公告编号：2018-012
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金 润 枣 业
NEEQ : 837724
新疆金润枣业股份有限公司
XINJIANG JINRUN ZAOYE .
年度报告
2017
公告编号：2018-012
2
公 司年 度 大 事 记
1、2017 年新疆金润枣业股份有限公司郑州分公司正式成立，成立销售团队，填补了金润枣业销售短
板；先后开通了商超系统如中百超市、世纪联华、丹尼斯、等商超系统；11 月份金润枣业天猫旗舰店
正式上线运营，同时京东商城、搜农网等网域电商已经合作上线。
2、2017 年设立全资子公司乌什裕康核桃产业发展有限公司成立，注册资本 100 万元；乌什裕康核桃
产业公司将为金润枣业在扶贫攻坚、获取新的业务增长点提供后续支持。
3、2017 年 5 月 11 日被吐鲁番市政府评为第一批吐鲁番市科技型企业； 6 月被评为民族团结先进
民营企业。
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目录
第一节声明与提示 ............................................................................................ 5
第二节公司概况 ............................................................................................... 7
第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 9
第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 11
第五节重要事项 ............................................................................................. 19
第六节股本变动及股东情况 ............................................................................ 22
第七节融资及利润分配情况 ............................................................................ 24
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 26
第九节行业信息 ............................................................................................. 30
第十节公司治理及内部控制 ............................................................................ 28
第十一节财务报告 .......................................................................................... 30
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释义
释义项目 释义
公司、本公司、金润枣业 指 新疆金润枣业股份有限公司
股东大会 指 新疆金润枣业股份有限公司股东大会
董事会 指 新疆金润枣业股份有限公司董事会
监事会 指 新疆金润枣业股份有限公司监事会
公司章程 指 《新疆金润枣业股份有限公司公司章程》
国融证券 指 国融证券股份有限公司
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
元(万元) 指 人民币元(万元)
高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人
报告期 指 2017年度
上期/上年同期 指 2016年度
报告期末 指 2017年 12月 31日
上年末/上期末 指 2016年 12月 31日
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第一节声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李吉生、主管会计工作负责人陈智及会计机构负责人(会计主管人员)陈智保证年度报告
中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是与否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否
是否存在豁免披露事项 否
【重要风险提示表】
重要风险事项名称 重要风险事项简要描述
1、公司治理风险 公司于 2015年 10月整体变更为股份公司,由于股份公司成立的
时间较短,公司管理层对相关制度的完全理解和执行尚需时间。
因此,短期内公司治理存在不规范的风险。
2、经营业绩季节性波动风险 农林业生产具有显著的季节特征,枣树的种植生产具有明显的
季节性,枣产品销售也具有一定的季节性。枣树的果期为 9-10
月,原枣销售主要集中在 9-12月,初级加工品的销售主要集中在
每年 11 月至次年 6 月,因此公司经营业绩、存货均存在季节性
波动特征,从而导致销售商品、提供劳务收到的现金、存货余额
亦存在季节性波动特征。
3、发生严重自然灾害和病虫害的风险 红枣虽然素有“铁杆庄稼”之称,具有耐寒、耐热、抗旱等特性,
相对不易受自然灾害的影响。但是极端干旱、沙尘暴、冰雹等
异常气候和枣树的病虫害也会造成红枣减产和质量下降。若遇
上述自然灾害,公司的红枣收获数量和采购数量可能得不到保
证,采购成本将会增加,公司业绩将会受到一定影响。
4、公司房屋建筑物未办妥产权证书的
风险
公司办公楼、二号车间、三号车间的产权正在办理中。对于公
司未取得房屋所有权证而产生的相关风险,公司及实际控制人
均出具了说明与承诺:公司厂房的产权手续正在办理之中,不存
在纠纷或潜在纠纷。如果产权手续无法办理,实际控制人承诺承
担因此可能使公司遭受的全部损失以及产生的其他全部费用,
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且在承担相关责任后不向公司追偿,保证公司不会因此遭受任
何损失。
本期重大风险是否发生重大变化： 是
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第二节公司概况
一、基本信息
公司中文全称 新疆金润枣业股份有限公司
英文名称及缩写 XINJIANG JINRUN ZAOYE .
证券简称 金润枣业
证券代码 837724
法定代表人 李吉生
办公地址 新疆吐鲁番市托克逊县光明路胜利巷麻黄素厂后面
二、联系方式
董事会秘书或信息披露事务管理人 杜晓东
职务 董事会秘书
电话 0995-8818830 18530158585
传真 0995-8811387
电子邮箱 1145122695@
公司网址
联系地址及邮政编码 新疆吐鲁番市托克逊县光明路胜利巷麻黄素厂后面 838100
公司指定信息披露平台的网址
公司年度报告备置地 董事会秘书办公室
三、企业信息
股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
成立时间 2007年 4月 23日
挂牌时间 2016年 6月 17日
分层情况 基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类） 农、林、牧、渔业(A)-农业(01)-水果种植(015)-仁果类和核果类
水果种植(0151)
主要产品与服务项目 红枣的种植、加工与销售
普通股股票转让方式 协议交易
普通股总股本（股） 40,000,000
优先股总股本（股） 0
做市商数量 0
控股股东 李吉生、孟庆莲
实际控制人 李吉生、孟庆莲
四、注册情况
项目 号码 报告期内是否变更
统一社会信用代码 916504006606174281 否
注册地址 新疆吐鲁番市托克逊县光明路
胜利巷麻黄素厂后面
否
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注册资本 40,000, 否
-
五、中介机构
主办券商 国融证券
主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层
报告期内主办券商是否发生变化 否
会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
签字注册会计师姓名 姚俭方、刘永锋
会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼
六、报告期后更新情况
√适用
2018年公司发行股票 1,875,000股，其中有限售条件 0股，无限售条件 1,875,000股。无限售条件股份
于 2018 年 4 月 3 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。发行后注册资本由 40,000,
元变更为 41,875,元。
2018年 1月 15日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式为集合竞价。
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第三节会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
本期 上年同期 增减比例
营业收入 71,167, 37,708, %
毛利率% % % -
归属于挂牌公司股东的净利润 26,493, 17,927, %
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润
26,207, 15,606, %
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司
股东的净利润计算）
% % -
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东
的扣除非经常性损益后的净利润计算）
% % -
基本每股收益 %
二、偿债能力
单位：元
本期期末 上年期末 增减比例
资产总计 187,270, 104,658, %
负债总计 98,092, 41,974, %
归属于挂牌公司股东的净资产 89,177, 62,683, %
归属于挂牌公司股东的每股净资产 %
资产负债率（母公司） % % -
资产负债率（合并） % % -
流动比率 % % -
利息保障倍数 -
三、营运情况
单位：元
本期 上年同期 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 -4,628, 14,250, %
应收账款周转率 -
存货周转率 % -
四、成长情况
本期 上年同期 增减比例
总资产增长率% % % -
营业收入增长率% % % -
净利润增长率% % % -
五、股本情况
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单位：股
本期期末 上年期末 增减比例
普通股总股本 40,000,000 40,000,000 %
计入权益的优先股数量 0 0 -
计入负债的优先股数量 0 0 -
六、非经常性损益
单位：元
项目 金额
政府补助 345,
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -58,
非经常性损益合计 286,
所得税影响数 -
少数股东权益影响额（税后） -
非经常性损益净额 286,
七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√不适用
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第四节管理层讨论与分析
一、业务概要
商业模式
金润枣业是一家集红枣种植、加工及销售为一体的现代化农业生产企业。10年来，公司采取“公
司+基地+农户”的运作方式，完善红枣种植产业链，形成了龙头牵引、基地带动、网络辐射、企农互利
的经营格局。以原枣加工为主，逐渐扩大红枣深加工规模。现有红枣种植示范基地 8000 余亩，现代化
红枣加工生产线 3条，有以“锦好枣园”为品牌的贵妃红、北纬 36度、古兰经典、西域养年红、枣夹
核桃 5个系列 30余个红枣产品，年生产加工红枣能力 5000 吨。公司现今是新疆维吾尔自治区扶贫龙头
企业和吐鲁番市农业产业化龙头企业。
公司经自治区批准设立博士后创新实践基地，并与 9 名博士签订为期 5年的科研服务协议，成为同
行业首家拥有博士后流动科研工作站的企业并获得自治区林业厅重点扶持企业。
2017年新疆金润枣业股份有限公司郑州分公司成立，先后新增了销售部、物流部、电商部。成立
销售团队，先后开通了商超系统如中百超市、世纪联华、丹尼斯、武商量贩、物美等商超系统；11月份
金润枣业天猫旗舰店正式上线运营，同时京东商城、搜农网等网域电商已经合作上线。初步形成以郑州
为中心南北线型扇面市场态势。
报告期内，公司主营业务收入来源和商业模式都未发生改变。
报告期内变化情况：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 否
主营业务是否发生变化 否
主要产品或服务是否发生变化 否
客户类型是否发生变化 否
关键资源是否发生变化 否
销售渠道是否发生变化 否
收入来源是否发生变化 否
商业模式是否发生变化 否
二、经营情况回顾
（一）经营计划
本公司是一家集红枣种植、加工及销售为一体的现代化农业生产企业。公司现今是新疆维吾尔自治
区扶贫龙头企业和吐鲁番地区农业产业化龙头企业。本公司于 2016年 6月进入资本市场，随着对业务、
内部管控进行重新梳理，各业务线更为清晰明确。
报告期内，公司实现营业收入 71,167, 元，与上年同期 37,708, 元相比，同比增长
%；实现净利润 26,493, 元。同比增长 %；营业收入增长一方面是 2017 年红枣种植园
成熟及开始挂果面积增长较大，且公司 2017 年加大外部采购红枣导致销售额增长，另一方面是公司拓
宽了销售渠道，大客户的需求涨幅较大；
1、财务状况:截止 2017年 12月 31日，公司总资产 187,270,元，较期初的 104,658,
元上升 %；公司期末负债 98,092,元，较期初的 41,974,元上升 %；公司净资
产 89,177,元，较期初的 62,683,元上升 %。公司总资产、净资产相关指标均大幅增
长，主要得益于公司销售渠道拓宽，收入的增长所致。
2、经营成果:公司 2017 年度实现销售收入 71,167, 元，较上年同期 37,708, 元上升
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%；营业总成本发生 44,999, 元，较上年同期 22,102, 元上升 %；实现净利润
26,493,元，较上年同期的 17,927,元增长 %。主要原因为营业收入较上一年度大幅
上涨；自产红枣及外购红枣数量增加。
3、现金流量:2017 年度，公司经营活动产生的现金净流量为-4,628, 元，较上年同期的
14,250,元，下降 18,878,元，下降的主要原因为：农业企业的季节性特点每年的 11月-12
月销售旺季，大量的销售收入须第二年度回款，本期原材料采购较上期大幅增长，购买商品、接受劳务
支付的现金增长 26,734,元。投资活动所产生的现金流量净额为-17,598, 元，主要包含投
入生产性生物资产 15,835, 元，购置固定资产 824, 元，2016 年开始建设沼气工程导致在
建工程本期增加 920,元。较上年同期的-17,080, 元，下降 517, 元，变动较小。
4、公司经营计划
公司目前正积极拓宽融资渠道，公司登陆新三板后，公司将充分利用新三板融资工具，采用股票发
行等多种方式，降低公司资产负债率和财务成本，提升经营效益和持续经营能力。
（二）行业情况
红枣是我国传统的滋补食品，具有益气补血的功效，“药补不如食补”的观念深入人心并日益流行。
此外，在我国传统文化中红枣更有象征美满健康的寓意。在消费升级和人们对自身健康日益重视和作为
情感载体的礼品需求驱动下，红枣的消费稳步增长，庞大的市场需求使得我国果农种植积极性上升。得
益于国家农业产业政策的大力扶持、下游产业对枣产品需求持续快速增长以及枣树种植为农民带来的良
好的致富效应，我国枣树种植业呈现了快速增长势头。
近年来，我国红枣产量保持高速增长态势，2012年，我国红枣产量已经超过 640万吨，产量同比增
长 %，近十年来我国红枣产量年均增速接近 16%。据统计：随着我国枣业粗加工以及深加工率的提
升，未来我国红枣加工业产值将延续增长态势，2017年行业产值达到 亿元。
预计未来几年，随着枣树培栽技术的进步及培栽面积的扩大，中国红枣产量还将保持快速增长目前
市场上仍以干红枣产品为主。传统加工的红枣制品多为甜味，品种口味单一，不符合现代人的膳食需求。
尽管目前人们对于红枣功能性成分如红枣多糖、环磷酸腺苷、芦丁等的研究较多，但是在高技术含量的
功能性保健产品方面的研发还不是很多，这使得高附加值的红枣新产品和红枣功能性保健产品所占市场
份额很小。
由于鲜枣的供应受到季节限制，而相对于干枣、粗加工产品，深加工产品具有营养丰富、产品类型
丰富、纯度高、口感好、科技含量高等一系列优点。在市场推广过程中，深加工产品受到了消费者的广
泛认同。从细分产品市场发展来看，深加工产品增长速度高于其他枣产品。
（三）财务分析
1．资产负债结构分析
单位：元
项目
本期期末 上年期末
本期期末与上年期
末金额变动比例 金额
占总资产
的比重
金额
占总资产的
比重
货币资金 12,872, % 119, % 10,%
应收账款 44,279, % 10,199, % %
存货 25,256, % 6,772, % %
长期股权投资 % - % -
固定资产 7,807, % 7,823, % %
在建工程 2,965, % 2,045, % %
短期借款 20,000, % 22,500, % %
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长期借款 - % - % -
生产性生物资产 80,415, % 65,950, % %
应付票据 10,000, % % -
其他应付款 62,632, % 16,583, % %
应付账款 2,314, % 891, % %
预收账款 510, % % -
应交税费 27, % % -
资产总计 187,270, - 104,658, - %
资产负债项目重大变动原因
1、货币资金上升 10,%的主要原因：本期开具银行承兑汇票 1,万元存入保证金所致。
2、应收账款增长 %，主要系公司业务拓展，收入大幅增长。农业企业的季节性特点每年的
11 月-12 月销售旺季，大量的销售收入须第二年度回款，本期 11-12 月大量的红枣外销形成。2017 年
11-12月销售金额 3,万元，占全年的销售比重为 %；本年收入较去年增长金额 3,万
元，而 2017年 11-12月的销售收入因未到收账期基本尚未回款。
3、存货增长 %，主要系原材料较上期末增加 1,万元。原材料大幅增长的主要原因是，
随着郑州销售分公司的成立，先后新增了销售部、物流部、电商部，成立销售团队，公司招聘大量销售
人员拓展市场，先后开通了商超系统如中百超市、世纪联华、丹尼斯、武商量贩、物美等商超系统；11
月份金润枣业天猫旗舰店正式上线运营，同时京东商城、搜农网等网域电商已经合作上线，初步形成以
郑州为中心南北线型扇面市场态势。公司产品的销路进一步打开，公司根据预测的下一年度销售需求进
行备货，公司自产红枣已无法满足销售需求，于本年当地红枣采摘后的 10-11月收购红枣 4,000余吨，
用于下一年度的销售和初加工、深加工产品的材料备货。。
4、在建工程增长 %：期初在建工程 万元，期末在建工程 ，主要本年度大型沼
气项目新增投入 92万元。目前完工进度 90%，未达到可使用状态。
5、应付账款增长 %的原因：主要是本期应付红枣货款未到付款期。期初应付账款余额为
万元，期末为 万元；无账龄超过 1年的重要应付账款。
6、生产性生物资产增长 %，期初生产性生物资产净值为 6,万元，期末生产性生物资产
净值为 8, 万元，主要原因系公司本期增加园区投资所致。包含员工工人工资、土地租赁费、凭
证费、农家肥料等款项。
7、应付票据较期初增加 1000 万元，期初无应付票据，期末应付票据 1000 万元，主要原因系在中
国农业发展银行托克县支行开具银行承兑汇票支付货款所致。
8、其他应付款增长 %，主要系股东借款及资金拆借所致；由于本期采购大幅增长，红枣的季
节性特征及现款特征公司需大量资金占用，本年外购红枣 4,000余吨，主要通过银行流动资金借款、股
东借款及其他单位资金拆借筹资。
2．营业情况分析
（1）利润构成 单位：元
项目
本期 上年同期 本期与上年
同期金额变
动比例
金额
占营业收入
的比重
金额
占营业收入的比
重
营业收入 71,167, 37,708, %
营业成本 32,186, % 16,311, % %
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毛利率 % %
管理费用 5,244, % 4,560, % %
销售费用 2,481, % 242, % %
财务费用 1,905, % 623, % %
营业利润 26,552, % 15,696, % %
营业外收入 7, % 2,276, % %
营业外支出 66, % 44, % %
净利润 26,493, % 17,927, % %
项目重大变动原因：
1、营业收入：本年相比 2016年上涨 %，主要以下两个原因：
（1）公司 2017年成立郑州分公司，销售渠道大幅拓展，河南世纪联华、武商等大型商超系统信用
稳定，采购需求旺盛，营业收入增幅明显。
（2）红枣-初级加工品 2017 年的销售收入较 2016年增加 3,810万元，增幅达 %，增长的
主要原因是原有大客户在本期继续采购红枣-原枣的基础大量采购红枣-初级加工品以及 2017年新拓展
的客户中集中在采购红枣-初级加工品。其中，河南世纪联华超市有限公司 2017年销售的红枣金额达
2,万元，河南仟盛汇商贸有限公司 万元，北京朝远绿洲商贸有限公司 万元，永城
金博大购物广场有限公司 万元，河南金果苑进出口贸易公司 万元。
2、营业成本较上年增长 %，主要原因是由营业收入的大幅增长成本也相应上升，红枣-初级
加工品 2017年的营业成本较 2016年增加 1,813万元，增幅达 %。本期主营业务毛利率 %，
上期主营业务毛利率 %，毛利率变化原因为其他业务影响。
3、营业利润较上年增长 %主要以下两个原因：
（1）2107年营业收入较 2016年大幅增长；
（2）毛利率小幅下降。2016年综合毛利率为 %，2017年综合毛利率为 %，2017年毛利
率小幅下降主要原因为收入大幅增长，外购红枣单价较自产成本高所致。
4、净利润增长 %主要是以下两个方面的原因：营业收入较上一年度大幅上涨，同时毛利率小
幅下降所致。
5、销售费用增长 %，主要以下三个原因：
（1）职工薪酬增加。2017 年郑州分公司成立，招聘大量销售人员。
（2）运输费增加。本年度营业收入增加幅度较大，所产生的物流费用也相对增加。
（3）广告宣传费用增加。2017年为大力拓展市场，所参加的展销会次数较上年大幅上升所致。
（4）差旅费上升。本期销售人员大量出差参加展销会，差旅支出较大。
（5）房屋租金增加。房屋租金系郑州分公司办公场所租金以及外派销售人员房屋租金。
6、营业外收入降低 %，主要原因系上期收到政府补助 万元，本期未收到政府补助。
7、营业外支出上升 %，主要以下原因：2017年公司对外捐赠 43,元，2016年对外捐
赠为 38, 元，对外捐赠变动较大。
8、财务费用上升 %，主要系本期短期借款增加导致利息支出增加。
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（2）收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例
主营业务收入 69,115, 37,308, %
其他业务收入 2,051, 399, %
主营业务成本 30,095, 16,152, %
其他业务成本 2,091, 159, 1,%
按产品分类分析：
单位：元
类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%
红枣-原枣 27,451, % 33,744, %
红枣-初级加工产品 41,664, % 3,564, %
合计 69,115, % 37,308, %
按区域分类分析：
√适用
单位：元
类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%
河南 60,454, % 33,250, %
江浙沪 2,797, % 2,367, %
新疆 1,668, % 1,112, %
其他 6,246, % 977, %
收入构成变动的原因：
红枣-初级加工品 2017 年的销售收入较 2016 年增加 3,810 万元，增幅达 %，增长的主要原
因是原有大客户在本期继续采购红枣-原枣的基础大量采购红枣-初级加工品以及 2017 年新拓展的客户
中集中在采购红枣-初级加工品。
其中，河南世纪联华超市有限公司 2017年销售的红枣金额达 2,万元，河南仟盛汇商贸有限
公司 万元，北京朝远绿洲商贸有限公司 万元，永城金博大购物广场有限公司 万
元，河南金果苑进出口贸易公司 万元。
（3）主要客户情况 单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系
1 河南世纪联华超市有限公司 29,179, % 否
2 河南仟盛汇商贸有限公司 7,118, % 否
3 北京朝远绿洲商贸有限公司 5,678, % 否
4 永城金博大购物广场有限公司 5,634, % 否
5 河南金果苑进出口贸易公司 3,180, % 否
合计 50,791, % -
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（4）主要供应商情况 单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占比
是否存在
关联关系
1
托克逊县丰源盛世红枣种植农民专业合
作社
10,000, % 否
2 付卫军 4,981, % 否
3 高水潮 4,850, % 否
4 新郑市天健种植专业合作社 4,014, % 否
5 孟国亮 4,000, % 否
合计 27,845, % -
3．现金流量状况 单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 -4,628, 14,250, %
投资活动产生的现金流量净额 -17,598, -17,080, -
筹资活动产生的现金流量净额 24,978, -6,913, -
现金流量分析：
1、2017年度，公司经营活动产生的现金净流量为 -4,628,元，较上年同期的 14,250,
元，下降 18,878,元，下降幅度为 %。下降的主要原因为：农业企业的季节性特点每年的
11 月-12月销售旺季，大量的销售收入须第二年度回款，本期原材料采购较上期大幅增长，购买商品、
接受劳务支付的现金增长 26,734,元。
2、投资活动所产生的现金流量净额为-17,598, 元，主要包含投入生产性生物资产
15,835, 元，购置固定资产 824, 元，2016 年开始建设沼气工程导致在建工程本期增加
920, 元。较上年同期的-17,080,元，下降 517,元，变动较小。
3、筹资活动所产生的现金流量净额为 24,978, 元，较上年同期的-6,913, 元，上升
31,892,元，原因为本期资金需求较大，股东对公司借款所致。
（四）投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
公司于 2017年 12月 5日召开了第一届董事会第十三次会议，会议审议并通过了投资设立全资子公
司乌什裕康核桃产业发展有限公司的议案，于 2017年 12月 5日对外进行公告。乌什裕康核桃产业发展
有限公司于 2017年 12月 21日乌什县工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码为
91652927MA77RWY078。子公司经营范围为核桃及核桃制品的加工和销售，截止 2017年 12月 31日公司
尚未出资，子公司无业务。
2、委托理财及衍生品投资情况
无。
（五）非标准审计意见说明
√不适用
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（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用
（1）本公司自 2017年 1月 1日采用《企业会计准则第 16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）
相关规定，采用未来适用法处理。上述会计政策变更对本公司的影响如下：
将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算调增其他收益 345, 元，增加营
业利润 345,元。
（2）本公司自 2017年 5月 28日采用《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置
组及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。该会计政策变更对本公司财
务报表无金额调整的影响。
（3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财
会〔2017〕30 号）相关规定。利润表内新增项目“资产处置收益”、“其他收益”、“（一）持续经营净
利润”和“（二）终止经营净利润”，该会计政策变更对本公司财务报表无金额调整的影响。
（七）合并报表范围的变化情况
√不适用
（八）企业社会责任
公司创立伊始就将“为了民生、服务民生”作为企业发展的理念，利用新疆优势资源和劳动力，运
用公司先进技术和管理经验实施产业扶贫，把和当地各民族朋友共同团结奋斗，共同繁荣发展，共同走
入富裕生活作为企业追求的最终目标。
一、政治坚定、旗帜鲜明，为产业扶贫提供制度和组织保障，同时通过产业扶贫增加当地农民收入，
为新疆民族团结及社会稳定起到积极促进作用。
二、创新企业发展模式，实施精准扶贫，积极吸纳培训当地人员就业，增加社会稳定力量和当地人
员收入。
1、合理流转土地，尤其是贫困村土地，科学整合资源，运用先进技术，提高土地效益和农民收入，
使流转土地的农民成为“双薪农民”。即解决农民的就业问题，又提高农民的收入，直接带动（合同）
520 多户、辐射带动 2000户农民增收致富。
2、立足根本，不忘初衷，实施精准扶贫。公司与当地政府扶贫办等部门合作，通过公司林下养殖-
林下散养鸡对当地部分贫困村进行扶贫活动，养鸡的部分收入作为扶贫资金进行扶贫。
3、最大限度安排当地劳动力、尤其是贫困劳动力就业，增加农民收入。
4、“科技兴农、技术扶农、流通带农、培训促农、订单富农”是促进产业扶贫的又一举措。
三、心系员工，爱心奉献、帮扶困难职工。
三、持续经营评价
报告期内，公司治理规范有序，内控制度完善，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，管理
层及核心技术人员队伍基本稳定。公司整体经营情况稳定，财务状况健康。 报告期内公司未发生对持
续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。
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四、未来展望
√不适用
五、风险因素
（一）持续到本年度的风险因素
1、公司治理风险：公司于 2015年 10月整体变更为股份公司，由于股份公司成立的时间较短，公
司管理层对相关制度的完全理解和执行尚需时间。因此，短期内公司治理存在不规范的风险。
针对上述风险，公司将积极组织相关人员进行培训和学习，加快相关制度的理解；实际执行中积极
主动咨询中介结构的专业意见。
2、经营业绩季节性波动风险：农林业生产具有显著的季节特征，枣树的种植生产具有明显的季节
性，枣产品销售也具有一定的季节性。枣树的果期为 9-10 月，原枣销售主要集中在 9-12月，初级加工
品的销售主要集中在每年 11月至次年 6月，因此公司经营业绩、存货均存在季节性波动特征，从而导
致销售商品、提供劳务收到的现金、存货余额亦存在季节性波动特征。
针对上述风险，公司一方面通过将加强存货与销售管理，将存货与销售成本的比重保持在一个合理
的水平上；另一方面公司充分利用财务杠杆，通过向银行融资等方式来避免现金流呈现的季节性波动对
公司经营带来的不利影响。
3、发生严重自然灾害和病虫害的风险：红枣虽然素有“铁杆庄稼”之称，具有耐寒、耐热、抗旱
等特性，相对不易受自然灾害的影响。但是极端干旱、沙尘暴、冰雹等异常气候和枣树的病虫害也会造
成红枣减产和质量下降。若与上述自然灾害，公司的红枣收获数量和采购数量可能得不到保证，采购成
本将会增加，公司业绩将会受到一定影响。
针对上述风险，公司积极提高技术水平和病虫害防治水平，尽量降低可预计的自然灾害和病虫害带
来的影响。
4、公司房屋建筑物未办妥产权证书的风险：公司办公楼、二号车间、三号车间的产权正在办理中。
对于公司未取得房屋所有权证而产生的相关风险,公司及实际控制人均出具了说明与承诺:公司厂房的
产权手续正在办理之中,不存在纠纷或潜在纠纷。如果产权手续无法办理,实际控制人承诺承担因此可能
使公司遭受的全部损失以及产生的其他全部费用,且在承担相关责任后不向公司追偿,保证公司不会因
此遭受任何损失。
（二）报告期内新增的风险因素
无
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第五节重要事项
一、重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -
是否存在对外担保事项 否 -
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 -
是否对外提供借款 否 -
是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一)
是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者
本年度发生的企业合并事项
是 第五节二(三)
是否存在股权激励事项 否 -
是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(五)
是否存在被调查处罚的事项 否 -
是否存在失信情况 否 -
是否存在自愿披露的其他重要事项 否 -
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
（一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力 - -
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - -
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -
4．财务资助（挂牌公司接受的） 20,000, 42,248,
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -
6．其他 - -
总计 20,000, 42,248,
注：已在第一届董事会第十八次会议中补充确认，尚需提交 2017 年年度股东大会审议。
（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
关联方 交易内容 交易金额
是否履行
必要决策
程序
临时报告披露
时间
临时报告编号
李吉生、孟庆莲、
托克逊县吉运来
投资管理中心
(有限合伙)、赵
玉聪、杨旭东、
为公司在托克逊县
信用合作联社、吐鲁
番市信用合作联社
贷款担保
20,000, 否 - -
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乔新建、陈振营、
赵娟、蒋建平、
杨静、吴大海、
叶瑛、许慧珍、
王艳
总计 - 20,000, - - -
注：已在第一届董事会第十八次会议中补充确认，尚需提交 2017年年度股东大会审议。
关于本事项，公司于 2018年 4月 16日披露《补充确认 2017年度偶发性关联交易的公告》（2018-019）。
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
关联方为公司借款提供担保，为公司日常经营周转补充企业流动资金，有利于公司发展。
本次关联交易有利于公司申请借款、补充正常生产经营的所需资金，有利于公司的整体发展，不会
对财务状况和经营成果造成影响。
（三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
2017年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于转让参股公司吐鲁番火洲良品农业科技股份有限
公司股权的议案》；公司将持有的吐鲁番火洲良品农业科技股份有限公司 40%股权全部转让给新疆吐鲁
番火洲果业股份有限公司，经与受让方协商，转让价格为 0 元。
（四）承诺事项的履行情况
1、发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1年内不得转让。公司在全国股份转让系统有限
责任公司（以下简称“全国股份转让系统”）公开发行股份前已发行的股份，自公司股票持牌上市交易
之日起 1年内不得转让。
公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间
每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25％；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起
1 年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。
公司控股股东及实际控制人在全国股份转让系统挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限
制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、
挂牌期满一年和两年。
挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按
照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。
因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售
规定。
公司董事、监事、高级管理人员、持有本公司股份 5％以上的股东，将其持有的本公司股票在买入
后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6个月内又买入，由此所得收益归公司所有，公司董事会将收回其所得
收益。
履行情况：上述承诺在履行过程中，控股股东、实际控制人、公司董事、监事、高级管理人员未出
现违反承诺的情形。
2、公司的实际控制人、董事、监事、高级管理人员及持股超过 5%以上的股东出具了《避免同业竞
争的承诺函》。
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履行情况：上述承诺在履行过程中，本报告期内相关承诺方未出现违反承诺的情形。
3、为严格规范关联交易行为，公司全体股东出具了关于规范关联交易的承诺函，承诺将严格依照
公司章程等相关规定执行。
履行情况：上述承诺在履行过程中，本报告期内相关承诺方未出现违反承诺的情形。
（五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
资产 权利受限
类型
账面价值 占总资产
的比例
发生原因
货币资金 质押 10,000, % 票据保证金
生产性生物资产-已
成熟
抵押 10,535, % 贷款抵押
无形资产-土地使用
权
抵押 2,065, % 贷款抵押
总计 - 22,601, % -
注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。
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第六节股本变动及股东情况
一、普通股股本情况
（一）普通股股本结构
单位：股
股份性质
期初
本期变动
期末
数量 比例 数量 比例
无限售
条件股
份
无限售股份总数 - - - 13,705,167 %
其中：控股股东、实际
控制人
- - 6,199,668 6,199,668 %
董事、监事、高
管
- - 8,706,896 8,706,896 %
核心员工 - - - - -
有限售
条件股
份
有限售股份总数 40,000,000 % - 26,294,833 %
其中：控股股东、实际
控制人
24,798,676 % -6,199,668 18,599,008 %
董事、监事、高
管
33,237,592 % -8,706,896 24,530,696 %
核心员工 0 % - - -
总股本 40,000,000 0 40,000,000
普通股股东人数 16
（二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况
单位：股
序
号
股东名称 期初持股数
持股
变动
期末持股数
期末持
股比例%
期末持有限售
股份数量
期末持有无
限售股份数
量
1 李吉生 12,770,101 12,770,101 % 9,577,576 3,192,525
2 孟庆莲 12,028,575 12,028,575 % 9,021,432 3,007,143
3
托克逊县吉
运来投资管
理中心 (有
限合伙)
5,105,000 5,105,000 % 1,701,667 3,403,333
4 赵玉聪 3,748,162 3,748,162 % 2,811,122 937,040
5 杨旭东 3,560,754 3,560,754 % 2,670,566 890,188
合计 37,212,592 0 37,212,592 % 25,782,363 11,430,229
普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：
董事长李吉生担任托克逊县吉运来投资管理中心(有限合伙)执行事务合伙人并持有股份份额
%、李吉生之妹李文玲持有托克逊县吉运来投资管理中心(有限合伙)股份份额 %、李吉生
配偶胡琴之兄胡建学持有托克逊县吉运来投资管理中心(有限合伙)股份份额 %，除此之外，公司
股东之间不存在其他关联关系。
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二、 优先股股本基本情况
√不适用
三、控股股东、实际控制人情况
（一）控股股东情况
1、李吉生，男，1970年 7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1991 年 4月至 1995
年 12月任郑州市商业局秘书；1996年 1月至 2001年 4月任河南金博大购物中心楼层总经理；2001年 4
月至 2013年 6月任吉洋果蔬董事长；2007年 4月至 2008年 2月任金润有限执行董事兼总经理；2008
年 2 月至 2009年 12月任金润有限常务副总经理；2010年 1月至 2011年 5月任金润有限执行董事兼总
经理；2011年 5月至 2015年 9月任金润有限董事长兼总经理；2015年 9月至今任公司董事长。
2、孟庆莲，女，1971年 9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1989 年 1月至 2001
年 4 月任郑州商业银行出纳；2001年 5月至 2011年 4月任吉洋果蔬财务主管；2011年 5月至 2015年 9
月任金润有限董事；2015年 9 月至今任公司董事。
3、李吉生先生、孟庆莲女士目前持有公司股份共 24,798,676 股，持股比例为 %，为公司控
股股东。股份公司成立至今，李吉生先生、孟庆莲女士对公司的重大经营决策一直能施加决定性影响，
公司的控股股东在报告期内未发生变化。
（二）实际控制人情况
公司控股股东与实际控制人一致。
公告编号：2018-012
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第七节融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用
单位：元/股
发行方案
公告时间
新增股
票挂牌
转让日
期
发行
价格
发行数量
募集金额
发行对
象中董
监高与
核心员
工人数
发行
对象
中做
市商
家数
发行对
象中外
部自然
人人数
发
行
对
象
中
私
募
投
资
基
金
家
数
发行
对象
中信
托及
资管
产品
家数
募集
资金
用途
是否
变更
2017年
12 月 14
日
2018
年 4月
3 日
1,875,000 15,000, 0 0 0 1 0 否
募集资金使用情况：
2017年 12月 13日，发行方案经过董事会审议；2018 年 4月 3日新增股票挂牌转让，募集资金 1500
万元，募集资金使用用途与公开披露的募集资金使用用途一致；不存在持有交易性金融资产和可供出售
的金融资产、借与他人、委托理财等情形。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
√不适用
三、 债券融资情况
√不适用
债券违约情况:
√不适用
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公开发行债券的特殊披露要求:
√不适用
四、 间接融资情况
√适用
单位：元
融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约
银行贷款 托克逊县农村
信用合作联社
10,500, % 2016年 12月 9日至
2017年 8月 8日
否
银行贷款 中国农业银行
吐鲁番分行
6,000, % 2016年 1月 28日至
2017年 1月 27日
否
银行贷款 托克逊县农村
信用合作联
社、吐鲁番市
农村信用合作
联社
20,000, % 2017年 5月 16日至
2018年 5月 15日
否
银行贷款 中国农业银行
吐鲁番分行
6,000, % 2016年 1月 12日至
2017年 1月 11日
否
合计 - 42,500, - - -
违约情况:
√不适用
五、 利润分配情况
（一） 报告期内的利润分配情况
√不适用
（二） 利润分配预案
√不适用
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第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 职务 性别 年龄 学历 任期
是否在公司领取
薪酬
李吉生 董事长 男 48 本科
2015年 9月 19日至
2018年 9月 18日
是
孟庆莲 董事 女 47 大专
2015年 9月 19日至
2018年 9月 18日
否
赵玉聪 董事 女 28 本科
2015年 9月 19日至
2018年 9月 18日
否
陈振营 董事 男 68 高中
2015年 9月 19日至
2018年 9月 18日
否
杨旭东 董事 男 49 本科
2015年 9月 19日至
2018年 9月 18日
否
王海峰 监事会主席 男 42 初中
2017年 12月 28日至
2020年 12月 27日
是
孙燕如 监事 女 25 专科
2017年 12月 28日至
2020年 12月 27日
是
王跃升 监事 男 45 高中
2015年 9月 19日至
2018年 9月 18日
是
李亚峰 总经理 女 47 大专
2015年 9月 19日至
2018年 9月 18日
是
谷喜法 副总经理 男 54 大学
2015年 9月 19日至
2018年 9月 18日
是
杜晓东 董事会秘书 男 49 大专
2015年 9月 19日至
2018年 9月 18日
是
董事会人数： 5
监事会人数： 3
高级管理人员人数： 3
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
公司董事、监事、高级管理人员相互间无亲属关系，与控股股东、实际控制人之间无亲属关系。
（二）持股情况
单位：股
姓名 职务
期初持普通
股股数
数量变动
期末持普通
股股数
期末普通股
持股比例%
期末持有股
票期权数量
李吉生 董事长 12,770,101 - 12,770,101 % 0
孟庆莲 董事 12,028,575 - 12,028,575 % 0
赵玉聪 董事 3,748,162 - 3,748,162 % 0
陈振营 董事 600,000 - 600,000 % 0
公告编号：2018-012
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杨旭东 董事 3,560,754 - 3,560,754 % 0
合计 - 32,707,592 0 32,707,592 % 0
（三）变动情况
信息统计
董事长是否发生变动 否
总经理是否发生变动 否
董事会秘书是否发生变动 否
财务总监是否发生变动 否
姓名 期初职务
变动类型（新任、换
届、离任）
期末职务 变动原因
王军亭 监事会主席 离任 无 个人原因辞职
孙燕如 无 新任 监事 新任
王海峰 监事 新任 监事会主席 新任
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
孙燕如，2014年毕业于乌鲁木齐职业大学；2014年 6 月-2015年 4月新疆万隆电器有限公司任会计
岗位工作；2015年 4月-2016年 9月乌鲁木齐瑞世鑫达商贸有限公司任会计岗位工作；2016年 10月-2017
年 11月任本公司秘书处处长；2017年 12月任本公司监事。
二、员工情况
（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 期末人数
行政管理人员 16 17
生产人员 8 6
销售人员 8 23
技术人员 8 8
财务人员 3 9
员工总计 43 63
注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 - -
硕士 - -
本科 2 13
专科 6 13
专科以下 35 37
员工总计 43 63
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、人员变动情况：报告期内人员变动增长较大；主要原因为 2017年公司郑州分公司成立，招聘大
量销售人员及内勤人员所致。
2、员工薪酬政策：公司依据发展需要设计薪酬方案，使薪酬与岗位价值和员工业绩紧密结合，与
公司的发展有效结合起来；使每位员工充分发挥个人才能，使员工的劳动付出和做出的业绩得到合理的
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回报和激励，充分体现出让人才脱颖而出、吸引关键人才及结成利益共同体等特点，形成了良性循环。
3、员工培训计划：根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕企业发展
开展全员培训，不断探索创新培训形式；建立培训效果与激励挂钩机制，搭建起学习型、知识型企业的
平台。提升了员工履行职责的能力和主人翁的责任感，端正工作态度。提高工作热情，培养团队合作精
神，形成良好的工作习惯。提高员工学习能力和知识水平，提升员工职业生涯规划发展能力，为个人进
步和企业发展创造良好环境和条件。提高企业综合素质，增强企业的竞争能力和持续发展能力。
4、报告期内公司无需要承担费用的离退休职工。
（二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况
核心员工：
√不适用
其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：
√不适用
核心人员变动情况：
不适用。
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第九节行业信息
是否自愿披露
√否
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第十节公司治理及内部控制
事项 是或否
年度内是否建立新的公司治理制度 是
董事会是否设置专门委员会 否
董事会是否设置独立董事 否
投资机构是否派驻董事 否
监事会对本年监督事项是否存在异议 否
管理层是否引入职业经理人 否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是
一、公司治理
（一）制度与评估
1、公司治理基本状况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企
业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，
不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
报告期内，为了加强募集资金的管理，公司建立了《募集资金管理制度》；为了加强分公司的有序
管理，建立了《分公司管理制度》。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按
照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司
章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、
违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办
法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规
则进行， 截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实
履行应尽的职责和义务。
4、公司章程的修改情况
报告期内公司的章程未修改。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况
会议类型
报告期内
会议召开
的次数
经审议的重大事项（简要描述）
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董事会
8
第一届董事会第七次会议:《2016 年度董事会工作报告》。《公司
2016 年年度报告及摘要》。《公司 2016 年度财务决算报告及 2017
年度财务预算报告》;《关于公司 2016 年度利润分配的议案》;《关
于聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审
计机构的议案》;《2016 年度总经理工作报告》;《关于预计 2017 年
度日常性关联交易的议案》;《关于补充确认 2016 年度日常性关联
交易的议案》。《关于补充确认 2016 年度偶发性关联交易的议案》;
《控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》《新疆金润枣
业股份有限公司向当地金融机构申请办理贷款 5000 万元》;《新疆
金润枣业股份有限公司用其名下的土地使用权和林权作为抵押用
于向当地金融机构贷款 5000 万元》《关于授权董事会全权办理公
司向当地金融机构申请办理贷款 5000 元万相关事宜》。
第一届董事会第八次会议:《关于转让参股公司吐鲁番火洲良品农业
科技股份有限公司股权的议案》;《关于提请召开公司 2017 年第一
次临时股东大会的议案》。
第一届董事会第九次会议:《关于<新疆金润枣业股份有限公司股票
发行方案>的议案》;《关于建立<新疆金润枣业股份有限公司募集资
金管理制度>的议案》;《关于修改<公司章程>的议案》;《关于提请
股东大会授权董事会全权办理股票发行相关事宜的议案》;《关于提
请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》。
第一届董事会第十次会议:《公司 2017 年度半年度报告》;《关于补
充确认 2017 年 1-6 月关联交易的议案》;《关于提请召开 2017 年第
三次临时股东大会的议案》。
第一届董事会第十一次会议:《关于成立新疆金润枣业股份有限公司
郑州分公司的议案》;《关于制定分公司管理制度的议案》。
第一届董事会第十二次会议:《关于终止公司股票发行的议案》;《关
于召开 2017 年第四次临时股东大会的议案》。
第一届董事会第十三次会议:《关于设立全资子公司的议案》。
第一届董事会第十五次会议: 《关于<新疆金润枣业股份有限公司股
票发行方案>的议案》; 《关于设立募集资金专项账户及签订三方监
管协议的议案》;《关于修改<公司章程>的议案》;《关于提请股东
大会授权董事会全权办理股票发行相关事宜的议案》;《关于提请召
开 2017 年第五次临时股东大会的议案》。
监事会
3
第一届监事会第四次会议: 《2016 年度监事会工作报告》;《公司
2016 年年度报告及摘要》;《公司 2016 年度财务决算报告及 2017
年度财务预算报告》;《关于公司 2016 年度利润分配的议案》;《关
于聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审
计机构的议案》;《2016 年度总经理工作报告》;《关于预计 2017 年
度日常性关联交易的议案》;《关于补充确认 2016 年度日常性关联
交易的议案》。《关于补充确认 2016 年度偶发性关联交易的议案》;
《控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》《新疆金润枣
业股份有限公司向当地金融机构申请办理贷款 5000 万元》;《新疆
金润枣业股份有限公司用其名下的土地使用权和林权作为抵押用
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于向当地金融机构贷款 5000 万元》《关于授权董事会全权办理公
司向当地金融机构申请办理贷款 5000 元万相关事宜》。
第一届监事会第五次会议: 《公司 2017 年度半年度报告》;《关于
补充确认 2017 年 1-6 月关联交易的议案》。
第一届监事会第六次会议:《关于选举监事会主席的议案》。
股东大会
6
2016 年年度股东大会:《关于<2016 年度董事会工作报告>的议案》;
《关于<2016 年度监事会工作报告>的议案》;《关于<公司 2016 年
年度报告及摘要>的议案》;《关于<公司 2016 年度财务决算报告及
2017 年度财务预算报告>的议案》;《关于公司 2016 年度利润分配
的议案》;《关于聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司
2017 年度审计机构的议案》;《关于<2016 年度总经理工作报告>
的议案》;《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》;《关于
补充确认 2016 年度日常性关联交易的议案》;《关于补充确认 2016
年度偶发性关联交易的议案》;《控股股东及其他关联方资金占用情
况的专项说明》;《新疆金润枣业股份有限公司向当地金融机构申请
办理贷款 5000 万元》; 《新疆金润枣业股份有限公司用其名下的
土地使用权和林权作为抵押用于向当地金融机构贷款 5000 万元》
《关于授权董事会全权办理公司向当地金融机构申请办理贷款
5000 元万相关事宜》。
2017 年第一次临时股东大会: 《关于转让参股公司吐鲁番火洲良品
农业科技股份有限公司股权的议案》。
2017 年第二次临时股东大会:《关于<新疆金润枣业股份有限公司股
票发行方案>的议案》;《关于建立<新疆金润枣业股份有限公司募集
资金管理制度>的议案》;《关于设立募集资金专项账户及签订三方
监管协议的议案》,《关于修改<公司章程>的议案》;《关于提请股
东大会授权董事会全权办理股票发行相关事宜的议案》。
2017 年第三次临时股东大会:《关于补充确认 2017 年 1-6 月关联交
易的议案》。
2017 年第四次临时股东大会:《关于终止公司股票发行的议案》。
2017 年第五次临时股东大会:《关于<新疆金润枣业股份有限公司股
票发行方案>的议案》;《关于设立募集资金专项账户及签订三方监
管协议的议案》,《关于修改<公司章程>的议案》;《关于提请股东
大会授权董事会全权办理股票发行相关事宜的议案》。
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，
决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司
法》等法律、法规的任职要求。
（三）公司治理改进情况
报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均
严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司
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重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，
截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，
公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转
让系统相关规定的要求不存在差异。
报告期内，为了加强募集资金的管理，公司建立了《募集资金管理制度》；为了加强分公司的有序
管理，建立了《分公司管理制度》。
（四）投资者关系管理情况
公司在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企业规范运
作水平不断提升。报告期内，公司受到了众多国内知名证券公司和投资机构的关注，在坚持信息披露公
开、公平、公正原则的基础上，热情接待投资机构调研。公司通过电话、网站等途径与投资者保持沟通
联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。
二、内部控制
（一）监事会就年度内监督事项的意见
除已披露的风险因素外，监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在其他重大风险事项，监事
会对本年度内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司
章程》的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、人员、资产、机构、财
务方面做到“五分开”，保持独立性，具备完整的业务系统和面向市场自主经营的能力。具体情况如下：
1、业务独立性
公司拥有独立的生产经营场所、具备完整的业务流程，并拥有独立的研发、采购、生产、销售等业
务部门及财务系统。公司各体系构建、原料采购、业务开展及对外销售，均拥有独立的经营决策权和实
施权，形成了独立且运行有效的产供销体系，具有面向市场独立自主经营的能力，公司在业务上具有完
全的独立性。
2、人员独立性
公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司的
总经理、副总经理等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事
以外的其他职务。公司现任总经理、副总经理等高级管理人员，均在公司工作并仅在公司领取薪酬。公
司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。公司依法独立与员工签署劳动合同及保密协议，依
法缴纳社保，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。
3、资产独立性
公司及其前身有限公司设立及历次增资时，各股东出资均以货币形式足额到位。公司拥有独立、完
整的生产经营所需的资产。公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。报告期
内公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，或者为上述企业或人员提供担保
的情况，也不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的
情形。公司具有开展生产经营所必备的资产，其资产具有独立性。
4、机构独立性
公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、副总经理等高级管理人员；公司各
内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公司的生产经营活动，独立行使经营管理
职权，公司组织机构具有独立性。公司控股股东均依照法定程序参与公司决策，未影响公司经营管理的
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独立性。
5、财务独立性
公司已依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了一套独立、规范的财务会计制度和
财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，独
立进行财务决策；公司开立独立的银行账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立
纳税，会计人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业单位兼职，公司财务独立，不存在被控
股股东、实际控制人不当控制的情况。
（三）对重大内部管理制度的评价
1、会计核算体系
公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司实际情况出发，制定会计核算的具体制度
和办法，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。
2、财务管理体系
公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管
理，持续完善公司财务管理体系。
3、风险控制体系
公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，
采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况，公司信息披露人及管理层严格遵
守相关制度，执行情况良好。
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第十一节财务报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 标准无保留意见
审计报告中的特别段落 无
审计报告编号 天职业字 [2018]11074 号
审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼
审计报告日期 2018年 4月 16日
注册会计师姓名 姚俭方、刘永锋
会计师事务所是否变更 否
审计报告正文：
审计报告
天职业字[2018]11074号
新疆金润枣业股份有限公司：
一、审计意见
我们审计了新疆金润枣业股份有限公司（以下简称“金润枣业”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31
日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金润枣业
2017年 12月 31日的财务状况以及 2017年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于金润枣业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
金润枣业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信
息其他信息包括年报内所有信息 ，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
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报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金润枣业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运
用持续经营假设，除非管理层计划清算金润枣业、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金润枣业的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
金润枣业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致金润枣业不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
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中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中国•北京 中国注册会计师：姚俭方
二○一八年四月十六日 中国注册会计师：刘永锋
二、 财务报表
（一）资产负债表
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 六、1 12,872, 119,
结算备付金 - - -
拆出资金 - - -
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
- - -
衍生金融资产 - - -
应收票据 - - -
应收账款 六、2 44,279, 10,199,
预付款项 六、3 1,253, 514,
应收保费 - - -
应收分保账款 - - -
应收分保合同准备金 - - -
应收利息 - - -
应收股利 - - -
其他应收款 六、4 6,169, 5,124,
买入返售金融资产 - -
存货 六、5 25,256, 6,772,
持有待售资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 六、6 389, 29,
流动资产合计 - 90,220, 22,759,
非流动资产：
发放贷款及垫款 - - -
可供出售金融资产 六、7 1,000, 1,000,
持有至到期投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 - -
投资性房地产 - - -
固定资产 六、8 7,807, 7,823,
在建工程 六、9 2,965, 2,045,
工程物资 - - -
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固定资产清理 - - -
生产性生物资产 六、10 80,415, 65,950,
油气资产 - - -
无形资产 六、11 2,121, 2,152,
开发支出 - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 六、12 2,738, 2,927,
递延所得税资产 - - -
其他非流动资产 - - -
非流动资产合计 - 97,049, 81,898,
资产总计 - 187,270, 104,658,
流动负债：
短期借款 六、13 20,000, 22,500,
向中央银行借款 - - -
吸收存款及同业存放 - - -
拆入资金 - - -
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
- - -
衍生金融负债 - - -
应付票据 六、14 10,000, -
应付账款 六、15 2,314, 891,
预收款项 六、16 510, -
卖出回购金融资产款 - - -
应付手续费及佣金 - - -
应付职工薪酬 六、17 608, -
应交税费 六、18 27, -
应付利息 - - -
应付股利 - - -
其他应付款 六、19 62,632, 16,583,
应付分保账款 - - -
保险合同准备金 - - -
代理买卖证券款 - - -
代理承销证券款 - - -
持有待售负债 - - -
一年内到期的非流动负债 - - -
其他流动负债 - - -
流动负债合计 - 96,092, 39,974,
非流动负债：
长期借款 - - -
应付债券 - - -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
长期应付款 - - -
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长期应付职工薪酬 - - -
专项应付款 六、20 2,000, 2,000,
预计负债 - - -
递延收益 - - -
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 - 2,000, 2,000,
负债合计 - 98,092, 41,974,
所有者权益（或股东权益）：
股本 六、21 40,000, 40,000,
其他权益工具 - - -
其中：优先股 - - -
永续债 - - -
资本公积 六、22 724, 724,
减：库存股 - - -
其他综合收益 - - -
专项储备 - - -
盈余公积 六、23 4,845, 2,195,
一般风险准备 - -
未分配利润 六、24 43,607, 19,763,
归属于母公司所有者权益合计 - 89,177, 62,683,
少数股东权益 - - -
所有者权益总计 - 89,177, 62,683,
负债和所有者权益总计 - 187,270, 104,658,
法定代表人：李吉生 主管会计工作负责人：陈智 会计机构负责人：陈智
（二）利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 - 71,167, 37,708,
其中：营业收入 六、25 71,167, 37,708,
利息收入 - - -
已赚保费 - - -
手续费及佣金收入 - - -
二、营业总成本 - 44,999, 22,102,
其中：营业成本 六、25 32,186, 16,311,
利息支出 - - -
手续费及佣金支出 - - -
退保金 - - -
赔付支出净额 - - -
提取保险合同准备金净额 - - -
保单红利支出 - - -
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分保费用 - - -
税金及附加 六、26 15, 9,
销售费用 六、27 2,481, 242,
管理费用 六、28 5,244, 4,560,
财务费用 六、29 1,905, 623,
资产减值损失 六、30 3,166, 354,
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
- - -
投资收益（损失以“－”号填
列）
六、31 40, 90,
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
- - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - - -
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
- - -
其他收益 六、32 345, -
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
- 26,552, 15,696,
加：营业外收入 六、33 7, 2,276,
减：营业外支出 六、34 66, 44,
四、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
- 26,493, 17,927,
减：所得税费用 - - -
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
- 26,493, 17,927,
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
- - -
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润 - 26,493, 17,927,
2.终止经营净利润 - - -
（二）按所有权归属分类：
少数股东损益 - - -
归属于母公司所有者的净利润 - 26,493, 17,927,
六、其他综合收益的税后净额 - - -
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
- - -
(一)以后不能重分类进损益的其他
综合收益
- - -
1．重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
- - -
2．权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的
份额
- - -
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（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
- - -
1．权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
- - -
2．可供出售金融资产公允价值变动
损益
- - -
3．持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
- - -
4．现金流量套期损益的有效部分 - - -
5．外币财务报表折算差额 - - -
6．其他 - - -
归属少数股东的其他综合收益的税
后净额
- - -
七、综合收益总额 - 26,493, 17,927,
归属于母公司所有者的综合收益总
额
- 26,493, 17,927,
归属于少数股东的综合收益总额 - - -
八、每股收益：
（一）基本每股收益 十五、1
（二）稀释每股收益 十五、1
法定代表人：李吉生 主管会计工作负责人：陈智 会计机构负责人：陈智
（三）现金流量表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 - 38,043, 31,307,
客户存款和同业存放款项净增加额 - - -
向中央银行借款净增加额 - - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -
收到原保险合同保费取得的现金 - - -
收到再保险业务现金净额 - - -
保户储金及投资款净增加额 - - -
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
- - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - - -
拆入资金净增加额 - - -
回购业务资金净增加额 - - -
收到的税费返还 - - -
收到其他与经营活动有关的现金 六、35 15,935, 8,684,
经营活动现金流入小计 - 53,978, 39,992,
购买商品、接受劳务支付的现金 - 38,984, 12,250,
公告编号：2018-012
42
客户贷款及垫款净增加额 - - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - - -
支付保单红利的现金 - - -
支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,705, 5,251,
支付的各项税费 - 59, 9,
支付其他与经营活动有关的现金 六、35 14,856, 8,230,
经营活动现金流出小计 - 58,606, 25,741,
经营活动产生的现金流量净额 六、36 -4,628, 14,250,
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - - -
取得投资收益收到的现金 - 40, 90,
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
- -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
- -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 - 40, 90,
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
- 17,638, 17,170,
投资支付的现金 - - -
质押贷款净增加额 - - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
- - -
支付其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流出小计 - 17,638, 17,170,
投资活动产生的现金流量净额 - -17,598, -17,080,
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -
取得借款收到的现金 - 32,000, 12,000,
发行债券收到的现金 - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 六、35 64,598, 11,950,
筹资活动现金流入小计 - 96,598, 23,950,
偿还债务支付的现金 - 34,500, 10,500,
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,358, 2,250,
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 六、35 34,760, 18,112,
筹资活动现金流出小计 - 71,619, 30,863,
筹资活动产生的现金流量净额 - 24,978, -6,913,
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -
五、现金及现金等价物净增加额 六、36 2,752, -9,743,
公告编号：2018-012
43
加：期初现金及现金等价物余额 六、36 119, 9,863,
六、期末现金及现金等价物余额 六、36 2,872, 119,
法定代表人：李吉生 主管会计工作负责人：陈智 会计机构负责人：陈智
公告编号：2018-012
44
（四）股东权益变动表
单位：元
项目
本期
归属于母公司所有者权益 少数股
东权益
所有者权益
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存
股
其他综合
收益
专项储
备
盈余公积 一般风险
准备
未分配利润
优先
股
永续
债
其他
一、上年期末余额 40,000, - - - 724, - - - 2,195, - 19,763, - 62,683,
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合
并
- - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 40,000, - - - 724, - - - 2,195, - 19,763, - 62,683,
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
- - - - - - - - 2,649, - 23,844, - 26,493,
（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 26,493, - 26,493,
（二）所有者投入和减
少资本
- - - - - - - - - - - - -
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者
投入资本
- - - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者
权益的金额
- - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - 2,649, - -2,649, - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,649, - -2,649, - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
公告编号：2018-012
45
3．对所有者（或股东）
的分配
- - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部
结转
- - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本
（或股本）
- - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本
（或股本）
- - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本年期末余额 40,000, - - - 724, - - - 4,845, - 43,607, - 89,177,
项目
上期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存
股
其他综
合收益
专项储备 盈余公积 一般风
险准备
未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 40,000, - - - 724, - - - 403, - 3,628, - 44,755,
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合
并
- - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 40,000, - - - 724, - - - 403, - 3,628, - 44,755,
公告编号：2018-012
46
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
- - - - - - - - 1,792, - 16,134, - 17,927,
（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 17,927, - 17,927,
（二）所有者投入和减
少资本
- - - - - - - - - - - - -
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者
投入资本
- - - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者
权益的金额
- - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - 1,792, - -1,792, - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,792, - -1,792, - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）
的分配
- - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部
结转
- - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本
（或股本）
- - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本
（或股本）
- - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - -
公告编号：2018-012
47
（六）其他
四、本年期末余额 40,000, - - - 724, - - - 2,195, - 19,763, - 62,683,
法定代表人：李吉生 主管会计工作负责人：陈智 会计机构负责人：陈智
10
财务报表附注
新疆金润枣业股份有限公司
2017 年度财务报表附注
一、公司的基本情况
（一）公司概况
公司名称：新疆金润枣业股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）
注册资本：4, 万元
统一社会信用代码：916504006606174281；
法定代表人：李吉生；
成立日期：2007年 4月 23日；
公司住所：新疆吐鲁番市托克逊县光明路胜利巷麻黄素厂后面；
证券代码：837724
证券简称：金润枣业
所属行业：枣树种植业
经营范围：水果制品加工（水果干制品）；红枣的种植及销售；水果制品（初级加工）的
销售；蜜饯类加工及销售；牲畜、家禽养殖及销售；农作物种植及销售；农业生产技术服务；
病虫害防治服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）历史沿革
新疆金润枣业股份有限公司系由新疆金润枣业发展有限公司（以下简称“新疆金润”）2015
年 9月 19日整体变更设立的股份有限公司。于 2015年 10月 13日取得吐鲁番市工商行政管理
局颁发的 916504006606174281号营业执照。
新疆金润成立于 2007 年 1月 25日，成立时的企业名称为新疆天润枣业发展有限公司，注
册资本为 500万元（实收资本 100万元）。成立时的股东为赵旭升、李吉生、赵俊英、王晓阳。
根据全体股东于 2007 年 4 月 16 日签署的章程规定，全体股东应于 2009 年 4 月前分两期
将认缴资金支付到位。2007 年 4 月 24 日，新疆金润收到李吉生、王晓阳、赵俊英、赵旭升以
货币出资形式首次缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币 100万元。实收资本占注册资本总
额的 20%。本次出资经新疆博闻有限责任会计师事务所于 2007 年 4 月 24 日出具的新博验字
[2007]058号验资报告验证。
11
成立时各股东出资情况如下：
序号 股东姓名
认缴出资额（万
元）
实际出资额
（万元）
出资比例（%） 出资方式 余额交付期限
1 赵旭升 货币出资 2009 年 4 月
2 李吉生 货币出资 2009 年 4 月
3 赵俊英 货币出资 2009 年 4 月
4 王晓阳 货币出资 2009 年 4 月
合计
2008年 2月 5日，新疆天润枣业发展有限公司召开股东会第一次会议，经代表新疆金润表
决权 100%的股东同意，增加注册资本，部分股东进行股权转让：赵旭升将实缴股份 25 万元，
认缴股份 125 万元，转让给赵玉聪；王晓阳将实缴股份 25 万元，认缴股份 125 万元，转让给
孟庆莲。新增股东易率、马金学；其中易率认缴注册资本 万元，实缴注册资本 万元；
马金学认缴注册资本 万元，实缴注册资本 万元。增资后新疆金润的注册资金为 572
万元。本次出资经新疆博闻有限责任会计师事务所于 2008 年 4 月 24 日出具的新博验字
[2008]015号验资报告验证。
新疆天润枣业发展有限公司此次股权变更后，股东持股比例如下：
序号 股东姓名
认缴出资额（万
元）
实际出资额
（万元）
出资比例（%） 出资方式 余额交付期限
1 李吉生 货币出资 2009 年 4 月
2 赵俊英 货币出资 2009 年 4 月
3 赵玉聪 货币出资 2009 年 4 月
4 孟庆莲 货币出资 2009 年 4 月
5 易率 货币出资
6 马金学 货币出资
合计
2008 年 4 月 15 日，经新疆天润枣业发展有限公司全体股东召开股东会（第三次会议），
新疆天润枣业发展有限公司的公司名称变更为新疆金润枣业发展有限公司并修改公司章程。本
次名称变更，已经于 2008年 3月 10日取得托克逊县工商行政管理局签发的（新）名称变核内
字[2008]第 000779号企业（企业集团）名称变更核准通知书。
2008年 5月 25日，经新疆金润全体股东召开股东会（第三次会议），经代表公司 100%表
决权的股东同意，以下部分股东转让股权：赵玉聪将认缴股份 46 万元，转让给马金学，股权
转让后认缴注册资金剩余的资金于 2009年 5月前足额缴齐；赵俊英将认缴股份 万元，转
让给马金学，股权转让后认缴注册资金剩余的资金于 2009 年 5 月前足额缴齐；赵俊英将认缴
股份 万元，转让给易率，股权转让后认缴注册资金剩余的资金于 2009年 5月前足额缴齐；
12
孟庆莲将认缴股份 51万元，转让给易率，股权转让后认缴注册资金剩余的资金于 2009年 5月
前足额缴齐；李吉生将认缴股份 20 万元，转让给易率，股权转让后认缴注册资金剩余的资金
于 2009年 5月前足额缴齐。此次出资为货币出资。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下：
序号 股东姓名
认缴出资额（万
元）
实际出资额
（万元）
出资比例（%） 出资方式 余额交付期限
1 李吉生 货币出资 2009 年 5 月
2 赵俊英 货币出资 2009 年 5 月
3 赵玉聪 货币出资 2009 年 5 月
4 孟庆莲 货币出资 2009 年 5 月
5 易率 货币出资 2009 年 5 月
6 马金学 货币出资
合计 -
2008年 6月 1日，新疆金润全体股东召开股东会议（第四次会议），经代表新疆金润表决
权 100%的股东同意，将金润枣业的实收资本由 172 万股增加到 万股。增加的部分由李
吉生缴纳 万元、赵玉聪缴纳 15 万元、赵俊英缴纳 万元、孟庆莲缴纳 万元，
于 2008年 6月 21日前缴足。各股东均以货币出资。本次变更实收资本，经新疆博闻有限责任
会计师事务所于 2008年 7月 7日出具的新博验字[2008]101 号验资报告验证。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下：
序号 股东姓名
认缴出资额（万
元）
实际出资额
（万元）
出资比例（%） 出资方式 余额交付期限
1 李吉生 货币出资 2008年 6月 21日
2 赵俊英 货币出资 2008年 6月 21日
3 赵玉聪 货币出资 2008年 6月 21日
4 孟庆莲 货币出资 2008年 6月 21日
5 易率 货币出资 2008年 6月 21日
6 马金学 货币出资 2008年 6月 21日
合计 -
2008年 7月 8日，新疆金润全体股东召开股东会议（第五次会议），将新疆金润的实收资
本由 万元增加到 万元。增加的部分由马金学缴纳。此次出资为货币出资。本次
变更实收资本，经新疆博闻有限责任会计师事务所于 2008 年 7 月 11 日出具的新博验字
[2008]102号验资报告验证。
13
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下：
序号 股东姓名
认缴出资额（万
元）
实际出资额
（万元）
出资比例（%） 出资方式 余额交付期限
1 李吉生 货币出资 2008年 6月 21日
2 赵俊英 货币出资 2008年 6月 21日
3 赵玉聪 货币出资 2008年 6月 21日
4 孟庆莲 货币出资 2008年 6月 21日
5 易率 货币出资 2008年 6月 21日
6 马金学 货币出资 2008年 6月 21日
合计 -
2008 年 7 月 10 日，新疆金润全体股东召开股东会议（第六次会议），经代表新疆金润表
决权 100%的股东同意，将新疆金润的注册资本由 572 万元减少到 500万元。其中赵俊英股份由
74 万元减少至 50 万元；赵玉聪股份由 79 万元减少至 55 万元；孟庆莲股份由 74 万元减少至
50 万元。本次变更，新疆金润全体股东于 2008 年 7 月 10 日签署了章程修正案、在 2008 年 5
月 27 日的新疆广播电视报公布了减资公告，并于 2008 年 8 月 12 日向托克逊县工商行政管理
局申请办理公司变更登记。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下：
序号 股东姓名
认缴出资额（万
元）
实际出资额
（万元）
出资比例（%） 出资方式 余额交付期限
1 李吉生 货币出资 2008年 6月 21日
2 赵俊英 货币出资 2008年 6月 21日
3 赵玉聪 货币出资 2008年 6月 21日
4 孟庆莲 货币出资 2008年 6月 21日
5 易率 货币出资 2008年 6月 21日
6 马金学 货币出资 2008年 6月 21日
合计
2008年 8月 30日，新疆金润召开股东会议（第七次会议），将新疆金润的实收资本由
万元增加到 万元。此次出资为货币出资。本次变更实收资本，经新疆博闻有限责任会
计师事务所于 2008年 9月 27日出具的新博验字[2008]147 号验资报告验证。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下
序号 股东姓名
认缴出资额（万
元）
实际出资额
（万元）
出资比例（%） 出资方式 余额交付期限
1 李吉生 货币出资 2009 年 5 月
2 赵俊英 货币出资 2009 年 5 月
14
序号 股东姓名
认缴出资额（万
元）
实际出资额
（万元）
出资比例（%） 出资方式 余额交付期限
3 赵玉聪 货币出资 2009 年 5 月
4 孟庆莲 货币出资 2009 年 5 月
5 易率 货币出资 2009 年 5 月
6 马金学 货币出资 2009 年 5 月
合计
2008年 10月 20日，新疆金润全体股东召开股东会议（第八次会议），将新疆金润的实收
资本由 万元增加到 万元。此次出资为货币出资。本次变更实收资本，经新疆博
闻有限责任会计师事务所于 2008年 9月 27日出具的新博验字[2008]159号验资报告验证。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下
序号 股东姓名
认缴出资额（万
元）
实际出资额
（万元）
出资比例（%） 出资方式 余额交付期限
1 李吉生 货币出资 2009 年 5 月
2 赵俊英 货币出资 2009 年 5 月
3 赵玉聪 货币出资 2009 年 5 月
4 孟庆莲 货币出资 2009 年 5 月
5 易率 货币出资 2009 年 5 月
6 马金学 货币出资 2009 年 5 月
合计
2009年 4月 5日，新疆金润召开股东会（第一次会议、第二次会议），经代表公司表决权
83%的股东一致通过，同意增加新疆金润实缴注册资金，同意部分内部股东之间进行股权转让：
股权转让的内容为：易率将其所认缴股权中的 25 万元转让给马金学；易率将其所认缴股权中
的 万元转让给李吉生；易率将其所认缴股权中的 25万元转让给孟庆莲；上述内部股东间
转让股权，均于 2009 年 4 月 5 日签署有股权转让协议书。增加实收资本的内容为：将新疆金
润的实收资本由 万元增加到 500 万元。增加的部分由马金学缴纳 25 万元、李吉生缴纳
万元、孟庆莲缴纳 25万元，于 2009年 5月之前缴足。此次出资均为货币出资。新疆金润
注册资本于 2009年 4月 30日前全部实缴到位。本次增加实收资本，经新疆博闻有限责任会计
师事务所于 2009年 4月 24日出具的新博验字[2009]054号验资报告验证。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下
序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%）
1 李吉生
2 赵俊英
3 赵玉聪
15
序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%）
4 孟庆莲
5 易率
6 马金学
合计
2009 年 8 月 20 日，经新疆金润全体股东召开股东会（第三次会议），以下部分股东间转
让股权。易率将其所认缴股权中 30 万元的股份转让给马金学；易率将其所认缴股权中 万
元的股份转让给李吉生。上述股东间转让股权为平价转让，相关股东于 2009年 8月 20日签署
了股权转让协议书。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下
序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%）
1 李吉生
2 赵俊英
3 赵玉聪
4 孟庆莲
5 马金学
合计
2010 年 1 月 8 日，新疆金润全体股东召开股东会（第四次会议），经代表公司 100%表决
权的股东同意，以下部分股东进行转让股权。赵玉聪将 55 万元的股份全部转让给李吉生；马
金学将 190万元的股份全部转让给李吉生。上述股东间转让股权为平价转让，相关股东于 2011
年 5月 18日签署了股权转让协议书。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下
序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%）
1 李吉生
2 赵俊英
3 孟庆莲
合计
2011年 5月 18日，新疆金润全体股东召开股东会（第一次会议），经代表新疆金润 100%
表决权的股东同意，部分股东转让股权：李吉生将 25 万元股权转让给孟庆莲；李吉生将 100
万元股权转让给赵玉聪；李吉生将 50万元股权转让给王艳；李吉生将 25万元股权转让给李亚
峰；李吉生将 25 万元股权转让给陈振营，上述股东间转让股权，均于 2011 年 5 月 18 日签署
有股权转让协议书。
16
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下
序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%）
1 李吉生
2 赵俊英
3 孟庆莲
4 王艳
5 赵玉聪
6 李亚峰
7 陈振营
合计
2011 年 8 月 1 日，新疆金润全体股东召开股东会（第八次会议），经代表新疆金润 100%
表决权的股东同意：赵俊英将 50 万元股权转让给李吉生。上述股东间转让股权为平价转让，
相关股东于 2011年 8月 1日签署了股权转让协议书。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下
序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%）
1 李吉生
2 孟庆莲
3 王艳
4 赵玉聪
5 李亚峰
6 陈振营
合计
2011 年 10 月 15 日，新疆金润召开股东会（第十次会议），经代表新疆金润表决权 100%
的股东同意，新疆金润注册资金由 500万元增加至 2,000万元，各股东均增加投资，均以货币
出资。本次增加注册资本及实收资本，经新疆天凌有限责任会计师事务所于 2011 年 11 月 11
日出具的新天凌会验字[2011]11-029号验资报告验证。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下
序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%）
1 李吉生
2 孟庆莲
3 王艳
4 赵玉聪
17
序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%）
5 邢运生
6 李亚峰
7 陈振营
合计 2,
2015年 6月 1日，新疆金润全体股东一致通过了股东会决议，同意赵玉聪将其所认缴股权
中 100万元（占金润枣业注册资本的 5%）转让给李吉生，李亚峰将其所认缴股权中 80万元（占
金润枣业注册资本的 4%）转让给李吉生，李亚峰将其所认缴股权中 20 万元（占金润枣业注册
资本的 1%）转让给孟庆莲，邢运生将其所认缴股权中 300 万元（占金润枣业注册资本的 15%）
转让给孟庆莲，其他股东放弃优先购买权。上述股东间转让股权为平价转让，相关股东于 2015
年 6月 1日签署了股权转让协议书。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下
序号 股东姓名 实际出资额（万元） 出资比例（%）
1 李吉生
2 孟庆莲
3 王艳
4 赵玉聪
5 陈振营
合计 2,
2015年 7月 22日，新疆金润全体股东一致通过了股东会决议，王艳将其所认缴股权中 200
万元（占金润枣业注册资本的 10%）转让给杨旭东，其他股东放弃优先购买权。上述股东间转
让股权为平价转让，相关股东于 2015年 7月 22日签署了股权转让协议书。
2015 年 7 月 22 日，新疆金润召开股东会（第十五次会议），股东一致同意新疆金润增加
新股东并且进行增加注册资金，新疆金润注册资金由 2,000万元增加至 4,000万元。本次出资
均以货币资金出资。本次增资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字
[2015]12433号验资报告验证。
新疆金润此次股权变更后，股东持股比例如下
序号 股东姓名 实际出资额 出资比例（%） 出资方式
1 李吉生 12,770, 货币出资
2 孟庆莲 12,028, 货币出资
3 赵玉聪 5,105, 货币出资
4
杨旭东 3,748, 货币出资
18
序号 股东姓名 实际出资额 出资比例（%） 出资方式
5
托克逊县吉运来投资
管理中心（有限合伙）
3,560, 货币出资
6 陈振营 600, 货币出资
7 乔新建 700, 货币出资
8 王艳 187, 货币出资
9 赵娟 300, 货币出资
10 蒋建平 200, 货币出资
11 杨静 200, 货币出资
12 吴大海 200, 货币出资
13 叶瑛 200, 货币出资
14 徐慧珍 200, 货币出资
合计 40,000,
2015 年 9 月 19 日根据新疆金润股东会决议，同意以新疆金润股东全体股东作为发起人，
整体变更设立股份有限公司。新疆金润股东以2015年7月31日为基准日整体变更为股份公司。
新疆金润申请登记的注册资本为人民币 4, 万元，由新疆金润股东各股东作为发起人，
以新疆金润股东截至 2015年 7月 31日止经审计账面净资产人民币 40,724, 元，股本设
置按照《中华人民共和国公司法》的相关规定，将净资产中的 40,724, 元按 1：
的比例折股。折合成公司的股份 40,000, 股，每股面值人民币 1 元，其余 724,
元转入资本公积。各发起人按其在新疆金润的出资比例所享有的净资产作为对本公司的出资，
享有相应的发起人股份。该变更由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天职
业字[2015]12979号验资报告。本次变更依法进行了工商登记变更。
经过本次变更后，本公司的股权结构如下：
股东姓名 出资额 占比（%） 出资方式
李吉生 12,770, 货币
孟庆莲 12,028, 货币
托克逊县吉运来投资管理中心(有限合伙） 5,105, 货币
赵玉聪 3,748, 货币
杨旭东 3,560, 货币
乔新建 700, 货币
陈振营 600, 货币
赵娟 300, 货币
蒋建平 200, 货币
杨静 200, 货币
19
股东姓名 出资额 占比（%） 出资方式
吴大海 200, 货币
叶瑛 200, 货币
徐惠珍 200, 货币
王艳 187, 货币
合计 40,000,
2016年 6月 17日公司挂牌全国中小企业股份转让系统，证券代码为 837724。
截止 2017 年 12 月 31 日，本公司的股权结构未发生变化，公司控制股东为李吉生、孟庆
莲，实际控制人为李吉生、孟庆莲。
本公司设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。下设销售部、采购部、
加工部、后勤部、园区部、养殖部、财务部、综合办。
截至 2017年 12月 31日，公司股转交易系统股权结构如下：
项目 期末余额
一、有限售条件股份 26,294,
其中：境内自然人持股 24,593,
境内法人持股 1,701,
二、无限售条件流通股份 13,705,
人民币普通股 13,705,
股份合计 40,000,
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的
有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对
本公司持续经营能力产生重大疑虑的因素。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
20
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应
用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的
一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历 1月 1日至 12月 31日止。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。本期无
计量属性发生变化的报表项目。
（五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限
短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
（六）外币业务核算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他
综合收益。
（七）金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
21
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按
摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）
初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际
利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发
放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止
确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，
并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。
22
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转
移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独
进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预
计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损
失一并转出计入减值损失。
（八）应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大是指：金额 100万元以上且占应收款项账面余额 10%
以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计
提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备。
23
2．按组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合
对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试
后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若
干组合，再按这些应收款项组合在期末金额的一定比例计算确定减
值损失，计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
（2）账龄分析法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年）
1-2 年（含 2 年）
2-3 年（含 3 年）
3-4 年（含 4 年）
4-5 年（含 5 年）
5 年以上
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其性质特殊或发生了特殊
减值的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（九）存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司的存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存
商品等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采移动加权平均法。
24
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十）持有待售
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据
类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，
已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签
订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条
款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按
照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超
过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损
失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损
失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，
按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减
记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待
售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持
有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》
25
计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商
誉账面价值，以及适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经
营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售
的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第 42
号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占
比重，按比例增加其账面价值。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是
否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个
别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产
和负债划分为持有待售类别。
（十一）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经
处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待
售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经
营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
（十二）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财务报
表中净资产的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并
对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本
公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理：
1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并
后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。
26
2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权
投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支
付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确
认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时转入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本，但
不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币性资
产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12号——债务重组》
和《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的原则确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法
核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利
润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权
投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认
应享有被投资单位净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间
发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值
损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利
润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位
发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合
27
收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积（其他资本公积）。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且
有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应
的账面价值的差额确认为当期投资收益。
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，
确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十三）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法
计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20
机器设备 10
办公设备 3-5
运输工具 5
28
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
（十四）生物资产
1.生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。本公司
生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产。
2.生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，各类生产性生物资产的
使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
生产性生物资产类别 使用寿命（年） 预计净残值 年折旧率（%）
伊拉湖基地的枣树、博斯坦园区
基地的枣树
14
大地园区基地的枣树 28-30
大田园区基地的枣树 30
公司生产性生物资产采用年限平均法计提折旧，预计使用寿命按照土地租赁年限或使用年
限扣除枣苗种植至丰产期占用的年数，预计残值率为 0。
3.初始计量
生物资产按照成本进行初始计量。外购的生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输
费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行栽培的生产性生物资产的成本，包
括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品；
投资者投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不
公允的除外。
4.后续计量
公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相
关资产的成本或当期损益。公司生产性生物资产采用年限平均法计提折旧，预计使用寿命按照
土地租赁年限或使用年限，预计残值率为 0。
当公司在年度终了对林木的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核后，发现林木的使
用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式有重大
改变的，将调整林木的使用寿命或预计净残值。公司于每年年度终了对生产性生物资产进行检
查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使生
产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的
差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计
提，不再转回。
29
5.收获与处置
生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应分
摊的间接费用等必要支出计算确定，并采用加权平均法，将其账面价值结转为农产品成本。生
物资产改变用途后的成本，应当按照改变用途时的账面价值确定。
生物资产出售、盘亏或死亡、毁损时，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余
额计入当期损益。
6.资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然
灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性
生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注（九）存货所述
方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十五）在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
（十六）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费
用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
30
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十七）无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与
可收回金额的差额计提相应的减值准备；根据可获得的相关信息，如果无法合理估计某项无形
资产的使用寿命的，应作为使用寿命不确定的无形资产核算，使用寿命不确定的无形资产和尚
未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经
济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段
的支出能够可靠地计量。
本公司将同时满足下述条件的研发项目支出作为开发阶段的支出：（1）项目已经立项；（2）
经过研究，相关项目的开发在技术上具有可行性；（3）预计相关支出很可能形成专利权、非专
利技术等；（4）预计相关研发成果能够为公司带来经济利益。不满足上述条件的研发支出做为
研究阶段支出计入当期损益。
（十八）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十九）职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各
种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工
薪酬。
1. 短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
31
2. 辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的
负债，同时计入当期损益。
3. 设定提存计划
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当
地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老
保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本
公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
（二十）预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公
司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计
量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十一）股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
32
可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工
具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或
费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权
益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职
工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待
期内确认的金额。
（二十二）收入
1.销售商品收入的确认方法
（1）销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
③收入的金额能够可靠计量；
33
④相关经济利益很可能流入本公司；
⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）本公司确认收入的具体原则
本公司主要产品为原枣、红枣的初级加工产品。
确认收入的具体原则：以产品已经发出并送达购货单位指定的交货地点，取得购货单位签
字或盖章确认的验收单作为风险报酬转移的时点，确认销售收入。
2.提供劳务收入的确认方法
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供
劳务收入。本公司按照已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进
度。
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本；
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
3.让渡资产使用权收入的确认方法
①让渡资产使用权收入的确认原则
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确
认：
A、与交易相关的经济利益能够流入公司；
B、收入的金额能够可靠地计量。
②具体确认方法
A、利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
B、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十三）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
34
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公
司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴
息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款
的，本公司
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十四）经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期
间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
35
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用
实际利率法计算确认当期的融资收入。
四、税项
（一）主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税 销售初加工农产品的销售收入 13、11
增值税 销售自产农产品的销售收入 免征
所得税 应纳税所得额 免税
城建税 应缴流转税税额 5
教育费附加 应缴流转税税额 3
地方教育附加 应缴流转税税额 2
（二）税收优惠及批文
1.增值税：本公司为从事农业生产及初期加工的企业，托克逊县国税局于 2014 年 5 月 19
日备案《税收减免备案登记表》，本公司自 2015年起享受农业生产者销售自产农产品免征增值
税的税收优惠。
根据《农业产品征税范围注释》，本公司初加工农产品销售收入按照 13%、11%税率缴纳增
值税。
2.企业所得税：本公司为从事农业生产及初期加工的企业，托克逊县国税局于2011年1月6
日向公司出具了《税收减免登记备案告知书》（托国税所减免备字[2011]年4号）。公司自2011
年1月1日起执行该项税收减免税政策。
托克逊县国税局于2014年5月28日向公司出具了《企业所得税优惠项目备案登记表》。公司
2017年度执行企业之间的股息、红利等权益性投资收益税收减免税政策。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策变更情况
（1）本公司自 2017 年 1月 1日采用《企业会计准则第 16号——政府补助》（财会〔2017〕
15号）相关规定，采用未来适用法处理。上述会计政策变更对本公司的影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算
其他收益 345, 元，增加营业利润
345, 元
（2）本公司自 2017年 5月 28日采用《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、
36
处置组及终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。该会计政策变更
对本公司财务报表无金额调整的影响。
（3）本公司自 2017年 1月 1日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》
（财会〔2017〕30号）相关规定。利润表新增“资产处置收益”行项目，并追溯调整，该会计
政策对本公司本期和上期的利润表项目数据无影响。
（二）会计估计变更情况
无。
（三）前期重大会计差错更正情况
无。
六、财务报表主要项目注释
说明：期初指2017年1月1日，期末指2017年12月31日，上期指2016年度，本期指2017年度。
1.货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 1, 43,
银行存款 2,870, 75,
其他货币资金 10,000,
合计 12,872, 119,
注：期末存在对使用受限款项10,000,元，系向银行申请银行承兑汇票所存入的保
证金。详见本附注“六、36.所有权或使用权受到限制的资产”。
（2）期末无存放在境外的款项。
2.应收账款
（1）按类别列示
类别
期末余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
5,047, 1,009, 4,038,
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
42,383, 2,141, 40,241,
37
类别
期末余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收账款
合计 47,431, 3,151, 44,279,
续上表：
类别
期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收账款
10,758, 558, 10,199,
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收账款
合计 10,758, 558, 10,199,
（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由
金华海之缘食品有限公司 5,047, 1,009,
预计未来现金流量低于账面价值
[注]
合计 5,047, 1,009, － －
注：坏账准备按照还款期考虑未来现金流量折现情况进行计提。
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 42,289, 2,115,
1-2 年（含 2 年） 28, 2,
2-3 年（含 3 年） 13, 2,
3-4 年（含 4 年） 51, 20,
合计 42,383, 2,141,
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
38
项目 本期发生额
本期计提应收账款坏账准备 2,592,
本期收回或转回的应收账款坏账准备 无
（5）本期无实际核销的应收账款。
（6）期末应收账款金额前五名情况
单位名称 期末余额 账龄
占应收账款总额的比
例（%）
是否关联
河南世纪联华超市有限公司 8,384, 1 年以内 否
北京朝远绿洲商贸有限公司 5,696, 1 年以内 否
永城金博大购物广场有限公司 5,574, 1 年以内 否
金华市海之缘食品有限公司 5,047, 注 1 否
河南仟盛汇商贸有限公司 3,702, 1 年以内 否
合计 28,406,
注1：1年以内24,元，1-2年4,900,元，2-3年123,元。
（7）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况
截至2017年12月31日，本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（8）转移应收账款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
截至2017年12月31日，本公司无因应收账款转移而继续涉入形成的资产、负债。
3.预付款项
（1）按账龄列示
账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,253, 512,
1-2 年（含 2 年） 1,
合计 1,253, 514,
（2）期末预付款项金额前五名情况
单位名称 款项性质 账面余额 比例（%） 是否关联
北京德恒（郑州）律师事务所 咨询费 280, 否
樊志清 材料款 428, 否
偃师市森虎包装有限公司 材料款 122, 否
石保仓 材料款 200, 否
吐鲁番惠农供销农资有限公司 材料款 80, 否
39
单位名称 款项性质 账面余额 比例（%） 是否关联
合计 1,111,
4.其他应收款
（1）分类列示
类别
期末余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
4,800, 480, 4,320,
按信用风险特征组合计提坏
账准备的其他应收款
1,960, 111, 1,849,
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
合计 6,760, 591, 6,169,
续上表：
类别
期初余额
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
4,800,
4,800,
按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款
342, 17, 324,
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 5,142, 17, 5,124,
（2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由
托克逊县国有资产监
督管理委员会
4,800, 480, 1-2 年
未来现金流量现值低
于账面价值
合计 4,800, 480,
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,697, 84,
40
账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）
1-2 年（含 2 年） 262, 26,
合计 1,960, 111,
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项目 本期发生额
本期计提其他应收款坏账准备 573,
本期收回或转回的其他应收款坏账准备 无
（5）按性质分类其他应收款的账面余额
项目 期末余额 期初余额
借款 5,543, 5,047,
押金 40, 20,
备用金 353, 11,
保证金 93, 43,
代垫款项 607,
其他 122, 20,
合计 6,760, 5,142,
（6）本期无实际核销的其他应收款。
（7）期末其他应收款金额前五名情况
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
占其他应收款总
额的比例（%）
坏账准备期末余
额
托克逊县国有资产监督管理委员会 借款 4,800, 1 年至 2 年 480,
杨兴盟 借款 600, 1 年以内 30,
李坤 代垫款项 208,
1 年以内
11,
1-2 年
197,
20,
石丽楠 往来款项 57, 1 年以内 2,
李保伟 借款 54, 1 年以内 2,
合计 5,719, 535,
（8）终止确认的其他应收款情况
截至2017年12月31日，本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（9）转移其他应收款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
41
截至2017年12月31日，本公司无因其他应收款转移而继续涉入形成的资产、负债。
5.存货
（1）存货分类
项目
期末余额
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 20,390, 20,390,
产成品 3,849, 3,849,
农业生产成本 291, 291,
周转材料 725, 725,
合计 25,256, 25,256,
续上表:
项目
期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,372, 1,372,
产成品 4,397, 4,397,
周转材料 119, 119,
农业生产成本 746, 746,
消耗性生物资产 136, 136,
合计 6,772, 6,772,
（2）消耗性生物资产分类
项目
期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
饲养家禽 136, 136,
合计 136, 136,
（3）存货跌价准备
本公司存货不存在减值情形，未计提减值准备。
6.其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 389, 29,
合计 389, 29,
42
7.可供出售金融资产
（1）分类列示
项目
期末余额
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
其中：按成本计量 1,000, 1,000,
托克逊县农村信用合作联社股权投资 1,000, 1,000,
合计 1,000, 1,000,
续上表：
项目
期初余额
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
其中：按成本计量 1,000,
1,000,
托克逊县农村信用合作联社股权投资 1,000,
1,000,
合计 1,000,
1,000,
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
项目
账面余额
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
托克逊县农村信用合作联社股
权投资
1,000, 1,000,
合计 1,000, 1,000,
续上表：
项目
减值准备 在被投资
单位持股
比例(%)
本期
现金
红利
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
托克逊县农村信用合作联社股
权投资
3,80
合计
43
8.固定资产
（1）按分类列示
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 6,243, 3,634, 1,624, 138, 11,641,
2.本期增加金额 180, 558, 4, 80, 824,
（1）购置 180, 558, 4, 80, 824,
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 6,423, 4,193, 1,629, 219, 12,465,
二、累计折旧
1.期初余额 1,331, 1,146, 1,228, 110, 3,818,
2.本期增加金额 300, 345, 178, 14, 839,
（1）计提 300, 345, 178, 14, 839,
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,631, 1,492, 1,407, 125, 4,657,
三、账面价值
1.期末账面价值 4,791, 2,701, 221, 93, 7,807,
2.期初账面价值 4,911, 2,488, 395, 27, 7,823,
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 固定资产净值 未办妥产权证书原因
办公楼 546, 正在办理中
二号车间 689, 正在办理中
三号车间 1,146, 正在办理中
合计 2,382,
9.在建工程
（1）在建工程情况
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值
准备
账面价值 账面余额 减值
准备
账面价值
新疆金润枣业股份
有限公司大型沼气
2,965, 2,965, 2,045, 2,045,
44
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值
准备
账面价值 账面余额 减值
准备
账面价值
工程项目
合计 2,965, 2,965, 2,045, 2,045,
（2）重要在建工程项目本期变动情况
项目名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少
新疆金润枣业股份有限公
司大型沼气工程项目
5,000, 2,045, 920,
合计 5,000, 2,045, 920,
（续）
项目名称
工程投入占
预算比例
(%)
工程
进度（%）
利息资
本化累
计金额
其中：本
年利息资
本化金额
本年利息
资本化率
(%)
资金来源 期末余额
新疆金润枣业股份有限公司
大型沼气工程项目
自有资金 2,965,
合计 2,965,
10.生产性生物资产
项目
种植业
合计
未成熟 成熟性
一、账面原值
1.期初余额 58,396, 9,323, 67,719,
2.本期增加金额 15,835, 17,734, 33,569,
（1）外购 15,835, 15,835,
（2）自行培育 17,734, 17,734,
3.本期减少金额 17,734, 17,734,
（1）处置
（2）其他 17,734, 17,734,
4.期末余额 56,496, 27,057, 83,554,
二、累计折旧
1.期初余额 1,768, 1,768,
2.本期增加金额 1,369, 1,369,
（1）计提 1,369, 1,369,
45
项目
种植业
合计
未成熟 成熟性
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4.期末余额
3,138, 3,138,
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 56,496, 23,919, 80,415,
2.期初账面价值 58,396, 7,554, 65,950,
注：未成熟园区本期其他减少系园区生产性生物资产成熟，转入成熟性资产。
11.无形资产
项目 软件 土地使用权 合计
一、账面原值 259, 2,513, 2,773,
1.期初余额 259, 2,513, 2,773,
2.本期增加金额
47, 47,
（1）购置
47, 47,
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 259, 2,560, 2,820,
二、累计摊销
1.期初余额 176, 444, 620,
2.本期增加金额 27, 50, 78,
（1）计提 27, 50, 78,
3.本期减少金额
4.期末余额 204, 494, 699,
三、减值准备
1.期初余额
46
项目 软件 土地使用权 合计
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 55, 2,065, 2,121,
2.期初账面价值 83, 2,069, 2,152,
12.长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
土地租赁费 2,927, 188, 2,738,
合计 2,927, 188, 2,738,
13.短期借款
借款条件类别 期末余额 期初余额
抵押借款 20,000, 12,000,
保证借款 10,500,
合计 20,000, 22,500,
14.应付票据
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 10,000,
合计 10,000,
注：期末无到期但未付的应付票据。
15.应付账款
（1）分类列示
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 2,314, 891,
合计 2,314, 891,
（2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。
47
16.预收款项
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 510,
合计 510,
17.应付职工薪酬
（1）分类列示
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
短期薪酬 5,171, 4,589, 582,
设定提存计划 201, 175, 25,
合计 5,373, 4,765, 608,
（2）短期薪酬
项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,029, 4,461, 568,
二、职工福利费 11, 11,
三、社会保险费 73, 63, 9,
其中：1．医疗保险费 61, 53, 8,
2．工伤保险费 7, 6,
3．生育保险费 4, 4,
四、住房公积金 57, 52, 4,
五、工会经费和职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
合 计 5,171, 4,589, 582,
（3）离职后福利中的设定提存计划负债
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.基本养老保险
194, 169, 24,
2.失业保险费
7, 6,
3.企业年金缴费
合计
201, 175, 25,
48
18.应交税费
税费项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
代扣代缴个人所得税 86, 59, 27,
其他 15, 15,
合计 102, 75, 27,
19.其他应付款
（1）按性质列示
款项性质 期末余额 期初余额
拆借款项 61,633, 16,043,
其他 999, 539,
合计 62,632, 16,583,
（2）账龄超过1年的大额其他应付款
项目 期末余额 未偿还原因
托克逊县济邦农业科技有限公司 4,300, 尚未偿还的资金拆借款
合计 4,300,
20.专项应付款
项目类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
沼气工程补助款 2,000, 2,000, 见注
合计 2,000, 2,000,
注：《关于下达 2013 年农村沼气工程中央基建投资预算（拨款的通知）》新财建[2013]537
号。
49
21.股本
项目 期初余额
本期增减变动（+、-）
期末余额
发行新股 送股
公积
金转
股
其他 合计
一、有限售条件股份 40,000, -13,705, -13,705, 26,294,
其他内资持股 40,000, -13,705, -13,705, 26,294,
其中：境内法人持股 1,701, 1,701, 1,701,
境内自然人持股 40,000, -15,406, -15,406, 24,593,
二、无限售条件流通股份 13,705, 13,705, 13,705,
其他 13,705, 13,705, 13,705,
股份合计 40,000, 40,000,
50
22.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 724, 724,
合计 724, 724,
23.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2,195, 2,649, 4,845,
合计 2,195, 2,649, 4,845,
24.未分配利润
项目 期末余额 期初余额
上期期末未分配利润 19,763, 3,628,
调整后期初未分配利润 19,763, 3,628,
加：本期净利润 26,493, 17,927,
减：提取法定盈余公积 2,649, 1,792,
提取任意盈余公积
应付普通股股利
其他所有者权益内部结转
期末未分配利润 43,607, 19,763,
25.营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 69,115, 37,308,
其他业务收入 2,051, 399,
合计 71,167, 37,708,
主营业务成本 30,095, 16,152,
其他业务成本 2,091, 159,
合计 32,186, 16,311,
（2）主营业务（分产品）
项目
本期发生额
营业收入 营业成本
红枣-原枣 27,451, 9,310,
51
项目
本期发生额
营业收入 营业成本
红枣-初级加工产品 41,664, 20,784,
合计 69,115, 30,095,
续上表：
项目
上期发生额
营业收入 营业成本
红枣-原枣 33,744, 13,501,
红枣-初级加工产品 3,564, 2,651,
合计 37,308, 16,152,
（3）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占比（%）
河南世纪联华超市有限公司 29,179,
河南仟盛汇商贸有限公司 7,118,
北京朝远绿洲商贸有限公司 5,678,
永城金博大购物广场有限公司 5,634,
河南金果苑进出口贸易公司 3,180,
合计 50,791,
26.税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
印花税 15, 9,
合计 15, 9,
27.销售费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 798, 74,
运输费 139, 35,
广告宣传费用 349, 40,
差旅费 291, 19,
业务招待费 45, 3,
燃油费 77, 34,
通讯费 8, 4,
房屋租金 440,
52
费用性质 本期发生额 上期发生额
包装物 120,
其他 209, 28,
合计 2,481, 242,
28.管理费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,156, 1,844,
折旧及摊销费 322, 182,
业务招待费 165, 151,
差旅费 279, 320,
办公费 38, 225,
税金 2,
中介咨询费 1,429, 1,637,
燃油及维修费 234, 19,
其他 618, 176,
合计 5,244, 4,560,
29.财务费用
费用性质 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,908, 630,
减：利息收入 12, 9,
手续费及其他 9, 2,
合计 1,905, 623,
30.资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 3,166, 354,
合计 3,166, 354,
31.投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 40, 90,
合计 40, 90,
53
32.其他收益
项目 本期发生额 上期发生额
畜牧局补助金 240,
农科院补助金 50,
商经委补助金 10,
农牧业机械局补贴 45,
合计 345,
33.营业外收入
（1）分类列示
项 目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益
的金额
政府补助 2,245,
其他 7, 31, 7,
合计 7, 2,276, 7,
（2）计入当期损益的政府补助
补助项目 本期金额 上期金额 与收益相关/与资产相关
托克逊人民政府财政局货款贴息 600, 与收益相关
2016 年第一批自治区企业上市引导专项资金 400, 与收益相关
林业贷款贴息 360, 与收益相关
吐鲁番市农业局农业产业化专项资金 300, 与收益相关
吐鲁番市农业局农业龙头企业扶持资金 200, 与收益相关
托克逊县科学技术局补贴 230, 与收益相关
政府农产品市场开拓补助金 100, 与收益相关
托克逊县农业局补贴款 50, 与收益相关
吐鲁番乡镇企业局奖金 5, 与收益相关
合计 2,245,
34.营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益
的金额
公益性捐赠支出 43, 38, 43,
其他 22, 6, 22,
合计 66, 44, 66,
54
35.现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 795, 4,245,
利息收入 12, 9,
收回备用金 42, 8,
往来款 4,300,
收到的押金 2, 25,
其他与经营活动相关收入 83, 97,
外部单位临时借款 15,000,
合计 15,935, 8,684,
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用支付款项 424, 100,
管理费用支付款项 2,265, 2,104,
对外借款 4,800,
保证金及押金 10,120,
其他与经营活动相关支出 2,046, 1,225,
合计 14,856, 8,230,
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年数 上年数
借股东款 42,248, 10,300,
收到其他借款 22,350, 1,650,
合计 64,598, 11,950,
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年数 上年数
还股东款 34,160, 16,352,
归还其他借款 600, 1,760,
合计 34,760, 18,112,
55
36.现金流量表补充资料
（1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量
补充资料 本期发生额 上期发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 26,493, 17,927,
加：资产减值准备 3,166, 354,
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,208, 1,455,
无形资产摊销 78, 78,
长期待摊费用摊销 188, 188,
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,908, 2,250,
投资损失（收益以“－”号填列） -40, -90,
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,484, 1,179,
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -39,660, -12,044,
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,512, 2,951,
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,628, 14,250,
2．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,872, 119,
减：现金的期初余额 119, 9,863,
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,752, -9,743,
（2）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,872, 119,
其中：1.库存现金 1, 43,
2.可随时用于支付的银行存款 2,870, 75,
56
项目 期末余额 期初余额
3.可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,872, 119,
37.所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 10,000, 票据保证金
生产性生物资产-已成熟 10,535, 贷款抵押
无形资产-土地使用权 2,121, 贷款抵押
合计 22,656,
38.政府补助
（1）政府补助基本情况
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
畜牧局补助金 240, 其他收益 240,
农科院补助金 50, 其他收益 50,
商经委补助金 10, 其他收益 10,
农牧业机械局补贴 45, 其他收益 45,
合计 345, 345,
（2）本公司本期无退回的政府补助。
七、租赁
截至2017年12月31日本公司租赁土地的情况：
序
号
出租方 地址
租赁面积
（亩）
土地
用途
租金（每亩/元）
租赁使用期
限
土地性质 合同签署时间
1
伊拉湖乡
政府
康克村农民 30 年
承包地
种植
2010-2014，500
-20
集体 2015-2019，800
2020-2027，1200
2
托克逊县
脉隆科技
发展有限
责任公司
托克逊县农业园
区
种植
2014-2019，200
2010-2036，500
-
国有 2014．
57
序
号
出租方 地址
租赁面积
（亩）
土地
用途
租金（每亩/元）
租赁使用期
限
土地性质 合同签署时间
3
伊拉湖乡
政府
康克村村民 2 组 种植
2010-2014，500；
-20
集体 2015-2019，800；
2010-2027，1200
4 刘红军 古勒巴格村村 种植
2009-2013，300； -20
集体
2014-2018，500
5
依明.扎依
提
古勒巴格村村 种植
2010-2014，500；
-2
集体 2015-2019，700；
2020-2027，1000
6
吐尔逊.库
尔班
古勒巴格村村 种植
2009-2013，300； -20
集体
2014-2018，500
7 马小春 古勒巴格村村 种植
2009-2013，300； -20
集体
2014-2018，500
8
木明.赛都
力
古勒巴格村村 种植
2010-2014，500；
-2
集体 2015-2019，700；
2020-2027，1000
9
夏乡大地
村委会
夏乡大地村第一
小组
种植
2014-2018，500；
-20
集体
2019-2023，550；
2024-2029，600；
2030-2043，700
10
夏乡大地
村委会
夏乡大地村第一
小组
种植
2013-2017，400；
-20
集体
2018-2022，450；
2023-2028，500；
2029-2043，550
11
夏乡大地
村委会
夏乡大地村第一
小组
种植
2014-2018，400；
-20
集体
2019-2023，450；
2024-2029，500
2030-2043，650
12
郭勒布依
乡硝尔村
委会
硝尔村第一二三
四村民小组
种植
2014-2018，600；
-20
集体
2019-2023，900；
2024-2027，1500
13 夏跃进 夏乡大地村村民 农业 2014-2018，400； -20 集体
58
序
号
出租方 地址
租赁面积
（亩）
土地
用途
租金（每亩/元）
租赁使用期
限
土地性质 合同签署时间
第一小组 2019-2023，450；
2024-2029，500；
2030-2043，650
14
托克逊县
夏乡大地
村
大地村村民第一
小组
农业
2016-2020 年，
500（ 亩）
400( 亩)
-
集体
2021-2025 年，
550（ 亩）
450( 亩)
2026-2030 年，
600（ 亩）
500( 亩)
2030-2043 年，
700（ 亩）
650( 亩)
15 卡拉西 郭勒布依乡 种植
2016-2020 年，550 元
-2
集体 2021-2025 年，850 元
2026-2027 年，1500 元
16 伊拉湖 伊拉湖村十组 种植
2016-2020 年，600 元
-2
集体 2021-2025 年，800 元
2026-2027 年，1200 元
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括银行借款。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司
具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。
1.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方
式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临
重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，
否则本公司不提供信用交易条件。
2.流动风险
59
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本
公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵
活性的平衡。
九、公允价值
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所
需支付的价格。
本公司本期无采用公允价值计量的报表项目。
十、关联方关系及其交易
1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上
同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2.本公司的实际控制人有关信息
李吉生、孟庆莲合计持有公司62%的股份，为公司的控股股东；且李吉生担任公司董事长，孟庆莲
担任公司董事，在报告期内二人对公司的经营决策、股东（大）会决议和董事的任免具有重大影响，为
公司的共同实际控制人。
（1）一致行动协议
为明确控股股东各方对于公司未来的一致行动关系，保证公司持续稳定发展，2012年11月15日，李
吉生作为甲方，孟庆莲、赵玉聪、陈振营、王艳作为乙方签署了在新疆金润枣业发展有限公司股东会、
董事会的召集、提案和表决时与李吉生保持一致的《一致行动人协议》；2015年10月13日，本公司成立
后，上述5人签署了与上述《一致行动人协议》内容基本一致的《一致行动人协议之补充协议》，协议主
要内容如下：
1）乙方同意，在处理有关公司经营发展且根据《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的有关
规定，需要由公司股东大会作出决议的事项时均应与甲方采取一致行动。
2）采取一致行动的方式为：任一方就有关公司经营发展的重大事项向股东大会行使提案权和在相
关股东大会上行使表决权时与甲方保持一致。
3）就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使召集权、提案权和表决权时，甲乙双
方的意见应当保持一致。若双方的意见有任何分歧，应当以甲方所持表决意见作为共同意见。
4）在本协议有效期内，除关联交易需要回避的情形外，乙方保证在参加公司股东大会行使表决权
时按照与甲方事先达成的一致意见行使表决权。乙方可以亲自参加公司召开的股东大会，也可以委托甲
方代为参加股东大会并行使表决权。
5）在本协议有效期内，如甲乙双方任一方持有的公司股权增加，则增加部分的股权自动受本协议
60
的约束。
6）在本协议有效期内，未经甲方书面同意或者达成相关书面协议，乙方不得转让其所持有的全部
或者部分公司股票，或者委托任何其他第三方管理其所持有的公司股份，或者为其所持有的公司股份设
定股权质押等任何形式的权益负担。乙方实施上述行为后应于次日前向公司提交书面告知函及甲方书面
同意材料或者书面协议，并严格按照证券法规要求，及时履行信息披露义务。
7）如乙方违反本协议约定，应在不违背法律、法规、规章、有关规范性文件和公司章程的前提下，
采取有效措施消除其违约行为所带来的影响。乙方如发生两次(含)以上违反本协议规定的行为，甲方有
权要求乙方将其对股东大会的提案权和在股东大会上的表决权在本协议的有效期内授权甲方行使，在授
权期限内，乙方不得再亲自行使提案权和表决权。
8）本协议自签署之日生效，在乙方为公司股东的期间持续有效。
李吉生、孟庆莲、赵玉聪、陈振营、王艳自2011年5月即为公司的股东，自2011年以来对公司进行
了共同控制，且在对公司重大问题的决策上均保持了一致行动；为进一步明确各方对于公司未来的一致
行动关系保证公司持续稳定发展，签署上述一致行动人协议及补充协议。
3.本公司的子公司情况
子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例（%）
表决权比例(%) 取得方式
直接 间接
乌什裕康核桃产业发展有限
公司
新疆乌什 新疆乌什 核桃及核桃制品
的加工和销售
设立投资
注：公司于2017年12月5日召开了第一届董事会第十三次会议，会议审议并通过了投资设立全资子
公司乌什裕康核桃产业发展有限公司的议案，于2017年12月5日对外进行公告。乌什裕康核桃产业发展
有限公司于 2017年 12月21日乌什县工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码为
91652927MA77RWY078。子公司经营范围为核桃及核桃制品的加工和销售，截止2017年12月31日公司尚未
出资，子公司无业务，因此本期未编制合并财务报表。
4.本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系
赵玉聪 董事
陈振营 董事
杨旭东 董事
王军亭 监事
王海峰 监事
王跃升 监事
李亚峰 总经理
谷喜法 副总经理
61
关联方名称 与本公司关系
杜晓东 董事会秘书
5.关联方交易
（1）关联方资金拆借
关联方 拆借金额 借款日期 说明
拆入
李吉生 300, 2017-1-31
孟庆莲 15,600, 2017-1-31
孟庆莲 500, 2017-3-17
孟庆莲 600, 2017-3-27
孟庆莲 150, 2017-3-31
孟庆莲 2,300, 2017-4-26
孟庆莲 500, 2017-4-30
孟庆莲 500, 2017-5-8
孟庆莲 9,000, 2017-5-16
孟庆莲 300, 2017-5-26
孟庆莲 4,848, 2017-5-30
孟庆莲 4,000, 2017-7-22
赵玉聪 1,000, 2017-7-22
孟庆莲 2,650, 2017-9-24
合计 42,248,
（3）关联方担保情况
担保方 被担保方 担保金额
担保起始
日
担保到期日
担保是否已经
履行完毕
李吉生、孟庆莲、赵玉聪、吴大海、王艳、
胡琴、王晓阳、高根峰、杨旭东、凌丽红、
乔新建、张红丽、陈振荣、师现荣、赵娟、
郭松涛、蒋建平、崔静文、杨静、张林、
吴郑兮、叶瑛、吴大星、徐慧珍、托克逊
县吉运来投资管理中心（有限合伙）
新疆金润枣业股
份有限公司
20,000,
2017 年 5
月 16 日
2018 年 5 月
15 日
否
（3）关键管理人员薪酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 856, 786,
62
6.关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 王海峰 1,
合计 1,
其他应付款 孟庆莲 26,148, 5,800,
其他应付款 赵玉聪 1,000,
其他应付款 李亚峰 168, 1,164,
其他应付款 李吉生 103, 2,279,
其他应付款 谷喜法 2,
其他应付款 王军亭 2,
其他应付款 王艳 2,000,
合计 27,424, 11,243,
十一、股份支付
本公司本期未发生股份支付事项。
十二、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司无需披露的承诺及或有事项。
十三、资产负债表日后事项
公司于2017年12月29日召开2017年度第五次股东大会，会议审议并通过了《新疆金润枣业股份有限
公司股份发行方案》，启动股票发行，定向发行股票不超过1,875,股，每股人民币元，预计
募集资金金额不超过人民币15,000,元。并于2018年1月4日在全国中小企业股份转让系统发出《股
票发行在册股东优先认购安排的公告》，规定股权登记日为2017年12月20日，在册股东缴款截止日为2018
年1月8日。2018年1月9日发布《在册股东放弃股票发行优先认购的公告》以及《股票发行认购公告》，
本次股票发行签署认购协议的对象共1名，该对象为河南中创信环保产业创业投资基金（有限合伙）认
购股票数量为1,875,股，认购单价元/股，认购金额15,000,元，认购方式为现金，缴
款截止日为2018年1月31日。公司实际于2018年1月1日收到款项15,000,元，并于2018年3月29日
完成股份登记，公司本次股票发行总额为1,875,000股，其中有限售条件0股，无限售条件1,875,000股。
无限售条件股份于2018年4月3日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本公司无其他需披露的资产负债表日后非调整事项。
十四、其他重要事项
63
无。
十五、补充资料
1.净资产收益率和每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润
注：加权平均净资产收益率和每股收益的计算方法如下：
（1）加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率= P/（E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0）。 其中：P为报告期归属
于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为报告期归属于
公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等
新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股
东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产
下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P为报告期归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加的股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股
份数；Sk为报告期缩股数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期末的累计月数；M就为减
少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（3）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/（ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
的普通股加权平均数)
其中，P1为报告期归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀
释性每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益
后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股
64
收益，直至稀释每股收益达到最小值。
2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，
报告期非经常性损益情况
（1）报告期非经常性损益明细
非经常性损益明细 金额 说明
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
345,
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -58,
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计 286,
减：所得税影响金额
扣除所得税影响后的非经常性损益 286,
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 286,
65
非经常性损益明细 金额 说明
归属于少数股东的非经常性损益
十六、财务报表的批准
本公司2017年度财务报表经公司董事会于2018年4月16日批准报出。
新疆金润枣业股份有限公司
二〇一八年四月十六日
66
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
公司董事会秘书办公室
