中山学院经济与管理系 何怡萍
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一、中央银行支付清算业务的涵义
央行作为一国支付清算体系的参与者和管理者，通过一定的方式和途径使金融机构之间的债权债务清偿及资金转移顺利完成并维护支付系统的平衡运行，从而保证经济活动和社会生活的正常进行。
央行支付清算体系包括：清算机构、支付系统、支付清算制度
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二、清算机构
清算机构：为金融机构提供资金清算服务的中介组织，最常见的如票据交换所、清算中心、清算协会等。清算机构通常同时经营支付系统。
清算机构的地域范围可以是地区性的、全国性的或是跨国的。
清算机构一般实行会员制。
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三、支付系统（Payment System）
支付系统：提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成的，其职能是实现债权债务清偿及资金转移。有时也称为清算系统（Clearing System）。
支付系统的运行关系到货币政策的实施，对稳定货币稳定金融与稳定市场具有至关重要的影响。
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中国国家支付系统
中央银行总行
商业银行1
商业银行N
客户A
客户N
下层支付服务系统
上层支付资金
清算系统
分行1
分行N
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四、支付清算制度
支付清算制度：关于结算活动的规章政策、操作程序、实施范围等的规定和安排。
中央银行有义务根据国家经济发展状况、金融体系构成、金融基础设施及银行业务能力等，会同有关部门共同制定支付结算制度。
中央银行负有结算监督职权，并根据经济与社会发展需要，对支付结算制度实施变革。
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五、支付清算系统的现代化发展
20世纪70年代前，包括发达国家在内的支付清算均以手工操作为主，效率低下。
随着票据交换业务量的急剧增长和电子技术的进步，美国纽约清算所于1970年和1975年相继开通了两个电子清算网络：纽约清算所同业银行支付系统（CHIPS）和纽约自动清算所（ACH）系统。
1973年5月，由多家北美和欧洲大银行共同组建了环球银行金融电讯协会（Society for World Interbank Financial Telecommunication，简称SWIFT），总部设于比利时。
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目前，SWIFT可为遍布全球的数千家金融机构提供通讯网络信息传送服务，极大地便利了跨国交易的支付清算。
近些年来，电子商务的发展带动了网上银行业务的普及。
支付系统现代化建设的快速发展，也带来了一些新的问题和矛盾。
支付系统建设的快速发展使得中央银行对支付系统的监管及有关的国际合作变得更为迫切和必要。
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六、支付系统存在的主要风险
（一）信用风险：支付过程中因一方拒绝或者无法履行债务，给另外一方或其他当事人带来一定的损失。
（二）流动性风险：支付过程中一方无法如期履行合同的风险。
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支付系统存在的主要风险
（三）系统风险：支付过程中一方无法履行债务合同造成其他各方陷入无法履约的困境。系统风险可能造成支付系统中断甚至经济危机。
（四）法律风险：由于法律不完善，造成支付各方的权利与责任的不确定性，从而妨碍支付系统功能的正常发挥。
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（五）非法风险：人为的非法活动，如假冒、伪造、盗窃活动对支付系统带来的风险。
（六）操作风险：在现代化支付系统运用的电子数据处理设备及通讯系统出现技术性故障时，使整个支付系统运行陷入瘫痪的潜在风险。
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支付系统存在的主要风险
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一、中央银行支付清算业务的基本原理
中央银行在银行间清算中的地位：中央银行是国家最终清算权威机构。
金融机构需要在中央银行开立账户，并保持一定的备付金，以保证清偿的顺利进行。金融机构之间的债权债务和应收应付款项，通过其在中央银行账户的借、贷记载进行划转清算。
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清算参与机构的资金来源
在中央银行储备账户内的存款余额
中央银行信贷
通过货币市场借入的临时性资金
由于支付时隔所产生的在途资金
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行间支付（清算）系统
资金清算过程包括两个基本程序：一是付款行通过支付系统向收款行发出支付信息；二是付款行和收款行之间实现资金划转。
对转账资金的处理方式：
差额清算系统：净余额法
全额清算系统：每笔业务一一清算
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二、中央银行支付清算业务的主要内容
（一）组织票据交换和清算
（二）办理异地跨行清算
（三）提供跨国清算服务
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（一）组织票据交换和清算
付款人甲
付款银行A
收款银行B
受付人乙
B银行账户
A银行账户
中央银行
票据交换所
1出示票据
2兑付委托
8不兑付通知
3提交票据
4票据交换
5收回票据
6委托转账
7转怅
资金流转
票据流转
（二）办理异地跨行清算
付款人甲
汇出银行A
汇入银行B
受付人乙
发报央行
清算中心
1支付通知
2支付指令
8到账通知
3借记汇出行账户
4支付信息
6支付通知
资金流转
票据流转
收报央行
5支付信息
7贷记汇入行账户
（三）提供跨国清算服务
汇款人甲
往来银行A
汇入银行C
受付人乙
银行C
银行B
中央银行
1支付通知
2支付指令
8到账通知
支付通知
委托请求
资金流转
票据流转
代理银行B
借记代理行账户
贷记汇入行账户
（通过SWIFT等）
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中央银行支付清算业务的重要性
1. 支付清算系统是经济和社会生活正常运转的重要保障
2. 对货币政策实施具有重要影响
3. 与金融稳定有密切关系
4. 在跨国支付清算中发挥重要作用
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一、我国支付清算体系的发展
1953年：三级联行清算体系
1991年：中国现代化支付系统CNAPS（China National Advanced Payment System）
CNAPS包括：大额支付系统HVPS、小额批量处理系统HEPS、中央银行账户管理系统SAPS、支付银行卡授信系统BCAS、政府债券簿记系统GSES、同城票据交换所LCH和金融管理信息传输服务FITS
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2002年10月8日，大额实时支付系统在北京、武汉成功投产试运行，成为中国现代化支付系统建设的重要里程碑。
2003年底，大额支付系统已成功推广覆盖到所有省会（首府）城市和深圳市，并与电子联行系统混合运行。香港清算行也于2004年2月接入支付系统办理人民币汇款业务。
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二、提供支付服务的金融中介机构和我国支付系统的总体结构
四大国有商业银行：系统内全国电子资金汇兑系统
人行：三个跨行支付系统（同城清算所、全国手工联行系统、全国电子联行系统）
人行的分支行直接管理自己辖区内的各商业银行的分支机构
商业银行以分支行为单位与人行进行支付结算
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三、中国人民银行在支付清算系统中的作用
制定支付系统政策
运行支付系统为金融机构提供支付服务
监督支付系统的运行
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