步优化月桂二酸的生产 工艺、提高产量、降本增效，开发十碳、十三碳等其他长链二元酸产品。 (四)可能面对的风险 √适用 □不适用 1、其他煤炭加工——煤质活性炭制造（C2529） （1）宏观经济环境变化风险 华辉环保主要产品随国际、国内经济状况及国家产业政策的变化呈现出一定波 动性。随着国家环保要求的提高，主要原材料的价格受到一定程度的影响。同时产 品出口的地区主要是北美、欧洲和亚太地区，国际市场风险和不确定因素依然较 多，对华辉环保的出口业务产生一定的影响。 应对措施：华辉环保将进一步提升产品质量，保证优质客户的稳定性，继续加 大国内市场的开拓力度，调整产品品种结构，进一步提高利润空间较大产品的销售 量。 （2）原材料价格波动风险 洗精煤和煤焦油是华辉环保主要的原材料，占产品成本的比重较大。未来洗精 煤和煤焦油产品价格的变动将会对活性炭产品毛利率造成一定影响。 应对措施：华辉环保继续坚持“以销定产”的生产模式，在确定合同价格时， 锁定原材料价格，规避原材料价格波动对经营业绩的影响。 （3）财政补贴政策变化的风险 2021年年度报告 28 / 214 华辉环保从事煤质活性炭产品的开发、生产和销售，并从事活性炭产品出口业 务。享受的部分补贴具有持续性、部分补助为一次性补助，政府补助资金的取得受 限于政府相关政策的制定和实施，一旦相关补助政策发生变化，可能会对经营业绩 产生影响。 应对措施：华辉环保通过调整产品品种结构、提高劳动生产率、加大研发力 度、加强内部管理等措施提高主营业务的盈利能力。 （4）政策环境变化的风险 目前国家正在建立健全绿色低碳循环发展的经济体系，节能减排作为为优化经 济结构、推动绿色循环低碳发展的重要抓手和突破口将会进一步加大工作力度，对 企业能耗指标的管控力度日益加大，地方政府相继出台了限产限能的相关政策，有 可能对企业的生产经营产生影响。 应对措施：华辉环保通过工艺调整和产品结构优化，降低吨产品的能耗指标， 控制公司生产成本，减少经济效益损失。 2、生物基、淀粉基新材料制造——长链二元酸（生物法提取）（C2832） （1）如主要原材料价格变化较大，则项目不能达到盈利预期的风险； （2）如市场需求及月桂二酸产品销售价格变化，则项目存在不能达到盈利预期 的风险； （3）公司生产经营受到新冠病毒肺炎疫情影响的风险，目前，疫情仍在全球蔓 延，尤其是欧洲、美国等地区疫情尚未缓解，未来若国内疫情出现反复或国际疫情 发生重大变化，可能对公司生产经营造成不利影响； （4）关税等进出口政策及国际贸易环境变化风险。恒力新材或存在产品外销的 情形，外销地区包括北美、欧盟等地区，因中美贸易摩擦，关税等进出口政策及国 际贸易环境发生变化，可能对公司生产经营产生影响。 (五)其他 □适用 √不适用 七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况 和原因说明 □适用 √不适用 2021年年度报告 29 / 214 第四节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上 海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的要求，坚持不断完善 法人治理结构，持续推进公司规范化、程序化管理以提升公司治理水平；公司股东 大会、董事会、监事会、管理层职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽 责；公司建立健全信息披露事务管理制度，积极履行信息披露义务；公司注重信息 披露与投资者关系管理工作，确保了公司稳定、持续的发展。具体情况如下： （一）关于股东大会与股东 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大 会，聘请律师对股东大会的召集、召开进行见证并出具法律意见书。公司股东大会 由公司董事会召集，采用现场表决和网络投票相结合的方式召开，为股东行使权利 提供便利。在审议重大事项时，按照相关法律法规要求提交股东大会审议；在审议 关联交易事项时，关联股东回避表决；在审议特别决议议案事项时，出席股东大会 的股东或股东代理人所持表决权三分之二以上通过；在审议影响中小股东利益事项 时，对中小股东进行单独计票，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，公 平、充分行使自己的合法权利。 （二）关于公司与控股股东 公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定依法规范行使股 东权力、履行义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策及生产经营活动 等损害公司及其他股东利益的行为。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和 财务方面做到“五独立”。 （三）关于董事会与董事 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司 董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事严格按照《董事会议事 规则》认真出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，诚实、勤勉、尽责的履行 职责。公司独立董事严格按照《独立董事制度》行使职权，在董事会决策时发挥决 策参考及监督制衡作用，对重大事项发表独立意见，切实维护了全体股东特别是中 小股东的合法权益。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会 三个专门委员会，各专门委员会严格按照《实施细则》明确职责，依法合规运作， 确保了董事会高效运作和科学决策。 （四）关于监事会与监事 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事，公司 监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事严格按照《监事会议事 规则》认真出席监事会和股东大会、列席董事会，审慎检查公司财务及审核公司定 期报告，监督公司董事及高级管理人员履职情况，保障了股东权益和公司利益。 （五）关于信息披露与透明度 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、 《上海证券交易所股票上市规则》及《公司信息披露事务管理办法》的规定和要 求，积极履行信息披露义务，并指定《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站 （）为公司信息披露报纸和网站，确保所有股东有平等的机会获得 信息。 2021年年度报告 30 / 214 （六）关于投资者关系管理 公司指定董事会秘书担任投资者关系管理的负责人，负责接待投资者的来访和 咨询，向投资者提供公司公开披露的备查文件。公司主动参与与投资者的互动，通 过上证 e互动、投资者热线咨询专用电话、传真及公司网站投资者关系专栏等沟通 渠道，加强与投资者的互动和联系。 公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重 大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工 作计划 □适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情 况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措 施、解决进展以及后续解决计划 □适用 √不适用 三、 股东大会情况简介 会议届 次 召开日期 决议刊登的指 定网站的查询 索引 决议刊登 的披露日 期 会议决议 2020 年 年度股 东大会 2021-05- 18 2021-05-19 具体详见《新日恒力 2020 年年度股东大会决议公 告》（公告编号：临 2021-021） 2021 年 第一次 临时股 东大会 2021-09- 09 2021-09-10 具体详见《新日恒力 2021 年第一次临时股东大会 决议公告》（公告编号：临 2021-036） 2021 年 第二次 临时股 东大会 2021-12- 27 2021-12-28 具体详见《新日恒力 2021 年第二次临时股东大会 决议公告》（公告编号：临 2021-046） 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 2021年年度报告 31 / 214 四、 董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性 别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 年度 内股 份增 减变 动量 增减变 动原因 报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元） 是否在公 司关联方 获取报酬 黄海粟 董事长、董事 女 36 2021 年 12 月 27 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 0 是 高小平 董事 男 60 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 12,870 12,870 0 / 否 陈瑞 董事、总经理 男 48 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 否 祝灿庭 董事 男 52 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 0 是 林超 董事 男 47 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 0 否 祖向红 董事 女 51 2020 年 5 月 13 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 0 否 吴江明 董事 男 48 2021 年 12 月 27 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 0 是 李宗义 独立董事 男 51 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 8 否 吉剑青 独立董事 男 51 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 8 否 张文彬 独立董事 男 55 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 8 否 叶森 独立董事 男 55 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 8 是 韩存在 监事会主席 男 56 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 否 冉旭 监事 男 31 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 是 张金新 监事 男 55 2022 年 4 月 18 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 是 韩金玮 副总经理 男 50 2019 年 7 月 26 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 否 张宝林 董事会秘书 男 29 2020 年 11 月 2 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 否 董春香 财务总监 女 34 2021 年 7 月 27 日 2022 年 7 月 25 日 0 0 0 / 否 刘云婷 董事（已离任） 女 41 2019 年 7 月 26 日 2021 年 3 月 30 日 0 0 0 / 0 是 勉钊 监事（已离任） 男 32 2021 年 4 月 21 日 2022 年 4 月 18 日 0 0 0 / 否 合计 / / / / / 12,870 12,870 0 / / 2021年年度报告 32 / 214 姓名 主要工作经历 黄海粟 曾任澳洲麦格里银行投行部投资顾问，Mirvac 悉尼总部房地产基金管理部项目总监，昆山德力铜业有限公司总经理助理、 副总经理，乐清晨德置业有限公司副总经理，山东和信化工集团有限公司常务副总经理；现任上海中能企业发展（集团）有限 公司总裁，本公司董事、董事长，宁夏新日恒力国际贸易有限公司执行董事、总经理，宁夏恒力生物新材料有限责任公司董事 长。 高小平 曾任宁夏恒力集团有限公司车间主任、分厂副厂长、供销处副处长、副总经济师、总经济师，宁夏电力投资集团有限公司副 董事长，宁夏三实融资租赁有限公司董事长，宁夏新日恒力国际贸易有限公司执行董事、总经理，本公司总经理、董事长；现任 宁夏黄河农村商业银行股份有限公司董事，本公司董事，宁夏回族自治区第十一届政协委员，石嘴山市正兴成新材料技术合伙 企业（有限合伙）执行合伙人。 陈瑞 曾任本公司财务计划部会计、业务主管、部长、财务总监，博雅干细胞科技有限公司董事，宁夏恒力生物新材料有限责任公 司董事长；现任宁夏恒力生物新材料有限责任公司总经理，宁夏华辉环保科技股份有限公司董事，本公司董事、总经理。 祝灿庭 曾任中兴通讯股份有限公司印度尼西亚子公司运维大项目经理，中兴通讯股份有限公司第一营销事业部（亚太片区）运维 总监，中兴通讯股份有限公司奥地利子公司运维总监兼大项目经理、上海中能企业发展（集团）有限公司董事，现任上海中能 企业发展（集团）有限公司副总裁，本公司董事。 林超 曾任广东建龙混凝土有限公司销售经理、副总经理、总经理；现任湛江伟晟环保技术有限公司总经理，本公司董事。 祖向红 曾任广东建龙混凝土有限公司副总经理；现任华德力集团有限公司湛江地区行政副总经理，本公司董事。 吴江明 曾任浙江水晶光电股份有限公司分厂厂长，赫比国际（上海）有限公司中国区技术总监、销售总监，陶氏化学（中国）有限 公司中国区销售总监，朗盛化学（中国）有限公司中国区市场销售总监，安配色（中国）有限公司中国区总经理；现任上海中能 企业发展（集团）有限公司执行副总裁，山西恒力新材料有限公司监事会主席，山西中能生物科技有限公司监事会主席，山西 中能环保技术有限公司监事会主席，山西中能铜基新材料有限公司监事会主席，宁夏恒力生物新材料有限责任公司董事，本公 司董事。 李宗义 曾任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、副主任会计师，兰州市城关区政协常委，白银有色集团股份有限公司、读 者出版传媒股份有限公司、宁夏银星能源股份有限公司独立董事；现任大信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，中国注册 会计师协会甘肃省注册会计师协会专业委员会委员，甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会财务顾问和专家委员会委员，西 北师范大学特聘教授，兰州大学、兰州理工大学、兰州财经大学研究生导师，甘肃工程咨询集团股份有限公司、甘肃陇神戎发 制药股份有限公司独立董事，本公司独立董事。 吉剑青 曾任江苏金信达律师事务所律师、合伙人，江苏金信达律师事务所上海分所主任，北京市建元律师事务所上海分所主任， 北京市大成律师事务所上海分所主任，北京炜衡（上海）律师事务所律师；现任上海锦天城律师事务所律师、高级合伙人，本公 2021年年度报告 33 / 214 司独立董事。 张文彬 曾任宁夏恒力集团财务处主管会计、供销处结算科长、财务处副处长，宁夏恒力钢丝绳股份有限公司董事、监事、财务部部 长、财务总监、董事会秘书，中航文化股份有限公司常务副总经理、财务总监、董事会秘书，龙星化工股份有限公司董事、总经 理，德奥通用航空股份有限公司总经理，现任本公司独立董事。 叶森 曾任宁夏回族自治区审计厅科员，宁夏电力投资集团有限公司财务金融部副经理、经理、集团公司总会计师、党委委员，北 京泽化化学工程有限公司副总经理、财务总监、宁夏金昱元化工集团股份有限公司总裁；现任宁夏启玉生物新材料有限公司执 行董事，本公司独立董事。 韩存在 曾任宁夏恒力集团党办主任、公司办主任、党委副书记兼纪委书记，本公司工会主席、党委书记；现任本公司监事会主席。 冉旭 现任宁夏华辉环保科技股份有限公司董事、董事会秘书，宁夏恒力生物新材料有限责任公司监事，本公司证券事务代表、 监事。 张金新 曾任宁夏恒力集团劳动人事处社保科科长、宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司人力资源部部长、宁夏恒力煤业有限公司副 经理、宁夏恒力生物新材料有限责任公司人力资源部部长；现任宁夏恒力生物新材料有限责任公司工会主席、综合管理部副部 长、本公司监事。 韩金玮 曾任宁夏星日电子股份有限公司财务部副主任、主任、财务总监、总经理助理，西北轴承集团有限责任公司总会计师、财务 总监，宁夏长信资产经营有限公司财务总监，本公司财务总监，宁夏电力投资集团有限公司党委委员、财务总监，宁夏产业引 导基金管理中心总经理，宁夏三实融资租赁有限公司总经理；现任本公司副总经理。 张宝林 曾任西部雍和（宁夏）国际文化产业投资有限公司运营总监，宁夏三实融资租赁有限公司综合管理部部长、监事。现任宁夏 恒力生物新材料有限责任公司监事、本公司董事会秘书、证券事务代表。 董春香 曾任本公司财务部副部长、报表会计，监事，宁夏华辉环保科技股份有限公司财务总监、宁夏天福活性炭有限公司财务总 监；现任宁夏华辉环保科技股份有限公司董事，本公司财务总监。 刘云婷 曾任上海长裕文化传播有限公司客户经理，上海中能企业发展（集团）有限公司监事、行政事务部经理，现任华德力集团有 限公司董事，乐清中能商业管理有限公司监事，宁夏恒力生物新材料有限责任公司董事。2019 年 7 月 26 日至 2021 年 3 月 30 日 任本公司董事。 勉钊 曾任德泓国际绒业股份有限公司法务主管，绿地集团银川置业有限公司法务主管。2021 年 4 月 21 日至 2022 年 4 月 18 日 任本公司法务部法务专员、监事。 其它情况说明 □适用 √不适用 2021年年度报告 34 / 214 (二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 1. 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 黄海粟 上海中能企业发展（集团）有限公司 总裁 2021 年 11 月 祝灿庭 上海中能企业发展（集团）有限公司 副总裁 2015 年 1 月 吴江明 上海中能企业发展（集团）有限公司 副总裁 2020 年 10 月 刘云婷（已离任） 上海中能企业发展（集团）有限公司 监事 2018 年 6 月 2021 年 9 月 在股东单位任职情 况的说明 无 2. 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 黄海粟 宁夏新日恒力国际贸易有限公司 执行董事 2021 年 12 月 黄海粟 宁夏恒力生物新材料有限责任公司 董事长、董事 2022 年 1 月 高小平 宁夏黄河农村商业银行股份有限公司 董事 2015 年 8 月 高小平 宁夏新日恒力国际贸易有限公司 执行董事、总经理 2014 年 4 月 2021 年 12 月 高小平 石嘴山市正兴成新材料技术合伙企业（有限合伙） 执行合伙人 2020 年 7 月 陈瑞 宁夏恒力生物新材料有限责任公司 总经理 2022 年 1 月 陈瑞 宁夏华辉环保科技股份有限公司 董事 2018 年 11 月 林超 湛江伟晟环保技术有限公司 总经理 2019 年 1 月 祖向红 华德力集团有限公司湛江地区 行政副总经理 2012 年 7 月 李宗义 大信会计师事务所（特殊普通合伙人） 合伙人 2020 年 1 月 李宗义 甘肃工程咨询集团股份有限公司 独立董事 2019 年 11 月 吉剑青 上海锦天城律师事务所 律师、高级合伙人 2018 年 3 月 张文彬 德奥通用航空股份有限公司 总经理 2019 年 2 月 2022 年 2 月 2021年年度报告 35 / 214 叶森 宁夏金昱元化工集团股份有限公司 总裁 2018 年 12 月 2021 年 1 月 叶森 宁夏启玉生物新材料有限公司 执行董事 2021 年 3 月 冉旭 宁夏华辉环保科技股份有限公司 董事、董事会秘书 2020 年 8 月 冉旭 宁夏恒力生物新材料有限责任公司 监事 2019 年 1 月 张金新 宁夏恒力生物新材料有限责任公司 工会主席、综合管理 部副部长 2017 年 3 月、2022 年 1 月 张宝林 宁夏恒力生物新材料有限责任公司 监事 2019 年 10 月 董春香 宁夏华辉环保科技股份有限公司 董事 2020 年 8 月 董春香 宁夏华辉环保科技股份有限公司 财务总监 2020 年 8 月 2021 年 7 月 董春香 宁夏天福活性炭有限公司 财务总监 2020 年 12 月 2022 年 1 月 刘云婷（已离任） 华德力集团有限公司 董事 2018 年 1 月 2020 年 4 月 刘云婷（已离任） 乐清中能商业管理有限公司 监事 2017 年 5 月 2021 年 8 月 刘云婷（已离任） 宁夏恒力生物新材料有限责任公司 董事 2019 年 10 月 2021 年 1 月 刘云婷（已离任） 乐清华德力置业有限公司 监事 2020 年 9 月 2021 年 8 月 在其他单位任职情 况的说明 无 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 经公司第八届董事会第十四次会议批准。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事长、监事会主席、高级管理人员报酬确定依据为《董事、监事、高 级管理人员薪酬制度》。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司所披露的报酬情况与实际发放情况相符。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 得的报酬合计 报告期末董事、监事、高级管理人员从公司实际获得的报酬合计 万 元。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 2021年年度报告 36 / 214 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 黄海粟 董事长 选举 选举 黄海粟 董事 选举 增补 高小平 董事长 离任 辞职 吴江明 董事 选举 增补 陈瑞 财务总监 离任 辞职 刘云婷 董事 离任 辞职 董春香 监事 离任 辞职 董春香 财务总监 聘任 聘任 勉钊 监事 离任 辞职 张金新 监事 选举 增补 (五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明 √适用 □不适用 公司于 2019 年 2 月 11 日收到上海证券交易所纪律处分决定书：对公司及时任董事长虞建明、高小平，董事会秘书赵丽莉予以 公开谴责；对时任董事郑延晴、祝灿庭、虞文白、高伟、申晨、薛全伟、张月鹏、刘云婷，时任独立董事刘朝建、吴振平、詹灵 肖、徐守浩、李宗义、吉剑青、张文彬、叶森予以通报批评。 (六) 其他 □适用 √不适用 五、 报告期内召开的董事会有关情况 会议届次 召开日期 会议决议 第八届董事会第十四次会议 2021 年 4 月 23 日 具体详见《新日恒力第八届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：临 2021-012）。 第八届董事会第十五次会议 2021 年 4 月 29 日 会议以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过《公司 2021 年第一季度报 告全文及正文》。 第八届董事会第十六次会议 2021 年 7 月 27 日 具体详见《新日恒力第八届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：临 2021年年度报告 37 / 214 2021-027）。 第八届董事会第十七次会议 2021 年 8 月 23 日 具体详见《新日恒力第八届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：临 2021-030）。 第八届董事会第十八次会议 2021年 10月 27日 会议以 9 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过《公司 2021 年第三季度报 告全文及正文》。 第八届董事会第十九次会议 2021年 12月 10日 具体详见《新日恒力第八届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：临 2021-041） 第八届董事会第二十次会议 2021年 12月 29日 具体详见《新日恒力第八届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：临 2021-047） 六、 董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独立 董事 参加董事会情况 参加股东大会情 况 本年应参加董 事会次数 亲自出席 次数 以通讯方式 参加次数 委托出席 次数 缺席 次数 是否连续两次未 亲自参加会议 出席股东大会的 次数 黄海粟 否 1 1 0 0 0 否 0 高小平 否 7 7 6 0 0 否 3 陈瑞 否 7 7 6 0 0 否 3 祝灿廷 否 7 7 6 0 0 否 3 祖向红 否 7 7 6 0 0 否 3 林超 否 7 6 6 1 0 否 3 吴江明 否 1 1 0 0 0 否 0 李宗义 是 7 7 6 0 0 否 3 吉剑青 是 7 5 5 2 0 否 3 张文彬 是 7 7 6 0 0 否 3 叶森 是 7 7 6 0 0 否 3 2021年年度报告 38 / 214 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 1 (二) 董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 七、 董事会下设专门委员会情况 √适用 □不适用 (1).董事会下设专门委员会成员情况 专门委员会类别 成员姓名 审计委员会 李宗义、祝灿庭、吉剑青 提名委员会 高小平、张文彬、吉剑青 薪酬与考核委员会 高小平、叶森、吉剑青 (2).报告期内审计委员会召开 4次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 2021 年 4 月 16 日 对 2020 年年度审计相关事项进行沟 通。 2021 年 4 月 23 日 审议通过了子公司恒力国贸、恒力新 材 2021 年度向黄河银行申请融资暨关联交 易的议案。 上述关联交易是公司于关联方按照公允性原则进行的，没 有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东 利益的行为，也不存在向关联方公司输送利益的情形。同意将 该议案提交第八届董事会第十四次会议进行审议。 2021年年度报告 39 / 214 2021 年 8 月 23 日 审议通过了续聘信永中和为公司 2021 年度审计机构及内控审计机构的议案。 审计委员会认为信永中和会计师事务所能够满足公司未来 审计工作的需求，建议续聘信永中和会计师事务所为公司审计 机构及内部控制审计机构。 2021 年 12 月 29 日 审议通过了关于签署《恒力新材投资 协议书之终止协议》、《股权转让(转回) 合同》暨关联交易的议案。 上述关联交易是公司于关联方按照公允性原则进行的，没 有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东 利益的行为，也不存在向关联方公司输送利益的情形。同意将 该议案提交第八届董事会第二十次会议进行审议。 (3).报告期内提名委员会召开 2次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 2021 年 7 月 26 日 关于拟聘任公司财务总监的提名建 议。 同意将聘任董春香女士为公司财务总监的议案提交公司第 八届董事会第十六次会议审议。 2021 年 12 月 9 日 关于拟增补第八届董事会非独立董事 的提名建议。 同意将增补公司第八届董事会非独立董事的议案提交公司 第八届董事会第十九次会议审议。 (4).报告期内薪酬委员会召开 1次会议 召开日期 会议内容 重要意见和建议 2021 年 4 月 23 日 薪酬与考核委员会关于 2020 年董事 长、高管人员年薪发放审查意见。 薪酬与考核委员会关于 2021 年董事 长、高管人员年薪发放标准的意见。 实际发放标准符合《宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司董 事、监事、高级管理人员薪酬制度》的规定。 根据《宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司董事、监事、高 级管理人员薪酬制度》，董事会薪酬与考核委员会一致同意， 将 2021 年董事及高管人员年薪发放标准的意见提交董事会讨 论。 (5).存在异议事项的具体情况 □适用 √不适用 八、 监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。 2021年年度报告 40 / 214 九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 24 主要子公司在职员工的数量 1,132 在职员工的数量合计 1,156 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 管理人员 73 生产人员 864 销售人员 36 技术人员 73 财务人员 14 行政人员 96 合计 1,156 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 11 硕士 12 本科 163 专科 499 专科以下 471 合计 1,156 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 1、在岗人员：基础工资+岗位工资+工龄工资； 2021年年度报告 41 / 214 2、特招人员：公司与特招的员工签订协议约定工资，并按约定金额发放薪酬； 3、公司董事长、监事会主席、高管：年薪制。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 1、公司本部 公司按照《2021 年度员工培训计划》组织公司全体员工对企业文化知识学习、月桂二酸相关知识、财务基础知识、法务基础知 识、公文写作等内容进行了培训。 2、华辉环保 华辉环保按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求制定了《2021 年度华辉环保职工培训计划》，多层次、多渠道、多领 域、多形式地开展员工培训工作，全年开展新员工入职培训、安全教育培训、员工技能培训、产品培训等，使员工充分了解华辉环 保发展历程、企业文化、安全管理等管理制度，对提高员工工作积极性、归属感、工作效率及综合素质等方面起到了积极作用。 3、恒力新材 2021 年的培训工作根据《2021 年度培训计划》有序开展，《2021 年度培训计划》分为新员工培训、管理培训、业务培训三个部 分，其中新员工入职培训，根据招聘入职情况原则上每月 1 次，按实际情况增设，课程安排在原有的基础上根据实际需求不断优 化，并做好培训及跟进工作，同时给予学习的知识进行考试评估；管理培训包括《ISO90001：2015 质量管理体系》、《全面质量管 理》、《目视化管理》、《设备专业知识培训》、《安全管理制度》等 17 项；业务培训包括《人员及物资出入管理办法》、《新闻 写作培训》《材料员 ERP 操作深度培训》等 644 项安全、业务、技能提升培训工作。全年应培训 630 项、培训变更 8 项、实际培训 662 项，完成率 99%，全年培训 13,338 人次。以考试、检查笔记、实际操作、视频宣传教育的方式进行了效果评价，总体效果良 好。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 十、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37 号文）、《上市公司监管指引第 3 号— 上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43 号）的相关规定，经公司第八届董事会第二十一次会议、第八届监事会第十六次会议 2021年年度报告 42 / 214 分别审议通过了《公司未来三年（2021-2023）股东分红回报规划》的议案。在《公司章程》中规定了股利分配原则的条款，明确了 分红标准和分红比例，增强了公司利润分配决策的透明度和可操作性，加强对中小投资者合法权益的保护。公司在保证正常经营发 展的前提下，采取现金、股票或者现金与股票相结合等方式分配利润，并优先采取现金方式分配利润，有利于保护投资者合法权 益，符合有关法律、法规、规范性文件的规定，不存在损害公司或中小股东利益的情形。 (二) 现金分红政策的专项说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润 的用途和使用计划 □适用 √不适用 十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 (三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 2021年年度报告 43 / 214 (四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用 十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况 √适用 □不适用 详见于 2022 年 4 月 27 日发布于上交所网站（）的《新日恒力 2021 年度内部控制评价报告》。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 √适用 □不适用 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现财务报告内部控制重大缺陷1个。 缺陷描述 业 务 领 域 缺陷整改情况/整改计划 截至报 告基准 日是否 完成整 改 截至报 告发出 日是否 完成整 改 2021年度，公司未能依据在建工 程转固条件，合理确定固定资产达到 预定可使用状态的时点，存在财务报 告内部控制重大缺陷。 资 产 管 理 参考同行业同类业务处理方式，根据会计准则规定，咨询外部专家对在 建工程转固条件进行判断，按照各项资产达到预定可使用状态的时点进行会 计处理，于资产负债表日前调整影响数。同时加强财务人员业务能力培训及 与年审会计师沟通的及时性和有效性，避免此类事项再次发生。 是 是 十三、 报告期内对子公司的管理控制情况 □适用 √不适用 十四、 内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 详见公司同日披露的《2021 年度内部控制审计报告》，报告全文见上海证券交易所网站。 2021年年度报告 44 / 214 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：带强调事项段的无保留意见 十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况 无 十六、 其他 □适用 √不适用 2021年年度报告 45 / 214 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1. 排污信息 √适用 □不适用 公司控股子公司恒力新材列入宁夏回族自治区环境保护厅公布的 2021 年全区重点排污单位名录。报告期内，公司认真贯彻执行 国家的环境保护方针和政策，以严格遵守环境保护法律、法规为底线，投资近 4 亿元建设环保“三废”治理系统设施，其中生物发 酵尾气采用国内先进分子筛转轮浓缩+高温氧化燃烧技术，高盐废水二级蒸发浓缩+热解碳化技术回收冷凝水进行生产回用，减少废 水排放，同时回收盐作为副产品外售。报告期内公司及子公司严格按照法律、法规及标准规范设置了污染排放口并做到达标排放。 建立了完善的应急救援体系，确保具备处置突发环境事件的能力。报告期内公司及子公司“三废”排放符合有关要求，不存在重大 环境问题，也未发生重大环境污染事故。 主要排放口共三个：100m 烟囱（DA001）厂区北侧、60m 烟囱（DA002）厂区西北侧、污水总排口（DW001）厂区东侧。 污染物排放标准：《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表 2 二级标准、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）表 1 二级标准、《天津市地方标准工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB12/524-2014）、《火电厂大气污染物排放标准》 （GB13223-2011）表 2 中燃煤锅炉大气污染物特别排放限值、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准。 主要污染物与总量： 污染源 主要污染物 核定排放量（t/a） 废气 SO2 NOX 154 废水 COD NH3-N 目前企业处于调试阶段，实际排污量暂不稳定，需环保工程验收后进行排污总量测算。 排放方式：废气通过处理后达标排放、废水通过污水处理站处理后达标排至石嘴山市第二污水处理厂。 2. 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 2021年年度报告 46 / 214 月桂二酸发酵尾气处理系统：旋风分离塔+水喷淋塔+除湿塔+分子筛吸附浓缩已建设运行。 月桂二酸干燥尾气处理系统：布袋除尘器+水浴除尘已建设运行。 月桂二酸精制、提取尾气处理系统：水喷淋+活性炭吸附已建设运行。 硫酸钠干燥尾气系统：布袋除尘器已建设运行。 生物肥尾气系统：水幕除尘+锅炉配风、水喷淋+活性炭吸附已建设运行。 锅炉尾气处理系统：电袋除尘、炉内喷钙+石灰石-石膏脱硫、低氮燃烧技术+SNCR+SCR脱硝、袋式除尘器已建设运行。 污水尾气处理系统：加盖收集+生物脱臭+送锅炉配风已建设运行。 全厂污水处理系统：调节池+混凝沉淀池+预处理+预酸化+IC厌氧+A/O池+二沉池+臭氧氧化已建设运行。 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 公司控股子公司恒力新材于 2019 年 3 月 29 日取得《关于宁夏恒力生物新材料有限责任公司 5 万吨/年月桂二酸项目环境影响报 告书审批意见的函》石环函[2019]21 号，于 2021 年 5 月 18 日取得《关于宁夏恒力生物新材料有限责任公司 5000 吨/年活性炭资源 化循环利用项目环境影响评价报告表审批意见的函》石经开环表[2021]11 号），于 2021 年 1 月 27 日取得排污许可证（证书编码： 91640205MA76194X0A001P）。 4. 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 公司控股子公司恒力新材已委托第三方对公司进行了环境风险评估，编制了突发环境事件应急预案，已将突发环境事件应急预 案进行备案，并按照预案要求及预案内容定期对公司员工进行培训、演练，以便能够及时、准确的处理突发性环境污染事故。 5. 环境自行监测方案 √适用 □不适用 恒力新材已按照环评要求编制了企业自行监测方案，并委托具有资质的第三方检测机构定期开展季度监测，调试期间各项排污 指标均为合格，达标排放。 6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 7. 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 2021年年度报告 47 / 214 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、 社会责任工作情况 □适用 √不适用 三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 2021年年度报告 48 / 214 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承诺 内容 承 诺 时 间 及 期 限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 时 严 格 履 行 如未能及时履行应说明 未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说 明下一步计划 收 购 报 告 书 或 权 益 变 动 报 告 书 中 其 他 上 海 中 能 企 业 发 展 （ 集 团 ） 有 限 1、本公司不会以任何方式（包括但不限于其独 资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份 及其它权益）直接或间接从事与新日恒力主营业务构 成竞争的业务。 2、本公司将采取合法及有效的措施，促使本公 司现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它 受本公司控制的企业不从事与新日恒力主营业务构成 竞争的业务。 3、如本公司（包括本公司现有或将来成立的子 公司和其它受本公司控制的企业）获得的任何商业机 会与新日恒力主营业务有竞争或可能构成竞争，则本 公司将立即通知新日恒力，并优先将该商业机会给予 新日恒力。 否 是 2021年年度报告 49 / 214 所 作 承 诺 公 司 4、对于新日恒力的正常生产、经营活动，本公 司保证不利用控股股东地位损害新日恒力及新日恒力 中小股东的利益。 5、不利用自身对新日恒力的股东地位及重大影 响，谋求新日恒力在业务合作等方面给予本公司优于 市场第三方的权利。 6、不利用自身对新日恒力的股东地位及重大影 响，谋求与新日恒力达成交易的优先权利。 7、杜绝本公司及所控制的企业非法占用新日恒 力资金、资产的行为，在任何情况下，不要求新日恒 力违规向本公司及所控制的企业提供任何形式的担 保。 8、本公司及所控制的企业不与新日恒力及其控 制企业发生不必要的关联交易，如确需与新日恒力及 其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证： （1）促新日恒力按照《中华人民共和国公司法》、 《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法 规、规范性文件和新日恒力章程的规定，履行关联交 易的决策程序，本公司并将严格按照该等规定履行关 联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚实 信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允 价格与新日恒力进行交易，不利用该类交易从事任何 损害新日恒力利益的行为；（3）根据《中华人民共 和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等 有关法律、法规、规范性文件和新日恒力章程的规 定，督促新日恒力依法履行信息披露义务和办理有关 报批程序。 2021年年度报告 50 / 214 其 他 对 公 司 中 小 股 东 所 作 承 诺 其 他 上 海 中 能 企 业 发 展 （ 集 团 ） 有 限 公 司 根据公司与上海中能签订的《股权收购协议》约 定： 1、积极配合并且不以任何方式阻碍《股权收购 协议》第一条约定的股权收购实施的前提条件的达 成。 2、本公司将在《股权收购协议》第一条约定的 股权收购实施的前提条件满足后，在新日恒力要求的 时间内，及时与新日恒力就股权收购实施的前提条件 已满足的事实予以书面确认。按照《股权收购协议》 的约定按时足额向新日恒力支付履约保证金及股权收 购价款，严格履行《股权收购协议》约定的股权收购 义务，不以任何理由拒绝向新日恒力支付《股权收购 协议》项下的相关款项。 3、本公司按照《股权收购协议》的约定收购标 的股权的同时，通过切实可行的方式承接新日恒力在 《宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司与许晓椿、北京 明润、杭州茂信、西藏福茂、杨利娟、王建荣之重大 资产购买协议》、《宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公 司与许晓椿之业绩承诺及补偿协议》项下享有或承担 的与标的股权有关的一切权利、义务。保证本次交易 新日恒力获得收益能够覆盖新日恒力因 2015 年重大 资产购买事项（现金购买许晓椿、北京明润、杭州茂 信、西藏福茂、杨利娟、王建荣合计持有的博雅干细 胞 80%股权）实际支出及资金成本（银行同期贷款利 息）。 实 施 标 的 股 权 收 购 开 始 至 结 束 是 是 其 他 上 海 中 根据公司与上海中能签订的《股权收购协议之补 充协议》约定： 实 施 标 是 否 公司于 2021 年 1 月 4 日收到了上海中能发来 的《回复函》：“公司已 公司已于 2021 年 3 月 31 日收到上海中 能向公司支付的其收 2021年年度报告 51 / 214 能 企 业 发 展 战 （ 集 团 ） 有 限 公 司 1、本公司承诺，《股权收购协议之补充协议》 签订生效后，本公司立即对新日恒力持有的标的股权 进行收购，即补充协议签订生效后，除许晓椿及无锡 新融和投资中心(有限合伙)行使优先购买权外，无论 原协议第一条“本次股权收购实施的前提条件”中所 约定的其他前提条件是否成立,双方均按照本补充协议 约定完成标的股权及其所有权力义务的交割，待标的 股权可依法进行工商变更后再进行变更登记。 2、本公司承诺，自补充协议生效之日起，标的 股权相关的全部权利、义务、责任均由本公司享有和 承担。新日恒力不再享有与标的股权有关的任何权 利，也不承担与标的股权有关的任何义务和责任，但 补充协议另有约定者除外。标的股权的工商变更登记 工作，待标的股权具备依法进行工商变更的条件后再 由双方配合变更登记至本公司名下。 3、本公司承诺，补充协议生效之日起 1 个工作 日内另向新日恒力支付 1 亿元，与此前本公司己向新 日恒力支付的履约保证金 5 亿元，共计 6 亿元共同作 为本次股权收购的首笔股权转让价款。 4、本公司承诺,剩余标的股权收购价款在标的股 权具备依法进行工商变更的条件后，由新日恒力向本 公司发出剩余股权收购价款的付款通知，本公司应当 于新日恒力发出付款通知之日起 60 日内，依据原协 议约定的交易价格，完成剩余股权收购价款的支付。 5、本公司承诺，无论标的股权是否在 2019 年 12 月 31 日前完成工商变更，公司均在 2019 年 12 月 31 日前向新日恒力再支付 2 亿元的股权转让款；剩余股 权转让款于 2020 年 12 月 31 日前一次性付清。如按 的 股 权 收 购 开 始 至 结 束 于 2020 年 12 月 31 日收 到贵司的《提醒函》，… 鉴于近期公司资金存在 暂时困难，未能将上述应 付股权转让款及时筹措 到位，公司承诺将在 2021 年 3 月 31 日前支付上述 剩余股权转让款”。（详 见临 2021-002 号公告） 购博雅干细胞 80%股 权 剩 余 转 让 款 250,070, 元，至 此，公司已收到上海中 能收购博雅干细胞 80%股权全部转让款。 （详见临 2021-009 号 公告） 2021年年度报告 52 / 214 《股权收购协议之补充协议》约定的支付时间早于承 诺时间，执行《股权收购协议之补充协议》的约定。 其 他 承 诺 其 他 宁 夏 新 日 恒 力 钢 丝 绳 股 份 有 限 公 司 根据公司与德运新材、恒力新材签订的《恒力新 材投资协议书》约定：各方同意，5 万吨/年月桂二酸 项目建设期为 2019 年 3 月至 2020 年 3 月，在项目建 设期内，恒力新材不向股东进行现金分红。 自 2020 年 1 月 1 日开始，由恒力新材按照实际 经营情况在次一年度 6 月前对股东以现金形式进行分 红。恒力新材的实际经营情况由会计师事务所出具审 计报告进行确认。 自 2020 年 1 月 1 日开始，每一会计年度自恒力 新材处获得的现金分红应不低于德运新材向恒力新材 实缴注册资本总额的 15%，则：若德运新材在某一会 计年度自恒力新材处获得的现金分红不足德运新材向 恒力新材实缴出资总额 15%的，则差额部分由公司予 以补足。 若德运新材在某一会计年度自恒力新材处获得的 现金分红超过德运新材向恒力新材实缴出资总额 15% 的，则超出的部分应与公司按照 7：3 的比例进行分 配，即德运新材获得超出部分 70%的现金分红，公司 获得超出部分 30%的现金分红。自 2020 年 1 月 1 日 开始，德运新材连续 3 年自恒力新材处获得的现金分 红均超过其向恒力新材实缴注册资本总额 15%的，则 恒力新材不再负担每年向德运新材支付的现金分红应 不低于德运新材向恒力新材实缴注册资本 15%的义 务，公司亦不再负担相应的差额补足义务。 20 20 年 至 20 22 年 是 否 经公司第八届董事 会第二十次会议、第八届 监事会第十五次会议、 2022 年第一次临时股东 大会分别审议通过了关 于签署《宁夏恒力生物新 材料有限责任公司投资 协议书之终止协议》、《股 权转让合同》暨关联交易 的议案；关于以子公司股 权质押并签署《借款协 议》的议案。公司向广东 鸿俊投资有限公司借款 总额人民币 50,000 万元 用于回购德运新材持有 的子公司恒力新材 49% 股权。（具体详见临 2021- 047、2021-049、2021-050、 2021-052、2022-003 号公 告） 公司已履行相关协 议约定回购德运新材持 有的恒力新材 49%股权 并已办理工商变更登记 手续。本次工商登记完成 后，公司持有恒力新材 2021年年度报告 53 / 214 80%股权。（具体详见临 2022-004 号公告） 其 他 宁 夏 新 日 恒 力 钢 丝 绳 股 份 有 限 公 司 根据公司与产业基金、恒力新材签订的《产业基 金与公司关于恒力新材股权转让协议之补充协议》约 定：产业基金按照本条约定的标准和时间计算和收取 出资收益。出资期限内产业基金的平均年化收益率为 6%。 公司和恒力新材承诺，产业基金每年通过现金分 红、回购溢价等方式取得的出资收益应为按照上述条 款计算的出资收益。在每个年度内产业基金应当获得 的出资收益=该年度的出资收益+以前年度内应得未得 的出资收益。 产业基金实现出资收益的方式包括： 分红：各方同意，在不违反法律的前提下，恒力 新材均应在每年的 6 月 20 日前进行现金分红，以确 保产业基金每年的收益；恒力新材利润按照有关法律 法规要求进行分配：恒力新材未分红或产业基金当年 度自恒力新材取得的现金利润分配达不到相关条款约 定的每年出资收益的要求，产业基金该年度剩余未实 现的出资收益应从公司当年度自恒力新材取得的现金 利润分配中补足。 公司补足产业基金出资收益的义务：公司承诺， 如恒力新材未分红或产业基金每一年度实际自恒力新 材所获得的现金收益低于本合同约定的每年规定的出 资收益，则公司应补足以确保产业基金实现其预计的 每一年的出资收益率目标。公司自恒力新材未按照约 定的时间支付出资收益后十个自然日内，补足产业基 金当期的应得未得的出资收益。 自 产 业 基 金 实 缴 注 册 资 本 金 之 日 起 73 0 日 内 是 是 2021年年度报告 54 / 214 如产业基金自恒力新材当年度取得的分红超过出 资款年化收益率 6%的，超出部分分红归公司所有 2021年年度报告 55 / 214 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 2021年年度报告 56 / 214 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 具体详见第十节财务报告（三）公司基本情况：44.重要会计政策和会计估计的变更相关内容。 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 2021年年度报告 57 / 214 境内会计师事务所报酬 50 境内会计师事务所审计年限 24 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 20 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 经公司第八届董事会第十七次会议、2021 年度第一次临时股东大会审议批准，聘请信永中和为公司审计机构及内部控制审计机 构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 (三)面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 八、破产重整相关事项 □适用 √不适用 九、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2021年年度报告 58 / 214 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用 事项概述及类型 查询索引 公司于 2021 年 9 月 2 日收到宁夏高院送达的《关于公司 诉许晓椿 2017 年度、2018 年度业绩补偿案（2018）宁民初 119 号<民事判决书>》。判决许晓椿向公司支付 2017 年度业绩补 偿款 420,476,200 元，2018 年度业绩补偿款 156,560,000 元驳 回被告许晓椿的反诉请求；本诉案件受理费 2,926,981 元，由 被告许晓椿负担。鉴定费用 1,277,500 元，由被告许晓椿负担。 详见公司于 2021 年 9 月 4 日在上海证券交易所网站 及上海证券报、证券时报刊登的《新日恒力关 于收到宁夏回族自治区高级人民法院民事判决书的公告》（编号： 临 2021-034）。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位:万元币种:人民币 报告期内: 起 诉 (申 请) 方 应 诉 (被 申 请) 方 承 担 连 带 责 任 方 诉讼 仲裁 类型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼 (仲 裁) 涉及 金额 诉讼 (仲 裁) 是否 形成 预计 负债 及金 额 诉讼(仲裁)进展情况 诉讼(仲裁)审理结果 及影响 诉讼(仲 裁)判决 执行情况 博 雅 干 细 胞 公 司 无 诉讼、 仲裁 公司于 2017 年 9 月 13 日收到上海仲裁 委员会关于博雅干细 胞与公司 8,000 万元 借款合同仲裁申请 9,180 否 公司未履行上海仲裁委员会的仲 裁裁决，于 2019 年 2 月 13 日收到无 锡中院执行裁定书，裁定：查封、扣押、 冻结、扣划、扣留公司银行存款人民币 91,800,000 元或其等值财产、财产权及 根据 2019年 4月 公司与上海中能《股 权收购协议之补充协 议》约定，自本协议生 效之日起，博雅干细 截 止 本报告披 露日，该 案已终止 执行。 2021年年度报告 59 / 214 书、于 2018 年 9 月 14 日收到上海仲裁委 员会裁决书，博雅干 细胞作为申请人提出 仲裁请求：1、裁决公 司偿还本金人民币 8,000 万元，并按年化 %利率支付利 息。2、裁决公司承担 因仲裁产生的费用并 承担博雅干细胞因提 起仲裁所支付的律师 费、差旅费等费用， 律师费为人民币 万元。（详 见：临 2017-073、 2018-072 号公告） 收入；公司不服上海仲裁委员会的裁 决，向上海一中院申请撤销该仲裁裁 决，于 2019 年 2 月 15 日收到上海一 中院撤销仲裁裁决的申请受理通知 书；于 2019 年 3 月 4 日收到无锡中院 中止执行的裁定书，裁定：中止上海仲 裁委员会裁决书的执行；于 2019 年 4 月 4 日收到上海一中院驳回公司撤销 仲裁裁决的申请；于 2019 年 4 月 8 日 收到无锡中院恢复执行的裁决书，裁 定：恢复上海仲裁委员会裁决书的执 行。（详见：临 2019-003、2019-004、 2019-007、2019-016、2019-017 号公告） 公司于 2019 年 12 月 31 日收到无锡中 院《执行裁定书》，裁定：终结上海仲 裁委员会裁决书的执行；解除对公司 存款人民币 91,800,000 元或其等值财 产、财产权及收入的查封；解除对公司 持有博雅干细胞 80%股权及公司账户 的冻结。（详见：临 2020-001 号公告）。 公司于 2021 年 1 月 27 日收到无锡中 院送达《执行裁定书》【（2021）苏 02 执恢 7 号】，恢复执行 2017 沪仲案字 第 1825 号裁决书，裁定：查封、扣押、 冻结、扣划、扣留公存款 8, 万 元或其等值财产或财产。 胞 80%股权相关的全 部权利、义务、责任均 由上海中能享有和承 担，公司不再享有与 博雅干细胞 80%股权 有关的任何权利，也 不承担与博雅干细胞 80%股权有关的任何 义务和责任。上海中 能已于 2021 年 3 月 31日支付上述协议约 定的全部股权转让 款。（详见：临 2021- 009 号公告） 2021年年度报告 60 / 214 (三) 其他说明 □适用 √不适用 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 经公司第八届董事会第十四次会议、2020 年年度股东大会分别审议通过了《子公司 2021 年度向黄河银行申请融资暨关联交易的 议案》。截止 2021 年 12 月 31 日，恒力国贸在黄河银行办理流动资金贷款余额 3,900 万元，恒力新材在黄河银行办理流动资金贷款 余额 6,730 万元。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2021年年度报告 61 / 214 经公司第八届董事会第二十次会议、第八届监事会第十五次会议、2022 年第一次临时股东大会分别审议通过了关于签署《宁夏 恒力生物新材料有限责任公司投资协议书之终止协议》、《股权转让合同》暨关联交易的议案；关于以子公司股权质押并签署《借 款协议》的议案。公司向广东鸿俊投资有限公司借款总额人民币 50,000 万元用于回购德运新材料科技股份有限公司持有的子公司恒 力新材 49%股权，并签署《新日恒力关于签署<宁夏恒力生物新材料有限责任公司投资协议书之终止协议>、<股权转让<转回>合同>暨 关联交易的公告》。（详见：临 2021-050号公告）公司已履行上述协议约定回购德运新材持有的恒力新材 49%股权并已办理工商变 更登记手续。本次工商登记完成后，公司持有恒力新材 80%股权。（详见：临 2022-004号公告） 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四)关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 经公司第七届董事会第十四次会议、2018 年度第一次临时股东大会分别审议通过了《股权收购协议》；经公司第七届董事会第 二十五次会议、2019 年度第二次临时股东大会分别审议通过了《股权收购协议之补充协议》。根据《股权收购协议之补充协议》约 2021年年度报告 62 / 214 定，自本协议生效之日起，博雅干细胞 80%股权相关的全部权利、义务、责任均由上海中能享有和承担，公司不再享有与博雅干细 胞 80%股权有关的任何权利，也不承担与博雅干细胞 80%股权有关的任何义务和责任。上海中能应支付股权转让价款约为 亿 元，2021 年 3 月 31 日，公司已收到上海中能向公司支付的全部股权转让款。（详见：临 2018-003、2018-008、2019-012、2019- 020、2019-024、2021-009 号公告） 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六)其他 √适用 □不适用 公司与盛泰房地产于 2020 年 4 月 1 日签订了总价款为 32,438,357 元的《黄金水岸公寓室内装修工程成承包合同》，截止 2021 年 12 月 31 已支付 32,438, 元，实际完成 27,666, 元，截止报告期末，上述合同剩余预付款余额为 4,771, 元。 经核查，公司控股股东上海中能董事虞文白先生于 2020 年 12 月 3 日通过股权变更成为盛泰房地产实际控制人，至此，公司与 盛泰房地产构成关联关系。 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用 2021年年度报告 63 / 214 单位:万元币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保方 与上市 公司的 关系 被担保 方 担保金 额 担保发 生日期 (协议签 署日) 担保 起始日 担保 到期日 担保类 型 担保物 （如 有） 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 反担保 情况 是否为 关联方 担保 关联 关系 无 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 56, 报告期末对子公司担保余额合计（B） 90, 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 90, 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 43, 上述三项担保金额合计（C+D+E） 43, 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 无 2021年年度报告 64 / 214 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托理财减值准备 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2) 单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3) 委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3. 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 √适用 □不适用 公司于 2021 年 7 月 27 日召开了第八届董事会第十六次会议审议通过了《关于 公司与产业基金签署<补充协议>的议案》，补充协议中约定将产业基金对恒力新材 的投资期限由 2 年延长至 4 年，即 2019 年 11 月 1 日至 2023 年 10 月 31 日。公司与 产业基金已签署相关补充协议，详见：临 2021-028 号公告。 2021年年度报告 65 / 214 第七节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、 股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三) 现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截至报告期末普通股股东总数(户) 21,336 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 24,498 (二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况 表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名 称 （全 称） 报 告 期 内 增 减 期末持股数 量 比例 (%) 持有 有限 售条 件股 份数 量 质押、标记或冻结情况 股东性 质 股份状 态 数量 2021年年度报告 66 / 214 上海中 能企业 发展 （集 团）有 限公司 200,000,000 质押 200,000,000 境内非 国有法 人 陈豪进 21,387,873 无 境内自 然人 冯量 20,465,500 无 境内自 然人 黄利 8,657,400 无 境内自 然人 上海迎 水投资 管理有 限公司 －迎水 合力 17 号私募 证券投 资基金 7,861,100 无 未知 上海迎 水投资 管理有 限公司 －迎水 绿洲 7 号私募 证券投 资基金 7,834,300 无 未知 南京银 行股份 有限公 司－博 时优质 鑫选一 年持有 期混合 型证券 投资基 金 6,906,100 无 未知 2021年年度报告 67 / 214 交通银 行股份 有限公 司－汇 丰晋信 智造先 锋股票 型证券 投资基 金 6,820,600 无 未知 王嘉杰 6,001,100 无 境内自 然人 虞献周 6,000,000 无 境内自 然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 上海中能企业 发展（集团） 有限公司 200,000,000 人民币普通股 200,000,000 陈豪进 21,387,873 人民币普通股 21,387,873 冯量 20,465,500 人民币普通股 20,465,500 黄利 8,657,400 人民币普通股 8,657,400 上海迎水投资 管理有限公司 －迎水合力 17 号私募证 券投资基金 7,861,100 人民币普通股 7,861,100 上海迎水投资 管理有限公司 －迎水绿洲 7 号私募证券投 资基金 7,834,300 人民币普通股 7,834,300 南京银行股份 有限公司－博 时优质鑫选一 年持有期混合 型证券投资基 金 6,906,100 人民币普通股 6,906,100 交通银行股份 有限公司－汇 丰晋信智造先 锋股票型证券 投资基金 6,820,600 人民币普通股 6,820,600 2021年年度报告 68 / 214 王嘉杰 6,001,100 人民币普通股 6,001,100 虞献周 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 上述股东关联 关系或一致行 动的说明 公司控股股东上海中能与其它九名股东之间不存在关联关 系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 除此之外，公司未知除公司控股股东上海中能外其它九名股东之 间的关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办 法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 上海中能企业发展（集团）有限公司 单位负责人或法定代表人 虞建明 成立日期 2007 年 10 月 25 日 主要经营业务 实业投资、机电设备、金属材料等 报告期内控股和参股的其他 境内外上市公司的股权情况 上海智汇未来医疗服务股份有限公司，持股 %。 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况的说明 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 2021年年度报告 69 / 214 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 虞建明 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 上海中能企业发展（集团）有限公司董事 长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情 况 无 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司 股份数量比例达到 80%以上 √适用 □不适用 单位：亿元币种：人民币 股东名称 股票质 具体用途 偿还期限 还款资金来 是否存 是否影 2021年年度报告 70 / 214 押融资 总额 源 在偿债 或平仓 风险 响公司 控制权 稳定 上海中能 企业发展 （集团） 有限公司 因属于展期 业务，2018 年投资给全 资子公司及 补充流动资 金 2022-8- 31 经营性投资 收益、筹措 资金等 否 否 其他说明： 上海中能分别于 2020 年 12 月 23 日归还 2,000 万元，2021 年 12 月 31 日归还 亿元，2022 年 3 月 31 日归还 3,000 万元，剩余融资总额为 亿元。 六、 其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 七、 股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 八、 股份回购在报告期的具体实施情况 □适用 √不适用 2021年年度报告 71 / 214 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 2021年年度报告 72 / 214 第九节 债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 □适用 √不适用 二、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 2021年年度报告 73 / 214 第十节 财务报告 一、 审计报告 √适用 □不适用 审计报告 XYZH/2022YCAS10240 宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司（以下简称新日恒力公司）财务报表，包 括 2021年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 新日恒力公司 2021年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2021年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于新日恒力公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。 2021年年度报告 74 / 214 1.在建工程转固 关键审计事项 审计中的应对 由于在建工程对于合并财务报表 具有重要影响，且管理层需要运 用重大判断确定在建工程转固时 点，所以将在建工程识别为关键 审计事项。 我们针对在建工程转固执行的审计程序包括： （1）了解与在建工程相关的关键内部控制，评价其设 计是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性； （2）取得在建工程成本明细，对构成在建工程期末余 额的成本进行抽样检查，核实成本发生的真实性和准 确性； （3）对于计入在建工程成本的与试运行相关的材料、 人工和费用支出，抽样检查相关支出是否属于相关资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，并核实 支出的真实性和准确性； （4）查看在建工程相关预算、结算、决算资料，在建 工程核算政策、相关工程合同等文件，检查在建工程 交付使用、竣工、完工情况及监理报告等； （5）对重要的供应商进行函证，了解项目的完工进 度； （6）询问项目的技术人员，了解在建工程项目试生 产、量产的关键技术指标，以及目前在建工程关键技 术指标情况，了解在建工程是否达到转固的条件； （7）进行实地监盘，确认在建工程进度以及是否真实 存在。 2021年年度报告 75 / 214 2. 收入确认 关键审计事项 审计中的应对 如财务报表附注六、36所述，新 日恒力公司 2021年度营业收入为 192,386,元。由于收入是 新日恒力公司的关键业绩指标之 一，营业收入确认是否恰当对新 日恒力公司经营成果产生重大影 响，因此，我们将收入确认事项 识别为关键审计事项。 关于收入确认和计量会计政策详 见附注四、25；关于收入披露详 见附注六、36。 针对营业收入确认的真实、准确性，我们执行的审计 程序主要包括： （1）了解并评估新日恒力公司销售流程的内部控制设 计，并测试关键控制执行的有效性； （2）执行细节测试，抽样检查与收入确认相关的支持 性文件，包括销售合同、订单、销售出库单、销售发 票、运输记录、客户签收单、运费结算单等，以确认 营业收入的准确性； （3）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样 本，核对销售出库单、客户签收单、运输记录及其他 支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期 间； （4）执行分析性复核程序，分析毛利异常变动，复核 收入的合理性； （5）针对出口收入，检查报关单，核对出口数据与账 面数据，核实是否存在差异； （6）选取样本执行函证程序，以确认应收账款余额和 营业收入金额的真实性及准确性； （7）对客户变动情况进行分析，关注重大客户的变动 原因是否合理，是否存在潜在的关联交易。 四、 其他信息 新日恒力公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新日恒力公司 2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 2021年年度报告 76 / 214 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新日恒力公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新日恒力公司、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新日恒力公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对新日恒力公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新日恒力公司 不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 2021年年度报告 77 / 214 和事项。 （6） 就新日恒力公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：梁建勋 （项目合伙人） 中国注册会计师：李亚苹 中国 北京 二○二二年四月二十五日 2021年年度报告 78 / 214 二、 财务报表 合并资产负债表 2021年 12 月 31日 编制单位:宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 110,953, 207,225, 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 19,526, 45,571, 应收款项融资 2,214, 4,603, 预付款项 3,512, 1,474, 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,580, 258,775, 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 97,714, 79,610, 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 66,555, 122,061, 流动资产合计 302,056, 719,321, 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 652,016, 646,339, 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 2021年年度报告 79 / 214 投资性房地产 12,632, 5,008, 固定资产 1,532,387, 399,623, 在建工程 865,054, 1,463,697, 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,143, 无形资产 52,531, 53,818, 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,649, 8,192, 递延所得税资产 7,040, 9,884, 其他非流动资产 31,735, 28,685, 非流动资产合计 3,163,192, 2,615,249, 资产总计 3,465,248, 3,334,571, 流动负债： 短期借款 344,191, 497,375, 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 31,389, 50,000, 应付账款 535,830, 364,530, 预收款项 128, 128, 合同负债 56,447, 1,112, 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 2,095, 964, 应交税费 4,780, 10,781, 其他应付款 16,997, 40,809, 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负 债 81,362, 176,578, 其他流动负债 6,816, 144, 流动负债合计 1,080,040, 1,142,424, 非流动负债： 保险合同准备金 2021年年度报告 80 / 214 长期借款 489,100, 360,000, 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,864, 长期应付款 654,467, 542,434, 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,913, 9,961, 递延所得税负债 3,652, 6,852, 其他非流动负债 非流动负债合计 1,161,998, 919,249, 负债合计 2,242,039, 2,061,673, 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 684,883, 684,883, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 441,792, 463,518, 减：库存股 其他综合收益 -124, -2,108, 专项储备 盈余公积 31,502, 31,502, 一般风险准备 未分配利润 -244,610, -221,645, 归属于母公司所有者权 益（或股东权益）合计 913,444, 956,151, 少数股东权益 309,763, 316,746, 所有者权益（或股东 权益）合计 1,223,208, 1,272,897, 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 3,465,248, 3,334,571, 公司负责人：黄海粟主管会计工作负责人：董春香会计机构负责人：范昌盛 母公司资产负债表 2021年 12 月 31日 编制单位:宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 2021年年度报告 81 / 214 货币资金 214, 422, 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 45,282, 252,784, 其中：应收利息 应收股利 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 45,497, 253,206, 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,405,988, 1,400,312, 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 881, 1,138, 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 15,000, 非流动资产合计 1,406,870, 1,416,450, 资产总计 1,452,368, 1,669,657, 流动负债： 短期借款 110,771, 227,953, 交易性金融负债 衍生金融负债 2021年年度报告 82 / 214 应付票据 应付账款 2,791, 2,832, 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 9, 2, 应交税费 2,627, 2,446, 其他应付款 329,660, 424,904, 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 445,859, 658,139, 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 64,467, 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,000, 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 64,467, 3,000, 负债合计 510,327, 661,139, 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 684,883, 684,883, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 415,794, 437,519, 减：库存股 其他综合收益 -124, -2,108, 专项储备 盈余公积 30,033, 30,033, 未分配利润 -188,546, -141,810, 所有者权益（或股东 权益）合计 942,040, 1,008,517, 2021年年度报告 83 / 214 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 1,452,368, 1,669,657, 公司负责人：黄海粟主管会计工作负责人：董春香会计机构负责人：范昌盛 合并利润表 2021年 1—12月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 192,386, 119,114, 其中：营业收入 192,386, 119,114, 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 261,958, 160,539, 其中：营业成本 168,493, 108,128, 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,289, 2,487, 销售费用 3,738, 2,505, 管理费用 32,712, 23,511, 研发费用 20,467, 964, 财务费用 31,257, 22,940, 其中：利息费用 31,279, 23,147, 利息收入 728, 852, 加：其他收益 2,682, 3,456, 投资收益（损失以“－”号 填列） 39,771, 41,752, 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 39,530, 41,752, 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－”号 填列） 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） 2021年年度报告 84 / 214 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以 “-”号填列） 322, 467, 资产减值损失（损失以 “-”号填列） -3,642, -1,600, 资产处置收益（损失以 “－”号填列） 2,782, 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） -27,655, 2,651, 加：营业外收入 701, 17,506, 减：营业外支出 1,559, 86, 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） -28,513, 20,071, 减：所得税费用 1,433, -3,129, 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） -29,947, 23,201, （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） -29,947, 23,201, 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） -22,964, 20,906, 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） -6,982, 2,294, 六、其他综合收益的税后净额 1,983, -2,564, （一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 1,983, -2,564, 1．不能重分类进损益的其他 综合收益 （1）重新计量设定受益计划变 动额 （2）权益法下不能转损益的其 他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价 值变动 （4）企业自身信用风险公允价 值变动 2．将重分类进损益的其他综 合收益 1,983, -2,564, 2021年年度报告 85 / 214 （1）权益法下可转损益的其他 综合收益 1,983, -2,564, （2）其他债权投资公允价值变 动 （3）金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准 备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 七、综合收益总额 -27,963, 20,636, （一）归属于母公司所有者的综 合收益总额 -20,981, 18,341, （二）归属于少数股东的综合收 益总额 -6,982, 2,294, 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 公司负责人：黄海粟主管会计工作负责人：董春香会计机构负责人：范昌盛 母公司利润表 2021年 1—12月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 减：营业成本 税金及附加 298, 67, 销售费用 管理费用 7,628, 8,455, 研发费用 财务费用 81,366, 15,036, 其中：利息费用 81,365, 15,034, 利息收入 1, 3, 加：其他收益 26, 13, 投资收益（损失以“－” 号填列） 39,530, 41,752, 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 39,530, 41,752, 2021年年度报告 86 / 214 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以 “-”号填列） 资产减值损失（损失以 “-”号填列） 资产处置收益（损失以 “－”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） -49,735, 18,206, 加：营业外收入 3,000, 1, 减：营业外支出 47, 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） -46,735, 18,160, 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） -46,735, 18,160, （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） -46,735, 18,160, （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 1,983, -2,564, （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1,983, -2,564, 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 1,983, -2,564, 2.其他债权投资公允价值变 动 2021年年度报告 87 / 214 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -44,751, 15,595, 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 公司负责人：黄海粟主管会计工作负责人：董春香会计机构负责人：范昌盛 合并现金流量表 2021年 1—12月 单位：元币种：人民币 项目 附注 2021年度 2020年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 210,235, 89,472, 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 41,972, 32,102, 经营活动现金流入小计 252,208, 121,574, 购买商品、接受劳务支付的现金 148,042, 114,340, 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 2021年年度报告 88 / 214 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 52,957, 26,628, 支付的各项税费 19,725, 5,986, 支付其他与经营活动有关的现金 39,251, 15,678, 经营活动现金流出小计 259,977, 162,634, 经营活动产生的现金流量净 额 -7,768, -41,059, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 14,112, 14,112, 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 2,600, 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 250,070, 89,307, 收到其他与投资活动有关的现金 8,224, 投资活动现金流入小计 266,783, 111,645, 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 250,554, 732,900, 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 32,000, 47,678, 支付其他与投资活动有关的现金 7,591, 投资活动现金流出小计 282,554, 788,169, 投资活动产生的现金流量净 额 -15,771, -676,524, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 300,000, 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 300,000, 取得借款收到的现金 582,100, 1,003,600, 收到其他与筹资活动有关的现金 147,500, 38,332, 筹资活动现金流入小计 729,600, 1,341,932, 偿还债务支付的现金 601,800, 511,100, 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 55,292, 46,742, 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 144,256, 14,876, 筹资活动现金流出小计 801,349, 572,718, 筹资活动产生的现金流量净 额 -71,749, 769,214, 2021年年度报告 89 / 214 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -688, -124, 五、现金及现金等价物净增加额 -95,978, 51,506, 加：期初现金及现金等价物余额 182,225, 130,719, 六、期末现金及现金等价物余额 86,247, 182,225, 公司负责人：黄海粟主管会计工作负责人：董春香会计机构负责人：范昌盛 母公司现金流量表 2021年 1—12月 单位:元币种:人民币 项目 附注 2021年度 2020年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,855, 2,543, 经营活动现金流入小计 6,855, 2,543, 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 5,047, 6,315, 支付的各项税费 26, 97, 支付其他与经营活动有关的现金 4,366, 6,254, 经营活动现金流出小计 9,440, 12,668, 经营活动产生的现金流量净额 -2,584, -10,124, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 89,307, 取得投资收益收到的现金 14,112, 14,112, 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 14,112, 103,420, 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 4, 17, 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4, 17, 投资活动产生的现金流量净 额 14,107, 103,402, 三、筹资活动产生的现金流量： 2021年年度报告 90 / 214 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 110,600, 227,600, 收到其他与筹资活动有关的现金 151,747, 190,823, 筹资活动现金流入小计 262,347, 418,423, 偿还债务支付的现金 227,600, 227,800, 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 11,078, 13,867, 支付其他与筹资活动有关的现金 35,465, 270,240, 筹资活动现金流出小计 274,144, 511,907, 筹资活动产生的现金流量净 额 -11,797, -93,483, 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -274, -205, 加：期初现金及现金等价物余额 422, 628, 六、期末现金及现金等价物余额 148, 422, 公司负责人：黄海粟主管会计工作负责人：董春香会计机构负责人：范昌盛 2021年年度报告 91 / 214 合并所有者权益变动表 2021年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 2021年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 本) 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年 末余额 684,883, 463,518, - 2,108, 31,502, - 221,645, 956,151, 316,746, 1,272,897, 加：会计政 策变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合 并 其他 二、本年期 初余额 684,883, 463,518, - 2,108, 31,502, - 221,645, 956,151, 316,746, 1,272,897, 三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列） -21,725, 1,983, -22,964, -42,706, -6,982, -49,688, （一）综合 收益总额 1,983, -22,964, -20,890, -6,982, -27,873, （二）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入的普通股 2021年年度报告 92 / 214 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （四）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项 储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -21,725, -21,725, -21,725, 四、本期期 末余额 684,883, 441,792, -124, 31,502, - 244,610, 913,444, 309,763, 1,223,208, 2021年年度报告 93 / 214 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或 股本) 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 684,883, 417,929, -858, 31,502, - 233,904, 899,553, 25,552, 925,105, 加：会计政策变更 1,315, -8,646, -7,331, -7,331, 前期差错更正 同一控制下企 业合并 其他 二、本年期初余额 684,883, 417,929, 456, 31,502, - 242,551, 892,221, 25,552, 917,774, 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 45,588, - 2,564, 20,906, 63,929, 291,193, 355,123, （一）综合收益总 额 - 2,564, 20,906, 18,341, 2,294, 20,636, （二）所有者投入 和减少资本 10,501, 10,501, 288,898, 299,400, 1．所有者投入的普 通股 10,501, 10,501, 288,898, 299,400, 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 2021年年度报告 94 / 214 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他综合收益结 转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 35,087, 35,087, 35,087, 四、本期期末余额 684,883, 463,518, - 2,108, 31,502, - 221,645, 956,151, 316,746, 1,272,897, 公司负责人：黄海粟主管会计工作负责人：董春香会计机构负责人：范昌盛 母公司所有者权益变动表 2021年 1—12 月 单位:元币种:人民币 项目 2021年度 实收资本(或 股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 684,883,775 .00 437,519, - 2,108,500. 80 30,033,435 .33 - 141,810,49 1,008,517, 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 684,883,775 .00 437,519, - 2,108,500. 80 30,033,435 .33 - 141,810,49 1,008,517, 2021年年度报告 95 / 214 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -21,725, 1,983,872. 89 - 46,735,769 .46 - 66,477,377 .73 （一）综合收益总额 1,983,872. 89 - 46,735,769 .46 - 44,751,896 .57 （二）所有者投入和减少资本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -21,725, - 21,725,481 .16 四、本期期末余额 684,883,775 .00 415,794, - 124, 30,033,435 .33 - 188,546,26 942,040,39 项目 2020 年度 实收资本 (或股本) 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 684,883,77 402,432,33 - 858, 0 30,033,43 - 151,324,4 965,166,31 2021年年度报告 96 / 214 加：会计政策变更 1,315,123. 69 - 8,646,819. 10 - 7,331,695. 41 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 684,883,77 402,432,33 456, 9 30,033,43 - 159,971,2 957,834,62 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 35,087,221 .28 - 2,564,838. 09 18,160,76 50,683,148 .28 （一）综合收益总额 - 2,564,838. 09 18,160,76 15,595,927 .00 （二）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他综合收益结转留存 收益 2021年年度报告 97 / 214 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 35,087,221 .28 35,087,221 .28 四、本期期末余额 684,883,77 437,519,55 - 2,108,500. 80 30,033,43 - 141,810,4 1,008,517, 公司负责人：黄海粟主管会计工作负责人：董春香会计机构负责人：范昌盛 2021年年度报告 98 / 214 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司（原名宁夏恒力钢丝绳股份有限公司）是经中 国证监会证监发字[1998]69 号、70 号文批准，由宁夏恒力钢铁集团有限公司、宁夏 炼油厂、石炭井矿务局、宁夏有色金属冶炼厂、酒泉钢铁公司五家为发起人，向社会 公开募集方式设立的股份有限公司；注册资本 13,350 万元；于 2015年 12 月 11日取 得宁夏回族自治区工商行政管理局换发的 91640000227694836P 号的统一社会信用代 码证；本公司法定代表人：高小平；公司住所：宁夏石嘴山市惠农区河滨街，办公地 址：宁夏回族自治区银川市金凤区黄河东路 888-1号恒泰商务大厦 18层。 根据 1999年第一次临时股东大会决议，以 1998 年 12月 31日总股本为基数，向 全体投资者按所持股份每 10 股送 股、转增 股（含税），共计转配 8,010 万 股。分配方案实施后，本公司总股本增至 21,360 万股。 根据 2000 年度临时股东大会决议，向山东虎山粮油机械股份有限公司股东定向 增发 1,600 万股，吸收合并山东虎山粮油机械股份有限公司。吸收合并方案实施后， 本公司总股本增至 22,960 万股。 经中国证监会证监公司字[2000]247 号文核准，以 1999 年 12 月 31 日总股本为 基数，按 10:3 的比例向全体股东配股，共计配股 2,160 万股，分配方案实施后，本 公司总股本增至 25,120 万股。 经国务院国资委国资产权函[2003]305 号文批准，2003 年 5 月 12 日，恒力集团 与宁夏电力投资集团有限公司(以下简称宁夏电投)签订《股权转让协议》，恒力集团 将持有的公司 7,400 万股国家股(占公司股份总额的 %)转让给宁夏电投，转让 完成后，宁夏电投成为公司第一大股东，恒力集团为公司第二大股东。 根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》和宁夏回族自治区人民政府 国资委宁国发[2006]12号《关于宁夏恒力钢丝绳股份有限公司股权分置改革有关问题 的批复》及公司 2006 年第一次临时股东大会决议，2006年 2月，本公司以截至 2005 年 9月 30日对伊斯兰国际信托投资有限责任公司长期投资账面价值 18,000万元为对 价,按非流通股股东的持股比例向其共计回购 67,390,490 股非流通股股份,并将回购 股份予以注销；同时，本公司以现有流通股本 101,440,000 股为基数,以资本公积金 向股权登记日登记在册的流通股东每 10 股转增 1 股。股权分置改革后本公司总股本 为 19,万股。 经中国证监会以“证监许可［2011］990 号”文《关于核准宁夏恒力钢丝绳股份 有限公司非公开发行股票的批复》核准，截至 2011 年 7 月 1 日，公司向上海新日股 权投资股份有限公司（以下简称上海新日）非公开发行 8,000万股，本次发行完成后， 上海新日成为本公司第一大股东，持有股份 8,000 万股，占本公司总股本的 %。 经国务院国资委国资产权[2014]1110号《关于宁夏新日恒力钢丝绳股份有限公司 国有股东所持股份协议转让有关问题的批复》批准，本公司第二大股东宁夏电力投资 集团有限公司及全资子公司宁夏西洋恒力集团有限公司将所持有本公司 5400 万股股 份，占公司总股本的 %，于 2014 年 12月 16 日转让给北京正能伟业投资有限公 司。本次转让完成后，北京正能伟业投资有限公司成为本公司第二大股东。 2015 年 5 月 18 日，上海新日将持有的本公司 8,000 万股股份通过司法拍卖转让 给上海中能。本次股份转让完成后，上海中能持有本公司股份 8000 万股（限售流通 股），占公司总股本的 %，为本公司第一大股东。 2021年年度报告 99 / 214 2015 年 9 月 15 日，公司召开 2015 年度第四次临时股东大会审议通过《2015 年 半年资本公积金转增股本的预案》，以公司 2015 年 6月 30日总股本 273,953,510 股 为基数向全体股东每 10 股转增 15股，共转增 410,930,265 股。本次资本公积转增股 本实施完成后，公司总股本增加至 684,883,775股，注册资本变更为 68,万元。 截止 2021年 12月 31日，公司股东构成如下： 股东 持股数 持股比例（%） 股份性质 上海中能 200,000, 无限售 A股 其他社会公众股 484,883, 无限售 A股 合计 684,883, — 本公司属化工行业，经营范围主要为：开发、生产、销售各种规格、类型和性能 的活性炭及制品；煤制品、过滤材料及其他化工产品的生产销售。长链二元酸及衍生 化工产品、生物有机肥和硫酸钠等生物法生产的精细化工产品的研发、制造与销售。 但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外。 本公司之控股股东为上海中能，本公司最终控制方为民营企业家虞建明。股东大 会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项 决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施 股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。 本公司的职能管理部门包括企划部、证券部、综合管理部、财务部、审计部、法 务部等。 本公司下设三家子公司，包括宁夏华辉环保科技股份有限公司、宁夏新日恒力国际 贸易有限公司、宁夏恒力生物新材料有限责任公司。 宁夏华辉环保科技股份有限公司下设一家分公司宁夏华辉环保科技股份有限公 司活性炭分公司以及一家子公司宁夏天福活性炭有限公司。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 本公司合并财务报表范围包括华辉环保、恒力国贸、恒力新材三家子公司。 子公司情况和本期财务报表合并范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围 的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司自本报告期末至少 12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大 事项。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 2021年年度报告 100 / 214 公司需遵守《上市公司行业信息披露指引第 18号-化工》的披露要求。 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收 款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产 摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财 务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1日起至 12月 31日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司以公历 1月 1日至 12月 31日为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流 动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被 合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收 购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支 付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及 在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并， 其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值 进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的， 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 2021年年度报告 101 / 214 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以 抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及 综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少 数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项 目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初 纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整， 视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制 合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比 较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将 被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加 的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的 价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日 与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损 益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当 期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制 权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编 制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购 买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其 他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务 报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财 务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制 权时转为当期投资损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置 对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易 作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前 每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报 表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 2021年年度报告 102 / 214 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本公司作为 共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资 产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营 发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共 同经营其他参与方的部分。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 外币交易 （1）本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的 汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入 与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差 额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折 算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资 产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：① 管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利 息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认 金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销 初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的 利得或损失，计入当期损益。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目 2021年年度报告 103 / 214 标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的 现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按 照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项 目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的 该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实 际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资 产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定 其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用 减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其 利息收入。 本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相 关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计 入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且 后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损 失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交 易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金 流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎 所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因 转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流 量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损 益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将 因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之 和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他金融负债。 2021年年度报告 104 / 214 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初 始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值 进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利 息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项 外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工 具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确 认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以 上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷 款承诺。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已 解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出 实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债 确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入 当期损益。 （3）金融资产和金融负债的抵销 本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时 满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销 已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额 结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （4）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地 避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债 的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和 条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具 须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身 权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在 发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融 负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合 同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务 的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无 论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工 具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的 变动而变动，该合同分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或 损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或 注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 （5）金融资产减值 2021年年度报告 105 / 214 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产等进行减值处理并确认损 失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金 流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于 本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的 实际利率折现。 对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司运用简化计量方法， 按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加， 如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用 损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相 当于未来 12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信 息。 当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司 直接减记该金融资产的账面余额。 除某些金融资产基于单项为基础评估逾期信用损失之外，本公司还以账龄组合 为基础评估以摊余成本计量金融资产的预期信用损失。 本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期 信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据 1 银行承兑汇票 应收票据 2 其他商业承兑汇票 应收票据 3 关联方组合 对于划分为其他商业承兑汇票的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结 合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表，计算预期信用损失。 本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期 信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款 1 账龄组合 应收账款 2 关联方组合 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照 表，计算预期信用损失。 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预 期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款 1 账龄组合 其他应收款 2 关联方组合 其他应收款 3 信用风险极低组合 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预 期信用损失。 2021年年度报告 106 / 214 11. 应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 12. 应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直 接减记该金融资产的账面余额。 本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信 用损失，确定组合的依据如下： 应收账款 1 账龄组合 应收账款 2 关联方组合 对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损失。 应收账款 1：分别以母公司及子公司预计存续期的历史违约损失率为基础，根据 前瞻性资料估计并予以调整得出各主体预期损失率。 应收账款 2：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信 用损失率为零。 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期 信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款 1 账龄组合 其他应收款 2 关联方组合 其他应收款 3 信用风险极低组合 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预 期信用损失。 其他应收款 1：分别以母公司及子公司预计存续期的历史违约损失率为基础，根 据前瞻性资料估计并予以调整得出各主体预期损失率。 其他应收款 2：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期 信用损失率为零。 2021年年度报告 107 / 214 其他应收款 3：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用 损失率为零。 15. 存货 √适用 □不适用 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、周转材料、在产品、自制半成品、库 存商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加 权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有 的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 16. 合同资产 (1). 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取 决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已 交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本 公司将该收款权利作为合同资产。 (2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 √适用 □不适用 本公司对所有合同资产根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。在以 前年度合同资产实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上， 确定预期损失率并据此计提坏账准备。 本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当 前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值 损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反 的会计记录。 本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据 批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大 于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。 17. 持有待售资产 √适用 □不适用 2021年年度报告 108 / 214 （1）本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1） 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出 售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将 在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得 相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计 准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产 负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去 出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 （2）本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售 将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3个月）内很可能满足持有待售类别 的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其 不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以 两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组 以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 （3）本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出 售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划 分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合 并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额 增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值 损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损 失不得转回。 （5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的 账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以 前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动 资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价 值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外， 各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 （6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有 待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 （7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而 不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下 两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类 别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。 （8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当 期损益。 18. 债权投资 (1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 2021年年度报告 109 / 214 19. 其他债权投资 (1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 20. 长期应收款 (1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 □适用 √不适用 21. 长期股权投资 √适用 □不适用 本公司长期股权投资是指对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及 对其合营企业的权益性投资。包括以下几个方面：（1）本公司能够对被投资单位实施 控制的权益性投资，即对子公司的投资。（2）本公司与其他合营方一同对被投资单位 实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资；（3） 本公司对投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主 要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经 营活动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制 或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或 通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有 明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合 并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按 照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资 合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的 长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整； 对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整 长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资 单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投 资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计 期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已 经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借 方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 2021年年度报告 110 / 214 对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法 核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制 的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控 制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而 计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当 期投资收益。 22. 投资性房地产 (1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产包括已出租的土地、房屋建筑物。采用成本模式计量。 本公司投资性房地产采用直线计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿 命、净残值率及年折旧(摊销)率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 15-35年 3-5 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。 23. 固定资产 (1). 确认条件 √适用 □不适用 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理而持有的，使用年限超过一年。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予 以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有 固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年 限、预计净残值率、折旧率如下： (2). 折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 15-35 3%-5% %% 机器设备 年限平均法 12-18 3%-5% %% 运输设备 年限平均法 8 3%-5% %% 办公设备 年限平均法 5-12 3%-5% %% 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 2021年年度报告 111 / 214 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 24. 在建工程 √适用 □不适用 公司需遵守《上市公司行业信息披露指引第 18号-化工》的披露要求。 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接 施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装 设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成 本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对 固定资产原值差异进行调整。 25. 借款费用 √适用 □不适用 发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已 经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预 定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的 利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 26. 生物资产 □适用 √不适用 27. 油气资产 □适用 √不适用 28. 使用权资产 √适用 □不适用 使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 （1）初始计量 在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下 列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款 额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用， 2021年年度报告 112 / 214 即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场 地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发 生的除外。 （2）后续计量 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成 本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新 计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。 使用权资产的折旧 自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期 开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成 本或者当期损益。 本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的 预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。 本公司在确定使用权资产的