项目收尾
项目收尾
项目收尾是项目生命期的最后一个
阶段，项目收尾阶段同时也是项目产品
投入使用，或者项目交付结果进入运营
期的开始，项目没有一个圆满的交接，
必将严重影响今后的运营工作，项目的
维修保养也无法进行，项目的商业目的
不可能实现，因此，必须做好项目的收
尾、交接工作。
第十八章 项目收尾 P326
1、合同收尾
2、管理收尾
1、合同收尾
1)合同终止的原因
2)核实合同条款
3)项目移交评审
4)合同文件归档
1)合同终止的原因
（1）合同因履行而终止
（2）因行政关系而终止
（3）同因不可抗力的原因而终止
（4）合同因双方当事人协调同意而终止
（5）仲裁机构或者法院判决终止合同
2)核实合同条款
合同的内容由双方当事人约定，一般
包括如下条款：
（1）当事人的名称或者姓名以及地址
（2）标的
（3）数量
（4）质量
（5）价格
2)核实合同条款
合同的内容由双方当事人约定，
一般包括如下条款：
（6）同履行的期限、地点和方式
（7）违约责任
（8）解决争议的方法
3)项目移交评审
项目移交评审就是项目小组在将项目的产品、
服务或管理过程移交给最终用户之前对项目的
范围、项目交付结果的技术性能等进行检查，
确保项目移交给客户时能满足其要求，同时对
移交后的服务，如培训、担保等方面的安排与
确认；另一方面，项目的接受方也要对已完成
的工作结果重新、全面地进行审核，检查、落
实项目计划范围内的各项活动是否已经完成、
完成的结果怎么样、项目交付结果是否有效工
作并且令人满意等。
3)项目移交评审
移交阶段具体要作的事情如下：
（1）项目交付结果进行测试，邀请项目团队关键
成员和客户参加；
（2）行必要的实验以验证项目交付结果满足客户
要求；
a.设计并实验培训方法，以满足客户了解和掌握
项目结果的需要；
b.安排后续支持服务工作，为客户提供相应的技
术支持服务；
c.解答客户提出的问题；
d.签字移交；
4)合同文件归档
合同期满，并且对合同的执行结果进行了验
收与确认，还要将合同的正、副文本以及补充
协议、备忘录、更改记录等文件进行整理、编
号、存档，一方面为合同后期的服务、担保等
活动保留依据，另一方面也为将来的项目执行
时需要寻找分承包商、定价、合同谈判、执行、
验收提供参考。
2、管理收尾
管理收尾包括一系列零碎、
繁琐的工作，如收集、整理项目
文件，发布项目信息，重新安排
项目人员，庆祝项目结束，总结
经验教训等。
2、管理收尾
1)建立项目文档
2)项目验收
3)项目总结
1)建立项目文档
为了保证文档版本的一致性，在项目执行
之前就要对文档的输出格式、文档的描述质量、
文档的具体内容、文档的可用性进行明文规定，
并且要求所有的项目管理人员严格按照规定的
要求输出、记录、提交文档。项目经理应事先
在项目小组内部指定专门的文档管理员，对于
符合质量要求的文档，统一由文档管理员管理；
对于不符合要求的文档，全部退回文档输出责
任人重新处理。
1)建立项目文档
在项目执行的每一阶段，必须将所完
成的文档提交到项目执行小组，如果发现
提交的文档不符合要求，文档输出责任人
必须对文档进行修改并在项目实施的下一
阶段对其进行完善，必须从文档管理员的
文档配置库中将文档登记取出进行完善，
而不得进行随意修改，修改完毕后再提交
审核和入库管理。
1)建立项目文档
项目结束了，需要将项目全过程形成
的文档进行汇总、归类和保存。文档管
理员必须建立一个项目文档配置管理目
录（按照工程项目实施阶段建立），并
对各文档进行编号，对不同阶段输出的
文档进行版本控制管理，该目录可给各
文档输出责任人读取的权限但没有写的
权限。
2)项目验收
当项目小组完成项目的所有任
务后，还应该协助相关方面对项目
进行验收，以确保项目事先规定的
工作范围都得到圆满完成，同时检
查项目完成的任务是否符合客户的
要求，确保客户的要求得到满足。
2)项目验收
项目完成至少应包括如下内容：
项目范围说明书规定的所有任务都已完成；
事先商定的可交付结果已实现；
设备安装完毕并能投入使用；
样件已制造出来并提交；
过程程序已完成并进行了实验；
测试已完成；
文档、资料已提交；
员工培训已完成。
3)项目总结
项目执行完毕，项目小组的每一个人
都应该总结一下项目执行的得与失、成
与败。这样做的目的有两个：一是为员
工个人的成长积累经验，二是为将来的
项目提供借鉴。只有进行总结，这些信
息才能指导员工今后的工作，才可以在
未来项目的计划和估算中发挥作用。
3)项目总结
项目经理对项目的总结报告则
应注重项目进度、成本、范围等目
标实现情况，项目交付结果的质量
情况、团队工作情况、客户关系、
项目合同执行情况以及在项目执行
过程中成功的经验和失败的教训。
3)项目总结
项目经理在总结中不妨询问如下问题：
这些工作是怎样进行的？
使用了哪些方法和程序？
是如何管理问题和风险的？
是如何平息冲突的？
用到了哪些方法激励队员？
3)项目总结
比较正式的项目往往还要召开项
目的总结大会，以对项目的状态进行
一个全面的、严格的审查。
3)项目总结
项目总结大会的内容包括：
回顾项目所取得的成果；
检查、核实项目移交的结果；
确认并解释为解决未完成工作所制定的计划措施；
确认并解释为解决仍然存在的问题所制定的计划措施；
商定并确认关于正在进行的工作或提供支持的责任；
确认谁对项目效益的监控负责；
感谢项目小组及其他项目利益相关着的努力和支持；
感谢客户和发起人的支持和承担的义务。
第23章 项目收尾
着重介绍了项目收尾阶段对合同执行
情况的评价，对项目终止的审批程序，以
及管理收尾对项目的后评价。项目后评价
的方法包括统计调查、统计分析、前后对
比与有无对比、逻辑筐架等，项目后评价
的内容主要包括项目目标评价、实施过程
评价、项目效益评价、项目影响评价以及
项目持续性评价等。
合同执行评价
项目合同执行评价的内容包括：
1．合同规定的工作范围、技术规范、图纸要求
以及现场施工的进度、质量、安全、环保等方
面的执行情况；
2．合同提交结果的数量和质量验收情况；
3．材料使用及工艺操作规范；
4．工程的开工及工期执行情况；
5．合同变更与增减情况；
6．合同争议解决情况；
7．付款情况；
8．后期服务及担保措施；
9．合同执行期间对相关法律、法规的遵守情况；
Y
N
确定完成标准
制定项目验收检
查表确定完成标准
核实与验收
召开移交会议
签署接受文件
双方认可？
重新验收
项
目
的
终
止
审
批
步
骤
项目终止审批结束后，项目经理和
客户的代表应在事先准备好的文件上签
字，表示项目接受方正式认可、且验收
了项目的全部或阶段性成果。有时，项
目的认可和验收还附加一些条件，例如，
设备安装调试结束了，客户也在验收文
件上签字，但是验收文件的附加条件说，
在以后一个月的试运行阶段，如出现问
题，仍然需要安装人员来解决。
23．2管理收尾
在项目管理收尾中的重要工作是对项目进行
后评价，项目后评价是指对已经完成的项目的目
标实现情况、过程执行表现、经济效益发挥情况
以及项目建成后的作用和影响所进行的系统的、
客观的分析过程，目的是通过项目活动实践的检
查总结，确定项目预期的目标是否达到，项目或
规划是否合理有效，项目的主要效益指标是否实
现，进而通过分析、评价找出项目执行过程成功
的经验和失败的原因，总结经验教训，并通过即
时有效的信息分享，来为未来新项目的决策，提
高和完善投资决策管理水平提出建议，同时也为
后评价项目实施运营中出现的问题提出改进建议，
从而达到提高投资效益的目的。
23．2．1项目后评价的方法
1．统计调查
统计是一种从数量方面认识事物的科学方法。
统计工作包括统计资料的搜集、整理和分析三个
紧密联系的阶段。统计资料的搜集，一般称为统
计调查。统计调查是根据研究的目的和要求，采
用科学的调查方法，有策划有组织地搜集被研究
现象的原始资料的工作过程。统计调查是统计工
作的基础，是统计整理和统计分析的前提。对统
计调查要求是，所搜集的资料必须准确、及时、
全面.
调查方案，或叫做调查工作计划
调查方案一般包括：确定调查目的；确定调
查对象和调查单位；确定调查项目，拟订调查表
格；确定调查时间；制订调查的组织实施计划等。
统计调查的方法常用的有：直接观察法、报告法、
采访法和被调查者自填法等。
统计报表是统计调查的一种基本方式，报表包括
的范围比较全面，指标体系比较系统，分组比较
齐全，指标内容和调查周期相对稳定。统计调查
的另一种主要方式是专门调查。专门调查可分为
普重点调典型调查、抽样调查等四种。
2．统计分析
统计分析是根据研究的目的和要求，
采用各种分析方法，对研究的对象进行解
剖、对比、分析和综合研究，以揭示事物
的内在联系和发展变化的规律性。统计分
析过程是揭示矛盾，找出原因，提出解决
问题的方法的过程。
统计分析的步骤如下：首先，根据统计分析
的任务，明确分析的具体目的，拟订分析提纲。
其次，对用于分析的统计资料进行评价和辨别真
伪。第三，将评价并肯定的统计资料进行比较对
照分析，从而发现矛盾，并探明问题的结症所在。
第四，对分析的结果，做出结论，提出建议。
进行统计分析的方法有：分组法、综合指标法、
动态数列法、指数法、抽样和回归分析法、投入
产出法等。统计分析的综合指标包括：总量指标、
相对指标、平均指标和标志变动度等
2．统计分析
3．前后对比和有无对比
前后对比指将项目实施之前与项目完
成之后的情况加以对比，以确定项目效益
的一种方法。在项目评价中则是指将项目
前期的可行性研究和评估的预测结论与项
目的实际运行结果相比较，以发现变化和
分析原因。这种对比用于揭示计划、决策
和实施的质量，是项目过程评价应遵循的
原则。
“有无对比”
指将项目实际发生的情况与若无项目可能发生
的情况进行对比，以度量项目的真实效益、影响和
作用。对比的重点是要分清项目作用的影响与项目
以外作用的影响。这种对比用于项目效益评价和影
响评价，是后项目评价的一个重要方法论原则。这
里说的“有”与“无”指的是评价的对象，即计划、规
划或项目。方法论的关键是要求投入的代价与产出
的效果口径一致。也就是说，所度量的效果要真正
归因于项目。但是，很多项目，特别是大型社会经
济项目，实施后的效果不仅仅是项目的效果和作用，
还有项目以外多种因素的影响，因此，简单的前后
对比不能得出真正的项目效果的结论
3．前后对比和有无对比
4．逻辑框架法
逻辑框架法是一种综合和系统地研究和分析
问题的思维框架，在下项目后评价中采用这种方
法有助于对关键因素和问题做出系统的合乎逻辑
的分析。
逻辑框架通过对项目设计的清晰描述，更清楚地
了解项目的目的和内同，从而改进和完善项目的
决策立项、项目准本和评估程序。它立足于项目
的发展和变化，因为要获取理想的成果，必须在
最大成本/效益分析后进行多方案比较，因此，
逻辑框架法把项目管理的诸多方面融合起来，进
行综合分析。
逻辑框架法分析的内容主要包括：
（1）从结果来判断管理水平：立项主要立足于项目的目的和
目标，具体建设内容是次要的。项目成功与否的测定主要是判
断项目目标的实现程度，项目的结果是对管理的最好判别。
（2）从实践中学习：由于项目实践中不确定因素很多，不断
地从项目结果中学习是项目实施过程中的一项重要任务，就此
而言，项目过程是一个学习系统。
（3）系统全面分析：项目不是孤立的，而是社会系统的一部
分。项目的是实施必然与外界环境有着关联，与各种机构和其
他项目关系密切，对项目的分析应该是全面的。
（4）目标合同：各种合同的基本特征是相同的，主要包括：
结果和产出、严密的外部条件和实现的目标等。
（5）原因和后果：逻辑框架法的核心是分析事物发生的原因
和后果之间的关系，即项目不同层次目标间因果关系明确一些，
项目的计划就编得好一些，执行得也顺利一些。
在做逻辑框架时对项目的以下内
容应清楚地描述：
（1）清晰并可度量的目标；
（2）不同层次的目标和最终目标之间的
联系；
（3）确定项目成功与否的测量指标；
（4）项目的主要内容；
（5）计划和设计时的主要假设条件；
（6）检查项目进度的办法；
（7）项目实施中要求的资源投入；
23．2．2项目后评价的内容
1．项目目标评价
项目后评价要对照原定目标完成的主要指标，
检查项目实际实现的情况和变化，分析实际发生
改变的原因，以判断目标的实现程度。判别项目
目标的指标应在项目立项时就确定了，一般包括
宏观目标，即对地区、行业或国家经济、社会发
展的总体影响和作用，建设项目的直接目的可能
是解决特定的供需平衡，向社会提供某种产品或
服务，指标一般可以量化，目标评价的另一项任
务是要对项目原定决策目标的正确性、合理性和
实践性进行分析评价。
2．项目实施过程评价
项目的过程评价应对照立项评估或
可行性研究报告时预计的情况和实际执
行的过程进行比较和分析，找出差距，
分析原因。
过程评价一般要分析
（1）项目的立项、准备和评估；
（2）项目内容和建设规模；
（3）工程进度和实施情况
（4）配套设施和服务条件；
（5）受益者范围及其反映；
（6）项目的管理和机制；
（7）财务执行情况。
3．项目效益评价
项目的效益评价即财务评价和经济
评价，其评价的主要内容与项目前评估
无大的差别，主要分析指标还是内部收
益率、净现值和贷款偿还期等项目盈利
能力和清偿能力的指标。
项目后评价时要注意以下几点
（1）项目评估采用的是预测值，项目后评价则对
已发生的财务现金流量和经济流量作出新的预测。
（2）当财务现金流量来自财务报表时，对应收而
未实际收到的债权和非货币资金都不可计为现金流
入，只有当实际收到时才作为现金流入；同理，应
付而实际未付的债务资金不能计为现金流出，只有
当实际支付时才能作为现金流出。必要时，要对实
际财务数据做出调整。
（3）实际发生的财务会计数据通常采用盈利能力
指标，其优点是不含通货膨胀水分的。因此对项目
后评价采用的财务数据要剔除物价上涨的因素，以
实现前后的一致性和可比性。
4．项目影响评价
项目的影响评价内容包括经济影响、
环境影响和社会影响，具体有以下几个
方面：
（1）经济影响评价
主要分析评价项目对所在地区、所属行业
和国家所产生的经济方面的影响。经济影响评
价要注意把项目效益评价中的经济分析区别开
来，避免重复计算。评价的内容包括分配、就
业、国内资源成本（或换汇成本）、技术进步
等。由于经济影响评价的部分因素难以量化，
一般只能做定性分析，一些国家和组织把这部
分内容并入社会影响评价的范畴。
（2）环境影响评价
由于各国的环保法的规定细则不尽
相同，评价的内容也有所区别。项目的
环境影响评价一般包括项目的污染控制、
地区环境质量、自然资源利用和保护、
区域生态平衡和环境管理等几个方面。
（3）社会影响评价
项目的社会影响评价是对项目在社
会的经济、发展方面的有形或无形的效
益和结果的一种分析，重点评价项目对
所在地区和社区的影响，社会影响评价
一般包括贫困、平等、参与、妇女和持
续性等内容.
5．项目持续性评价
项目的持续性是指在项目的建设资金投入完成
之后，项目的既定目标是否还能继续，项目是否可
以持续地发展下去，接受投资的项目业主是否愿意
并可能依靠自己的力量继续去实现既定目标，项目
是否具有可重复性，即是否可以在未来以同样的方
式建设同类项目。持续性评价一般可作为项目影响
评价的一部分，但是世界银行和亚洲开发银行等组
织把项目的可持续性视为其援助项目成败的关键之
一，因此要求援助项目在评估和评价中进行单独的
持续性分析和评价。
项目持续性的影响因素一般包括：本国政府的政策；
管理、组织和地方参与；财务因素；社会文化因素；
环境和生态因素；外部因素等。
