北汽福田汽车股份有限公司
2004 年半年度报告
二 00 四年八月
第一节 重要提示及目录
重 要 提 示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
张小虞独立董事因公出差未能到会，委托马守平独立董事代为投票表决；郭新民董
事因健康原因未能到会，委托安庆衡董事长代为投票表决；李进巅董事因公出差未能到
会，委托王金玉董事代为投票表决。
本公司董事长安庆衡先生、总经理王金玉先生、财务负责人张夕勇先生、会计机构
负责人詹艳景女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经北京京都会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审
计报告。
目 录
第一节 重要提示及目录 1
第二节 公司基本情况 1
第三节 股本变动和主要股东持股情况 2
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 4
第五节 管理层讨论与分析 5
第六节 重要事项 9
第七节 财务报告 12
第八节 备查文件 42
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况：
（一）公司法定中文名称：北汽福田汽车股份有限公司
公司法定英文名称：BEIQI FOTON MOTOR CO.,LTD.
（二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：福田汽车
股票代码：600166
（三）公司注册地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路
公司办公地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路
邮政编码：102206
互联网网址：http：//
电子信箱：dshbgs@
（四）公司法定代表人：安庆衡
（五）公司董事会秘书：龚 敏
董事会证券事务代表：陈维娟
联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路
联系电话：010-80716459
联系传真：010-80716402-12#
电子信箱：dshbgs@
（六）公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http：//
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
二、公司主要财务数据和指标：
单位：元
项目 报告期 上年同期
净利润
扣除非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额
净资产收益率（加权）（%）
每股收益
项目 报告期末 报告期初
流动资产
流动负债
总资产
股东权益（不包含少数股东权益）
每股净资产
调整后的每股净资产
注：扣除非经常性损益的项目和金额：
单位：元
项 目 金 额
坏帐准备转回
营业外收支净额
所得税影响额
合计
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本结构的变化：
本次变动增减（+，-） 本次变动后
项目
本次
变动前
配
股
送
股
公积金
转股
增
发
其他
小
计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 300699000 300699000
其中：
国家持有股份 243999000 -20025000 223974000
境内法人持有股份 56700000 20025000 76725000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股及其他
未上市流通股份合计 300699000 300699000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 156000000 156000000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 156000000 156000000
三、股份总数 456699000 456699000
二、报告期末股东总数：
截止 2004 年 6 月 30 日，公司股东总数为 26528 户。
三、主要股东持股情况（截止到2004年6月30日）
（一）前十大股东持股情况
名
次
股东名称
本期初持股
数（股）
报告期内增
减数（股）
本期末持股
数（股）
持股占总
股本比例
(%)
股份
类别
股份
性质
1
北京汽车摩托车联合制
造公司
190,291,500 -14,550,000 175,741,500 未流通 国有股
2 常柴股份有限公司 30,750,000 0 30,750,000 未流通
国有股
法人股
3
诸城市义和车桥有限公
司
17,392,500 0 17,392,500 未流通
国有股
法人股
4 华夏成长证券投资基金 17,100,554 -1,571,053 15,529,501 已流通 流通股
5
华宝信托投资有限责任
公司
915,000 12,800,000 13,715,000 未流通
国有股
法人股
6
中国工商银行-同益证券
投资基金
1,727,057 8,966,600 10,693,657 已流通 流通股
7
山东莱动内燃机有限公
司
10,650,000 0 10,650,000 未流通 国有股
8 银丰证券投资基金 3,852,149 4,028,298 7,880,447 已流通 流通股
9 杭州永盛化纤有限公司 5,400,000 0 5,400,000 未流通 法人股
10 全国社保基金-零七组合 0 5,188,919 5,188,919 已流通 流通股
注：
1、报告期内，股份被质押、冻结、托管情况：
（1）2003 年，本公司的第一大股东------北京汽车摩托车联合制造公司（当时持有
“福田汽车”股票 万股，占本公司总股本的 %）因债务纠纷被北京市朝阳区
人民法院冻结了其所持有的 1000 万股“福田汽车”国有法人股（占当时本公司总股本的
%），冻结期限为 1 年，自 2003 年 3 月 13 日至 2004 年 3 月 14 日止（该事项公司已
于 2003 年 3 月 20 日分别在中国证券报、上海证券报公告）；
报告期内，北京市朝阳区人民法院于 2004 年 1 月 10 日出具了（2002）朝执字第
6022 号强制执行裁定书，依法拍卖给华宝信托投资有限责任公司，拍卖款 33,000,
元已全部缴至北京市朝阳区人民法院账户。截止目前，过户手续已办理完毕。
（2）2003 年，因债务纠纷，北京市第二中级人民法院依法冻结了本公司第一大股
东------北京汽车摩托车联合制造公司所持有的“福田汽车”国有法人股 280 万股和 175 万
股，共计 455 万股（[2002]二中执字第 564 号、[2003]二中执字第 572 号），冻结期限为
1 年，自 2003 年 7 月 24 日至 2004 年 7 月 23 日止；
报告期内，北京市第二中级人民法院于 2004 年 2 月 2 日出具了（2003）二中执字
第 572-1 号民事裁定书，将 280 万股依法拍卖给华宝信托投资有限责任公司，拍卖款
8,780, 元已全部缴至北京市第二中级人民法院账户。截止目前，过户手续已办理
完毕。
报告期内，北京市第二中级人民法院于 2004 年 2 月 2 日出具了（2002）二中执字
第 565-2 号民事裁定书，将 175 万股依法拍卖给上海智联创业投资有限公司，拍卖款
5,687, 元已全部缴至北京市第二中级人民法院账户。截止目前，过户手续已办理
完毕。
（3）2004 年 6 月 29 日，唐山市丰润区人民法院作出裁定（（2003）丰执字第 157
号）：冻结北京汽车摩托车联合制造公司所持有的价值 元的“福田汽车”国有
法人股及股息、红利，冻结期限一年，冻结期间不得转让。
2、上述第二、第三、第七大股东同时为我公司的供应商，第一大股东同时为我公
司的董事及监事单位，第三大股东同时为我公司的监事单位，第七大股东同时为我公司
的董事单位；除此之外，之间不存在关联关系和一致行动人关系；未知上述第四、第五、
第六、第八、第九、第十大股东之间是否存在关联关系。
3、本公司无外资股东。
（二）前十大流通股东持股情况
名
次
股东名称
本期末持股
数（股）
持股占总股
本比例(%)
种
类
1 华夏成长证券投资基金 15,529,501
A
股
2 中国工商银行-同益证券投资基金 10,693，657
A
股
3 银丰证券投资基金 7,880,447
A
股
4 全国社保基金-零七组合 5,188,919
A
股
5 鸿阳证券投资基金 4,012,728
A
股
6
中国银行－海富通收益增长证券投资
基金
3,772,838
A
股
7 申银万国－花旗－UBS LIMITED 1,740,183
A
股
8 全国社保基金一零二组合 1,615,966
A
股
9 久嘉证券投资基金 1,550,287
A
股
10 深圳市腾宇实业发展有限公司 1,450,000
A
股
未知上述股东之间是否存在关联关系及一致行动人关系。
四、公司控股股东报告期内没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况：
姓 名 职 务 年初持股 增减变动 报告期末持股
安庆衡 董事长 14235 0 14235
张小虞 独立董事 0 0 0
马守平 独立董事 0 0 0
郭新民 董 事 0 0 0
王金玉 董事、总经理 14235 0 14235
刘毅男 董 事 0 0 0
张夕勇 董事、常务副总 11992 0 11992
赵 海 董 事 14760 0 14760
马 萍 独立董事 0 0 0
田 阡 独立董事 0 0 0
李 波 独立董事 0 0 0
徐振平 董 事 0 0 0
李进巅 董 事 14760 0 14760
张子云 董 事 18442 0 18442
刘良荣 职工代表董事 14760 0 14760
赵景光 监事长、党委副书记 17520 0 17520
张连生 监 事 11760 0 11760
杜 斌 监 事 0 0 0
陈忠义 监 事 11992 0 11992
张海洋 监 事 0 0 0
常金荣 监 事 14760 0 14760
刘学敏 监 事 0 0 0
李 峰 副总经理 0 0 0
廖赞平 副总经理 0 0 0
张瑞先 副总经理 14760 0 14760
王金富 副总经理 0 0 0
邢洪金 副总经理 14760 0 14760
龚 敏 董事会秘书 21742 0 21742
二、报告期内公司新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况：
1、2004 年 3 月 8 日，公司二届十三次董事会审议通过了《关于董事换届选举的议
案》。安庆衡先生、王金玉先生、刘毅男先生、张夕勇先生、赵海先生、张子云先生、
李进巅先生任期届满；会议同意安庆衡先生、王金玉先生、刘毅男先生、张夕勇先生、
赵海先生、张子云先生、李进巅先生为董事换届候选人。
该事项公司已于 2004 年 3 月 10 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。
2、2004 年 3 月 8 日，公司二届十次监事会审议通过了《关于监事换届选举的议
案》，陈忠义先生、杜斌先生任期届满；会议同意陈忠义先生、杜斌先生为监事换届候
选人。
以上事项公司已于 2004 年 3 月 10 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公
告。
3、2004 年 4 月 9 日，公司 2004 年股东年会审议通过了《关于董事换届选举的议
案》、《关于监事换届选举的议案》，正式选举安庆衡先生、王金玉先生、刘毅男先生、
张夕勇先生、赵海先生、张子云先生、李进巅先生为公司董事，选举陈忠义先生、杜斌
先生为公司监事。
该事项公司已于 2004 年 4 月 10 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。
4、2004 年 4 月 9 日，公司三届一次监事会审议通过了《关于选举监事长的议案》：
选举赵景光同志为北汽福田汽车股份有限公司监事长；同时会议还通报了《关于职工代
表监事换届的通知》：鉴于职工代表监事常金荣同志、赵景光同志任期届满，经公司工
会推荐，公司职工代表大会民主选举赵景光、常金荣二位同志出任北汽福田汽车股份有
限公司职工代表监事，任期三年。
该事项公司已于 2004 年 4 月 10 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。
5、2004 年 4 月 9 日，公司三届一次董事会审议通过了《关于选举董事长的议案》：
选举安庆衡同志为北汽福田汽车股份有限公司董事长；同时会议还通过了《关于同意陈
言平辞去副总经理职务的议案》：同意陈言平辞去公司副总经理职务的请求。
该事项公司已于 2004 年 4 月 10 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。
6、2004 年 5 月 26 日---6 月 19 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会。同意
方青同志、董长征同志辞去公司副总经理职务的请求。
公司独立董事对此发表了独立意见，认为该议案的提出及审议程序符合法律、法规
和《公司章程》的有关规定；审议结果符合公司实际情况。
该事项公司已于 2004 年 6 月 22 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。
第五节 管理层讨论与分析
2004 年是公司“新三步”发展战略第二步的实施年，也是公司全面实现超越战略的一
年。半年来，公司在“新三步”战略指导下，全体福田人以“致力人文科技，驱动现代生
活”为使命，以“规模转化效益，竞争决定位置”为新的经营管理思想，以“质量、成本、
全球化”为经营目标，本着“热情、创新、永不止步”的核心价值观以及“诚信、业绩、创
新”的经营理念；公司以管理为主线，求真务实，创新工作，全面挖掘福田汽车市场价
值链运营能力，打造企业核心竞争力；进而形成具有国际化水平的管理竞争能力，为全
面实现新三步战略奠定坚实的基础。
一、报告期内经营成果及财务状况讨论与分析：
单位：元
项目 报告期 去年同期 增减幅度（%）
主营业务收入
主营业务成本
主营业务利润
净利润
营业费用
管理费用
财务费用
项目 报告期末 报告期初 增减幅度（%）
股东权益
原因分析：
1、报告期内，主营业务收入、主营业务成本及营业费用分别较去年同期增长了
%、%、%，主要是因为 2004 年汽车行业继续保持较快增长；本公司为
抓住市场机遇，占有和巩固市场份额，制定了适宜的促销政策；另外，本公司业务经营
规模扩大，新产品投放获得成功，如中重卡、奥铃改型产品等；轻卡产品平稳增长。
2、报告期内，净利润同比下降 %，主要是因为受今年汽车产业钢材等原材料
价格的大幅上涨、汽车部分产品又相互降价的双向影响所致。具体见公司“经营中的困
难和问题”的分析。
3、报告期内，财务费用同比下降 %，主要是因为今年公司长期借款减少以及
去年下半年收到财政贴息冲减财务费用（详见本公司 2003 年年报附注六-33）所致。
二、报告期经营情况：
（一）公司主营业务的范围及其经营状况
1、公司主营业务的范围：
制造、销售汽车（不含小轿车）、农用车、农业机械、模具、冲压件等。
2、公司的经营状况：
（1）报告期内，汽车产业面临着钢材等原材料价格的大幅上涨、汽车部分产品又
相互降价的双向考验。在这种严峻的形势下，公司汽车产品在产销量上取得了快速增长：
1-6 月份，公司共销售四轮车产品 176660 辆，较去年同期增长 ％；其中汽车
171596 辆，较去年同期增长 ％。汽车产品中，轻型卡车销量 146209 辆，较去年同
期增长 %，继续名列全国第一；欧曼中、重卡产销量 17673 辆，较去年同期增长
%，名列全国第四名（上述排名见中国汽车工业协会 2004 年第七期的《中国汽车
产销快讯》）；轻型客车 7714 辆，较去年同期增长 %。
（2）1-6 月份，公司实现主营业务收入 元，较去年同期增长
%；由于受原材料大幅涨价及汽车产品降价的双向影响，实现净利润
元，较去年同期降低 %。
（3）公司作为北京市汽车重点发展的三大板块之一，商用车被确定为北京市现代
制造业的十大产品之一。公司的汽车业务的发展已经涵盖了除轿车产品以外的所有产品，
进入了一个全新的高速发展阶段。
①报告期内，公司推出了全新款式的柴油轻客──“轻客节油王”,是目前国内唯一的
10 万元以下柴油轻型客车。
“轻客节油王”的整车、主机采用日本技术同厂生产，一体化管理，配置更加优良。
其配备的 4D22 柴油发动机是日本专家精心设计专门用于匹配轻客的发动机，真正实现
了与国际接轨，排量为 ，百公里油耗仅为 ，比同类汽油车型节省费用近 50
％，能够适应恶劣环境，持久耐用、保养简单、维修方便、费用低。
①报告期内，公司投资兴建的欧曼二期总装车间主体工程竣工，并投入了使用，形
成了总占面积 万平方米的欧曼总装车间，二期工程投入使用后生产能力将达到年产
各类中重型卡车 10 万辆；再加上涂装生产线采用先进的全浸式阴极电泳工艺，保证了
福田欧曼产品的防腐能力；车身装焊采用步进式搬运全自动线，工件搬送采用气动举升
液压驱动搬送结构，传输速度快，自动化程度高，各种车型可混线自动切换生产，高顶
车身补焊由焊接机器人操作；这一整套的生产设施保证了“欧曼”中重卡具有较高的品质。
①报告期内，公司“福田欧曼”、“福田风景”、“福田冲浪”、“福田奥铃”、“时代汽车”五大
品牌汽车，经中华环境保护基金会环保专家组对汽车产品各项环保性能综合评审后，荣
获“中华环境保护基金会绿色产品奖”。
①报告期内，在 2003 年北京市科学技术奖评选活动中，公司技术研究院开发的欧曼
雄师系列产品和时代轻卡达欧 II 系列车型分别荣获二等奖和三等奖，这标志着公司的重
卡产品及匹配自产小缸径发动机的低排放轻卡产品技术水平均已处于行业领先地位。
①报告期内，一款配备正宗五十铃血统 4JB1 柴油发动机，被宣称为福田奥铃最强
劲动力的全新皮卡劲爆上市。该车型平均百公里油耗只有 7 升左右；此车型还有扭矩大、
出色的燃油经济性和低排放等优点。而倒车雷达、冷光仪表、225 轮胎、电动门窗等整
车配置也是一应俱全。
①2004 北京国际汽车展上，福田欧曼客车首次亮相即得到了用户的好评。此次车展
上的福田欧曼客车产品——豪华高速客车、中型豪华快速客车以及低地板城市公交车是
公司本着以人为本的设计理念，经过全面消费者需求调查和反复试验推出的大中型客车
产品；该等款型的客车具有了良好装备的驾驶可控性、合理的空气力学设计、人性化的
空间组合、智能化的操控系统，可达到欧 III 排放标准的高性能发动机。
（4）中国汽车行业最大规模的呼叫中心——福田汽车呼叫中心重建系统工程于 3
月 4 日顺利切换成功，现已正式投入使用。该呼叫中心主要面向福田公司四大品牌客户
开展产品咨询、用户定期回访、市场调查、服务站报修、用户投诉、业务协调、客户关
怀等服务业务。这对社会保有量达 80 万的广大福田汽车用户无疑是一个喜讯。
新的福田汽车呼叫中心系统拥有 50 个话务座席，面向欧曼、风景、奥铃、时代四
大福田汽车品牌客户提供服务。福田汽车用户可以通过拨打电话、传真、邮件、手机短
信等形式反映自己各种服务需求。
随着在未来发展中业务范围不断拓展，业务量持续快速增加，客户群体不断飙升，
我公司将不断丰富客户服务业务，向客户提供更加国际化、系统化的全方位优质客户服
务。
（5）由中国证券报和亚商企业咨询股份有限公司共同主办的 2004 年第六届"中
证·亚商中国最具发展潜力上市公司 50 强"评选活动中，本公司再次入选并排名第 34 位，
比去年提高 4 个名次。
（6）报告期内，公司在《财富》杂志“中国上市公司 100 强”评选中，排名 38 位，
比 2003 年度排名提前 17 个名次。
（7）报告期内，中国农业银行北京分行授予公司“2004 年度 AAA 级企业”称号。
（8）报告期内，公司共出口汽车 2695 辆，销售额为 1122 万美金。销量品种涉及
公司四大品牌（时代轻卡为主体，约占 86%）。
3、占报告期主营业务收入或主营业务利润 10%以上行业或产品的经营情况：
分行业、产品：
单位：元
行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率
汽车 %
4、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务赢利能力没有发生重
大变化。
5、公司不存在对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
6、公司不存在单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上（含
10%）的情况。
7、经营中的问题与困难：
（1）经营中出现的主要问题及困难：
①报告期内，公司所用主要原材料—钢材产品价格持续上涨，给公司采购成本控制
产生巨大压力。经分析，钢材涨价影响最大的主要是欧曼、时代和工程车系列产品。2004
年因钢材市场价格上涨会对公司利润产生一定的影响。
①报告期内，汽车产品市场掀起了一股降价的风潮，公司产品在此形势下，汽车产
品也进行了不同程度的降价，如奥铃轻卡在 2 月 18 日也分别对不同车型终端销售价格
进行了调整，价格下调幅度在 3000-9000 元，预计降价也会对公司利润产生一定的影响。
（2）对此，我们采取的对策如下：
①经过对市场竞争状况的充分调研和分析，适时调整公司产品结构，提高或拓展赢
利水平高的产品的投入和开发，以提高公司赢利水平及抗风险能力；
①通过提高对市场的分析及预测能力，进行比价采购，以减少原材料成本的增加。
同时通过提高采购规模，实行集中采购等多种方式最大限度地降低原材料采购价格，同
时进一步分析配套厂家产品盈利状况，最大限度转移涨价带来的风险损失，实现并达到
采购成本最低；
①在充分调研的基础上，结合竞争品牌价格调整情况以及公司内部的承受能力，对
部分时代轻卡、工程车产品的终端销售价格进行适当上调；
①严控费用支出，降低大型项目性费用预算，同时争取通过办公用品招标采购，压
缩各项费用控制标准；
①公司通过对 2004 年税收环境、税收政策的充分研究，在长沙厂区已争取到高新技
术企业 15%的所得税优惠税率，将降低税收成本。
三、报告期内投资情况：
（一）募集资金的使用情况：
1、募集资金使用项目的进度及收益情况：
募集资金的
方式
承诺
投资项目
承诺项
目进度
实际
投资项目
实际
项目进度
资金投入
情况
截止目前
累计收益
轻型载货
汽车技术
改造项目
建 设 期
12 个月
轻 型 载 货
汽 车 技 术
改造项目
2003 年
底已完成
13047
万元
万元
A 股配股
（2003 年）
轻型载货
汽车生产
线技术改
造项目
建 设 期
24 个月
轻 型 载 货
汽 车 生 产
线 技 术 改
造项目
2003 年
中期已完
工
万元
万元
截止报告期末，前次募集资金已全部使用完毕。
2、部分募集资金使用用途变更：
（1）变更原因：
公司配股募集资金使用项目——轻型卡车生产线技术改造项目是 2001 年 4 月 17
日上报原国家经贸委，2001 年 7 月 17 日国家经贸委以国经贸投字 2000727 号文《关于
北汽福田车辆股份有限公司轻型卡车生产线技术改造项目建议书的批复》，批准该项目
实施。
由于该项目从申报、批准到配股募集资金到位，经过近三年时间。三年来我国经济
形势发生了很大的变化，市场对各类卡车需求也发生了结构性的变化，突出的特点是随
着我国基础建设规模的不断扩大，西部大开发的实施和高速公路的迅速发展，市场对中
重型卡车的需求不断增大，中重型卡车产量 2002 年同比 2001 年增长 %。
为了用好、用活配股募集资金，为股东创造更大的效益，经过对原轻型卡车生产线
技术改造项目进行充分的分析论证，拟对原改造项目中的涂装车间进行新的完善，更新
涂装设施，完善品种，使原有涂装线能够进行轻卡和中重卡混线生产，改造后生产的中
重型卡车达到目前国内先进水平，建设超过国内同类产品质量的涂装生产线
（2）变更内容：
此次募集资金使用用途变更为新增加的中重型卡车涂装线改造，资金来源为原用于
轻型载货汽车生产线技术改造项目的配股募集资金，涉及金额为 2800 万元，占募集资
金总额的 %。本次变更不构成关联交易。
（3）此次配股募集资金部分变更已履行了变更程序：
该事项已经公司二届八次董事会（2003 年 5 月 28 日）、二届八次监事会（2003 年 5
月 28 日）、2003 年第二次临时股东大会（2003 年 6 月 28 日）审议通过，并分别于 2003
年 5 月 29 日、2003 年 7 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露；并已将《关
于变更部分募集资金使用用途的报告》报送上海证券交易所、中国证监会及北京证管办。
（4）变更用途的部分募集资金使用的进度及收益情况
计划变更用途的募集资金为 2800 万元；实际投入 2839 万元，募集资金已于 2003
年中期使用完毕。产生的收益为 万元。
（二）重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况：
1、怀柔北厂区技术改造项目：
计划投资 35000 万元，报告期内投资 4183 万元，该项目主要用于公司怀柔厂区产
品装配线等配套设施改造等，提高公司生产技术水平及能力。预计 2004 年 12 月完工。
2、信息网络工程项目：
计划投资 2500 万元，报告期内投资 91 万元，该项目主要用于公司信息管理系统建
设等，以提高公司信息管理能力，预计 2004 年 9 月完工。
3、大中客技改项目：
计划投资 19000 万元，报告期内投资 3081 万元，该项目主要用于改造原一通有关
厂房，为生产高中档大客做前期准备工作。预计 2005 年 3 月完工。
4、欧曼冲压二单元项目：
计划投资 24446 万元，报告期内投资 2013 万元，该项目主要用于新增冲压线，以
提高公司冲压生产能力，预计 2006 年 6 月完工。
5、诸城轻卡技改项目：
计划投资 13500 万元，报告期内投资 3678 万元，该项目主要用于公司诸城汽车厂
“新时代”系列轻卡的技术改造，以增加品种，预计 2006 年 2 月完工。
6、技术研究院项目：
计划投资 15000 万元，该项目已于 2003 年底完工并转固。但由于该项目主要用于
技术研究院的建设及补充研究设备，提高公司整车研究能力，因此无法计算产生的效益。
四、报告期经营计划完成情况：
公司未对报告期进行过盈利预测。报告期内，轻型卡车的市场占有率已经达到
%。公司实现主营业务收入 元，利润总额 元，分别完
成年度经营计划的 50%、44%。
第六节 重要事项
一、报告期内，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、中期拟订的利润分配预案、公积金转增预案：
经北京京都会计师事务所审计，公司 2004 年中期实现净利润 元，加上
以前年度剩余未分配利润 元，2004 年中期可供分配利润 元。
公司三届二次董事会提出：以 2004 年中期总股本 万股为基数，每 10 股派
送现金 元（含税），减少可供分配的利润 元；剩余未分配利润
元，转入以后年度分配。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组行为。
五、报告期内的关联交易情况：
详见本报告第七节财务报告中“七、关联方关系及其交易”。
公司董事会、监事会认为公司报告期内及 2004 年关联交易符合公正、公允、公平
的原则，交易价格公允，符合公司和全体股东的利益。同时公司独立董事对公司报告期
内及 2004 年关联交易进行了审核，发表了独立意见，认为：公司关联交易决策程序符
合法律、法规及《公司章程》的规定。
六、报告期内，公司无重大合同，公司无委托理财行为。
七、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
八、本公司本期财务报告已经北京京都会计师事务所审计；注册会计师为苏金其、王卫，
审计费用为 50 万元。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况发生。公司董事、管
理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况发生。
十、其他重大事项：
（一）控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56 号）的规定，控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况如下：
1、控股股东及其子公司名单
序
号
公司名称 关系
1 北京汽车工业控股有限责任公司 本公司控股股东为其全资子公司
2 北京汽车摩托车联合制造公司 本公司的控股股东，持有公司 %的股份
3 北京汽车厂有限公司 北汽摩持有其 %的股份
4 北京福田建材有限责任公司 北汽摩持有其 %的股份
2、截止 2004 年 6 月 30 日，控股股东及其子公司占用公司资金情况：
截止 2004 年 6 月 30 日，本公司与控股股东北汽摩及福田建材的资金往来都是由于
正常生产经营所需发生的，不属于《通知》中所述的违规行为；具体的往来详见附注“六、
关联方关系及其交易”。
截止 2004 年 6 月 30 日，本公司与北京汽车工业控股公司、北京汽车厂有限公司没
有资金往来。
（二）独立董事关于公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定
情况的专项说明及独立意见
报告期内，公司没有对外提供担保。
对此，公司独立董事进行了核查，并发表如下独立意见：截止 2004 年 6 月 30 日，
公司没有对外进行担保，不存在违法、违规担保行为。
（三）国际合作事项：
本公司于 2003 年 9 月 11 日在《中国证券报》及《上海证券报》上的“临 2003-022”
号公告，就北京汽车工业控股有限公司与戴-克签订战略合作框架协议事项进行了披露；
其中本公司与戴-克在商用车领域的合作意向包括“讨论大、中型客车业务合作的可能
性”。
自该事项披露后，本公司一直就双方达成的意向进行进一步的探讨；其中也包括与
亚星奔驰合作可能性的探讨，目前尚未有需要披露的事项。
本公司将严格遵循信息披露的规定，及时、客观、公正地公告与戴-克的合作事项
进展情况。
十一、期后事项：
2004 年 7 月 27 日---8 月 11 日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会。审议通过
了《关于同意聘任余东华同志为副总经理的议案》：同意聘任余东华同志为北汽福田汽
车股份有限公司副总经理。
该事项公司已于 2004 年 8 月 13 日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。
十二、本公司不存在其他未曾在临时报告中披露过的重要事项信息。
十三、报告期内有关信息索引：
1、2004 年 2 月 11 日，公司在《中国证券报》（32 版）、《上海证券报》（13 版）及
上海证券交易所网站（）刊登了《北汽福田汽车股份有限公司业绩
增长提示性公告》（2004-001 号）。
2、2004 年 3 月 10 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》（33-35 版）及上海
证券交易所网站（）刊登了《北汽福田汽车股份有限公司 2003 年
度报告及摘要》、《及召开 2003 年度股东年会的公告》（2004-002 号）、《北汽福田汽车
股份有限公司二届十次监事会决议公告》（2004-003 号）、《北汽福田汽车股份有限公司
关联交易公告》（2004-004 号）。
3、2004 年 4 月 10 日，公司在《中国证券报》（B29 版）、《上海证券报》及上海证
券交易所网站（）刊登了《北汽福田汽车股份有限公司 2003 年股
东年会决议的公告》（2004-005 号）、《北汽福田汽车股份有限公司三届一次董事会决议
公告》（2004-006 号）、《北汽福田汽车股份有限公司三届一次监事会决议公告》
（2004-007 号）。
4、2004 年 4 月 13 日，公司在《中国证券报》（13 版）、《上海证券报》及上海证券
交易所网站（）刊登了《北汽福田汽车股份有限公司董事会决议公
告》（2004-008 号）。（关于公司出资参股北京众力福田车桥有限公司事宜）
5、2004 年 3 月 30 日，公司在上海证券交易所网站（）刊登
了《中信证券股份有限公司关于北汽福田汽车股份有限公司关联交易的独立财务顾问报
告》。
6、2004 年 4 月 1 日，公司在上海证券交易所网站（）刊登了
《西南证券有限责任公司关于北汽福田汽车股份有限公司 2003 年配股的回访报告》。
7、2004 年 4 月 29 日，公司在《中国证券报》（32 版）、《上海证券报》（29 版）及
上海证券交易所网站（）刊登了《北汽福田汽车股份有限公司 2004
年第一季度报告》。
8、2004 年 5 月 28 日，公司在《中国证券报》（44 版）、《上海证券报》（29 版）及
上海证券交易所网站（）刊登了《北汽福田汽车股份有限公司澄清
公告》（2004-009 号）。
9、2004 年 6 月 5 日，公司在《中国证券报》（B21 版）、《上海证券报》（24 版）及
上海证券交易所网站（）刊登了《北汽福田汽车股份有限公司公告》
（2004-010 号）。（关于收购宣工集团持有的河北宣工股权的过户事宜）
10、2004 年 6 月 22 日，公司在《中国证券报》（21 版）、《上海证券报》（16 版）及
上海证券交易所网站（）刊登了《北汽福田汽车股份有限公司董事
会决议公告》（2004-011 号）。（关于同意公司副总辞职事宜）
第七节 财务报告
本公司 2004 年上半年度财务报告经北京京都会计师事务所审计，并出具了北京京
都审字（2004）第 0689 号标准无保留意见的审计报告。
北京京都会计师事务所有限责任公司
Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd.
审 计 报 告
北京京都审字（2004）第0689号
北汽福田汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北汽福田汽车股份有限公司（以下简称福田汽车公司）
2004年6月30日的公司及合并资产负债表以及2004年1—6月的公司及合并利润表
及现金流量表。这些会计报表的编制是福田汽车公司管理当局的责任，我们的责
任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确
信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会
计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策
和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的
审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》
的规定，在所有重大方面公允反映了福田汽车公司2004年6月30日的财务状况以
及2004年1—6月的经营成果和现金流量。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：苏金其
中国·北京 中国注册会计师：王 卫
二①①四年八月二十日
会计报表附注
一、公司基本情况
北汽福田汽车股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民政府办公厅京政办
函(1996)65 号文件批准，由北京汽车摩托车联合制造公司、常柴股份有限公司等 100 家
法人单位共同发起，于 1996 年 8 月 28 日设立的股份有限公司，注册资本为 14,412 万
元。
经北京市证监会京证监发(1998)13 号文批复，并经中国证监会证监发字(1998)102
号和证监发字(1998)103 号文批准，本公司于 1998 年 5 月 11 日向社会公众公开发行人
民币普通股 5000 万股，并于 1998 年 6 月 2 日在上海证券交易所上市交易。
本公司于 1999 年以股本 19,412 万股为基数，向全体股东按每 10 股送 2 股转增 1 股
的比例送转。经中国证监会证监公司字(2000)90 号批准，本公司于 2000 年向全体股东
配售 2811 万普通股，配股价为 10 元/股。经中国证监会证监发行字[2003]14 号文批准，
2003 年 3 月本公司以 2001 年末总股本 28, 万股为基数，按每 10 股配售 3 股的比
例向全体股东配售，由于本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司和其余发起人
股东及法人股股东共计 108 家全额放弃本次配股认购权，实际配售 2,400 万股，配股价
为 元/股。
本公司于 2003 年以股本 30, 万股为基数，向全体股东按每 10 股送 4 股转增
1 股的比例送转，注册资本变更为 45, 万元。
本公司经营范围：制造、销售汽车(不含小轿车)、农用车、农用机械、摩托车、拖
拉机及配件、自行车、建筑材料、模具、冲压件、发动机、塑料机械、塑料制品、板材
构件、机械电器设备；销售钢材、木材、五金交电、钢结构及网架工程施工；技术开发、
技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；室内外装饰装潢；经营本企业和成员企业
自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设
备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)；经营
进料加工和“三来一补”业务；营销策划、营销咨询、产品推广服务。
本公司所处汽车行业，主要产品包括：轻型载货汽车、重型汽车、轻型客车及四轮
农用车等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为
本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到
预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期
间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票
投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价,期末以成本与市价孰低计量，市价低于成本
按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项(包括应收账款和其他应
收款)采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 1%
一至二年 5%
二至三年 10%
三至四年 20%
四年以上 40%
本公司确认坏账的标准为：
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
(2)因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准
备。
9、存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、
在途物资、委托加工物资、生产成本、库存商品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。存货除原材料外取得时按实际成本计价。原材料按
计划成本计价，期末通过“材料成本差异”科目，将发出和期末存货调整为实际成本；事
业部的库存商品及营销公司除“配件”外的库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成
本；营销公司配件的发出、领用按售价核算法核算；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个
存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位
有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法
核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不
足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。
对长期股权投资初始投资成本高于其享有被投资单位所有者权益份额的差额，本公
司确认为股权投资差额，并按 10 年平均摊销。
自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》下发后，对长
期股权投资初始投资成本低于其享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
(2)长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计
算应收利息。
(3)长期投资减值准备
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项
投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以
取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，
如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降
低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此
以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为
4%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 年 %
机器设备 8-15 年 %
运输设备 10 年 %
其他设备 8-10 年 %
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命
重新计算确定折旧率。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长
期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按
单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达
到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重
新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于
账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使
用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，
计入当期财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在受益年限内分
期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准
备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无
形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司模具按类别分别采用工作量法和使用年限法摊销，其他长期待摊费用按受益
期平均摊销。
16、收入确认原则
(1)销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
(2)提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开
始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司
在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
(3)让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公
司确认收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽不超过 50%但对被投
资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表
时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、税项
税种 计税依据 税率 备注
增值税 应税收入 13%、17% 注
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
注：农用四轮车(单缸)产品销售收入执行 13%的税率，其他产品销售收入执行 17%
的税率，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
四、控股子公司及合营企业
截至 2004 年 6 月 30 日，本公司控股子公司概况如下：
公司名称 经营范围 注册资本
本公司
投资额
权益比例
是否
合并
青州福田汽车贸
易有限责任公司
销售农业机械及配件、工程
机械及配件、机电产品、化
工产品(不含危险品)、建筑
材料、汽车 (不含小轿车)。
250 万元 150 万元 60% 是
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目
现 金 561, 246,
银行存款 198,310, 198,550,
其他货币资金 8,721, 10,727,
207,593, 209,523,
2、应收票据
种类
银行承兑汇票 29,293, 96,182,
说明：应收票据期末数较期初数减少 %，主要系本期末未到期票据减少所致。
3、应收股利
被投资单位
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 1,254, 2,555,
4、应收账款
(1)合并数
A、账龄分析及坏账准备
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一 年 以
内
138,505, 1,385, 127,912, 1,279,
一至二年 1,926, 96, 2,880, 144,
二至三年 2,481, 248, 1,531, 153,
三至四年 1,531, 306, - - -
四年以上 76, 30, 76, 30,
144,521, 100 2,066, 132,400, 100 1,606,
B、坏账准备
本期减少
本期增加
转出 转回
1,606, 459, - - 2,066,
C、截至 2004 年 6 月 30 日，本公司应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款：
单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
北京汽车摩托车联合制造公司 8, 一至二年 销售货款
D、截至 2004 年 6 月 30 日，欠款金额前五名的情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
北京福田环保动力股份有限公司 16,304, 一年以内 销售材料款
诸城市康佛特机械电器有限公司 10,179, 一年以内 销售材料款
山东高密高段机械有限公司 6,248, 一年以内 销售材料款
巴基斯坦 DELTA INNOVATION
LTD
6,215, 一年以内 出口车应收款
潍坊市奎文区华光机械厂 5,462, 一年以内 销售材料款
占应收账款总额比例 %
(2)母公司
A、账龄分析及坏账准备
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 137,058, 1,370, 127,477, 1,274,
一至二年 1,926, 96, 2,880, 144,
二至三年 2,481, 248, 1,531, 153,
三至四年 1,531, 306, - - -
四年以上 76, 30, 76, 30,
143,075, 100 2,051, 131,965, 100 1,602,
B、坏账准备
本期减少
本期增加
转出 转回
1,602, 449, - - 2,051,
C、截至 2004 年 6 月 30 日，本公司应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠
款同本附注五、4(1)合并数 C。
5、其他应收款
(1)合并数
A、账龄分析及坏账准备
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 89,326, 893, 114,455, 1,144,
一至二年 6,450, 322, 539, 26,
二至三年 1,899, 189, 3,269, 326,
三至四年 2,189, 437, 5,851, 1,170,
四年以上 4,930, 1,972, 2,886, 1,154,
104,795, 100 3,815, 127,003, 100 3,823,
B、坏账准备
本期减少
本期增加
转出 转回
3,823, - - 7, 3,815,
C、截至 2004 年 6 月 30 日，本公司无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠
款。
D、截至 2004 年 6 月 30 日，欠款金额前五名的情况如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款性质
北京炎黄振国报关服务有限公司 5,157, 一年以内 代垫款
怀柔县农机局 2,166, 四年以上 代垫款
诸城市财政局 2,000, 一至二年 押金
北京海龙进出口服务公司 1,051, 一年以内 代垫款
北京中联海报关行 804, 一年以内 代垫款
占其他应收款总额比例 %
(2)母公司
A、账龄分析及坏账准备
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
一 年 以
内
88,266, 882, 112,003, 1,120,
一至二年 6,233, 311, 539, 26,
二至三年 1,898, 189, 3,269, 326,
三至四年 1,504, 300, 5,851, 1,170,
四年以上 4,930, 1,972, 2,886, 1,154,
102,833, 100 3,657, 124,551, 100 3,799,
B、坏账准备
本期减少
本期增加
转出 转回
3,799, - - 141, 3,657,
C、截至 2004 年 6 月 30 日，本公司无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
6、预付账款
(1)账龄分析及百分比
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 507,445, 270,727,
一至二年 20,947, 5,973,
二至三年 1,910, 123,
530,303, 100 276,824, 100
(2)截至 2004 年 6 月 30 日，本公司预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项：
单位名称 金额 预付时间 款项性质
常柴股份有限公司 18, 一年以内 预付货款
(3)说明：预付账款期末数较期初数增加 %,主要系预付钢材款增加所致。
7、存货
(1)存货分项目列示
项目
原材料 548,847, 393,894,
低值易耗品 5,286, 5,848,
在途物资 - 11,
委托加工物资 5,034, 1,676,
生产成本 135,702, 102,198,
库存商品 804,110, 792,793,
1,498,981, 1,296,422,
存货跌价准备 (401,) (3,957,)
1,498,579, 1,292,465,
(2)存货跌价准备
本期减少
项目 本期增加
转出 转回
库存商品 3,957, - 3,555, - 401,
说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
8、待摊费用
项目 本期增加 本期摊销
保险费 126, 696, 126, 696,
维修工程 - 100, 14, 85,
租赁费 - 3,896, 881, 3,014,
其他 206, 248, 330, 124,
332, 4,940, 1,353, 3,920,
9、长期股权投资
(1)合并数
项目 本期增加 本期减少
其他股权投资 171,040, 29,386, - 200,426,
其中: 对联营企业投资 18,548, 1,765, - 20,313,
对其他企业投资 152,492, 27,620, - 180,113,
长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-)
171,040, 29,386, - 200,426,
A、其他股权投资
a、截至 2004 年 6 月 30 日投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资比例(%) 初始投资成本 核算方法
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 长期 18,000, 权益法
北京福田建材有限责任公司 20 年 23,188, 成本法
北京福田环保动力股份有限公司 长期 (注) 64,630, 成本法
南海市福迪汽车有限公司 长期 450, 成本法
北京鑫融兴业投资咨询有限公司 50 年 100, 成本法
安徽全柴动力股份有限公司 长期 60,126, 成本法
北京众力福田车桥有限公司 20 年 9,800, 成本法
河北宣化工程机械股份有限公司 长期 17,820, 成本法
中国光大银行 长期 3,997, 成本法
198,113,
注：包括本公司控股子公司青州福田汽车贸易有限责任公司对北京福田环保动力股份有
限公司投资 500, 元，持股 %。
b、权益变动情况
本期增减
被投资单位名称
本期增减投资 本期权益 本期分回利润
累计增减权益
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 1,765, - 2,313,
北京福田建材有限责任公司 - - - -
北京福田环保动力股份有限公司 - - - -
南海市福迪汽车有限公司 - - - -
北京鑫融兴业投资咨询有限公司 - - - -
安徽全柴动力股份有限公司 - - - -
北京众力福田车桥有限公司 9,800, - - -
河北宣化工程机械股份有限公司 17,820, - - -
中国光大银行 - -
-
88, -
27,620, 1,765, 88, 2,313,
说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 1,765, 元。
c、投资变动情况
被投资单位名称 本期增减
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 18,548, 1,765, 20,313,
北京福田建材有限责任公司 23,188, - 23,188,
北京福田环保动力股份有限公司 64,630, - 64,630,
南海市福迪汽车有限公司 450, - 450,
北京鑫融兴业投资咨询有限公司 100, - 100,
安徽全柴动力股份有限公司 60,126, - 60,126,
北京众力福田车桥有限公司 - 9,800, 9,800,
河北宣化工程机械股份有限公司 - 17,820, 17,820,
中国光大银行 3,997, - 3,997,
171,040, 29,386, 200,426,
B、长期投资减值准备
截至 2004 年 6 月 30 日，本公司未发生被投资单位经营状况恶化导致其可收回金额
低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
(2)母公司
项目 本期增加 本期减少
其他股权投资 174,788, 30,346, 300, 204,835,
其中：对子公司投资 4,248, 960, 300, 4,908,
对联营企业投资 18,548, 1,765, - 20,313,
对其他企业投资 151,992, 27,620, - 179,613,
长期投资减值准备 (-) (-) (-) (-)
174,788, 30,346, 300, 204,835,
A、其他股权投资
a、截至 2004 年 6 月 30 日投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资比例(%) 初始投资成本 核算方法
青州福田汽车贸易有限责任公司 10 年 1,500, 权益法
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 长期 18,000, 权益法
北京福田建材有限责任公司 20 年 23,188, 成本法
北京福田环保动力股份有限公司 长期 64,130, 成本法
南海市福迪汽车有限公司 长期 450, 成本法
北京鑫融兴业投资咨询有限公司 50 年 100, 成本法
安徽全柴动力股份有限公司 长期 60,126, 成本法
北京众力福田车桥有限公司 20 年 9,800, 成本法
河北宣化工程机械股份有限公司 长期 17,820, 成本法
中国光大银行 长期 3,997, 成本法
199,113,
b、权益变动情况
本期增减
被投资单位名称
本期增减投资 本期权益 本期分回利润
累计增减权益
青州福田汽车贸易有限责任公司 - 960, 300, 3,408,
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 1,765, - 2,313,
北京福田建材有限责任公司 - - - -
北京福田环保动力股份有限公司 - - - -
南海市福迪汽车有限公司 - - - -
北京鑫融兴业投资咨询有限公司 - - - -
安徽全柴动力股份有限公司 - - - -
北京众力福田车桥有限公司 9,800, - - -
河北宣化工程机械股份有限公司 17,820, - - -
中国光大银行 - - 88, -
27,620, 2,726, 388, 5,722,
c、投资变动情况
被投资单位名称 本期增减
青州福田汽车贸易有限责任公司 4,248, 660, 4,908,
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 18,548, 1,765, 20,313,
北京福田建材有限责任公司 23,188, - 23,188,
北京福田环保动力股份有限公司 64,130, - 64,130,
南海市福迪汽车有限公司 450, - 450,
北京鑫融兴业投资咨询有限公司 100, - 100,
安徽全柴动力股份有限公司 60,126, - 60,126,
北京众力福田车桥有限公司 - 9,800, 9,800,
河北宣化工程机械股份有限公司 - 17,820, 17,820,
中国光大银行 3,997, - 3,997,
174,788, 30,046, 204,835,
B、长期投资减值准备
截至 2004 年 6 月 30 日，本公司未发生被投资单位经营状况恶化导致其可收回金额
低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
10、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
固定资产类别 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 892,137, 119,001, 3,580, 1,007,558,
机器设备 699,304, 83,030, 5,057, 777,276,
运输设备 77,372, 17,293, 2,223, 92,442,
其他设备 99,268, 10,743, 2,006, 108,005,
1,768,082, 230,068, 12,867, 1,985,283,
说明：(1)本期增加数中包括在建工程转入固定资产167,451,元；
(2)固定资产中包括为借款而已被抵押资产原值220,786,元，净值118,820,元。
(2)累计折旧
固定资产类别 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 70,331, 15,695, 1,282, 84,744,
机器设备 139,077, 30,063, 1,359, 167,781,
运输设备 19,163, 3,761, 1,117, 21,807,
其他设备 28,895, 6,121, 179, 34,837,
257,467, 55,641, 3,939, 309,169,
(3)固定资产减值准备
本期减少
项目 本期增加
转出 转回
机器设备 5,300, - 7, - 5,292,
11、在建工程
(1)截至 2004 年 6 月 30 日在建工程明细
工程名称 预算数(万元) 资金来源 预计完工时间
诸城厂产能改造 4, 自筹 2004年8月
信息网络工程 2, 自筹 2004年9月
长沙厂产能改造 3, 自筹 2004年9月
怀柔北厂区技术改造 35, 自筹 2004年12月
营销服务网络改善 自筹 2004年12月
轻卡车架生产系统改造 1, 自筹 2005年2月
大中客技改项目 19, 自筹及银行贷款 2005年3月
模具加工能力补充完善 1, 自筹 2005年6月
单身宿舍楼 8, 自筹 2005年7月
诸城轻卡技改 13, 自筹 2006年2月
欧曼冲压二单元 24, 自筹 2006年6月
113,
(2)在建工程增减变动
诸城厂产能改造 信息网络工程 长沙厂产能改造 怀柔北厂区技术改造
5,956, 5,793, 23,651, 70,732,
其中：利息资本化 - - - -
减：在建工程减值准备 - - - -
在建工程净值 5,956, 5,793, 23,651, 70,732,
加：本期增加 9,793, 905, 16,530, 41,826,
其中：利息资本化 - - - -
减：本期转入固定资产 14,663, 410, 22,568, 112,147,
其中：利息资本化 - - - -
减：本期其他减少 - - - -
其中：利息资本化 - - - -
1,086, 6,288, 17,612, 411,
其中：利息资本化 - - - -
减：在建工程减值准备 (-) (-) (-) (-)
在建工程净值 1,086, 6,288, 17,612, 411,
营销服务网络改善 轻卡车架生产系统改造 大中客技改项目 模具加工能力补充完善
- - 117,673, -
其中：利息资本化 - - - -
减：在建工程减值准备 - - - -
在建工程净值 - - 117,673, -
加：本期增加 122, 5,635, 30,807, 14,676,
其中：利息资本化 - - -
减：本期转入固定资产 - - 5,581, 11,989,
其中：利息资本化 - - - -
减：本期其他减少 - - 87,130, -
其中：利息资本化 - - - -
122, 5,635, 55,769, 2,687,
其中：利息资本化 - - - -
减：在建工程减值准备 (-) (-) (-) (-)
在建工程净值 122, 5,635, 55,769, 2,687,
单身宿舍楼 诸城轻卡技改 欧曼冲压二单元 其他 合计
- - - - 223,806,
其中：利息资本化 - - - - -
减：在建工程减值准备 - - - - -
在建工程净值 - - - - 223,806,
加：本期增加 25,918, 36,781, 20,133, 445, 203,577,
其中：利息资本化 - - - - -
减：本期转入固定资产 - - - 89, 167,451,
其中：利息资本化 - - - - -
减：本期其他减少 - - - - 87,130,
其中：利息资本化 - - - - -
25,918, 36,781, 20,133, 356, 172,803,
其中：利息资本化 - - - - -
减：在建工程减值准备 (-) (-) (-) (-) (-)
在建工程净值 25,918, 36,781, 20,133, 356, 172,803,
说明：本期其他减少项目为转出土地使用权 87,130, 元。
(3)在建工程减值准备：截至 2004 年 6 月 30 日，本公司在建工程未发生可变现净值低
于账面价值的事项，故未计提在建工程减值准备。
12、无形资产
(1)截至 2004 年 6 月 30 日无形资产明细
项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限
土地使用权 购买 126,651, 10-50年 年
商誉 投资入股 400, 10年 年
软件 购买 25,715, 5年 1-5年
(2)无形资产增减变动
土地使用权 商誉 软件 合计
34,704, 200, 11,130, 46,035,
减：无形资产减值准备 - - - -
无形资产净值 34,704, 200, 11,130, 46,035,
本期增加额 87,130, - 9,436, 96,566,
本期摊销额 984, 19, 2,381, 3,385,
本期转出额 - - - -
累计摊销额 5,800, 219, 7,529, 13,549,
120,850, 180, 18,185, 139,216,
减：无形资产减值准备 (-) (-) (-) (-)
无形资产净值 120,850, 180, 18,185, 139,216,
(3)无形资产减值准备：截至 2004 年 6 月 30 日，本公司不存在无形资产可收回金额低
于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
说明：无形资产期末较期初增加 %，主要系本期增加土地使用权 87,130,
元所致。
13、长期待摊费用
项目 原始金额 本期增加 本期摊销 其他减少
模具 191,511, 86,915, 12,380, 7,341, - 91,954,
土地租赁费 2,545, 235, - 13, 109, 112,
装修费 261, 216, - 54, - 162,
194,317, 87,367, 12,380, 7,408, 109, 92,228,
14、短期借款
借款类别
信用借款 190,000, 140,000,
保证借款 117,000, 17,000,
其中：他人保证 注 110,000, 10,000,
307,000, 157,000,
注：其中由北京汽车工业控股有限责任公司提供担保的借款为 110,000, 元。
说明：短期借款期末较期初增加 %，主要系生产规模扩大增加流动资金借款
所致。
15、应付票据
种类
银行承兑汇票 83,500, 82,000,
说明：截至 2004 年 6 月 30 日,本公司无已到期票据。
16、应付账款
1,646,165, 1,408,592,
(1)截至 2004 年 6 月 30 日，欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项:
单位名称 金额 账龄 款项性质
北京汽车摩托车联合制造公司 1,761, 一年以内 应付货款
常柴股份有限公司 7,512, 一年以内 应付货款
(2)期末无账龄超过三年的大额应付账款。
17、预收账款
466,684, 380,367,
(1)截至 2004 年 6 月 30 日，无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项；
(2)期末无账龄超过一年的大额预收账款。
18、应付工资
492, 129,
19、应付股利
11,136, 21,738,
截至 2004 年 6 月 30 日，应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位股利：
单位名称 金额
北京汽车摩托车联合制造公司 1,955,
常柴股份有限公司 2,255,
20、应交税金
税项
增 值 税 -31,884, -61,999,
营 业 税 -16, 578,
城市维护建设税 814, 196,
企业所得税 10,965, -1,624,
个人所得税 601, 599,
房 产 税 764, 275,
土地使用税 148, 163,
车船使用税 - 9,
-18,607, -61,802,
说明：(1)应交税金期末数较期初数增加 %，主要系未抵扣增值税进项税减少
和应缴所得税增加所致；
(2)冲回本期多计且已缴纳税金导致期末应交营业税余额为负。
21、其他应交款
项目 计缴标准
教育费附加 应缴流转税之3%-5% 454, 144,
22、其他应付款
266,021, 224,756,
(1)截至 2004 年 6 月 30 日，本公司无应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款
项。
(2)截至 2004 年 6 月 30 日，大额其他应付款列示如下：
单位名称 金额 款项性质
北京市财政局 注 1 70,000, 技改贴息
北京市怀柔区工业公司 注 2 13,800, 应付土地转让款
北京福田物流有限公司 6,505, 应付运费
诸城市快捷运输有限公司 2,455, 应付运费
北京怀建集团有限公司 1,870, 应付工程款
注 1：根据北京市财政局京财经一指(2003)540 号《关于下达大中客技改项目贴
息资金的函》，本公司 2003 年 7 月收到技改贴息 7000 万元专项用于大中客技术改造、
大马力发动机技术改造和二期技术中心建设项目银行贷款预贴息；
注 2：根据本公司与北京市怀柔区工业公司于 2003 年 9 月 30 日签订的土地使
用权转让合同，该公司将其拥有的原怀柔冲压件厂土地以分期付款的形式转让给本
公司，总价款 1410 万元，自 2004 年起每年支付 30 万元。截至 2004 年 6 月 30 日，
应付土地转让款 1380 万元。
(3)期末账龄超过三年的款项如下：
单位名称 款项性质
诸城市国土局 1,605, 土地出让金
23、预提费用
项目
电费 1,605, 168,
说明：预提费用期末较期初增加 %，主要系预提 2004 年 6 月份电费尚未付出
所致。
24、长期借款
借款类别
抵押借款 100,000, 100,000,
保证借款 270,000, 270,000,
西班牙政府贷款 5,105, 5,416,
375,105, 375,416,
说明：(1)抵押借款抵押物为本公司下属事业部诸城汽车厂、怀柔汽车厂的机器设备；
(2)保证借款由北京汽车工业控股有限责任公司提供担保；
(3)西班牙政府贷款外币余额为 615, 美元。
25、长期应付款
项目
风险抵押金 445, 798,
住宿押金 - 9,
维修基金 314, 314,
北京京都黄金经济总公司 2,640, 2,640,
3,400, 3,761,
26、股本
本期增减
股份类别
配股及增发 转增及送股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 300,699, - - - - 300,699,
其中：国家持有股份 243,999, - - -20,025, -20,025, 223,974,
境内法人持有股份 56,700, - - 20,025, 20,025, 76,725,
其他 - - - - - -
2、募集法人股份 - - - - - -
3、内部职工股 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
未上市流通股份合计 300,699, - - - - 300,699,
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 156,000, - - - - 156,000,
2、境内上市的外资股 - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
已上市流通股份合计 156,000, - - - - 156,000,
股份总数 456,699, - - - - 456,699,
说明：(1)本公司持股 5%以上股东持有股份重大变动详见本附注十、3-5。
(2)持本公司 5%以上股份的股东名称及比例如下：
股东名称 持股比例(%)
北京汽车摩托车联合制造公司
常柴股份有限公司
27、资本公积
项目 本期增加 本期减少
股本溢价 645,675, - - 645,675,
接受捐赠非现金资产准备 19,313, - - 19,313,
其他资本公积 24,234, 2,656, - 26,890,
689,224, 2,656, - 691,880,
说明：其他资本公积本期增加中主要包括:
(1)本公司下属北京销售分公司收到北京市怀柔区财政局企业发展奖励基金
1,504, 元；
(2)本公司下属怀柔汽车厂收到北京市怀柔区财政局企业发展奖励基金 517,
元；
(3)本公司下属南方销售分公司收到广东省佛山市南海区财政局拨款 597, 元。
28、盈余公积
项目 本期增加 本期减少
法定盈余公积 75,534, - - 75,534,
法定公益金 72,260, - - 72,260,
任意盈余公积 69,013, - - 69,013,
216,809, - - 216,809,
29、未分配利润
本期增加 本期减少
201,051, 65,474, - 266,525,
说明：本期增加为本期实现净利润。
30、主营业务收入及成本
(1)合并数
A、按业务性质
2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
项目
收入 成本 收入 成本
汽 车 7,961,845, 7,363,666, 4,622,433, 4,250,543,
农用车 276,172, 264,948, 644,076, 606,488,
配件 339,182, 311,832, 193,157, 180,506,
收割机 12,567, 12,552, 1,296,083, 1,112,979,
拖拉机 256, 257, 187,091, 175,931,
工模具 8,099, 5,086, 6,278, 2,891,
冲压件 17,768, 16,761, 7,214, 5,509,
8,615,892, 7,975,106, 6,956,334, 6,334,851,
B、按地区
2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
地区
收入 成本 收入 成本
华 东 3,139,363, 2,880,907, 2,717,891, 2,446,471,
华 北 2,168,378, 1,998,678, 1,460,322, 1,325,761,
东 北 1,006,950, 924,608, - -
中 南 679,375, 632,591, 1,227,867, 1,125,728,
华 南 891,283, 836,095, 374,705, 344,545,
其 他 730,540, 702,223, 1,175,546, 1,092,345,
8,615,892, 7,975,106, 6,956,334, 6,334,851,
C、本公司销售前五名客户销售金额及比例：
(2)母公司
A、按业务性质
2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
项目
收入 成本 收入 成本
汽 车 7,960,510, 7,366,021, 4,623,041, 4,250,938,
农用车 262,361, 251,259, 644,044, 606,801,
配 件 338,577, 311,302, 192,213, 179,775,
收割机 - - 1,289,593, 1,106,526,
拖拉机 - - 186,153, 175,039,
工模具 8,099, 5,086, 6,278, 2,891,
冲压件 17,768, 16,761, 7,214, 5,509,
8,587,317, 7,950,431, 6,948,539, 6,327,482,
B、按地区
31、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
营业税 5% 195, 95,
城建税 5%、7% 5,662, 5,881,
教育费附加 3%、5% 3,143, 3,020,
9,000, 8,997,
32、其他业务利润
2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 209,058, 207,197, 1,861, 114,883, 109,128, 5,755,
房租 1,016, 52, 963, - -- -
技术开发费 - - - 1,318, 1,045, 273,
运费 - - - 71,591, 85,974, -14,383,
促销费 - - - 4,268, - 4,268,
其他 1,690, 617, 1,073, 1,139, 110, 1,029,
211,766, 207,867, 3,898, 193,201, 196,257, -3,056,
说明：其他业务利润本期比上年同期增加 %，主要系本期运费改为代收代付
结算方式，本公司承担部分直接计入营业费用所致。
33、财务费用
项目 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
利息支出 17,415, 21,365,
销售金额 比例(%)
690,802,
2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
地区
收入 成本 收入 成本
华 东 3,110,788, 2,856,233, 2,710,096, 2,439,102,
华 北 2,168,378, 1,998,678, 1,460,322, 1,325,761,
东 北 1,006,950, 924,608, - -
中 南 679,375, 632,591, 1,227,867, 1,125,728,
华 南 891,283, 836,095, 374,705, 344,545,
其 他 730,540, 702,223, 1,175,546, 1,092,345,
8,587,317, 7,950,431, 6,948,539, 6,327,482,
减：利息收入 7,216, 7,946,
汇兑损失 8, 39,
减：汇兑收益 100, -
手续费 71, 543,
10,179, 14,001,
34、投资收益
(1)合并数
(2)母公司
类别 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
股权投资收益 2,814, 1,803,
其中：权益法核算 2,726, 1,803,
成本法核算 88, -
2,814, 1,803,
35、营业外收入
项目 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
罚款收入 1,485, 2,201,
处置固定资产净收益 119, 666,
赔偿金收入 64, -
出售农装业务收益 9,179, -
其他 118, 219,
10,967, 3,087,
说明：营业外收入本期较上期增加 %，主要系本期出售农装业务收益所致(详
见本附注十、1)。
36、营业外支出
项目 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
处置固定资产净损失 2,191, 1,167,
事故损失 1,021, 240,
罚款支出 20, 273,
捐赠支出 1,948, 903,
非常损失 - 1,779,
其他 199, -
5,381, 4,365,
37、收到的其他与经营活动有关的现金 72,340, 元，其中：
项目 2004年1-6月
保证金、押金 29,631,
银行利息收入 7,216,
科技三项费 3,000,
赔偿金、罚款 1,376,
38、支付的其他与经营活动有关的现金 583,044, 元，其中：
项目 2004年1-6月
广告宣传费 104,855,
类别 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月
股权投资收益 1,853, 1,795,
其中：权益法核算 1,765, 1,795,
成本法核算 88, -
1,853, 1,795,
运费 71,949,
技术开发费 27,287,
差旅费 19,262,
业务招待费 12,089,
促销费 10,910,
会议费 7,477,
办公费 5,708,
通讯费 5,378,
水电费 4,973,
修理费 3,875,
咨询费 3,065,
39、收到的其他与筹资活动有关的现金 2,618, 元，其中：
项目 2004年1-6月
企业发展奖励基金 2,021,
广东省佛山市南海区财政局拨款 597,
六、关联方关系及其交易
1、关联方
(1)存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京汽车摩托车联合制造公司 本公司第一大股东
北京汽车工业控股有限责任公司 本公司第一大股东为其全资子公司
青州福田汽车贸易有限责任公司 控股子公司
B、关联方概况
关联方名称 注册地 性质
法定
代表人
主营业务
北京汽车摩托车
联合制造公司
北京市 国有 刘毅男
制造销售轻型汽车、摩托车及辅配件、农用运输
车、纺织机械、塑料机械、家禽屠宰加工机；零
售小轿车；经营本企业所产产品及相关技术的出
口业务；经营本企业生产所需原辅材料、设备及
技术的进口业务；承办本企业中外合资经营、合
作生产及“三来一补”业务；从事经贸部批准的其
他商品的进出口业务；对自由房屋进行物业管理。
(未取得专项许可的项目除外)。
北京汽车工业控
股有限责任公司
北京市 国有 安庆衡
授权内的国有资产经营管理、投资及投资管理；
制造、销售汽车(含轻型越野车、轻、微型客货
汽车、多功能车、专用车、轿车)；农用机械、
农用运输车、摩托车、内燃机及汽车配件的制造、
销售；汽车、汽车零部件进出口贸易；技术开发、
技术服务、技术咨询、信息咨询(不含中介服务)；
设备安装；房地产开发、销售。
青州福田汽车贸
易有限责任公司
山 东 省
青州市
有限责
任公司
李峰
农业机械及配件、工程机械及配件、机电产品、
化工产品(不含危险品)建筑材料购销，汽车销售
(不含小轿车)。
C、关联方注册资本及其变化
单位：人民币万元
关联方名称 本期增加 本期减少
北京汽车摩托车联合制造公司 46, - - 46,
北京汽车工业控股有限责任公司 123, - - 123,
青州福田汽车贸易有限责任公司 - -
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称
股份 比例(%) 股份 比例(%)
北京汽车摩托车联合制造公司 17, 万元 19, 万元
青州福田汽车贸易有限责任公司 万元 万元
(2)不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 本公司之联营公司
常柴股份有限公司 本公司之主要股东，其企业高级管理人员为本公司董事
北京福田建材有限责任公司 本公司持股 %，其董事长为本公司总经理
北京福田环保动力股份有限公司 本公司持股 %，其董事长为本公司总经理
南海市福迪汽车有限公司 本公司持股 %
北京鑫融兴业投资咨询有限公司 本公司持股 %,其董事长为本公司总经理
安徽全柴动力股份有限公司 本公司持股 %
辽宁曙光汽车集团股份有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事
山东莱动内燃机有限公司 股东、其企业负责人为本公司董事
新兴福田建筑工程有限公司 其董事长为本企业总经理，本公司参股企业北京福田环保动
力股份有限公司对其持股 %
辽宁新民农业机械有限公司 股东、其企业负责人为本公司监事
诸城义和车桥股份有限公司 股东、其企业负责人为本公司监事
珀金斯动力(天津)有限公司 本公司总经理为其董事长，本公司参股公司北京福田环保动
力股份有限公司对其持股 60%
枣阳福田专用汽车有限公司 本公司副总经理(董事)为其董事长，本公司参股公司北京福
田环保动力股份有限公司对其持股 51%
2、关联交易
(1)与存在控制关系关联方的关联交易
A、采购
关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月
北京汽车摩托车联合制造公司 664, 4,815,
B、销售
关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月
北京汽车摩托车联合制造公司 - 10,288,
C、担保
a、截至 2004 年 6 月 30 日，北京汽车工业控股有限责任公司为本公司短期借款
110,000, 元、长期借款 270,000, 元提供担保。
b、担保费支出如下：
关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月
北京汽车工业控股有限责任公司 - 500,
(2)与不存在控制关系关联方的关联交易
A、采购
关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 119,435, 79,318,
常柴股份有限公司 11,211, 48,196,
北京福田建材有限责任公司 549, 914,
北京福田环保动力股份有限公司 1,027,016, 918,659,
安徽全柴动力股份有限公司 237,323, 136,258,
辽宁曙光汽车集团股份有限公司 33,674, 50,257,
山东莱动内燃机有限公司 10,297, 36,109,
诸城义和车桥股份有限公司 198,433, -
珀金斯动力(天津)有限公司 34,594, -
枣阳福田专用汽车有限公司 82,087, -
B、销售
关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月
常柴股份有限公司 - 1,489,
北京福田建材有限责任公司 3,778, 621,
北京福田环保动力股份有限公司 21,777, 19,288,
山东莱动内燃机有限公司 - 1,172,
辽宁新民机械有限公司 52,451, -
新兴福田建筑工程有限公司 313, -
枣阳福田专用汽车有限公司 70,126, -
C、技术服务收入
关联方名称 2004年1-6月 2003年1-6月
北京福田环保动力股份有限公司 - 1,318,
D、建筑工程服务
2004 年 1-6 月，新兴福田建筑工程有限公司为本公司提供建筑工程服务计 15,052,
元。
3、关联交易未结算金额
(1)与存在控制关系关联方的关联往来
关联方名称 账户性质 比例(%) 比例(%)
北京汽车摩托车联合制造公司 应收账款 8, 8,
北京汽车摩托车联合制造公司 应付账款 1,761, 2,413,
(2)与不存在控制关系关联方的关联往来
关联方名称 账户性质 比例(%) 比例(%)
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 应付账款 6,219, 2,016,
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 预收账款 243, - -
常柴股份有限公司 应付账款 7,512, 9,815,
常柴股份有限公司 预收账款 - - 67,
常柴股份有限公司 预付账款 18, - -
北京福田建材有限责任公司 应收账款 2,357, 2,154,
北京福田建材有限责任公司 预付账款 3,982, 1,441,
北京福田建材有限责任公司 应付账款 - - 2,059,
北京福田建材有限责任公司 预收账款 - - 857,
北京福田建材有限责任公司 其他应付款 - - 478,
北京福田环保动力股份有限公司 应收票据 - - 22,219,
北京福田环保动力股份有限公司 应收账款 16,304, - -
北京福田环保动力股份有限公司 预付账款 36,612, 4,432,
北京福田环保动力股份有限公司 应付账款 6,019, 7,176,
北京福田环保动力股份有限公司 其他应付款 - - 2,
安徽全柴动力股份有限公司 应收账款 - - 129,
安徽全柴动力股份有限公司 应付账款 7,361, 28,240,
安徽全柴动力股份有限公司 预付账款 1,539, - -
辽宁曙光汽车集团股份有限公司 应付账款 1,483, 8,996,
辽宁曙光汽车集团股份有限公司 预收账款 60, 148,
山东莱动内燃机有限公司 应付账款 3,378, 6,128,
新兴福田建筑工程有限公司 预付账款 8,943, 11,102,
新兴福田建筑工程有限公司 其他应付款 - - 370,
辽宁新民农业机械有限公司 应付账款 - - 353,
辽宁新民农业机械有限公司 预收账款 749, 2,315,
辽宁新民农业机械有限公司 其他应付款 - - 309,
诸城义和车桥股份有限公司 预付账款 52,442, 39,530,
诸城义和车桥股份有限公司 应付票据 - - 30,000,
诸城义和车桥股份有限公司 应付账款 5,445, 3,532,
诸城义和车桥股份有限公司 其他应付款 93, 586,
珀金斯动力(天津)有限公司 应付账款 5,469, 40,
珀金斯动力(天津)有限公司 预收账款 - - 13,
枣阳福田专用汽车有限公司 应收账款 355, 904,
枣阳福田专用汽车有限公司 预付账款 13,857, - -
枣阳福田专用汽车有限公司 应付账款 - - 1,262,
枣阳福田专用汽车有限公司 预收账款 58, 359,
七、或有事项
截至 2004 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的或有事项。
八、承诺事项
截至 2004 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、2004 年 7 月 21 日本公司与中国农业银行北京市朝阳区支行签订(朝阳)农银借字
(2004)第 1642 号信用贷款合同，贷款金额 40,000, 元，年利率为 %,期限自
2004 年 7 月 21 日至 2005 年 7 月 20 日止。
2、根据本公司 2004 年 8 月 20 日第三届董事会第二次会议做出的 2004 年半年度利
润分配预案，按 2004 年 6 月 30 日总股本 45, 万股为基数，每 10 股派送现金
元（含税），共计分配现金股利 54,803, 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。
除上述披露事项外，截至 2004 年 8 月 20 日，本公司不存在其他应披露的资产负债
表日后事项。
十、其他重要事项
1、根据第二届第十一次董事会及第四次临时股东大会决议，本公司与宣化工程机械
集团有限公司签署协议，将农业装备业务包括联合收割机、拖拉机、三轮农用车、三轮
摩托车、工具业务以及与之相关的资产和负债，包括无形资产(土地、技术、品牌等)转
让给宣化工程机械集团有限公司。以北京德威评估有限责任公司出具的德威评报字
(2003)第 140 号评估报告为依据，双方确认本协议项下出让资产的转让总价款为 8000 万
元。本公司于 2003 年 12 月 5 日收到转让总价款 8000 万元，截至 2004 年 1 月 31 日上
述业务涉及的资产及负债均已办理完交接手续，确认转让收益 9,179, 元。
2、根据第二届第十一次董事会《关于以转让农业装备业务和资产的部分收入收购河
北宣化工程机械股份有限公司部分股权的议案》的决议，本公司以现金 1600 万元收购
宣化工程机械集团有限公司持有河北宣化工程机械股份有限公司(以下简称“河北宣工”)
的部分股权。2004 年 2 月 28 日，宣化工程机械集团有限公司与本公司签订了股权转让
补充协议，本公司受让河北宣工 万股，双方约定以河北宣工截至 2003 年 12 月 31
日的每股净资产 元为基准溢价 12%，即 元为受让价格，受让金额共计 1,
万元。本公司已于 2004 年 5 月 14 日支付全部受让款，截至 2004 年 6 月 30 日，上述股
权变更手续已经办理完毕。
3、本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司持有的本公司国有法人股 1000
万股于 2003 年 3 月 20 日被北京市朝阳区人民法院法冻结，根据北京市朝阳区人民法院
2004 年 1 月 10 日出具的(2002)朝执字第 6022 号强制执行裁定书，上述股权被依法拍卖
给华宝信托投资有限责任公司，拍卖款 33,000, 元已全部缴至北京市朝阳区人民法
院账户。截至 2004 年 6 月 30 日上述股权变更手续已经办理完毕。
4、本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司持有的本公司国有法人股 280 万
股于 2002 年 7 月 31 日被北京市第二中级人民法院冻结，根据北京市第二中级人民法院
于 2004 年 2 月 2 日出具的(2003)二中执字第 572-1 号民事裁定书，上述股权被依法拍卖
给华宝信托投资有限责任公司，拍卖款 8,780, 元已全部缴至北京市第二中级人民
法院账户。截至 2004 年 6 月 30 日上述股权变更手续已经办理完毕。
5、本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司持有的本公司国有法人股 175
万股于 2002 年 7 月 31 日被北京市第二中级人民法院冻结，根据北京市第二中级人民法
院于 2004 年 2 月 2 日出具的(2002)二中执字第 565-2 号民事裁定书，上述股权被依法拍
卖给上海智联创业投资有限公司，拍卖款 5,687, 元已全部缴至北京市第二中级人
民法院账户。截至 2004 年 6 月 30 日上述股权变更手续已经办理完毕。
6、2004 年 6 月 29 日，唐山市丰润区人民法院下达的(2003)丰执字第 157 号民事裁
定书，冻结本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司持有的价值 591, 元的
国有法人股及股息、红利，冻结期限 1 年，冻结期间不得转让。
十一、净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均报告期利润
2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月 2004 年1-6 月 2003 年1-6 月2004 年1-6 月 2003 年1-6
主营业务利润
营业利润
净利润
扣除非常性损益后净利润
其中 2004 年 1-6 月非经常性损益项目及其金额如下：
项 目 金 额
坏账准备转回 7,
营业外收入 10,967,
减：营业外支出 5,381,
小计 5,594,
减：所得税 2,484,
合计 3,109,
第八节 备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（五）公司章程文本。
（六）其他有关资料。
董事长： 安庆衡
北汽福田汽车股份有限公司
二○○四年八月二十日
