（财务报表管理）中期报告
财务报表附注
(7)财务报表主要项目注释
①货币资金
项 目
现金 157, 106,
银行存款 3,663,392, 6,111,416,
其他货币资金 178,402, 40,729,
合计 3,841,952, 6,152,252,
其中，外币如下：
币
种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
港
币
1, 1, 1, 1,
美
元
565, 4,309, 1,532, 11,969,
日
元
10, 10,
欧
元
3, 32, 3, 32,
合
计
4,344, 12,004,
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金 额
2007年 06月 30日货币资金
3,841,952,
减：使用受到限制的存款 —
加：持有期限不超过三个月的国债投资
—
2007年 06月 30日现金及现金等价物余额 3,841,952,
减：2006年 12月 31日现金及现金等价物余额 6,152,252,
现金及现金等价物净增加/(减少)额 -2,310,299,
说明：a.两期变动幅度较大主要是由于本期工程款支出增加和长期股权投资成本
支出增加所致。
b.其它货币资金为存出投资款。
c.截止本期末，本公司不存在以下类别的款项：因抵押或冻结等对使用有限制、
存放在境外、有潜在回收风险的款项。
②交易性金融资产
项 目
交易性债券投资 —
交易性权益工具投资 — 56,720,
指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
— —
衍生金融资产 — —
其他 — —
合计 — 56,720,
说明：截至本期起末，本公司持有的交易性金融资产投资已全部变现。
(3)应收票据
种 类
银行承兑汇票 656,522, 21,739,
说明：两期数据变动的主要原因为客户增加了票据结算方式。
(4)应收账款
①合并数
A、按账龄分类
B、坏账准备
本期减少
本期增加 转回 转销
128,597, 5,705, 15, 3,212, 131,074,
C、无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款
D、 截 至 2007年 06月 30日 ， 本 公 司 应 收 帐 款 欠 款 金 额 前 五 名 合 计
1,364,114,元，占应收账款总额比例 %。
E、应收本公司关联方款项情况详见[附注 8、(3)]。
②母公司
A、按账龄分类
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 1,524,680, 76,100, 1,443,641, 72,191,
一至二年 19,718, 1,577, 23,264, 1,845,
二至三年 1,477, 150, 12,632, 2,209,
三年以上 84,598, 53,246, 76,689, 52,350,
1,630,476, 131,074, 1,556,228, 128,597,
B、坏账准备
本期减少
本期增加 转回 转销
119,588,
119,588,
119,588,
4,885, — — 124,474,
C、无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款
D、 截 至 2007年 06月 30日 ， 本 公 司 应 收 帐 款 欠 款 金 额 前 五 名 合 计
1,364,114,元，占应收账款总额比例 %。
E、应收本公司关联方款项情况详见[附注 8、(3)]。
(5)其他应收款
①合并数
A、按账龄分类
B、坏账准备
本期减少
本期增加 转回 转销
1,565, 14, 1, 941, 636,
C、无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款
D、截至 2007年 06月 30日，本公司其他应收款欠款金额前五名合计
3,095,元，占其他应收款总额比例 %。
(2)母公司
A、按账龄分类
账
龄
账
龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年
以内
1,436,409, 71,820, 1,373,224, 68,661,
一至
二年
229, 18,
二至
三年
47, 4, 9,768, 976,
三年
以上
82,788, 52,649, 73,050, 49,932,
1,519,245, 124,474, 1,456,272, 119,588,
账
龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一
年
以
内
1,814, 90, 1,977, 98,
一
至
二
年
537, 43, 686, 54,
二
至
三
年
140, 14, 696, 100,
三
年
以
上
1,501, 489, 4,599, 1,310,
3,994, % 636, 7,960, 1,565,
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一
年
以
内
1,310, 65, 1,508, 75,
一
至
二
年
421, 33, 564, 45,
二
至
三
年
134, 13, 662, 66,
三
年
以
上
1,075, 319, 1,173, 241,
2,942, 432, 3,908, 428,
B、坏账准备
本期减少
本期增加 转回 转销
428,
428,
428,
4, — — 432,
C、无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
D、截至 2007年 06月 30日，本公司其他应收款欠款金额前五名合计
2,785,元，占其他应收款总额比例 %。
(6)预付款项
①账龄分析及百分比
账 龄 金额 比例% 金额 比例%
一年以内 17,809, 114,467,
一至二年 47,807, 499,
二至三年 97, 139,
三年以上 -- -- -- --
65,713,
100
115,105,
100说明：一至二年期的预付超过期末预付账款总额的 30%达 %，为生产周期在
1年以上的大型重要备件的预付款。
②截止 2007年 6月 30日，无预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。
③与上期末相比，本期下降幅度较大，主要是因为预付电费数额下降所致。
(7)应收股利
被投资单位
北京汽车投资控股有限公司 108,652,000.
00
--
108,652,000.
00
--
说明：a.公司不存在 1年以上应收未收的应收股利。
b.收股利未收回的原因为被投资单位目前还没有实际执行利润派发方案。
c.至本期末，此款项属于正常应收款性质，未发生减值。
(8)存货
①存货分项目列示
项 目 本期增加 本期减少
原材料 745,918, 10,784,209,
7
10,793,970,
8
736,156,
自制半成品 313,840, 16,942,262,
1
17,006,182,
1
249,920,
在产品 2,907, 34,672, 35,088, 2,491,
库存商品 156,924, 6,853,353, 6,841,887, 168,391,
低值易耗品 48,364, 42,932, 43,966, 47,330,
物资采购 1,457, 1,869, 1,694, 1,632,
合计 1,269,412,
9
34,659,300,
3
34,722,789,
0
1,205,923,
2 ②存货跌价准备
本期减少项 目 本期计提
转回 转销
自制半成品 315, — — 315,
库存商品 1,687, — — 1,509,
9
178,
合计 2,002, — — 1,509,
9
493,
493,
说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
(9)长期股权投资
①合并数
项 目 本期增加 本期减少
对子公司投资 — — — —
对合营企业投资 — — — —
对联营企业投资 — — — —
对其他企业投资 571,418,
4
976,965,
0
459,000,
0
1,089,384,
4571,418,
4
976,965,
0
459,000,
0
1,089,384,
4长期投资减值准备 (518,) — — (518,)
570,900,
0
— — 1,088,865,
0 Ａ、按成本法核算的长期股权投资：
被
投
资
单
位
名
称
初始金额 本期增加 本期减少
烟
台
首
钢
磁
性
材
料
股
份
有
限
公
司
17,900, 17,900, — — 17,900,
北
京
清
华
阳
光
能
源
开
发
有
限
责
任
公
司
94,000, 94,000, — — 94,000,
生
命
人
寿
保
险
股
份
有
限
公
司
180,000, 180,000, — 180,000, —
北
京
清
华
科
技
创
业
投
资
有
限
公
司
24,000, 24,000, — 24,000, —
北
京
中
关
村
软
件
园
发
展
有
限
责
任
公
司
230,000, 230,000, — 230,000, —
北
京
博
奥
生
物
芯
片
有
限
责
任
公
司
25,000, 25,000, — 25,000, —
北
京
汽
车
投
资
有
限
公
司
951,465, — 951,465, — 951,465,
贵
州
首
钢
产
业
投
资
有
限
公
司
25,500, — 25,500, — 25,500,
澳
门
金
基
电
子
有
限
公
司
643, — — — —
说明：
a.本公司增加的对北京汽车投资有限公司的长期股权投资为本公司与首钢总公
司通过股权置换而换入的资产，本公司对此已进行了公告。
b.贵州首钢产业投资有限公司为本公司本期新增加的对外投资项目。
c.本期减少的长期股权投资为本公司与首钢总公司进行股权置换而换出的资产，
本公司对此已进行了公告。
d.与上期末相比，本期末长期股权投资增长幅度较大，主要是由于新增投资、股
权置换收购北京汽车投资有限公司而增加投资成本所致。
Ｂ、长期投资减值准备
被投资单位名称 本期增加 本期减少
澳门金基电子有限
公司
518, — — 518,
②母公司
项 目 本期增加 本期减少
对子公司投资 140,517,260
.88
— 8,148,
4
132,369,
4 对合营企业投资 — — — —
对联营企业投资 — — — —
对其他企业投资 570,900,000
.00
976,965,200
.00
459,000,000
.00
1,088,865,200
.00 711,417,260
.88
976,965,200
.00
467,148,031
.34
1,221,234,429
.54 长期投资减值准备 — — — —
711,417,260
.88
976,965,200
.00
467,148,031
.34
1,221,234,429
.54 按成本法核算的长期股权投资:
被
投
资
单
位
名
称
初始金额 本期增加 本期减少
深
圳
首
钢
先
科
数
字
光
盘
有
限
公
司
51,604, 50,190, — — 50,190,
北
京
首
钢
富
路
仕
彩
涂
板
有
限
公
司
140,009, 29,235, — — 29,235,
北
京
首
钢
嘉
华
建
材
有
限
公
司
30,022, 52,942, — — 52,942,
北
京
首
钢
凯
思
软
件
技
术
有
限
公
司
14,250, 8,148, — 8,148, —
烟
台
首
钢
磁
性
材
料
股
份
有
限
公
司
17,900, 17,900, — — 17,900,
北
京
清
华
阳
光
能
源
开
发
有
限
责
任
公
司
94,000, 94,000, — — 94,000,
生
命
人
寿
保
险
股
份
有
限
公
司
180,000, 180,000, — 180,000,
—
北
京
清
华
科
技
创
业
投
资
有
限
公
司
24,000, 24,000, — 24,000,
—
北
京
中
关
村
软
件
园
发
展
有
限
责
任
公
司
230,000, 230,000, — 230,000,
—
北
京
博
奥
生
物
芯
片
有
限
责
任
公
司
25,000, 25,000, — 25,000,
—
北
京
汽
车
投
资
有
限
公
司
951,465, — 951,465, — 951,465,
贵
州
首
钢
产
业
投
资
有
限
公
司
25,500, — 25,500, — 25,500,
说明：
a.本公司增加的对北京汽车投资有限公司的长期股权投资为本公司与首钢总公
司通过股权置换而换入的资产，本公司对此已进行了公告。
b.贵州首钢产业投资有限公司为本公司本期新增加的对外投资项目。
c.本期减少的长期股权投资为本公司与首钢总公司进行股权置换而换出的资产，
本公司对此已进行了公告。
d.与上期末相比，本期末长期股权投资增加幅度较大，主要是由于新增投资、股
权置换收购北京汽车投资有限公司而增加投资成本所致。
(10)固定资产及累计折旧
①固定资产原价
固定资产类别 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 3,911,090, — — 3,911,090,
机械动力设备 3,808,229, (36,514,) 9,803, 3,761,911,
运输设备 86,649, 187, 1,266, 85,570,
电子设备 521,782, 45,033, 542, 566,273,
工业炉窑 126,279, — — 126,279,
冶金专用设备 3,725,238, 3,013, 48,379, 3,679,872,
工具及其他用具 41,619, 170, 34, 41,755,
合计 12,220,889, 11,890, 60,026, 12,172,753,
说明：a.在建工程转入 6,338,元。
b.机械动力设备本期增加为负数，是因为我公司工程在上一报告期已达到使用状
态，暂估转固为机械动力设备固定资产；本报告期正式转固，按实际情况进行固
定资产类别调整。
②累计折旧
固定资产类别 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 1,605,597, 60,584, — 1,666,182,
机械动力设备 2,486,451, 86,969, 4,175, 2,569,245,
运输设备 66,655, 1,964, 669, 67,950,
电子设备 302,998, 33,768, 352, 336,414,
工业炉窑 74,398, 2,589, — 76,988,
冶金专用设备 2,783,032, 59,738, 38,304, 2,804,465,
工具及其他用具 14,184, 2,882, 7, 17,059,
合计 7,333,319, 248,498, 43,510, 7,538,307,
③固定资产减值准备
固定资产类别 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 404, — — 404,
机械动力设备 49,334, — 239, 49,094,
运输设备 — — — —
电子设备 1,956, — — 1,956,
工业炉窑 — — — —
冶金专用设备 55,427, — 8,924, 46,502,
工具及其他用具 — — — —
合计 107,122, — 9,164, 97,958,
④固定资产账面价值
固定资产类别 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 2,305,089, — 60,584, 2,244,504,
机械动力设备 1,272,443, (36,514,
1)
92,358, 1,143,571,
运输设备 19,993, 187, 2,561, 17,619,
电子设备 216,826, 45,033, 33,957, 227,901,
工业炉窑 51,881, — 2,589, 49,291,
冶金专用设备 886,778, 3,013, 60,888, 828,903,
工具及其他用具 27,434, 170, 2,909, 24,695,
合计 4,780,446, 11,890, 255,849, 4,536,487,
(11)在建工程
①在建工程明细表
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例
冷轧薄板生产线项目 5,982,870,
0
募集资金及其他 71%
二炼钢 2#、3#方坯铸机工
艺升级改造项目
40,300, 自有资金 35%
二炼钢新建 LF精炼炉项
目
53,200, 自有资金 93%
二炼钢负能炼钢技术开发
项目
15,650, 自有资金 89%
②在建工程增减变动
本期减少
工程名称 本期增加 转入固定
资产
其他减少 余额 其中：利息资
本化金额
冷轧薄板生产线
项目
2,373,397,011
.25
1,866,697,199
.86
— — 4,240,094,211
.11
123,219,799
.99
二炼钢 2#、3#方
坯铸机工艺升级
改造项目
— 14,000,
— —
14,000, —
二炼钢新建 LF精
炼炉项目
43,400, 5,843,
— —
49,243, —
二炼钢负能炼钢
技术开发项目
13,994,
— —
13,994, —
其他 93,390, 10,7953,
0
6,338,561.
18
1,323,000
.00
193,682,
6
—
合计 2,524,182,340
.89
1,994,494,523
.94
--
6,338,561.
18
1,323,000
.00
4,511,015,303
.65
123,219,799
.99说明：a.借款费用资本化 123,219,元，为冷轧薄板生产线项目专项借款
利息。本期利率为 %。
b.与上期末相比，本期末在建工程增加幅度较大，主要是由于本期工程投入增加。
③截止 2007年 6月 30日，本公司不需要提取在建工程减值准备。
(12)固定资产清理
类 别 转入清理的原因
机械动力设备 5,388, — 报废资产
运输设备 26, — 报废资产
电子设备 58, — 报废资产
冶金专用设备 1,150, — 报废资产
合计 6,623, —
(13)无形资产
①无形资产明细表
本期减少
项目
本期增
加 摊销 处置
摊 销
期限
剩 余 摊
销期限
非专有技术
术技信术
25,329,119.
20
— 1,583,069.
94
— 23,746,
6
10年 年
非专有技术 1,354,
7
—
159,
—
1,194, 10年 年
非专有技术 16, — 2, — 14, 5年 年
非专有技术 60, — 6, — 54, 5年 年
26,761,033.
17
— 1,751,314.
74
— 25,009,
3
②经减值测试，本公司不存在无形资产减值准备。
(14)商誉
本公司合并报表产生的商誉为转入投资成本的股权投资借方差额。
被投资单位名称 金额 形成原因
深圳首钢先科数字光盘有限公司 663,
此金额为 2006年 12月 31日尚未摊销完毕的投资成本与按投资比
例计算净资产的差异。按照新企业会计准则规定，于 2007年 1月
1日将此借方余额转入投资成本。
(15)长期待摊费用
项目 原始金额 本期增加 本期减少
广告费 8,940, 5,960, — 1,650, 4,310,
(16)递延所得税资产
递延所得税资产
金额
可抵扣暂时性差
异金额
金额
可抵扣暂时性差
异金额
资产减值准备 88,282, 267,522, 86,668, 262,632,
合计 88,282, 267,522, 86,668, 262,632,
(17)资产减值准备
本期减少额项 目 本期计提额
转回 转销
一、坏账准备 130,162,,719,
0
16,997.
28
4,154,201.
15
131,711,
0二、存货跌价准备 2,002, — — 1,509,109.
79
493,
三、可供出售金融资产减值准备 — — — — —
四、持有至到期投资减值准备 — — — — —
五、长期股权投资减值准备 518, — — —— 518,
六、投资性房地产减值准备 — — — — —
七、固定资产减值准备 107,122,— — 9,164,225.
15
97,958,
八、工程物资减值准备 — — — — —
九、在建工程减值准备 — — — — —
十、生产性生物资产减值准备 — — — — —
其中：成熟生产性生物资产减值准备 — — — — —
十一、油气资产减值准备 — — — — —
十二、无形资产减值准备 — — — — —
十三、商誉减值准备 — — — — —
十四、其他 — — — — —
合计 239,806, 5,719,
0
16,997.
28
14,827,536
.09
230,682,
9 (18)所有权受到限制的资产
说明：本公司不存在所有权受到限制的资产。
(19)短期借款
借款类别
信用借款 1,407,911, 1,407,911,
抵押借款 -- --
保证借款 93,550, 343,550,
质押借款 -- --
1,501,461, 1,751,461,
说明：
A、 本公司不存在已到期未偿还的短期借款
B、截止 2007年 6月 30日，本公司控股子公司保证借款 9355万元，其中：7000
万元担保方为首钢总公司，2355万元担保方为本公司。
(20)应付账款
①账龄分析及百分比
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 1,759,790, 1,139,879,
一至二年 17,041, 20,490,
二至三年 16,516, 5,953,
三年以上 -- -- -- --
1,793,348, 100 1,166,323, 100
②欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况详见[附注 8、(3)]。
③欠本公司关联方款项情况详见[附注 8、(3)]。
④与上期末相比，本期应付款项上升幅度较大，主要是由于原材料价格上涨所致。
(21)预收账款
①账龄分析及百分比
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 1,178,776, % 1,322,451,
一至二年 39,614, % 18,145,
二至三年 16,164, % 1,342,
三年以上 3,707, % 2,638,
1,238,262, 100 1,344,578, 100
②欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况详见[附注 8、(3)]。
③欠本公司关联方款项情况详见[附注 8、(3)]。
(22)应付职工薪酬
项 目 本期增加额 本期支付额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,954, 195,114, 192,117, 6,950,
二、职工福利费 35,168, 68,163, 59,583, 43,748,
三、社会保险费 - 106,088, 101,091, 4,996,
其中：1．医疗保险费 - 29,337, 28,868, 469,
2．基本养老保险费 - 66,324, 62,031, 4,292,
3．年金缴费 - - - -
4．失业保险费 - 4,837, 4,605, 231,
5．工伤保险费 - 3,049, 3,046, 2,
6．生育保险费 - 2,540, 2,538, 1,
四、住房公积金 - 16,725, 16,725, -
五、工会经费和职工教育经费 - 39,701, 9,713, 29,988,
六、非货币性福利 - 6,945, 6,945, -
七、因解除劳动关系给予的补偿 38,289, 3,568, 3,568, 38,289,
八、其他 - 34,847, 12,298, 22,548,
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合计 77,411, 471,154, 402,043, 146,523,
说明：与上期末相比，本期末应付职工薪酬增加幅度较大，主要是由于执行新会
计准则后工会经费、教育经费及社会保险类费用转入本科目核算所致。
(23)应交税费
税项
增值税 63,941, -3,223,
营业税 20,
城建税 5,952, 4,385,
个人所得税 16,813, 1,153,
企业所得税 1,209,314, 1,089,572,
教育费附加 2,550, 1,879,
合计 1,298,573, 1,093,786,
(24)应付利息
项目
可转换债券利息 — 1,279,
说明：与上期末相比，可转换债券利息无余额，是因为本报告期内本公司发行的
可转换公司债券通过转股和赎回而不复存在，应付可转换公司债券的利息也全部
付清。
(25)其他应付款
①账龄分析及百分比
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 68,307, 103,384,
一至二年 8,009, 25,475,
二至三年 6,075, 18,673,
三年以上 2,459, 2,281,
84,851, 149,814,
②欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况详见[附注 8、(3)]。
③欠本公司关联方款项情况详见[附注 8、(3)]。
④本公司无账龄超过 1年的大额其他应付款。
⑤与上期末相比，其他应付款本期下降幅度较大，主要是由于执行新会计准则后
工会经费、教育经费及社会保险类费用等由本科目转至“应付职工薪酬核算”科
目核算所致。
(26)一年内到期的非流动负债
本公司一年内到期的非流动负债为一年内到期的长期借款
借款类别 币种 贷款单位
信用借款 — — 120,436, —
抵押借款 — — — —
保证借款 人民币 — — 6,000,
质押借款 — — — —
— —
120,436,
6,000,
说明：两期数据变动的原因为长期借款中一年内到期部分转入。
(27)长期借款
借款类别 币种 贷款单位
信用借款 人民币 工商银行石景山支行 1,848,909, 1,954,909,
抵押借款 — — — —
保证借款 人民币 中国银行北京分行 1,700,000, 1,500,000,
质押借款 — — —
3,548,909, 3,454,909,
说明：两期变动的主要原因为本期冷轧薄板生产线项目专项贷款增加。
(28)应付债券
①应付的可转换公司债券的期末余额(不包括期末应付利息)
债券名称 面值总额
初始溢(折)
价额
累计溢(折)
价摊销
累计转股金额 期末余额
可转换公司
债券
2,000,000,000
.00
— — 1,950,217,500
.00
—
②应付的可转换公司债券的本年变化情况
债券名称 期初价值
本年溢
(折)价摊销
本年
应计利息
本年
已付利息
本年
转股金额
期末价值
可转换公
司债券
1,998,974,600.
81
—
12,020,929.
16
12,020,
6
1,947,913,100.
00
—
说明：与上期末相比，本期末应付债券无余额，是因为本公司发行的可转换公司
债券通过转股和赎回而不复存在，本公司对此已进行了公告。
(29)长期应付款
种类 期限 初始金额 应计利息
应付设备款 两年 12,317,462,.5
0
— 12,229,
应付工程款 — — — 100,590,
— — — 112,819,
说明：与上期末相比，本期末长期应付款增加幅度较大，是由于应付工程款转入
所致。
(30)递延所得税负债
递延所得税负债
金额 应纳税暂时
性
差异金额
金额 应纳税暂时性
差异金额
交易性金融资产—
股票公允价值变动
—— —— 9,793, 29,677,
说明：与上期末相比，本期末递延所得税负债无余额，是由于本报告期内本公司
持有的交易性金融资产—股票全部出售变现，其公允价值变动损益所影响的递延
所得税负债也随之摊销完毕。
(31)股本
本次变动增减(＋，－)
数量 比例
发 行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量
比例
一、有限售条件股份 — — — — — — — — —
1、国家持股 — — — — — — — — —
2、国有法人持股 1,875,897,328
.00
— — — — —
1,875,897,328
.00
%
3、其他内资持股 — — — — — — — — —
其中： — — — — — — — — —
境内非国有法人
持股境内自然人持股
— — — — — — — — —
４、外资持股 — — — — — — — — —
其中： — — — — — — — — —
境外法人持股 — — — — — — — — —
境外自然人持股 — — — — — — — — —
有限售条件股份合计 1,875,897,328
.00
— — — — —
1,875,897,328
.00
%
二、无限售条件股份 — — — —— — — —
1、人民币普通股 434,766,
0
— — — 655,861,889
.00
655,861,889
.00
1,090,628,729
.00
%
2、境内上市的外资股 — — — — — — — —
3、境外上市的外资股 — — — — — — — —
4、其他 — — — — — — — —
无限售条件股份合计 434,766,
0
— — — 655,861,889
.00
655,861,889
.00
1,090,628,729
.00
%
三、股份总数
2,310,664,168
.00
— — — 655,861,889
.00
655,861,889
.00
2,966,526,057
.00
%
说明：
①本期增加 655,861,股为本公司发行的可转换公司债券转为公司流通股。
②首钢总公司持有的股票自获得上市流通权之日起 24个月内不上市交易或者转
让，在上述 24个月届满后 12个月内，首钢总公司通过证券交易所挂牌出售股份
的数量不超过本公司股份总数的 5%，在该期限内减持价格不低于 元/股(在
公司因送股、资本公积转增股份或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行
相应除权)。如有低于减持价格的卖出交易，卖出资金将划入本公司账户归全体
股东所有。
自非流通股获得流通权之日起三年，首钢总公司在本公司每年年度股东大会上依
据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
现金分红金额不少于本公司当年实现的可分配利润的 80%。
首钢总公司保证：如果不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受
的损失。
(32)资本公积
项 目 本期增加 本期减少
股本溢价 2,025,739,735.
81
1,292,047,921
.33
—— 3,317,787,657
.14股权投资准备 5, — — 5,
其他资本公积 121,140, — 22,019,777.
74
99,120,
2,146,886,035.
51
1,292,047,921
.33
22,019,777.
74
3,416,914,179
.10 说明：
①本期股本溢价增加 1,292,047,元为本公司发行的可转换公司债券转为
流通股的溢价部分。
②根据财会字(1998)16号《关于股份有限公司有关会计问题解答》和财会字
(1998)66号《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题
解答》文件的规定，本公司在改组为股份有限公司时，固定资产评估增值
440,395,元，按十年平均摊销，本期摊销 22,019,元，冲减资本公
积。
(33)盈余公积
项 目 本期增加 本期减少
法定盈余公积 864,571, — — 864,571,
7任意盈余公积 — — — —
864,571, — — 864,571,
7 (34)未分配利润
本期增加 本期减少
539,941, 387,131, 474,644,169.
12
452,429,
说明：
①本期增加为本期实现净利润 387,131,元。
②本期减少为分配 2006年股利 474,644,元。
(35)营业总收入及总成本
①合并数
A、按业务性质
2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
项 目 收入 成本 收入 成本
合计 12,859,841, 12,112,840, 12,286,655, 11,490,890,
1．主营业务 11,796,167, 11,119,725, 11,048,205, 10,258,083,
钢材 7,104,660, 6,537,169, 6,393,194, 5,827,382,
钢坯 4,169,079, 4,091,041, 4,202,529, 3,968,437,
其它钢铁产品 300,106, 238,625, 223,609, 188,094,
化工产品 162,519, 208,550, 158,652, 218,048,
建材 35,465, 20,704, 35,299, 17,435,
电子 19,199, 19,581, 29,188, 4,669,
软件 5,135, 4,052, 5,730, 34,015,
2．其他业务 1,063,674, 993,114, 1,238,450, 1,232,
材料 947,097, 875, 1,128,974, 1,120,169,
槽租 479, 390, 465, 295,
其它 116,097, 116,896, 109,009, 112,340,
B、按地区
2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
地 区 收入 成本 收入 成本
合计 12,859,841, 12,112,840, 12,286,655, 11,490,890,
华北地区 9,422,458, 8,955,841, 10,087,436, 9,508,012,
东北地区 176,970, 164,313, 61,933, 55,439,
华东地区 1,471,094, 1,370,290, 881,431, 830,286,
中南地区 81,033, 77,266, 98,042, 89,581,
华南地区 616,520, 572,708, 300,302, 294,027,
西南地区 137,677, 127,525, 50,745, 53,352,
西北地区 104,226, 97,015, 19,732, 20,303,
出口 849,860, 747,878, 787,031, 639,886,
②母公司
A、按业务性质
2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
项 目 收入 成本 收入 成本
合计 12,640,685, 11,896,921, 12,130,411, 11,317,203,
主营业务： 11,600,074, 10,930,895, 10,917,391, 10,113,044,
钢材 7,104,660, 6,537,169, 6,393,194, 5,827,382,
钢坯 4,169,079, 4,091,041, 4,202,529, 3,968,437,
其它钢铁产品 163,813, 94,133, 163,014, 99,176,
化工产品 162,519, 208,550, 158,652, 218,048,
其它业务： 1,040,611, 966025, 1,213,019, 1,204,159,
材料 947,097, 875,836, 1,128,974, 1,120,169,
槽租 479, 390, 465, 295,
其它 93,035, 89,798, 83,579, 83,693,
B、按地区
2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
地 区 收入 成本 收入 成本
合计 12,640,685, 11,896,921, 12,130,411, 11,317,203,
华北地区 9,222,501, 8,759,503, 9,960,381, 9,368,341,
东北地区 176,970, 164,313, 61,933, 55,439,
华东地区 1,471,094, 1,370,290, 881,431,
中南地区 81,033, 77,266, 98,042, 89,581,
华南地区 597,321, 553,127, 271,113, 260,011,
西南地区 137,677, 127,525, 50,745, 53,352,
西北地区 104,226, 97,015, 19,732, 20,303,
出口 849,860, 747,878, 787,031, 639,886,
(36)营业税金及附加
项 目 计缴标准 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
营业税 按收入之 5% 170,
城市建设维护
税
应纳流转税 7% 34,214, 30,744,
教育费附加 应纳流转税之 3% 14,662, 13,176,
合计 49,046, 43,920,
(37)资产减值损失
项 目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
一、坏账损失 5,702, 9,308,
二、存货跌价损失 — —
三、可供出售金融资产减值损失 — —
四、持有至到期投资减值损失 — —
五、长期股权投资减值损失 — —
六、投资性房地产减值损失 — —
七、固定资产减值损失 — —
八、工程物资减值损失 — —
九、在建工程减值损失 — —
十、生产性生物资产减值损失 — —
十一、油气资产减值损失 — —
十二、无形资产减值损失 — —
十三、商誉减值损失 — —
十四、其他 — —
合计 5,702, 9,308,
(38)公允价值变动损益
项 目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
交易性金融资产-股票 (29,677,) 17,361,
合计 (29,677,) 17,361,
说明：本报告期-29,677,元为交易性金融资产-股票全部出售而变现转入
投资收益的数额.
(39)投资收益
①合并数
项目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
股权投资收益 — 3,444,
其中：权益法核算 — —
成本法核算 — 3,444,
股权转让收益 68,901, —
交易性金融资产 110,406, 1,726,
持有至到期投资 — —
可供出售金融资产 — —
交易性金融负债 — —
其他 — -94,
179,308, 5,075,
说明：两期数据变动较大的原因主要为：一是本期长期股权投资处置收益为合并
数为 68,901,元；二是公司本期将持有的交易性金融资产股票全部出售变
现，收益大幅增加。
②母公司
项目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
股权投资收益 — -22,053,
其中：权益法核算 — -25,497,
成本法核算 — 3,444,
股权转让收益 69,090,
交易性金融资产 110,406, 1,726,
持有至到期投资 — —
可供出售金融资产 — —
交易性金融负债 — —
其他 — -94,
179,497, -20,421,
说明：两期数据变动较大的原因主要为：一是本期长期股权投资处置收益为
69,090,元；二是公司本期将持有的交易性金融资产股票全部出售变现，
收益大幅增加。
(40)营业外收入
项 目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
固定资产处置利得 9,338, 488,
罚款收入 16, 22,
其他 —
合计 9,355, 511,
(41)营业外支出
项 目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
固定资产处置损失 10, 101,
罚款支出
合计 10, 101,
(42)所得税费用
项 目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
会计利润总额 553,336, 424,334,
加：纳税所得调增额 — —
减：纳税所得调减额 — —
应纳税所得额 553,336, 424,334,
本期应交所得税 192,990, 143,488,
加：递延所得税负债增加额 -9,793, 5,729,
减：递延所得税资产增加额 1,613, 2,687,
所得税费用(收益) 181,582, 146,531,
(43)每股收益及其计算过程：
每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
报告期利润
2007年 度
1-6月
2006年 度
1-6月
2007年度
1-6月
2006年 度
1-6月
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润
计算过程：
每股收益的计算 计算 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
归属于母公司普通股
股东的净利润
a 387,131, 305,645,
母公司发行在外普通
股的加权平均数
b 2,776,386, 2,310,431,
基本每股收益 a/b
存在/不存在稀释性潜
在普通股
— 655,880,
归属于母公司普通股
股东的净利润
c 387,131, 315,434,
母公司发行在外普通
股的加权平均数
d 2,776,386, 2,966,311,
稀释每股收益 c/d
(44)收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
收到的其他与经营活动有关的现
金合计：
644, 45,661,
其中：
首钢总公司 — 37,380,
罚款收入 16, 22,
个人所得税手续费 627, 687,
(45)支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
支付的其他与经营活动有关的现
金合计：
151,723, 151,597,
其中：
土地使用费 3,240, 3,240,
技术开发费 4,213,
绿化费 7,390, 5,990,
生活服务费 24,840, 24,840,
培训服务费 4,500, 4,500,
销售费用 92,120, 86,874,
ERP系统维护费 2,714, 3,766,
(46)收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
收到的其他与投资活动有关的现金合计 18,091, 18,094,
其中：
财务费用—利息收入 18,091, 18,094,
(47)支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
支付的其他与筹资活动有关的现金 15, 16,
其中：
财务费用—手续费支出 15, 16,
(48)现金流量表补充资料
2007年度 1-6月 2006年度 1-6月
补充资料 合并数
母公司
母公司 合并数
母公司
母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 371,753, 400,935,,803,,645,
加：资产减值准备 (3,644,) (4,273,)8,012, 7,762,
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 226,538, 194,418,,875,,155,
无形资产摊销 1,751, 1,583, 1,744, 1,583,
长期待摊费用摊销 1,650, 1,650, — —
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(收益以“－”号填列)
(9,338,) (9,338,)(387,) (387,)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) — — — —
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 29,677, 29,677, (17,361,
)
(17,361,
)财务费用(收益以“－”号填列) 94,306, 83,576, 104,810,,694,
投资损失(收益以“－”号填列) (179,308,
)
(179,497,
8)
(3,925,)21,571,)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) (1,613,) (1,613,)— —
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) (9,793,) (9,793,)— —
存货的减少(增加以“－”号填列) 63,961, 83,634, 103,070,,222,
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) (671,495,
)
(637,069,
2)
278,348,,964,
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 635,182, 569,714,,153,,479,
其他 — — — —
经营活动产生的现金流量净额 549,628, 523,602,,562,143,789.
49
1,509,329,133.
092.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： — — — —
债务转为资本 — — — —
一年内到期的可转换公司债券 — — — —
融资租入固定资产 — — — —
3.现金及现金等价物净变动情况： — — — —
现金的期末余额 3,841,952,
7
3,807,261,290.
02
5,614,244,348.
67
5,562,296,433.
13减：现金的期初余额 6,152,252,
3
6,117,881,575.
95
4,902,520,454.
72
4,881,782,124.
70加：现金等价物的期末余额 — — — —
减：现金等价物的期初余额 — — — —
现金及现金等价物净增加额 (2,310,299,409.
96)
(2,310,620,285
.93)
711,723, 680,514,
8、关联方关系及其交易
(1)关联方
①存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
首钢总公司 本公司之控股股东
B、关联方概况
关联方名称 业务性质 注册地 持股比例
人
表决权比例
首钢总公司 钢铁业 北京市石景山 % %
C、关联方注册资本及其变化
关联方名称 本 期 增
加
本 期
减少
首钢总公司 7,263,940, -- -- 7,263,940,
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称
股份(权益) 比例% 股份(权益) 比例%
首钢总公司 1,875,897,328
.00
% 1,875,897,328.
00
%
②不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京首钢新钢有限责任公司 受同一控股股东控制
北京首钢氧气厂 受同一控股股东控制
北京首钢电力厂 受同一控股股东控制
中国首钢国际贸易工程公司 受同一控股股东控制
北京首钢机电有限公司 受同一控股股东控制
秦皇岛首钢板材有限公司 受同一控股股东控制
北京首钢第二耐火材料厂 受同一控股股东控制
北京京首贸易服务有限责任公司 受同一控股股东控制
北京首钢建设集团有限公司 受同一控股股东控制
北京大学首钢医院 受同一控股股东控制
北京首钢工业设备修理厂 受同一控股股东控制
北京首钢铁合金厂 受同一控股股东控制
北京首钢华禹铸造厂 受同一控股股东控制
首钢长白机械厂 受同一控股股东控制
首钢东华机械厂 受同一控股股东控制
首钢生活服务管理中心 受同一控股股东控制
北京首钢设计院 受同一控股股东控制
*北京首钢冶金工程建设有限公司 受同一控股股东控制
③关联交易价格的确定原则
根据本公司与首钢总公司、北京首钢新钢有限责任公司分别签订的《综合服务合
同》、《生产服务合同》规定：服务价格依顺序适用国家定价、市场价格或由双方
协商定价；即有国家定价或适用国家定价的，依国家定价或执行国家规定；如无
国家价格，则适用市场价格；如无市场价格，由双方协商确定价格。
上述服务合同的有效期为 10年，执行过程中，如市场供求情况发生变化，由双
方协商调整服务价格。
(2)关联交易
①本公司接受
A、原材料
供应单位 品 种 2007年 1-6月
占 同 类 交
易比例(%)
2006年 1-6月
占同类交
易比例(%)
北京首钢新钢有限责任公司 铁水 387,914, 397,655,
北京首钢新钢有限责任公司 钢坯 3,946,155, 3,518,705,
北京首钢新钢有限责任公司 原燃料 364,725, 273,405,
北京首钢新钢有限责任公司 次材 93,856, 85,480,
北京首钢新钢有限责任公司 备件 72,791, 113,241,
北京首钢第二耐火材料厂 耐火砖 110,483, 66,385,
首钢总公司 金属矿 168,634, 350,129,
北京首钢铁合金厂 铁合金 64,265, 9 91,639,
北京首钢建设集团有限公司 废钢 — — 1,523,
北京首钢工业设备修理厂 废钢 12,922, 9,894,
B、能源
供应单位 品种 2007年 1-6月
占 同 类 交
易比例(%)
2006年 1-6月
占 同 类 交
易比例(%)
北京首钢电力厂 电力 268,875, 228,241,
北京首钢氧气厂 氧气 119,359, 124,808,
北京首钢新钢有限责任公司 动力 312,271, 318,849,
C、工程服务
提供单位 2007年 1-6月 2006年 1-6月
北京首钢建设集团有限公司 54,867, 2,218,
北京首钢新钢有限责任公司 7,779, ——
北京首钢设计院 4,049, 18,
D、运输服务
根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首钢新钢有限责任公
司向本公司提供运输服务，其中含火车和皮带运输服务等，2007年 1-6月收取服
务费 37,479,元，2006年 1-6月收取服务费 36,870,元。
E、生产服务
根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首钢新钢有限责任公
司向本公司提供生产服务，其中含原料及产品检验、自动化设备管理、职工技术
培训等，2007年 1-6月收取服务费 137,217,元，2006年 1-6月度收取服
务费 109,759,元。
F、生活服务
a、根据首钢总公司与本公司签订的协议：首钢总公司向本公司提供生活服务，
其中含绿化费、道路维护、生产区警卫、幼儿保教等，2007年 1-6月收取服务费
54,489,元，2006年 1-6月收取服务费 34,655,元。
b、根据首钢总公司与本公司签订的协议：首钢总公司向本公司提供生活服
务,2007年 1-6月本公司在福利费中列支费用 5,275,元，2006年 1-6月
本公司在福利费中列支费用 3,195,元。
G、土地租赁
根据首钢总公司与本公司签订的协议：本公司向首钢总公司租赁土地 1,621,261
平方米，2007年 1-6月付费 3,240,元，2006年 1-6月付费 3,240,
元。
H、接受担保
提供单位 担保内容 2007年 1-6月 2006年 1-6月
首钢总公司 可转换公司债券 — 1,997,750,
首钢总公司 子公司借款 70,000, 320,000,
首钢总公司 首钢冷轧薄板生产线专项借款 1,700,000, 1,300,000,
②本公司提供
A、产品
接受单位 产品 2007年 1-6月
占同类交
易比例(%)
2006年 1-6月
占 同 类
交 易 比
例(%)
北京首钢新钢有限责任公司 钢坯 3,737,081, 3,840,002,
北京首钢新钢有限责任公司 煤气 134,814, 148,190,
北京首钢新钢有限责任公司 原辅料 464,997, 894,270,
北京首钢建设集团有限公司 钢材、水渣 64, 118,
北京首钢第二耐火材料厂 焦丁、焦末 26,733, 34,273,
北京首钢电力厂 辅材 11,886, 8,133,
北京首钢工业设备修理厂 辅材 3,497, 2,338,
北京首钢氧气厂 辅材 1,299, 1,835,
北京首钢机电有限公司 钢坯 23,474, 18,708,
B、提供担保
本公司为控股子公司北京首钢嘉华建材有限公司一年期 (2006-10-16至
2007-10-15)银行借款 2355万元提供连带责任担保。
3、关联往来余额
关联方名称 账户性质 比例% 比例%
北京首钢新钢有限责任公司
应收账款 803,041,
859,936,289.
70
北京首钢华禹铸造厂
应收账款 14,580,
15,893,
5
北京首钢机电有限公司 应收账款 11,796, 7,804,
北京首钢工业设备修理厂
应收账款 18,197,
17,201,
1
900,835, 902,164,446.
17
关联方名称 账户性质
所占比
例(%)
所占比
例(%)
首钢总公司 预收账款 1,906, 4,229,
1,906, 4,229,
关联方名称 账户性质
所占比
例(%)
所占比
例(%)
北京首钢第二耐火材料厂 应付账款
25,263,
24,038,
7
首钢生活服务管理中心 应付账款 1,579, 7,438,
北京首钢铁合金厂 应付账款
27,357,
13,817,
4
北京首钢电力厂 应付账款 -47, -- 9,225,
首钢东华机械厂 应付账款 4,169, 2,839,
首钢长白机械厂 应付账款
-- --
11,017,
0
首钢总公司 应付账款
36,766,
41,785,
7
北京首钢建设集团有限公司 应付账款 10,344, 5,594,
105,434,
115,755,998.
12
关联方名称 账户性质
所 占 比
例(%)
所占比例
(%)
首钢生活服务管理中心 其他应付款 1,617, 2,183,
首钢总公司 其他应付款
58,391,
56,910,
0
60,008,
59,093,
2
9、或有事项
截止 2007年 6月 30日，本公司为控股子公司北京首钢嘉华建材有限
公司一年期(2006年 10月 16日至 2007年 10月 15日)银行借款 2355
万元提供连带责任担保。
除上述事项外，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事
项。
10、承诺事项
截至 2007年 6月 30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
11、资产负债表日后事项
截至 2007年 8月 20日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
12、其他重要事项
本报告期内，本公司实际执行了以资产置换方式收购首钢总公司持有
的北京汽车投资控股有限公司 %的股权的协议，公司对此已进行
了公告。
(1)本期出售的子公司出售日的财务状况
公司名称 北京首钢凯思软件技术有限公司
截止日期 出售日
流动资产 17,364, 16,160,
长期投资 — —
固定资产 661, 715,
无形资产及其他资产 — —
流动负债 6,325, 5,440,
长期负债 — —
(2)本期出售的子公司出售日的经营成果
公司名称 北京首钢凯思软件技术有限公司
期间 -出售日 -出售日
主营业务收入 17,031, 5,135,
主营业务利润 3,285, 1,074,
利润总额 -2,946, 250,
所得税 —- -14,
净利润 -2,946, 264,
13、补充资料
(1)按中国会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表不存在差异。
(2)按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9
号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2007年修订)和《公
开发行证券的公司信息披露规范问答第 1号――非经常性损益》(2007
年修订)计算的净资产收益率和每股收益：
净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
报告期利润
2007年度
1-6月
2006年
度 1-6月
2007年度
1-6月
2006年度
1-6月
2007年
度 1-6月
2006年
度 1-6月
2007年
度 1-6月
2006年
度 1-6月
归属于公司普通股
股东的净利润
% % % %
扣除非经常性损益
后归属于公司普通
股股东的净利润
% % % %
其中，2007年度 1-6月非经常性损益项目及其金额如下
项 目 金 额
营业外收入 9,355,
营业外支出 -10,
长期股权投资处置收益 68,901,
资产减值准备转回 16,
以上影响所得税 -25,821,
合计 52,442,
(3)首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程
①按原会计制度或准则列报的 2006年 1月 1日所有者权益，调整为按企业会计
准则列报的所有者权益：
2006年 1月 1日所有者权益(按原会计制度或准则) 6,044,577,
1、长期股权投资差额 —
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 —
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 —
2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产 —
3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 —
4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 —
5、股份支付 —
6、符合预计负债确认条件的重组义务 —
7、企业合并 —
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 —
根据新准则计提的商誉减值准备 —
8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产8,923,
9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 —
10、金融工具分拆增加的权益 —
11、衍生金融工具 —
12、所得税 68,567,
13、少数股东权益 158,567,
14、其他 —
2006年 1月 1日所有者权益(按企业会计准则) 6,280,636,
②按原会计制度或准则列报的 2006年 06月 30日所有者权益，调整为按企业会
计准则列报的所有者权益
2006年 6月 30日所有者权益(按原会计制度或准则) 5,621,348,
1、长期股权投资差额 —
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 —
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 —
2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产 —
3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 —
4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 —
5、股份支付 —
6、符合预计负债确认条件的重组义务 —
7、企业合并 —
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 —
根据新准则计提的商誉减值准备 —
8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产26,285,
9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 —
10、金融工具分拆增加的权益 —
11、衍生金融工具 —
12、所得税 65,525,
13、少数股东权益 130,725,
14、其他 —
2006年 6月 30日所有者权益(按企业会计准则) 5,843,884,
③按原会计制度或准则列报的 2006年度 1-6月利润表，调整为按企业会计准则
列报的利润表
项目 调整前 调整后 差额
一、业务总收入
12,286,655,41
12,286,655,415
.59
—
其中：营业收入
12,286,655,41
12,286,655,415
.59
—
二、营业总成本
11,885,168,17
11,885,168,179
.62
—
其中：营业成本
11,490,890,29
11,490,890,297
.71
—
营业税金及附加 43,920, 43,920, —
销售费用
100,501,
0
100,501,
—
管理费用
145,045,
4
135,737,
-9,308,350.
97
财务费用
104,810,
7
104,810, —-
资产减值损失
—
9,308,
9,308,
7
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
—
17,361,
17,361,903.
36
投资收益(损失以“-”号填列) 5,075, 5,075, —
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 — — —
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
406,562,
0
423,924,
17,361,903.
36
加：营业外收入 511, 511, —
减：营业外支出 101, 101, —
其中：非流动资产处置损失 — — —
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
406,972,
4
424,334,
17,361,903.
36
减：所得税费用
143,488,
5
146,531,
3,042,
3
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
263,483,
9
277,803,
14,319,655.
43
(4)净利润差异调节表
项目 金额
—净利润(原会计准则) 291,325,
加：追溯调整项目影响合计数 14,319,
其中：营业成本 —
销售费用 —
管理费用 —
公允价值变动收益 17,361,
投资收益 —
所得税 -3,042,
其他 —
减：追溯调整项目影响少数股东损益 —
—归属于母公司所有者的净利润(新会计准则) 305,645,
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用 —
债务重组损益 —
非货币性资产交换损益 —
投资收益 —
所得税 —
其他 —
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 —
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -27,842,
—模拟净利润 277,803,
(5)利润表调整项目表
（—）单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
营业成本 11,490,890, 11,490,890,
销售费用 100,501, 100,501,
管理费用 145,045, 135,737,
公允价值变动收益 17,361,
投资收益 5,075, 5,075,
净利润 263,483, 305,645,
14、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司三届五次董事会于
2007年 8月 20日批准。
七、备查文件
(一)载有董事长签名的半年度报告文本。
(二)载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖
章的财务报告文本。
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文
件文本。
(四)公司章程文本。
(五)其他有关资料。
北京首钢股份有限公司董事会
二○○七年八月二十日
