SOERED 项目第二阶段 – 社会责任重组工作
简介
国企(SOEs)重组的首要目标是要强化运营的各个方面，使它们具有市场竞争力并可持
续性地获得赢利率。在限制重组可能对个体和社会带来的消极影响并鼓励健康的企业管理的方
针指引下，SOERED 项目认为提高商务能力是可行的。
这与西方经济体的企业领导人和职业化团队普遍认同的社会责任理念是一致的，并应
适当地将此理念扎根于 SOERED 的重组方法中。
鉴于社会责任的几个部分都融入到典型的人力资源功能范围内。因此，在当地的社会
问题专家和（HR）重组顾问的帮助下，第二阶段的社会责任工作将由咨询中心(RAs)的 HR 顾
问承担。该团队于 2001 年 10 月 24 日举办了一次讲座，对国企当前承担的社会责任的评估方
法，及如何能向国企提供最好的社会责任建议达成了共识。
本文件之内容即此次讲座的讨论结果，同时参考了在完成第一阶段社会评估报告
（SAR）时所作的前期调研。第二阶段采用的方法也更多地依赖于从第二阶段学到的知识，特
别要考虑到在中国的具体国情下可取得的成绩。即长期和短期任务是有区别的。
SOERED 项目中社会责任的内涵和外延
由于此项目的目的使然，有必要将 DFID 和 PwC 之间确定的社会责任定义做如下描
述：
" 社会责任（SR）承认建立企业经济可行性的重要性，但认为只有把人力和社会因素综
合考虑重组才能发挥最大的作用。SR 强调经常的开放的内部沟通给组织机构带来的利益。它同
时强调发挥重组对社会影响的积极作用并寻找解决因重组而产生的任何消极影响的方法（如下
岗）。SR 需要所有利益关联人的积极参与，它将人力资源视作企业的首要资产，并期望每个企
业建立或发展一套企业社会责任体系。"
就该 SOERED 项目的特性而言，应作如下解释，即：
社会责任是在重组和其后的改变过程中考虑的人力和社会因素
顾问应慎重对待重组产生的影响，对组织机构中个体和团队的改变，及组织机构所处的社
会环境。
根据该项目早期对社会因素的评估，我们注意到社会责任在中国当前的环境中有这样四个
部分：
社会资产剥离
好的雇佣管理应用(行之有效的企业管理习惯做法)
适当地缴纳社保金
解决下岗问题（对职工的多技能和再就业能力的培训）
社会责任部分的外延
社会责任部分的目标
根据外延的观点，该领域的工作目标是：
1. 设计并制定评估国企当前承担社会责任程度的框架和程序
2. 为国企确定好的实际社会责任指导方针并将其作为他们能随时间变化而变化的目标环境
3. 根据对第 1 条和第 2 条的比较，建议国企要实施的长短期行动方案。
4. 根据我们第 1，2 和 3 条的经验，及我们的基本原则，方法论和结果做报告，传播重组社会
责任的实际经验，并能了解今后的重组工作。
由于健康，安全或环境问题将单独作为一项工作任务（由 AEAT 领导），故我们特意
将该领域的工作从社会责任范围中取出。
评估该机构的社会责任现状
建立好的实际重组工作社会责任
标准
分发关于这些标准及怎样完成它
们的资料
制定国企客户的实施计划
评估结果并制定认
知点
评估框架和程序
两个省各 RA 机构的顾问负责对其国企进行评估，这要求评估尽可能保持一致。鉴于
此，我们制定了一份顾问使用的检查清单并接合一套简单的评分标准，尽可能地避免主观判
断。该检查清单是根据第一阶段的 SAR 和四川省社会科学院（SSAS）所做的工作 ，即确定适
用于雇佣政策和工作，社会保障金和下岗安排的法律法规主体，而制定的。并包括评估资产剥
离和由下岗引起的任何问题的附加内容。除了此份大法规检查清单，我们也吸收了一些由其它
机构制定的社会责任框架文件的内容 -– ILO; OECD; BSR (美国); CESR (加拿大); ESE (欧洲).
所有这一切，我们都是从一个正试图采纳社会责任工作方法的国企的视角关注该领域
工作的现实性和实效性。第一阶段的经验告诉我们，典型的国企远达不到西方的期望。我们的
观点是，如果制定严格的评估标准，那么所有的国企都会被评价得很差。这似乎会打击他们的
积极性并真正可能影响到他们对完善提高的承诺。此阶段我们倾向于建立一个最低接受率的基
础（在对社会责任的承诺下，任何国企在短期应展示的绩效的标准）。而从该基础上升到建立
良好的实际标准的工作则是每个国企转变计划中的一项工作。
运用此基本原则思路制定附录 1 所示的检查清单。我们从总计共 62 项可适用法律中挑
选出 23 项我们认为是根本性的法律法规。另外，我们还包括了一些我们认为一个良好管理的国
企应掌握的非法规性内容。这将是我们在诊断阶段综合运用一对一访谈，文件审阅和焦点团队
工作法側重的内容。不论我们获得其它任何内容的哪方面资料，都将其纳入到我们的评估中。
在项目第二阶段，我们希望将评估的责任移交给国企，我们向他们提供评估检查清单
和方法论及继续完成我们起动的工作的建议工作计划。换言之，RA 顾问开展的社会责任诊断
将为做什么和怎样提供一种样板。从中，远期来看，检查是否遵守法律法规应是国企自身的责
任，或许最终应由政府承担更多的监督责任。
附录 2 是我们对国企社会责任的一个恰当‘目标环境’的观点。我们再次吸收了以上所述
机构的工作内容并向这些资料的始作者深表谢意。除了基础工作包含的内容，目标环境所含的
内容将代表国企的一项‘延续’任务。
我们将要用到的评估程序是直接明了的，并依赖于传统的数据收集手段。通过寻找政
策和规章制度文件来查明遵守法律法规的书面证据。检查是否真正遵守政策和程序的一对一和
团队会议应是这些手段的补充。我们期望一对一会议应包括企业内的 HR 专家，财务专家，生
产线经理，工会代表和企业负责人。焦点团队应包括潜在劣势员工群体的代表，如，女性员
工，临时工和短期合同工。如果当地的劳动局准备合作，我们也将与他们一起审视他们对该机
构进行任何检查的结果。
附录 1 – 社会评估清单
需要在社会责任诊断阶段评估的内容。评分标准如附录最后部分所述。
评估领域（根据可适用法律） 评估人意见 评分
企业必须有一套完整的保护员工权益的规章制度。
它包括员工合同管理条款，薪资管理条款，社会保
障和福利条款，工作时间和请假规定，惩罚和奖金
制度，及其它的管理制度。
基本具备
企业在招募并雇佣时不应有任何种族的，民族的，
性别的，或宗教的歧视。
完全如此
企业应在员工进入公司后的 30 日内与员工签署雇佣
合同。该合同包括的条款应涵盖如下的内容：工作
时间，职位描述，工作保护和工作条件，薪资，纪
律，合同的终止，义务条款（如果有合同违约）及
员工和雇主间达成的其它条款。
基本具备，但一些文件有待完备。
企业必须与临时工签合同并根据法律向他们提供社
保。
完成较好
雇主应遵守同工同酬的政策。
完成较好
应以货币形式支付工资，不得未经批准而减少或延
迟支付。
完成较好
工资不得低于当地的最低标准。如果工资低于当地
最低水平，雇主必须赔付差额并加上差额 25%的额
外罚款。
工资不低于当地的最低标准
企业必须加强新工作时间计算政策的管理（即，每
天 8 小时/每周 40 小时/平均 个工作日;或
工作小时;每年按月计算）
企业必须通过当地劳动行政部门的年检并不得非法
增加工作时间。
职工加班时最少要支付原工资的 150%作为加班
费。
要向在周末工作的，并且今后也不能补休的员工支
付原工资的 200%作为加班费
在国家的法定假日（元旦 1 天，春节 3 天，劳动节
3 天，国庆 3 天）加班且不能补休的应付 300%的加
班费。
企业必须有一个特殊的劳动争议调解委员会或处理
争议的工会代表组织。
企业必须在社保局为员工进行登记。
雇 主 必 须 为 员 工 购 买 基 本 养 老 金 （ 月 工 资 的
20%）。
基本做到
雇主必须为员工购买基本医疗险。
基本做到
企业应为所有的员工购买失业险。金额为年平均员
工总数乘以由统计局计算出来的上一年该市平均工
资的 2%。
基本做到
企业应为员工购买伤害险。投保金额应根据月平均
工资和员工的基本人数而定。（根据不同的行业具
体确定）
雇主必须购买生育保险（月收入的 % 或根据年
收入支付的年养老险的 %）。
企业不得强迫员工购买股票，如果员工不买，不得
减少员工的工资，安排下岗或终止其合同。
企业在开始安排员工下岗前，必须征求工会或员工
代表的意见并汇报至劳动局。
基本做到
企业运用其制定的标准削减员工人数时，必须按照
法律程序操作。
基本做到
雇主不得解雇患有与工作有关疾病的员工，因工受
伤的员工，怀孕或正休产假的员工。
基本做到
企业在安排员工下岗后，在 6 个星期内开始招聘新
员工时，应首先要考虑下岗人员。
其它标准
企业应保证及时和定期地向员工传达组织机构活
动，结构，财务状况和绩效的可靠相关的信息。
鼓励企业沟通下面的信息：
a. 向公众透露的价值观或企业行为报告，包括：企业的
社会，道德和环境政策及企业采用的其它行为准则资
料。另外，也可以沟通与这些报告相关的绩效资料；
b. 与员工和其它利益相关人的关系的信息。
企业应鼓励人力资源投资，特别是为员工创造就业
及提供培训机会。
企业应制定并运用有效的自我管理方法和管理制
度，在企业，员工和所处的社会间建立一种自信的
并相互信任的关系。
基本做到
企业应通过恰当的政策宣传，包括培训，增加员工
对公司政策的意识并号召他们遵章守纪。
基本做到
评估社会资产剥离
1. 列出已退出的任何国有资产
2. 说明因这些资产的退出而引起的任何失业，减薪或福利削减问题
3. 列出任何仍需剥离的资产
4. 这些资产的剥离将产生任何就业，薪资或福利问题？如果这样，现在正采取哪些措施尽可能减少这些问题所带来的影响？
评估员工再就业安排
1. 企业是否有下岗？国家按照的“并轨”政策进行，正在操作。
2. 如果这样，企业是否向下岗的员工提供了再就业服务？在力所能及的范围内进行。
评分标准
用该评分标准为包括社会资产和再就业服务条款在内的检查清单的每项内容打分。
评估评分 评估说明
4 很好地
执行
根据检查清单内的法律法规或其它标准制定公司的政策和规章制度；能
找到全面执行落实的证据。
3 部分
执行
根据法律法规或其它标准制定公司的政策和规章制度，但缺乏充分的证
据证明它全面执行；或公司政策和规章制度并不完全遵守法律法规或其
它的标准，但有证据表明确实存在的政策和规章制度实际上是得以执行
的。
2 执行得
很差
非常有限地依据法律法规或其它的标准制定公司政策和规章制度，但有
证据表明确实存在的政策和规章制度实际上是得以执行的。
1 没有
执行
没有根据法律法规或其它标准制定政策或规章制度；或根据法律法规或
其它标准制定公司的一项政策和规章制度，但没有执行的证据。
N 这个企业没有合适的政策和规章制度
总体评估
3．5
附录 2 – 社会责任的良好操作
第一部分 – 企业管理
不寻找逃避或推卸关注与环境，健康，安全，劳动，税，财务激励，或其它问题相关的法律法规性体制问题。
避免参加当地任何不合适的政治活动。
在信息沟通，会计和审计中运用高标准。同时也鼓励企业在包括环境和社会报告（如果存在的话）的非财务资料中运用高标准。
第二部分 – 与员工的关系
遵守所有约束与员工关系的相关法律法规，明确说明雇主和员工的权利和责任。
向员工代表提供必要的设施和资料以协助磋商雇佣条件或解决争议事宜。
在雇主和员工及员工代表之间就共同关心的问题增进沟通和合作。
向员工及员工代表提供资料，使他们能获得该实体真实公正的绩效情况，或适当的企业整体资料。
采取充分的措施保证员工在工作时间的健康和安全。
鉴于变化会对员工的生活产生主要的影响（尤其是对有大量员工下岗或裁员的面临关闭或绩效滑坡企业），故要向员工代表出具合理的变化通知。如果合
适，也要向相关的政府部门出具通知并与员工代表和适当的政府部门一道合作尽可能减小实际的副面影响。
鼓励并支持员工平衡好工作，家庭和个人责任之间的关系。
执行公平的个人绩效评估机制，它应承认并奖励有突出贡献的员工，并鼓励员工提高他们的工作技能。
不歧视或惩罚因企业的现行操作违反法律法规或企业的政策而向管理层或上级主管部门讲真话的员工。
鼓励管理层和员工间的沟通，特别是积极地对待员工的抱怨。
第三部分 – 与利益相关人的关系
通过与当地社会的紧密合作鼓励企业与当地社会建设关系，此关系有利于发现思路，充实队伍，完善设施，乃至提供资金支持发展。
实实在在地鼓励商务伙伴，包括供应商和分包商，运用与社会责任相匹配的企业行为准则。
保证他们提供的服务或商品达到客户合法要求的所有健康和安全标准，含健康警识和产品安全及使用说明。
以透明的方式与政府机构全面合作，防止或消除因消费或使用他们的产品而对大众健康和安全产生的重大隐患。
第四部分 – 与环境的关系
不在此范围之列- 由 AEAT 负责。
