牙膏项目
立项报告
一、建设背景
近年来，我国牙膏行业通过实施生产许可证制度，完善标准体系
，加大创新力度，使产品的安全性有了大幅提高，质量、功效已达到
较高水平，竞争力日趋增强。我国牙膏行业已经从充分竞争阶段过渡
到垄断竞争阶段，并出现了差异化经营、品牌培育等不同的发展模式
。
牙膏属于轻工业的日用化学品工业，是生产清洁牙齿、保护口腔
卫生的日用必需消费品的行业，其主要产品有：牙膏、牙刷、牙线、
漱口水、口洁雾和假牙清洁剂等。目前国内牙膏行业经历了大品牌垄
断到各品牌百家齐放，从国产品牌独占鳌头到洋品牌重新洗牌，到现
在的国产品牌重新整合寻求突破阶段。目前牙膏企业有三大类：外资
企业、国内大型牙膏企业和国内小型牙膏企业。
目前国内牙膏市场是外资强本土弱，高露洁、佳洁士、黑人等外
资品牌占七成以上的市场份额，而云南白药、冷酸灵、黑妹等本土品
牌仅占不到三成的市场份额。国内牙膏品牌避免与外资品牌正面交锋
，占领中草药牙膏、中老年口腔护理等细分市场。
从牙膏细分功能市场来看，美白功能的牙膏市场占比最大，达到
了30%，主要原因是大多数人对于牙膏的功能首选考虑的是美白效果
，其次是中草药类型的牙膏，占比为20%，主要原因是中草药配方的
宣传深入人心，更多人愿意相信中草药的功能，多功能的牙膏占比约1
0%，此外，还有抗敏感、防龋、清新口气等其他功能。
目前全国牙膏购买的普及率已经达到了较高的水平，牙膏已经融
入进了人们的日常生活，成为我国居民的稳定的生活支出，随着人们
生活水平的提高，以及加强爱牙洁牙的宣传和引导，我国牙膏购买的
普及率将会进一步提高。随着人们消费能力的不断提高以及消费观念
的逐渐改变，产品的市场需求稳定增长。我国是人口大国，对于日常
消费品来说也是主要的消费大国，各个年龄段的消费者对牙膏的需求
均比较大，因此国内市场对牙膏的需求稳定增长，2016年我国牙膏市
场规模达到243亿元。
未来几年，中国居民消费能力的不断增长以及口腔健康重要性认
识的不断提高，将为牙膏行业提供新的发展空间。另外随着国际经济
环境的逐渐好转，将带动牙膏产品的外销规模不断扩大，为本土牙膏
企业提供发展机会。随着本土牙膏企业综合竞争力稳步提高，对外资
品牌将造成较大的冲击，未来行业以外资为主的竞争格局也将逐渐改
变。综合来看，行业的稳定发展，行业内企业的经营规模逐步扩大将
使行业竞争更加激烈。
聚焦重点领域，坚持高端化、集聚化、特色化，重点打造新一代
信息技术、新能源及节能环保、高端装备制造、生物医药及医疗装备
、汽车及新能源汽车、家用电器、安全食品加工、文化和旅游等主导
产业，形成一批具有全球竞争优势的产业集群，基本形成以战略性新
兴产业为引领、先进制造业为主体、现代服务业为支撑、现代农业为
基础的现代高效产业体系。
（一）发展壮大战略性新兴产业
按照“龙头企业—大项目—产业链—产业集群—
产业基地”的发展思路，以战略性新兴产业集聚发展基地为突破口，引
导人才、技术、资本、土地等资源要素向战略性新兴产业集聚，努力
将战略性新兴产业打造成为推动产业转型升级的新引擎。
（二）改造提升传统优势产业
落实“中国制造2025”和“互联网+”行动计划，加快传统产业新兴化
，通过技术工艺创新、信息技术融合和商业模式创新，深入实施“机器
换人”行动计划、工业“强基”工程和质量品牌提升行动，支持企业瞄准
国内外标杆企业推进技术改造，推动生产方式向柔性、智能、精细转
变，加快工业化和信息化融合。
（三）提速发展现代服务业
以建设服务业集聚区为突破口，推动生产性服务业专业化和高端
化发展、生活性服务业精细化和优质化发展、高技术服务业集聚化和
集群化发展，全面推动服务业发展提速、比重提高、水平提升。
（四）优化发展现代农业
按照服务城市、改善生态、兴业富民的要求，优化农业空间布局
，加强农田水利基础设施建设，推进单功能的传统农业向多功能的现
代农业转型升级，着力打造具有鲜明地域特色的都市现代农业体系。
二、项目及性质
1、项目名称：牙膏项目
2、承办单位名称：xx有限责任公司
3、项目性质：新建
4、项目建设地点：xx（以选址意见书为准）
5、项目联系人：孔xx
主要经济指标一览表
序号 项目 单位 指标 备注
1 占地面积 ㎡ 约275亩
总建筑面积 ㎡ 容积率
基底面积 ㎡ 建筑系数%
投资强度 万元/亩
2 总投资 万元
建设投资 万元
工程费用 万元
工程建设其他费用 万元
预备费 万元
建设期利息 万元
流动资金 万元
3 资金筹措 万元
自筹资金 万元
银行贷款 万元
4 营业收入 万元 正常运营年份
5 总成本费用 万元 ""
6 利润总额 万元 ""
7 净利润 万元 ""
8 所得税 万元 ""
9 增值税 万元 ""
10 税金及附加 万元 ""
11 纳税总额 万元 ""
12 工业增加值 万元 ""
13 盈亏平衡点 万元 产值
14 回收期 年 含建设期12个月
15 财务内部收益率 % 所得税后
16 财务净现值 万元 所得税后
三、公司简介
公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，
加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创
新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产
业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。
通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环
境。
公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体
合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召
，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务
区域经济与社会发展做出了突出贡献。
四、投资原则
1、坚持创新驱动。依托企业、高校、科研院所打造一批省级、国
家级产业技术创新平台，推动新技术、新产业、新业态的发展，通过
全面创新培育新的增长动力，形成新的经济增长点。
2、因地制宜，科学发展。充分结合各区域经济社会发展水平、资
源条件，分地区、分类型制定科学合理的工作路线，指导推动产业现
代化发展。
3、开放融合。树立全球视野，对标国际先进，把握“一带一路”重
大战略契机，聚焦产业重点领域，探索发展合作新模式，在全球范围
配置产业链、创新链和价值链，更大范围、更高层次上参与产业竞争
合作，走开放式创新和国际化发展的道路。
4、政府引导，市场推动。以政策、规划、标准等手段规范市场主
体行为，研究运用价格、财税、金融等经济手段，发挥市场配置资源
的决定性作用，营造有利于产业发展的市场环境。
五、选址及建设规模
（一）项目产品及服务规模
项目建成后，形成年产xx牙膏的经营能力。
（二）建筑物建设规模
本期项目建筑面积㎡，其中：生产工程㎡，仓
储工程㎡，行政办公及生活服务设施㎡，公共工程38
㎡。
六、发展思路
深入贯彻落实科学发展观，加快转变产业发展方式，立足国内需
求，严格控制产能扩张，以调整结构为重点，大力推进兼并重组、淘
汰落后和技术进步，着力开发新产品，延伸产业链，提高发展质量和
效益，促进产业转型升级。
七、建设周期及实施进度
本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行
建设，本期项目建设期限规划12个月。
八、总投资规划
（一）建设投资估算
本期项目建设投资万元，包括：工程建设费用、工程建
设其他费用和预备费三个部分。
（二）建设期利息
按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款550
万元，贷款利率按%进行测算,建设期利息万元。
（三）流动资金
根据测算，本期项目流动资金为万元。
（四）项目总投资
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨
慎财务估算，项目总投资万元，其中：建设投资万
元，占项目总投资的%；建设期利息万元，占项目总投资
的%；流动资金万元，占项目总投资的%。
（五）资金筹措与投资计划
本期项目总投资万元，其中申请银行长期贷款
万元，其余部分由企业自筹。
九、财务分析
1、项目达产年预期营业收入（SP）：万元（含税）。
2、年综合总成本费用（TC）：万元。
3、项目达产年净利润（NP）：万元。
4、财务内部收益率（FIRR）：%。
5、全部投资回收期（Pt）：年（含建设期12个月）。
6、达产年盈亏平衡点（BEP）：万元（产值）。
十、实施建议
(一)强化政策导向作用
研究制订促进区域产业结构调整转型升级产业政策，引导企业优
化现有存量，调整产品结构，培养新型产业，促进产业升级。
(二)改善行业管理
完善运行监测网络和指标体系，加强行业运行监测，强化信息监
测分析，定期发布行业信息。注重发挥行业协会等中介组织在加强行
业管理、推动社会责任建设、开展行业自律等方面的积极作用。
(三)明确任务分工，协调部门配合
健全协商机制，加强相关部门沟通协调、密切配合，共同做好产
业建设项目立项、投资安排等相关工作，加快推动规划的实施。落实
规划实施的各项责任制度。各有关部门按照职能分工，建立有效的工
作机制，各负其责，加强联动，协同推进，制定完善促进产业改革发
展的措施和办法，形成推动产业改革发展的合力。
(四)加强人才智力支撑
打造新型企业家培养工程升级版，探索建立与国际接轨的专业人
才聘用和激励机制，重点引进并支持海外高层次人才和团队来本地创
新创业。深入推进国家现代职业教育改革创新示范区建设，加快发展
现代职业教育，大力培育高素质劳动大军，全面提升技术技能人才质
量，切实为发展先进产业提供智力和人才保障。
建设投资估算表
单位：万元
序号 工程费用名称 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他费用 合计 所占比例
1 工程费用 %
建筑工程费 %
设备购置费 %
安装工程费 %
2 工程建设其他费用 %
土地出让金 %
其他前期费用 %
3 预备费 %
基本预备费 %
涨价预备费 %
4 建设投资合计 %
固定资产投资估算表
单位：万元
序号 工程费用名称 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他费用 合计 所占比例
1 工程费用 %
建筑工程费 %
设备购置费 %
安装工程费 %
2 固定资产其他费用 %
3 预备费 %
基本预备费 %
涨价预备费 %
4 建设期利息 %
5 固定资产投资 %
6 固定资产投资合计 %
流动资金估算表
单位：万元
序号 项目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年
1 流动资产
应收账款
存货
原辅材料
燃料动力
在产品
产成品
现金
预付账款
2 流动负债
应付账款
预收账款
3 流动资金
4 流动资金增加
5 铺底流动资金
营业收入、税金及附加和增值税估算表
单位：万元
序号 项目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年
1 营业收入
2 增值税
销项税
进项税
3 税金及附加
城市维护建设税
教育费附加
地方教育附加
