1. 目的
保证退换物料流程畅通，控制物料不良，加强供应商对不良物料的重视。
2. 适用范围
来料不良、特采物料、作业不良和不能适应公司工艺要求的良品。
3. 退换物料控制流程/职责和工作要求
流 程 职 责 工作要求
相关文件
/记录
NO
YES
不需换料
良品
需与厂家退换
有混料
生产、SMT
工程、IQC
仓储部
仓储、计划
IQC
IQC
工程部
计划部
采购部
计划部
生产、SMT 退料部门填写《退料单》，把所
需退换的物料按作业不良、来料不良、良品进
行分类（IC 应用原包装料包装，无法原包装
的，要用防静电袋包装），作好包装和标识，
交 IQC 核查。
工程确认，由品管主管审核后返单至计划、
采购填写意见，将不良物料退至收料组。
仓储部根据品管部的不良物料处理发文，填
写《退料重检单》，将库存和生产部所退未使
用物料退至 IQC。
来料不良产生报废的仓库电子料（集成电路、
PCB、晶振），每半个月退一次，其它电子料
仓库每月统计给计划部，由计划部通知是否退
料。组合料，仓库据 IQC 在退料单上注明同
意退料的，随时退料；注明报废的，月末由仓
库统计申请报废处理。（注：仓库须在退料重
检单上注明泰丰电子、泰丰通讯或泰丰科技）。
IQC 按物料的检验要求重检。
如发现混料则退回生产部重选，IQC 检验并
标示后，在《退料重检单》上填写检验结果。
工程填写确认意见由品检主管审核后返单
至计划、采购填写意见，将不良物料退至收料
组。
《 退料重检单》经采购部确认后，转计划
部下单。
《 退料重检单》经采购部确认后，转计划
部下单。
计划部下单。
退 料 重 检
单
不 良 处 理
单、重检单
退 料 重 检
单
退 料 重 检
单
退 料 重
检单
退 料 重 检
单
退换物料分类
退仓储部
仓储部处
理
直接上良
品帐
IQC 重检
IQC 填写
检验结果
工程部确认
返单计划部
采购确认
计划部填写
意见
不 良 判
定
开始
报废
与
厂
家
换
料
IQC
IQC
仓储
IQC、收料组
收料组
成本核算
计划部
采购部
在《退料重检单》上填写检验结果，将不良物
料退至收料组。
仓储接到由计划、采购部门确认同厂家换料的
《退料重检单》时，可以从 MRP 中下帐，下帐
后当天把一联《退料重检单》返给计划部，并
由计划部在仓库下帐联签收。
收料组在把物料退给厂家时，须把退货单上的
号码改为《退料重检单》上的号码并在号码前
加“A”，以便跟踪。 同厂家退换的物料，采购
部门应按订单交货时期催物料回厂。
成 本 核 算 处 在 结 帐 时 ， 如 厂 家 尚 有 带
“AXXXXXXX”的订购单未完毕，有权拒绝结算
厂家最后一笔款项。
无法退回物料或不退换物料扣厂家货款。
经计划部确认无需退换或采购部门确认无法
退换的物料,经采购部和计划部同意扣除供应
商货款。
扣款通知由计划发给财务处执行，并知会采购
部门。
退 料 重 检
单
退 料 重 检
单
退 料 重 检
单
订购单
编制： 审核： 批准：
返回给 IQC
IQC 将料退至收
料组，同时把重
检单分别返至收
料、仓储
收料组与厂
家办退换料
IQC 将料单一
起返给仓储部
仓储部申请
报废
仓 储 部 从
MRP 入帐
返单计划部
返单采购部
结束
返回给 IQC
收料组与厂
家办退换料
IQC 将料单一
起返给仓储部
仓储部申请
报废
仓 储 部 从
MRP 入帐
返单计划部
返单采购部
结束
IQC 将料退至收料
组，同时把重检单
分别返至收料、仓
储
