浪潮 ERP 制造业事业本部实施工具
GS 财务系统操作说明书
编写：
日期：2012 年 07 月
版本：
批准：
目 录
XX 集团....................................................................................................................................1
第一章 系统安装 .........................................................................................................................11
一、 客户端安装...................................................................................................................11
二、 客户端配置...................................................................................................................15
三、 客户端登录界面...........................................................................................................17
第二章 公用设置 .........................................................................................................................18
一、 系统管理.......................................................................................................................19
1. 职责定义 ............................................................................................................19
2. 岗位定义 ............................................................................................................20
3. 用户定义 ............................................................................................................22
4. 系统锁管理 ........................................................................................................23
5. 安全审计 ............................................................................................................23
6. 在线用户监控 ....................................................................................................24
二、 基础模块.......................................................................................................................24
1. 货币定义 ............................................................................................................24
2. 结算方式 ............................................................................................................24
3. 组织定义 ............................................................................................................25
4. 往来单位 ............................................................................................................26
5. 公共设置 ............................................................................................................28
6. 单位启用 ............................................................................................................31
7. 初始下年 ............................................................................................................33
三、 总账模块.......................................................................................................................34
1. 科目定义 ............................................................................................................34
2. 科目核算关系定义 ............................................................................................35
3. 科目定义权限 ....................................................................................................36
四、 辅助模块.......................................................................................................................36
1. 专项核算 ............................................................................................................36
五、 工资模块.......................................................................................................................38
1. 工资类别 ............................................................................................................38
2. 银行代发 ............................................................................................................39
3. 所得税率 ............................................................................................................39
4. 公共员工信息 ....................................................................................................41
5. 公共工资项目 ....................................................................................................41
第三章 总账管理 .........................................................................................................................41
一、 初始设置.......................................................................................................................43
1. 系统设置 ............................................................................................................44
2. 组织部门定义 ....................................................................................................48
3. 普通公司往来单位定义 ....................................................................................49
4. 员工定义 ............................................................................................................50
5. 普通公司科目定义 ............................................................................................50
6. 私有科目核算关系定义 ....................................................................................52
7. 余额初始 ............................................................................................................53
8. 凭证类型定义 ....................................................................................................54
9. 原始凭证定义 ....................................................................................................55
10. 输出格式定义 ....................................................................................................56
二、 凭证处理.......................................................................................................................57
1. 制单 ....................................................................................................................57
2. 审核 ....................................................................................................................59
3. 记账 ....................................................................................................................60
4. 凭证查询 ............................................................................................................61
5. 凭证打印 ............................................................................................................61
6. 凭证汇总表 ........................................................................................................62
7. 对方科目汇总表 ................................................................................................62
三、 账表查询.......................................................................................................................63
1. 科目余额表 ........................................................................................................63
2. 二维余额表 ........................................................................................................64
3. 总账 ....................................................................................................................65
4. 三栏式明细账 ....................................................................................................65
5. 多栏式明细账 ....................................................................................................66
6. 序时账 ................................................................................................................66
7. 其它日记账 ........................................................................................................67
四、 正式账页.......................................................................................................................67
1. 账务账页 ............................................................................................................67
五、 出纳管理.......................................................................................................................68
1. 现金日记账 ........................................................................................................68
2. 银行日记账 ........................................................................................................69
3. 资金日报表 ........................................................................................................69
4. 结算号录入 ........................................................................................................70
5. 银行对账 ............................................................................................................70
六、 期末处理.......................................................................................................................71
1. 规则凭证定义 ....................................................................................................71
2. 规则凭证生成 ....................................................................................................73
3. 结转凭证定义 ....................................................................................................73
4. 结转凭证生成 ....................................................................................................73
5. 平衡检查 ............................................................................................................74
6. 月末结转 ............................................................................................................74
7. 年末结转 ............................................................................................................75
8. 会计期间维护 ....................................................................................................76
第四章 辅助管理 .........................................................................................................................77
一、 专项核算账表查询.......................................................................................................77
1. 项目余额表 ........................................................................................................77
2. 收支明细表 ........................................................................................................78
3. 项目三栏账 ........................................................................................................80
4. 分析项目多栏账 ................................................................................................82
5. 分析科目多栏账 ................................................................................................83
6. 任意余额表 ........................................................................................................85
7. 任意三栏账 ........................................................................................................90
8. 任意多栏账 ........................................................................................................92
二、 部门核算账表查询.......................................................................................................95
1. 部门余额表 ........................................................................................................95
2. 部门科目余额表 ................................................................................................96
3. 部门二维余额表 ................................................................................................96
4. 部门收支明细表 ................................................................................................97
5. 部门三栏账 ........................................................................................................98
6. 分析部门多栏账 ................................................................................................98
7. 分析科目多栏账 ................................................................................................99
8. 部门属性余额表 ................................................................................................99
9. 部门属性三栏账 ..............................................................................................100
第五章 往来管理 .......................................................................................................................100
一、 个人往来账表查询.....................................................................................................100
1. 个人余额表 ......................................................................................................100
2. 个人三栏账 ......................................................................................................101
3. 分析个人多栏账 ..............................................................................................101
4. 分析科目多栏账 ..............................................................................................102
5. 个人属性三栏账 ..............................................................................................103
6. 个人属性余额表 ..............................................................................................103
二、 单位往来账表查询.....................................................................................................104
1. 账龄分析表 ......................................................................................................104
2. 单位余额表 ......................................................................................................106
3. 单位二维余额表 ..............................................................................................106
4. 单位三栏账 ......................................................................................................107
5. 关联单位查询 ..................................................................................................108
6. 分析单位多栏账 ..............................................................................................109
7. 分析科目多栏账 ..............................................................................................109
三、 往来账核销.................................................................................................................110
1. 往来单据初始 ..................................................................................................111
2. 往来单位启用 ..................................................................................................112
3. 往来业务核销 ..................................................................................................113
4. 核销记录查询 ..................................................................................................115
5. 余额构成分析 ..................................................................................................116
第六章 报表管理 .......................................................................................................................120
一、 报表管理.....................................................................................................................121
1. 新建报表 ..........................................................................................................121
2. 打开报表 ..........................................................................................................123
3. 报表启封封存 ..................................................................................................123
4. 报表删除 ..........................................................................................................124
二、 报表字典管理.............................................................................................................124
1. 报表类别定义 ..................................................................................................124
2. 报表类别划分 ..................................................................................................125
3. 数据类别定义 ..................................................................................................125
4. 数据单元定义 ..................................................................................................125
5. 划分数据单元 ..................................................................................................127
6. 报表数据关联 ..................................................................................................127
三、 报表内部操作.............................................................................................................128
1. 报表属性 ..........................................................................................................128
2. 格式另存为 ......................................................................................................128
3. 打印设置 ..........................................................................................................128
4. 打印区域 ..........................................................................................................129
5. 视图 ..................................................................................................................129
6. 单元格 ..............................................................................................................130
7. 报表校验 ..........................................................................................................131
四、 报表公式处理.............................................................................................................131
1. 公式定义的规则 ..............................................................................................131
2. 计算公式 ..........................................................................................................136
3. 校验公式 ..........................................................................................................141
五、 报表数据处理.............................................................................................................141
1. 报表计算 ..........................................................................................................141
2. 报表审核 ..........................................................................................................142
3. 报表汇总 ..........................................................................................................142
4. 报表调整 ..........................................................................................................143
5. 定义自动计算 ..................................................................................................143
六、 报表财务函数.............................................................................................................144
1. 科目函数 ..........................................................................................................144
2. 部门函数 ..........................................................................................................145
3. 个人往来函数 ..................................................................................................146
4. 往来单位函数 ..................................................................................................147
5. 专项核算函数 ..................................................................................................148
6. 产品函数 ..........................................................................................................149
7. 凭证合计函数 ..................................................................................................150
七、 报表分析.....................................................................................................................152
1. 报表趋势分析 ..................................................................................................152
2. 报表底稿分析 ..................................................................................................153
3. 报表构成分析 ..................................................................................................154
4. 报表任意分析 ..................................................................................................154
八、 普通公司报表日常操作.............................................................................................155
1. 报表计算 ..........................................................................................................155
2. 报表审核 ..........................................................................................................155
3. 锁定本级报表 ..................................................................................................155
4. 私有报表定义 ..................................................................................................155
九、 合并公司报表日常操作.............................................................................................156
1. 查看子公司报表数据 ......................................................................................156
2. 执行上级锁定 ..................................................................................................156
3. 报表汇总 ..........................................................................................................156
第七章 工资管理 .......................................................................................................................156
一、 集团总部初始.............................................................................................................156
二、 普通公司初始.............................................................................................................157
1. 系统参数设置 ..................................................................................................157
2. 工资类别 ..........................................................................................................157
3. 分类员工信息 ..................................................................................................158
4. 员工档案维护 ..................................................................................................159
5. 分类工资项目 ..................................................................................................159
6. 自定义目录 ......................................................................................................162
7. 工资类别启用 ..................................................................................................162
8. 多次发放设置 ..................................................................................................163
9. 项目修改 ..........................................................................................................164
三、 日常业务.....................................................................................................................165
1. 更换工资类别 ..................................................................................................165
2. 工资录入 ..........................................................................................................165
3. 工资导入 ..........................................................................................................167
4. 银行代发 ..........................................................................................................169
5. 个人所得税 ......................................................................................................169
6. 工资条打印 ......................................................................................................170
四、 发放.............................................................................................................................170
1. 工资条 ..............................................................................................................170
2. 发放表 ..............................................................................................................170
3. 汇总表 ..............................................................................................................170
4. 年度汇总表 ......................................................................................................170
5. 员工档案查询 ..................................................................................................170
6. 员工台账查询 ..................................................................................................171
第八章 固定资产 .......................................................................................................................171
一、 集团总部初始.............................................................................................................172
1. 资产项目定义 ..................................................................................................172
2. 资产类别定义 ..................................................................................................172
3. 资产来源定义 ..................................................................................................173
4. 资产用途定义 ..................................................................................................173
5. 资产状态定义 ..................................................................................................173
6. 变更类型 ..........................................................................................................174
7. 减少原因定义 ..................................................................................................174
8. 折旧方法定义 ..................................................................................................175
二、 普通公司初始.............................................................................................................175
1. 单位使用项目 ..................................................................................................175
2. 资产卡片维护 ..................................................................................................175
3. 减值清单维护 ..................................................................................................176
4. 资产编号生成规则定义 ..................................................................................176
5. 平衡检查定义 ..................................................................................................177
三、 日常业务处理.............................................................................................................177
1. 资产增加 ..........................................................................................................177
2. 资产减少 ..........................................................................................................178
3. 资产清理 ..........................................................................................................178
4. 资产变卖 ..........................................................................................................179
5. 减值准备 ..........................................................................................................179
6. 减值准备审核 ..................................................................................................180
7. 资产调出清单 ..................................................................................................180
8. 大修理记录 ......................................................................................................180
9. 资产变更 ..........................................................................................................181
四、 月末.............................................................................................................................182
1. 工作量输入 ......................................................................................................182
2. 计提折旧 ..........................................................................................................182
3. 部门占用量输入 ..............................................................................................182
4. 折旧分摊 ..........................................................................................................183
5. 月结 ..................................................................................................................183
6. 年结 ..................................................................................................................183
五、 报表查询.....................................................................................................................184
1. 资产明细余额表查询 ......................................................................................184
2. 资产折旧明细表查询 ......................................................................................184
3. 资产折旧汇总表查询 ......................................................................................184
4. 资产折旧任意汇总表 ......................................................................................184
5. 部门资产明细表 ..............................................................................................185
6. 部门折旧明细表 ..............................................................................................185
7. 资产卡片 ..........................................................................................................185
8. 资产明细账 ......................................................................................................185
9. 资产明细账输出 ..............................................................................................185
10. 逾龄资产 ..........................................................................................................185
11. 资产附属设备 ..................................................................................................186
12. 类别部门汇总表 ..............................................................................................186
13. 资产总账 ..........................................................................................................186
六、 单据查询.....................................................................................................................186
1. 资产增加记录 ..................................................................................................187
2. 资产减少记录 ..................................................................................................187
3. 资产变更记录 ..................................................................................................187
4. 资产减值准备清单记录 ..................................................................................187
5. 大修理记录 ......................................................................................................187
6. 资产调拨查询 ..................................................................................................188
七、 分析.............................................................................................................................188
1. 资产部门分析 ..................................................................................................188
2. 资产状态分析 ..................................................................................................188
3. 资产用途分析 ..................................................................................................188
4. 资产来源分析 ..................................................................................................188
5. 资产类别分析 ..................................................................................................189
6. 资产价值分析 ..................................................................................................189
7. 资产单位分析 ..................................................................................................189
8. 资产折旧预测分析 ..........................................................................................190
浪潮 ERP 制造业事业本部实施工具
总 述
集中式财务浪潮财务管理系统，面向集团企事业单位的集中核算，提供多会
计实体、多单位的集中处理。财务结合了国外大型财务的特点，提供多会计实体、
多会计日历、多科目体系、多账集核算、并账等处理特点，并支持新会计制度。
集中式财务管理往往数据量大，用户多，针对这些特点，财务提供多数据库、多
服务器分布、多应用服务器负载平衡等解决方案，提高系统的运行效率。
系统特色：
基于角色管理 在国产软件中，大部分仍然采取用户管理方式，对用户进行
权限管理。而在 BS 财务中采用基于角色的管理：职责管理。一个用户可以有多
个职责，职责是确定拥有的功能和权限，而用户只有具有了这种职责，才能具有
相应业务处理的权限，这种方式与实际的业务更加相近。
多会计日历 系统提供多种会计日历供选择，不同的单位可以使用不同的会
计日历。
多科目体系 提供多科目体系，允许不同单位由于行业的差别，使用不同的
科目体系，并且每个单位在公有科目基础上可以增加自己的私有科目。
多账集 账集是指一组相同的核算性质，包括会计日历、本位币、科目体系、
辅助核算；具有相同账集的单位使用相同的核算性质。可以设立多个账集，不同
的单位使用不同的核算设置。
多单位核算的统一控制 通过账集控制各个单位的核算，实现多单位的核
算统一控制。
集中管理共享数据 对于各个模块，各个单位的共享数据集中管理，有利于
降低冗余，提高系统的扩展，与其他系统的对接能力。
合并系统采用并账方法 采用合并单位的组织机构，使得并账实现合并系统
简单易行，并账有效地解决了并表周期长、编制复杂、数据不够准确的问题，并
且并账可以即时查询合并后的结果。
实时查询各个单位的账页及余额 任何一级的合并单位都可以实时查询其余
额、账页、凭证；对于应用不同科目体系、不同会计日历、不同币种的单位，系
统根据其映射关系自动进行转换。
自定义函数扩展 报表的函数支持自由定制方式，而不需要更改程序代码。
这对于新的系统扩充将非常简单有效，甚至可以从其他开发商提供的模块中取数。
分析公式 系统提供的分析公式将为其他系统的查询表提供解决方案，通
过报表与分析公式的结合，可以快捷产生其他系统的报表，减少开发工作量。
支持数据的多服务器多数据库存贮 各个单位的数据可以进行多服务器多数
据库的任意分隔，提高系统的可靠性，响应能力。
模块组成
浪潮财务管理系统主要由公共设置模块、账务模块（包括辅助模块、往来模
块）、报表模块、工资管理、固定资产模块、内部交易。
第一章 系统安装
一、 客户端安装
在 IE 窗口中直接输入 XX 集团内网地址，如下面：
通过指定的地址链接 下载客户端程序进行安装。
下面通过举例来说明安装步骤：
第一步：如图 所示，在 IE 浏览器地址栏里输入下载客户端的地址：
图
客户端提供两种安装模式，一种是在线安装，一种是下载到本地后安装。在
线安装适用于网络条件比较好的环境，网络环境一般时，选择下载到本地后安装，
推荐使用此模式。客户可根据网络环境不同进行选择，网络速度测试可通过点击
【测试网速】来进行。在线安装根据下载内容的不同，分为在线最小化安装和在
线完整安装。在线最小化安装只安装必须的应用环境，其他的组件只有在用到时
才下载，做到随需下载。如果您用的模块不多，可使用该种方式。在线完整安装
除了安装必须的应用环境，还将业务组件下载到本地，此后不再需要下载。如果
您用到所有模块，可以使用该种方式。点击【在线最小化安装】，就可以进行客
户端程序下载并安装，在首次安装，并且您的机器内没有安装.NET Framework
时，会提示您安装.NET Framework . 【在线安装】系统会在后台为您进行
系统安装，安装后出现如下界面：图
图
点【点击登录】，出现以下界面：图
图
第二步：如果您不希望【在线安装】，可以采用普通下载方式安装，将最小
化安装包，或者完整安装包，或者.NetFramework 文件下载到本地进行安装。
下面将分别介绍.NET 和 的客户端程序的安装过程。
浪潮 ERP-GS 是基于.NET 环境运行，客户端需要.NET Framework ，如果
您是首次安装 GS 客户端，需要安装.NET ，以下为.NET
的安装过程：
将下载的文件存放在本地硬盘的某个位置，我们双击 文件，解
压缩后运行 ,如图 :
图
点击【下一步】按钮，出现如下界面：图
图
选中【我接受许可协议中的条款】，然后点击【安装】按钮，开始“.Net
Framework ”的安装，安装过程如下图所示，此安装过程需要耐心等待一段时
间。
图
图
“.Net Framework ”安装完成后，出现如图 所示界面，点击【完成】
即可。
第三步：客户端程序无需安装，把从服务器上下载的压缩包解压后，将
“”文件发送到桌面后，重命名为“GS ”即可。
二、 客户端配置
客户端安装好后，桌面上会显示如图 所示图标：
图
初次双击打开该图标，系统将出现如图 所示界面;
图
第一步：程序自动加载完成后会弹出如图 所示的初始化界面，在该窗
口中输入要登录的应用服务器 IP 地址：
图
当初始完成后，系统将出现如图 所示登录界面，此时即表明客户端已
安装完毕。此时便可以正常登录系统。
图
三、 客户端登录界面
下面对登陆界面中的各个项目做一下说明：
应用实例：这里显示已安装的数据库实例名称，如果在服务器上建了多个实
例，要在这里选择需要登录的实例名称。
业务日期：这里选择登录系统时的业务日期。
用户名：在这里输入登录用户的编号。
口令：输入用户密码。
【确定】：选择好应用实例和业务日期，输入正确的用户名和密码后，点击
此按钮即可登录系统。
【取消】：取消登录系统，退出客户端登录窗口。
【高级】：点击此按钮后，登录界面如图 所示：
图
第二章 公用设置
本章节主要是集团公司进行操作，普通公司可以不必阅读
基本概念
集团公司：集团公司就是指 XX 集团有限公司（合并公司）而不是指集团财
务部
普通公司：指 XX 集团公司有实际业务的会计实体公司
组织：集团公司的组织是指本次项目实施范围内的 XX 集团有限公司和子分
公司及其合并公司
系统管理员：指各 XX 集团系统管理维护人员以及普通公司系统管理员。针
对 XX 集团来说，系统管理员主要完成职责维护、岗位维护、用户维护以及公有
设置和公有数据的建立。针对普通公司来说，系统管理员主要完成岗位维护、用
户维护以及在线用户监控等责任。
合并公司操作员：指各集团公司完成合并报表工作的操作员以及有权查询集
团内各普通公司账表的操作员，合并公司用于定义集团内科目核算体系及集团私
有科目定义，除此不能定义其他基础数据，只能实现查询功能。
普通公司操作员：指各实体公司的操作员完成日常业务的操作用户，这些操
作员可以在 GS 中定义本企业的基础数据、私有科目以及私有科目核算关系。
抵销公司操作员：与普通公司操作员类似，主要完成抵销业务的处理，包括
抵销范围的定义以及数据来源的定义以及抵销报表的形成。
说明：以下操作说明按功能点结合不同操作员（即，系统管理员、合并公司
操作员、普通公司操作员、抵销公司操作员）进行说明。
一、 系统管理
1. 职责定义
（以系统管理员身份登录）
功能点：基础管理-系统管理-系统管理-职责维护，如下图 中注为“1”的
位置。
图
职责定义操作步骤：
（1） 新增职责：首先，点击图 中标注为“2”的“新增”按钮，弹出“5”的窗
口，在这一窗口中定义职责的基本信息，职责编码为“模块点简拼+流水码”，
如“BB01”代表报表模板的一个职责，职责名称为所对应的功能点名称即可；
再次，点击“组织范围”，即“6”窗口，在这个窗口里勾选上“全局职责”；最后，
点击“授权岗位”，即“7”窗口，在这个窗口里定义，该职责分配给哪些职责。
（2） 编辑职责：点击图 中标注为“3”的“编辑”按钮，将弹出“5”的窗口，
可对其进行修改，也可修改“7”窗口中的内容。
（3） 职责授权：点击图 中标注为“4”的“授权”按钮，将弹出下图的窗口，
职责授权按功能点细化，这样在岗位授权时，可以明细权限。
图
注：职责一般只在建账之初把所有用到的功能创建职责，之后，只有启用新的功
能点时，才需要维护，图 。
2. 岗位定义
（以系统管理员身份登录）
功能点：基础管理-系统管理-系统管理-岗位维护，如下图中标注为“1”的位
置。
此功能由各企业管理员负责，分别定义各自企业内的岗位，对于三精、中药、
医药公司三家公司，下属分子公司的岗位如何增加，可根据自己的企业的特点进
行制定规则。如图 。
图
岗位定义操作步骤：
（1） 新增岗位：首先，点击上图中标注为“2”的“新增”按钮，弹出“5”的窗口，
在这一窗口中定义岗位的基本信息，岗位编码为“企业简码+岗位简拼”，如
“SJJTGLG”代表“三精集团管理岗”；再次，点击“授权用户”，即“6”窗口，在
这个窗口里点击“添加”按钮，将弹出“岗位用户选择”窗口，即“7”窗口，在这
个窗口里定义该哪些操作员具备该岗位的权限。
（2） 编辑岗位：点击上图中标注为“3”的“编辑”按钮，将弹出“5”的窗口，可
对其进行修改，也可修改“6”窗口中的内容。
（3） 数据授权：点击上图中标注为“4”的“数据授权”按钮，将弹出下图的窗口，
岗位数据授权是指该岗位可对哪些数据进行操作，如现在有 10 个部门，哪么
这个岗位是所有部分的数据都可以操作还是只能操作其中的一部分，数据授
权是对职责的细化，具有同一职责的岗位，由于数据权限不同，那么所能操
作的数据就会不会。其中的数据权限窗口如下图 。
图
3. 用户定义
（以系统管理员身份登录）
功能点：基础管理-系统管理-系统管理-用户维护，如下图中标注为“1”的位
置。
此功能由各企业管理员负责，分别定义各自企业内的操作人员，对于三精、
中药、医药公司三家公司，下属分子公司的用户如何增加，可根据自己的企业的
特点进行制定规则如图 。
图
用户定义操作步骤：
（1） 新增用户：首先，点击上图中标注为“2”的“新增”按钮，弹出“6”的窗口，
在这一窗口中定义用户的基本信息，用户编码为“4 位企业简码+3 位流水码”，
如“ZYZC001”代表“总厂操作员编号”；再次，点击“身份验证”，即“7”窗口，
在这个窗口里定义用户密码，密码长度最少为 6 位；点击“登录限制”，即“8”
窗口，限制登录时间控制，默认为“不限制”；最后，点击“授权岗位”，即“9”
窗口，在此窗口中定义，该用户具有哪些岗位权限，一个用户可以有多个岗
位权限。
（2） 编辑用户：点击上图中标注为“3”的“编辑”按钮，将弹出“6”的窗口，可
对其进行修改，也可修改“6”、“7”、“8”、“9”窗口中的内容。
（3） 用户锁定/解锁：
操作用户在登录软件时，如果密码输入错误三次后，系统会自动对该用户进行锁
定，2 个小时后自动解锁，也可通知管理员通过用户解锁功能快速解锁。通过点
击上图中“锁定/解锁”按钮，即“5”功能实现。被锁定的用户在上图中的“锁定状态”
一栏中列示为红色标记，如上图中标“10”的位置。
（4） 设置密码：点击上图中标注为“4”的“设置密码”按钮，将弹出下图的窗口，
设置新密码，如果各企业操作人员忘记密码可与管理员沟通，重新设置口令，但
原密码无法找回如图 。
图
4. 系统锁管理
（以系统管理员份登录）
功能点：基础管理-系统管理-系统监控-锁管理
提供系统锁的查看，清除功能。系统在一些重要操作时，为避免访问冲突，
要自动设置系统锁。例如取凭证编号时，生成某些编码的内码时，打开报表时，
都要对系统进行加锁，通过查看锁的时间可以了解锁的性能。有一些因为系统非
正常退出造成的锁，系统在短时间内无法清除，可人工清除。
根据登录职责对应单位，确定可以维护的锁的范围。
5. 安全审计
（以系统管理员份登录）
功能点：基础管理-系统管理-系统监控-安全审计
系统对每一功能的进入进出时间都进行记录，并且对操作的重要数据进行记
录。可以通过设置查询日期、时间、用户、职责进行查询。
通过运行记录查看，可以追踪某些功能数据的操作情况，以及是否存在一些
非正常的维护操作。
6. 在线用户监控
（以系统管理员份登录）
功能点：基础管理-系统管理-系统监控-在线用户
系统管理员可以监控当前在线的用户、他们正在操作的功能，以及 IP 地址、
机器名等信息。可以对非法的站点进行注销、禁止登录等控制。
二、 基础模块
按照系统初始化流程操作，完成系统的启用。
定义系统使用的各种外币、本位币，币种的精度。在本系统中，本位币是相
对的，对于某单位是本位币，而对于另一单位则可能是外币。
1. 货币定义
（以系统管理员身份登录）
功能点：基础管理-基础数据-财务信息-币种定义
项目说明：
【币种编号】：表示货币的唯一标识。如 RMB、USD、HKD 等，不允许重
复。
【币种名称】：表示货币的名称。
【币种符号】：货币表示符。如“＄”、“￥”等。
【精度】：该币种金额的存储与显示精度。
注意：
在整个集团内可能使用的货币币种都要在这里定义。普通公司有外币业
务必须上报集团公司统一增加。
2. 结算方式
（以系统管理员身份登录）
功能点：基础管理-基础数据-财务信息-结算方式
结算方式指支票、汇票、电汇等各种资金结算的方法。此处另外一个设置选
项，是否需要支票管理。设置为支票管理后，需要进行支票领用登记，核销等功
能。
注意：
在整个集团内可能使用的结算方式都要在这里定义。普通公司有外币业
务必须上报集团公司统一增加。
3. 组织定义
（以系统管理员身份登录）
功能点：基础管理-基础数据-组织-单位定义
定义整个集团的组织结构，我们知道单位的上下级之间是一个树形的结构，
叶子结点上的是普通单位，有具体的会计业务，例输入凭证，银行对账等，而它
的上级单位，则是一个合并单位，它是一个将所有下级单位合并在一起的一个虚
拟单位，它没有具体的凭证业务，因为它不是一个法人实体。实际上是将行政管
理单位分成两个单位，一个是虚拟的合并单位，一个是其下级的母单位，母单位
只是核算母单位本身的业务。
通过以上解释我们知道的单位的性质，有：合并单位，母单位和普通单位，
另外还有一种单位类型是抵消单位，由于合并单位在将所有下级单位汇总时，会
产生虚增的部分，这部分业务就需要在合并单位进行抵消，只有将合并单位的所
有下级单位加上抵消单位的数据才是正确的数据。对于母单位在处理时与普通单
位是同等对待的，因此单位分为：普通单位，抵消单位，合并单位三种类型。
组织结构定义了集团的单位之间的上下级所属关系，这种关系反映的是单位
间的控股关系。
项目说明：
【编号】：单位的编号，编号长度不超过 30 个字符。在整个组织中，编号
不可以重复。
【名称】：单位的名称。可以任意输入，但不允许为空。
【单位性质】：有三种选择，合并单位、抵消单位、普通单位。若是一个合
并单位，则不能进行相应的会计处理，其会计信息由它的下属单位合并而来；若
是一个抵消单位，则用于记录同属于一个合并单位的所有单位的内部交易科目的
余额，主要是来抵消合并单位的余额表及其它报表。一个抵消单位可以同普通单
位一样进行凭证处理、记账等，但它主要的数据来源是普通单位的内部交易，根
据内部交易产生记账凭证；若是一个普通单位，则可以进行各种业务的处理。
【是否为母单位】：该选项用于确定单位是否为母单位。
【所属账集】：显示该单位的所属账集。只显示，不允许修改。账集的确定
是在“单位启用”中定义的。
注意：
只有合并单位才可以增加下级单位。
合并单位是个虚拟的上级单位，没有业务，只可查询下级单位的账页。
母单位有自己的业务，作为普通单位处理。母单位作为单位本部，在业
务关系上和其他子单位处于平级。
所有新增单位必须上报集团公司由集团统一增加。
4. 往来单位
功能点：基础管理-基础数据-往来
（1） 往来单位地区（以系统管理员身份登录）。地区类别是对往来单位按
地区的一种分类，并且是分级的，在余额查询时可以根据地区类别进行
查询。在编码帮助时，也可以根据地区类别进行帮助。
（2） 往来单位类别（以系统管理员身份登录）。单位类别是对往来单位的
一种分类，并且是分级的，在余额查询时可以根据单位类别进行查询。
在编码帮助时，也可以根据单位类别进行帮助。
（3） 往来单位定义（以系统管理员身份登录）。往来单位集团统一维护，
由集团管理员在此功能中统一增加，而各普通公司，以普通公司操作员
登录，也在此功能中，进行实现引入公有往来单位操作。
项目说明：
【单位类别】：选择在“往来单位类别”中定义的类别。
【往来单位编号】：往来单位的编号。
【往来单位名称】：往来单位的名称。
【简称】：往来单位的简称。
【所属地区】：选择在“往来单位地区”中定义的地区。
【所有者类型】：可以选择国有企业、集团所有制企业、全民所有制企业、
联营企业、股份制企业、有限责任制企业、三资企业、私营企业、其他等。
【内部单位编号】：选择“内部单位否”，则可以对应“内部单位编号”，该帮
助列示出在“组织定义”中输入的内部单位。该对应关系用于生成抵消分录，进行
并账处理。
【关联单位否】：用于披露各关联单位的内部交易。在某些查询的时候可以
进行关联交易的查询。
【其他辅助信息】：其他一些对该单位的描述信息。包括：开户银行、银行
账号、税号、联系人、地址、E-MAIL、主页。
注意：
如果往来单位不再使用，但已经用于制单，系统提供“作废”功能，将该单位
停用，在以后的往来单位帮助字典中将不会出现该单位的名称，但是可以查询到
该单位的数据。如果今后希望使用该往来单位，可以使用“启用”功能，继续使用
该往来单位，往来单位的启用和停用是系统中各核算主体单位控制的，互不影响。
（4） 往来单位查询：如果是以系统管理员登录，则可以查询集团内所有
往来单位，并可实现导出 EXCEL 操作，如果以普通公司操作员登录，则
可查询本企业引入的所有往来单位，并可实现导出 EXCEL 操作图 。
图
在查询条件界面里根据业务需要进行条件筛选后进入到查询结果界面，可通
过“另存为”按钮将查询结果存为 EXCEL 中。
注：导入范围中一定要选择“全部页”，因为查询结果可能会在几页中显示，
只有选择“全部页”即图中标为‘2’的位置，才可将完善的界面结果导出图 。
图
5. 公共设置
（以系统管理员身份登录）
功能点：基础管理-基础数据-设置-公有设置
公共设置中主要定义各种辅助核算的编码结构和其他一些参数图 。
图
（1） 【字典结构】：可以定义部门编码结构、产品类别结构、往来类
别结构、地区编码结构、项目编码结构、资金中心结构、项目编号长度。字典结
构代表编码方案，例如部门编码结构“3333”表示部门分 4 级，每一级长度都是 3
位字符。
（2） 【其他】：可以定义数量核算项目的标题以及往来单位参数及编
码长度。
① 【数量核算项目标题一】、【数量核算项目标题二】、【数量核算
项目标题三】：对数量核算项目标题进行设置，主要用于用于科目字典定义，若
科目进行数量核算，则可定义这三项的内容。
① 【核算项目是否分单位控制】：核算项目如果分开控制，每个普
通公司都拥有自己的核算项目；如果不分开控制，则只共用一套核算项目数据。
若分单位控制，则各个单位只能使用本公司维护的或集团用户定义的项目；否则
所有项目都能使用。
① 【是否允许普通公司增加往来单位】： 如果允许普通公司增加
往来单位，则普通公司可以自己增加往来单位；如果不允许，普通公司只能引入
集团公司统一定义的往来单位。
① 【是否根据税号唯一识别往来单位】：选择是，则往来单位税号
不允许重复。
① 【同级科目名称不允许重复】：选择是，同级别的科目名称不允
许重复。
① 【保存核算关系下发给下级科目时是否提示】：选择是，在下发
给下级科目时会提示确认。
① 【新增项目时，在该类别下检查所有项目是否有重复名称】：选
择是，在新增项目保存时会进行重名检查。
① 【往来单位名称不允许重复】：选择是，往来单位名称不允许重
复。
① 【引入的往来单位是否允许修改基本信息】：选择是，普通公司
引入的集团公司定义的往来单位，基本信息可以修改。
① 【已使用往来单位的基本信息是否允许修改】：选择是，已经用
过的往来单位的基本信息不允许修改。
① 【使用数据权限限制往来单位类别】：选择是，则可以按往来单
位类别限制数据权限。
① 【往来单位编号最小长度】和【往来单位编号最大长度】：用于
控制往来单位编码长度的范围。
（3） 【邮件发送参数】：可以定义邮件发送参数设置，主要用于一些
支持邮件通知的功能：比如工资条、财务分析预警等。
（4） 【年度启用】：可以定义本年年度启用标志，在初始完基础数据
后，选择此选项，才能打开本年的会计期间进行账务处理或者上年度进行账务年
结。
（5） 【系统用户设置】：设置 “用户登陆是否可冲掉已在线同一用
户”、“用户界面不显示菜单工具条”。
（6） 【总账】：定义有关总账的相关的参数。
① 【凭证实时记账】：凭证录入时记实时账，用来在报表中查看实
时报表。
① 【不允许保存多借多贷凭证】：选择是，凭证保存时不允许出现
多借多贷凭证。
① 【删除凭证时编号不变】：选择是，则凭证删除时系统不重新为
整理凭证编号。
① 【辅助摘要跟随分录变化】：选择是，凭证辅助摘要随分录摘要
的变化而变化。
① 【凭证翻页时不跨类型】：选择是，凭证翻页只在当前凭证类型
中进行。
① 【凭证上显示专项编号】：选择是，在凭证辅助分录中显示专项
编号。
（7） 【报表】：定义有关报表的相关的参数。
（8） 【工资】：可以定义是否允许普通公司增加工资类别，是否控制
部门权限。
（9） 【固定资产参数】：定义固定资产中用到的各种参数。
① 【数量精度】：固定资产中涉及数量时的小数位数。
① 【金额精度】：固定资产中涉及金额时的小数位数。
① 【资产类别编码结构】：固定资产的类别编码结构。
① 【项目明细编码结构】：自定义的固定资产项目需要定义编码时
的编码结构。
① 【折旧率精度】：固定资产中涉及折旧率时的小数位数。
① 【比率精度】：固定资产中涉及比率时的小数位数。
① 【是否一物一卡】：选择是，一张固定资产卡片只能录入 1 件资
产，即一张卡片一个资产。
① 【控制类别权限】：选择是，仅能查看当前职责拥有查询权限的
资产类别及该类别下的资产。
① 【控制部门权限】：选择是，仅能查看当前职责拥有查询权限的
资产所属部门及该所属部门下的资产。
① 【控制使用部门权限】：仅能查看当前职责拥有查询权限的资产
使用部门及该使用部门下的资产。
① 【新增资产当月计提折旧】：选择是，新增加的固定资产当月允
许计提折旧。
① 【减少资产当月计提折旧】：选择是，减少的固定资产当月允许
计提折旧。
① 【已提减值准备不能冲回】： 选择是，已经计提减值准备的固
定资产不能被取消减值。
① 【到期资产是否全额计提折旧】： 选择是，到期的资产是否将
剩余金额全部计提为折旧。
① 【账套间同步资产卡片】：选择是，多账套间同步固定资产内容。
（10） 【内部交易】：定义有关内部交易的相关参数。
① 【未达账项超出指定天数】：设置当未达账项超出指定天数时的
处理方式。
① 【未达账项超出一定金额】：设置当未达账项超出一定金额时的
处理方式。
① 【金额不等时，确认金额取】：设置当主次交易方金额不等时，
确认金额取较大金额还是较小金额。
① 【内部交易的启用年度】：设置内部交易模块的启用年度。
① 【内部交易启用的期间】：设置内部交易模块的启用期间。
① 【业务凭证确认，只在最小合并主体中生成抵消】：设置抵消数
据生成凭证的核算主体。
6. 单位启用
（以系统管理员身份登录）
功能点：基础管理-基础数据-设置-单位启用
新建立的内部单位在使用之前，必须先启用。内部单位启用时，要确定所属
的账集、启用的模块。需要注意启用的年度，即为当前登录年度图 。
图
项目说明
【单位编号】：显示所选单位的单位编号，只显示，不允许修改。
【单位名称】：显示所选单位的单位名称，只显示，不允许修改。
【所属账集】：指该单位所使用的账集。
【账簿】：如果设置了多账簿，在此选择相应的账簿。
【启用日期】：指该单位开始处理业务的会计期间。
【会计年度】：指该单位的启用年度，即开始处理业务的年度。该年度是在
创建应用实例时确定的，在这里只是显示，不允许修改。
操作说明
如何进行单位的启用？
（1） 确定所属账集。选中需要启用的单位，在“所属账集”项目上，点
击【…】按钮，系统将弹出在账集定义中定义的全部账集，选择一个合适的账集。
确定了账集，也就确定了该单位的会计日历、本位币、科目体系、以及科目体系
中的科目所进行的各种辅助核算。
（2） 确定启用期间。在确定了单位“所属账集”后，系统根据账集可以
确定单位所使用的会计日历，再根据会计日历确定单位在哪个会计期间启用。点
击启用期间项目的【…】按钮，系统弹出账集对应的会计日历的所有会计期间，
选择合适的期间作为单位启用的期间。
（3） 确定单位启用的模块。将需要启用的模块打勾选中。
（4） 单位正式启用。按照上述步骤依次做完后，点击【启用】按钮正
式启用该单位。单位启用后，就可以进行单位的业务处理了。
注意事项：
（1） 单位启用后，单位所使用的账集、启用期间不允许再修改。
（2） 启用的模块不允许删除、修改。
（3） 单位启用后，允许继续启用新的模块。如开始该单位只是启用了总账，
一段时间后，如果需要，可以再启用报表。
（4） 再次增加新的模块的时候，可以重新确定新模块的会计期间、启用日期。
7. 初始下年
（以系统管理员身份登录）
功能点：基础管理-基础数据-设置-初始下年
在本年的业务数据结转至下年之前，要先运行初始下年功能。每个单位使用
的数据可以分为：公用的数据和本单位的私有数据，在将本单位的数据进行年结
时，则须将两部分数据都结转至下年，其中公共部分的年结是由“初始下年”完成
的。初始下年将各单位的公共数据以及各个单位的字典设置数据结转至下年。
初始下年时，要检查公共数据是否设置正确、完整，各个单位的字典数据是
否已设置完毕，要尽可能避免公共数据结转至下年后，再去调整。
年结分为两个步骤：
第一步：系统级的处理——“初始下年”。主要完成创建下年的表结构，结转
公用设置内容，公用数据一旦结转，本年不允许再对公用数据进行维护。在初始
完基础数据后，选择“公用设置-年度启用”定义本年年度启用标志，才能打开本
年的会计期间进行账务处理或者上年度进行账务年结。该步骤由系统管理员来执
行。
第二步：公司级的处理——“年结”。主要完成本公司账务辅助余额结转至下
年。该步骤由各公司普通公司操作员分别执行，但要求先执行初始下年。对于该
步骤的说明将在账务部分介绍。
初始下年又分为三个步骤：
第一步：开始年度初始。在结转前，本年度的公用数据应该保持基本稳定。
第二步：创建下年表结构。该步骤主要完成下年表结构的创建，进行下年表
的数据库同步处理，并设置下年表结构创建完成标志。
第三步：结转公用数据。该步骤主要完成公用数据的结转，设置年度初始完
成标志，并进行必要的调整。
三、 总账模块
1. 科目定义
（1） 公有科目定义
（以系统管理员身份登录）
功能点：财务会计-总账-基础数据-科目定义
定义科目体系中包含的所有科目，由于公有科目为整个集团使用，因此公有
科目设置一定要完整，公用。完整指的是大家都有的科目不能遗漏，否则每个单
位对于同一业务科目都私设一个科目，无法进行统一的业务分析。当然也不能将
每个单位特有的科目也设置进来，而应该只设置多个单位共有的科目，对于单位
私有科目，应在该单位的科目设置中定义。
项目说明：
其中对于科目引用功能应用于各单位的科目设置，请参考总账模块中相关部
分。
（2） 私有科目定义
首先，以系统管理员身份登录此功能，找到需要增加下级私有科目的公有科
目，勾选上“允许增加下级科目”。
再次，以普通公司操作员身份登录此功能，增加下级私有科目，定义科目核
算关系定义中选择相应的辅助项。（详见“科目核算关系定义”说明）
最后，以系统管理员身份登录此功能，找到需要之前勾选了“允许增加下级
科目”的科目，去掉此勾选。增加私有科目的人员一定要注意，此步必不可
少，切记。
注意：
目前根据集团规定，所有私有科目均由集团统一增加，各企业一旦涉及到科
目增加的情况请上报集团，由集团统一处理，根据所增加科目为公有或是私有，
请分别参照“公有科目定义”说明或私有科目定义说明进行相应操作。
2. 科目核算关系定义
功能点：财务会计-总账-基础数据-科目核算关系
（1） 公有核算关系定义
（以系统管理员身份登录）
定义科目的核算关系，包括专项核算、部门、往来单位、个人、数量、是否
进行内部交易等核算。此处确定的核算关系，集团下属所有单位必须继承使用。
项目说明：
① 在下图科目核算关系窗口的左侧，即标注为“1”的部分为科目体系列表；
右侧窗口的上半部分显示科目的基本信息，如科目编号、科目名称、科目属
性、科目性质等，这些内容是在标准科目定义中确定的，在这里只是显示，
不允许修改；
① 右侧窗口的下半部分为“辅助核算”，即用红框线，标注为“2”的部分，在
这里勾选上科目核算的辅助项；此部分又分为左右两个区域，左侧为系统自
带的辅助项，其中“产品核算”，即标为“4”的部分，在本次财务核算中没有使
用，请不要勾选。右侧用绿框线标注为“3”的部分是集团自定义的专项类别。
① 标注为“5”的部分，定义是否进行“数量核算”图 。
图
注意：
科目进行个人核算的同时也可以进行部门核算、单位核算、产品专项核
算和专项核算。
若科目在同一账集的任何一个单位中初始了余额或制作了凭证，则不允
许再修改该科目的辅助核算
（2） 私有核算关系定义
（以普通公司操作员身份登录）
私有核算关系只能在公有核算定义的基础上进行增加，不能取消。也就是说
普通公司只能在公有设置的层面上进行细化定义。
3. 科目定义权限
（以普通公司操作员身份登录）
科目定义权限：针对数据权限中的明细科目进行控制。数据权限定义级数控
制到第几级，在数据权限的科目权限中就可以对第几级的科目进行删除、修改、
查询、制单的控制。
四、 辅助模块
1. 专项核算
（1） 专项类别定义
（以系统管理员身份登录）
功能点：财务会计-辅助-基础数据-专项类别定义
设置专项核算的类别，由于不同的单位有不同的专业核算对象，例如施
工单位有工程核算，研究单位有课题核算，有些单位可能还要设置固定资产
核算、费用核算等等。有些专项核算可能要核算累计发生，例如工程核算，
一项工程可能要跨几年，需要知道工程的累计投入，象这样的核算就需要设
置“结转累计”选项。具体见图
图
项目说明：
【类别编号】：专项核算类别的编号，不允许超过两位。
【类别名称】：专项核算类别的名称。
【结转累计否】：指年结时是否将累计发生转入下年。
【类别序号】：类别的排列序号。
【专项类别结构定义】：定义项目结构。这个步骤，一般不必定义，如果需
要核算其他内容，如对工程类别的核算项目，需要对“工程总造价”、“承包人”等
内容记录或管理，可以通过该步骤进行定义。
【不允许在公共项目上增加同级项目】：控制各企业是否允许在公共项目的
同级增加私有项目。
（2） 核算项目定义。
① 公有核算项目定义
（以系统管理员身份登录）
功能点：功能点：财务会计-辅助-基础数据-核算项目定义
根据集团管控要求，现金流量专项、产品专项（集团外-品种除外）为
集团公有核算项目，各企业继承使用。
① 私有核算项目定义
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-辅助-基础数据-核算项目定义
针对某一项目类别，设置其专项项目，专项项目的长度是定长的，其长度在
系统设置中设定。项目是可以分级的，其分级由不可见的内码控制。在集团层次
上增加的核算项目都是公有的核算项目。现在集团已经把现金流量专项、产品专
项项目类别下的专项项目明细添加完毕。
项目说明：
【编号】：核算项目的编号，其长度在“公共设置”中定义。
【名称】：核算项目的名称。
【完工否、完工日期】：这两项内容在“项目完工处理”中确定。
【辅助信息】：如果在专项类别中定义了专项类别结构，则在这里可以输入
这些备注项目的内容。
注意：
集团层面上的核算项目定义功能是针对整个集团来讲，所以该功能定义
的核算项目为公有项目，其他公司只能使用这些项目，但不能维护。但该功能可
以对所有的核算项目具有维护的权限。
公司层面上的核算项目定义功能只能对登录用户所拥有的职责所对应的
某公司定义的核算项目有维护的权力，即哪个公司定义的项目只能有那个公司可
以对核算项目进行增加、删除、修改。而对于非本公司定义的核算项目在此项功
能是看不到的。
现金流量专项和产品专项是集团公有的专项项目，由集团统一维护，如
果需要新增专项明细项目需报经集团统一增加。而原辅料专项、在建工程专项、
无形资产专项、研发项目专项、固定资产专项是各企业私有专项，由各企业分别
找到本企业的单位简称后，在其下级增加具体明细项目即可。
五、 工资模块
1. 工资类别
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-工资-基础数据-工资类别定义
工资集团不做统一， 由普通公司自己定义。
2. 银行代发
（以系统管理员身份登录）
功能点：财务会计-工资-基础数据-代发银行定义
由集团统一定义，不允许各单位自己定义，各单位引用。
定义代发工资的银行目录。这里的银行目录可以指一个银行，也可以只代表
一种银行代发格式。如果一个相同的银行采用不同的格式，则要定义不同的银行
名称，如工行工资卡、工行牡丹卡等。
项目说明：
【银行编号】：系统自动指定的银行编号，不允许修改。
【银行名称】：输入的定义的银行名称。
【账号长度】：当前银行的账号长度，以便根据这个长度形成代发文件。
【是否固定】：形成代发文件时账号长度是否固定。
可以增加、插入、删除和保存代发银行的信息。
3. 所得税率
（以系统管理员身份登录）
功能点：财务会计-工资-基础数据-所得税率
定义所得税的超额累进税率，以便根据这个税率计提个人所得税。各地方的
税收扣减额可能不一样，可以在这里定义所得税的税率和扣税范围。
由集团统一定义，不允许各单位自己定义。
项目说明:
【编号】：定义税率类别的编号，系统自动生成.
【名称】：自定义税率类别的名称.
【抵扣费用额】：指个人所得税计算过程中的抵扣额；
个人所得税 = (收入金额 – 抵扣费用额)* 适用税率 – 速算扣除数。
【附加费用额】：是外方人员在计算个人所得税时，抵扣额要加上附加费用
额。
【所得税率】：以百分数表示的本级所得税税率，输入时要求以小数的形式
输入。
可以对所得税类别进行增加、删除的操作。
图
【级别】：个人所得税的级别编号，系统自动生成。级别越高，税率就越高。
【下限】、【上限】：下限是指本级纳税额的最低限额；上限是指纳税额的最
高限额。只要收入合计减去费用金额后的余额在本级上下限范围之内（大于下限
且小于或等于上限），就要采用本级的税率和速算扣除数来计算个人所得税。
【速算扣除数】：系统自动计算，不允许修改。
可以增加、删除和保存各级所得税率。
注意：
删除已定义的税率时只能从后往前删。
可以修改每一级次的所得额上限，不能修改下限，上限修改完成后系统
自动修改下级的下限及各级的速算扣除数。
可以修改每一级次的税率，税率修改后自动计算以后各级次的速算扣除
数。
4. 公共员工信息
集团不做统一员工信息，各单位自行定义
5. 公共工资项目
集团不做统一工资项目要求，各单位自行定义
第三章 总账管理
本章节主要是普通公司操作，请大家认真学习
账务系统是集中式浪潮财务管理系统的主体和核心部分，完成记账凭证编制
到各种账表的生成。具体包括初始建账、凭证处理、出纳业务、账表查询、月末
处理等基本账务功能；辅助核算包括部门核算、专项核算、个人往来、单位往来
及产品核算等辅助管理功能。
操作流程
1. 建账当年操作流程：图
图
2. 日常账务处理流程：
图
一、 初始设置
建账的流程主要经过以下步骤：
第一步 会计日历定义；
第二步 货币、汇率定义；
第三步 系统级科目体系定义；
第四步 系统级专项核算、单位往来（集团控制的往来单位）；
第五步 账集、账集核算关系定义；
第六步 单位定义、单位启用；
第七步 单位职责维护、用户维护；
第八步 公共设置、结算方式定义；
第九步 系统设置；
第十步 单位级会计科目定义；
第十一步 组织部门定义；
第十二步 组织职工定义；
第十三步 普通公司级核算项目定义；
第十四步 普通公司级往来单位定义；
第十六步 余额初始；
第十七步 凭证类型设置
以上步骤是集团单位一个完整的建账流程。第一步到第八步是从集团单位的
角度进行的系统设置，所对应的工作是在系统和公用模块中进行的。对于一个普
通公司，它的建账过程直接从第九步开始。系统环境设定、定义单位会计科目、
余额初始、以及凭证类型设置是一个单位必须的步骤，这是一个普通单位建账的
基本过程。从第九步到第十七步是在总账模块中完成的。由于集团设置了很多的
辅助核算所以还需要进行部门核算建账、个人往来建账、单位往来建账、专项核
算建账。
1. 系统设置
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-基础数据-系统设置
系统设置是针对一个单位进行业务处理启用前的设置工作，主要包括：凭证
选项设置、辅助核算设置和其它设置。
项目说明：
凭证选项
【凭证日期序时】：控制同一类凭证是否实行序时编号，即凭证编号较大者
的凭证日期必定大于或等于凭证编号较小的日期。选中此选项，系统将检查当前
所做凭证的凭证日期是否大于或等于上一张凭证，满足此条件才允许保存。不选
此选项，则系统对此将不予以检查和控制。
【凭证必须完整】：控制在制单时，是否允许保存不完整凭证。选中此选项，
系统将在保存凭证的时候进行凭证内容完整性以及金额一致性的检查，通过检查
才允许保存，如果总账金额 与其辅助金额不符，借贷金额不一致，分录或者辅
助分录的任意信息缺失等，系统将予以提示。不选此选项，则系统对此将不予以
检查，则不完整的凭证也可以保存。
【货币资金赤字警告】：控制科目设置为现金或银行存款的现金科目，在凭
证保存时，系统判断该类科目的借方余额是否小于贷方金额。选中此选项，若借
方余额小于贷方金额，则会给出提示。不选此选项，则系统对此将不予以检查。
注意事项：
对于使用货币资金赤字警告这个参数控制，系统仅在凭证保存时进行提
示，如下图。即使科目发生赤字，只要在提示窗口上单击【确定】按钮，凭证也
允许保存。如果想修改凭证，按【取消】按钮。
【凭证套打】：控制是否用套打纸打印凭证。选中此选项，系统可以在已经
印刷好的凭证上的指定位置上打印凭证上的各项数据。不选此选项，则系统对此
将不予以检查。
【必须输入数量单价】：控制设为数量账科目的凭证是否必须输入数量及单
价才能保存。选中此选项，设为数量账科目的凭证必须输入数量及单价才能保存；
不选此选项，在凭证输入时可以不输入数量及单价也可以保存。
【允许任何人修改不完整凭证】：控制修改不完整凭证的用户限制。选中此
选项，则不同的制单人也可以修改不完整凭证，不选此选项，则只有同一个制单
人允许修改。
【允许修改凭证编号】：控制制单时的凭证编号是否允许制单人进行修改。
选中此选项，则制单人可以修改凭证编号；不选此选项，则只能默认系统自动形
成的编号，不能修改。
【录入辅助信息摘要】：控制进行辅助核算的科目在录入辅助信息是否需要
录入摘要。如果科目进行辅助核算，选中此选项，那么在凭证辅助信息输入时需
要录入用途一栏；不选此选项，则辅助信息中的用途将自动继承该辅助信息对应
其科目所在分录的摘要信息。
【制单时科目名称逆序】：控制制单时弹出的科目帮助菜单中科目的排列顺
序。选中此选项，在选择制单界面选择科目所弹出的科目帮助信息窗口中，编号
小的科目显示在前面；不选此选项，则编号大的科目显示在前面。
【制单使用系统日期】：控制制单日期是否默认显示系统当前日期。客户端
右下角显示的日期即系统日期。
【允许修改其他人凭证】：控制凭证修改人的限制条件。选中此选项，不同
的制单人也可以修改其他人做得凭证；不选此选项，则只允许制单人修改其所做
的凭证。
【凭证自动补空编号】：按制按新增加凭证时，系统先检查是否存在空号，
如果有空号，则新增凭证号补空编号。
【只显示本人所做凭证】：控制进行查询时显示的凭证范围。选中此选项，
在制单界面中只能查询当前制单人所做的凭证，而不能显示其他人所做的凭证。
【显示所有凭证】：控制进行查询时是否显示的凭证范围。选中此选项，在
制单界面中可以查询到全部凭证。
【审核再出纳签字、出纳签字再审核】：控制出纳签字和审核的先后顺序。
【联查时允许查看别人凭证】：控制进行联查凭证时是否可以查询到别人所
做凭证。选中此选项，在进行账表穿透联查凭证时，可以显示全部凭证；不选此
选项，则只能查询到当前制单人所做的凭证。
【是否在制单的时候进行交易确认】：若使用内部交易管理，控制制单时进
行内部交易确认。选中此选项，可以在制单界面直接进行内部交易信息确认；不
选此选项，只能在交易确认窗口进行内部交易确认，制单界面的交易确认按钮将
不起作用。
【允许凭证编号按制单人递增】：控制凭证编号是否需要按制单人分段增加。
选中此选项，凭证编号可以分段递增，即允许制单人甲所做的凭证编号是
00001、00002、…，制单人乙所做的凭证编号是 00100、00101、00102、…，制
单人丙所做的凭证编号是 00200、00201、00202、…；不选此选项，则所有制单
人的凭证都将按照 00001、00002、00003…编号
注意事项：允许的前提为允许修改凭证编号。
【制单保存时只提示一次金额】：控制多条分录金额不正确的凭证在保存时
系统给出的提示信息的条数。选中此选项，如果有两条或多条分录金额不正确时，
系统在进行凭证保存时只进行一次提示；不选此选项，则会给出多条提示信息。
【默认制单人】：若使用内部交易管理要求自动生成抵消凭证或次交易方凭
证，指定该凭证的制单人。
注意事项
在自动生成抵消凭证或次交易方凭证时，此项信息必须录入，否则将无法生
成凭证。
【默认审核人】：若使用内部交易管理要求生成的抵消凭证或次交易方凭
证自动审核，指定该凭证的审核人。
注意事项
在对生成的抵消凭证要求自动审核时，此项信息必须录入，否则将无法对生
成的抵消凭证进行自动审核。
【默认记账人】：若使用内部交易管理要求生成的抵消凭证或次交易方凭
证自动记账，指定该凭证的记账人。
注意事项
在对生成的抵消凭证要求自动记账时，此项信息必须录入，否则将无法对生
成的抵消凭证进行自动记账。
【默认凭证类型】：若使用内部交易管理要求自动生成对方凭证，指定该
凭证的凭证类型。
注意事项
在自动生成抵消凭证或次交易方凭证时，此项信息必须录入，否则将无法生
成凭证。
【默认消息接收人】：若使用内部交易管理设置通过消息发送交易信息确
认等信息，指定该交易的消息接收人。
注意事项
在使用消息功能确认内部交易时，此项信息必须录入，否则将无法发送消息。
其它
【财务主管】：设置显示在凭证中的各普通公司财务主管的姓名。
【分级连接符】：设置显示在凭证中的各级次科目、辅助核算等信息之间的
连接符号。默认为“-”，可根据自己的需要进行修改。
注意事项
分级连接不可为系统符号 \ 或 / 。
【是否只显示本单位科目参数】：控制普通公司在单位科目定义处是否只显
示本单位的科目。
【本位币编号】：显示当前账集中所定义好的本位币编号。
【本位币名称】：显示当前账集中所定义好的本位币名称。
【本位币币符】：显示当前账集中所定义好的本位币符号。
注意事项
以上三项均在账集中定义，在此只能显示，不能修改。
【数量精度】：设置核算数量时结果保留几位小数。
【单价精度】：设置账务处理时单价保留几位小数。
【金额精度】：显示币种定义处定义的账务处理时金额保留几位小数。
注意事项
此项在币种定义中定义，在此只能显示，不能修改。
【允许误差】：制单录入时，数量、单价、金额之间或外币、汇率、金额
换算关系允许的误差。
【引入时检查编号引入历史】：设置在进行凭证导入时检查需要被导入的凭
证编号是否已被导入。选择此选项，在进行凭证导入时，系统将检查导入凭证的
凭证编号是否已经被导入过，如果被导入过，系统将提示编号已经存在。不选择
此选项，系统将不进行检查。
【引入时检查内码引入历史】：设置在进行凭证导入时检查需要被导入的凭
证内码是否已被导入。选择此选项，在进行凭证导入时，系统将检查导入凭证的
凭证内码是否已经被导入过，如果被导入过，系统将提示内码已经存在。不选择
此选项，系统将不进行检查。
注意事项
以上两项均针对进行凭证导入使用的。由于凭证内码是唯一的，因此建议在
进行凭证导入时，使用检查内码引入历史选项。
2. 组织部门定义
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-基础管理-基础数据-组织-公司部门定义
若需要使用部门核算，在建账时必须录入核算的各个部门。
主要填写上部门编号、部门名称和选择会计核算。
图
注意：
登录的用户必须具有普通单位 “单位基础数据维护岗”的权限。
对于已经发生业务的部门，如果确定不再使用，可以使用“停用”功能，
将该部门停用。在查询的时候仍然可以查询出该部门的费用情况。
可以进行分级增加部门。一旦新增部门就自动启用了。
3. 普通公司往来单位定义
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-基础管理-基础数据-往来-往来单位定义
普通公司增加往来单位初始是在各单位的基础数据-往来-往来单位定义-导
入/批量增减。
普通公司新增往来单位使用引入功能，引入集团统一增加的往来单位。
具体操作，详见第十一章常见问题及解决方法中“关于往来单位查询与引用
的方法”
注意：
往来单位由集团统一编码维护，引用时发现没有的需上报集团增加。集
团增加往来单位时以系统管理员身份登录进行维护。
4. 员工定义
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-基础管理-基础数据-员工-员工定义
若需要使用个人往来核算，在建账时必须录入核算的个人目录。即在此功能中找
到对应的部门，填写上人员编号、人员姓名。切记，会计核算一定要打上勾。
图
图
注意：
登录的用户必须具有普通单位的相应的权限。
每一个人必须要对应到一个相应的部门上面，个人是不能分级的。
人员更换部门可通过“高级”菜单实现。
5. 普通公司科目定义
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-基础数据-科目定义
会计科目分为两个层次的定义：（1）系统级科目定义 （2）单位级科目定
义；其中（1）是在公用设置中完成的，请参见第二章。（2）这个地方的科目定
义指普通公司增加自己单位的私有科目。目前集团公司在所有科目上进行了增加
同级或者下级科目限制，如需要增加新科目报请集团来批准增加。
项目说明：
【科目编号】：所定义的会计科目的编号，编号的各级长度必须和在公共模
块中定义的科目结构相一致，一级科目的编号必须采用财政部规定的编号。科目
编号必须唯一，科目编号应按其上下级的先后关系由上至下建立。输入下级科目
编号时，必须已有相应的上级科目存在。科目编号只能用数字 0-9 表示，只输入
本级科目编号即可。
【科目名称】：会计科目的名称，其中一级科目的名称必须采用财政部规定
的名称。系统允许科目名称可以为汉字或英文字母，最多可为 30 个汉字或 60 个
字符。
【科目属性】：即账户类别。确定科目是属于资产类、负债类、所有者权益
类、成本类还是损益类。
【助记码】：给科目自定义的代码，首位必须是字母，做凭证时可直接录入
科目的助记码，借此弹出相应的科目，简化录入。
【科目性质】：该选项是对于明细科目而言的，有三个选择项可供选择：普
通科目、借方栏目和贷方栏目。
栏目（借方栏目或贷方栏目）的作用：便于成本类或损益类科目的结转。设
置成栏目的明细科目，登记明细账时不记余额，只记发生额，而将余额记在其上
级科目。结转时就只需在栏目的上级科目处转走即可，这样可以避免将每一个明
细科目都进行结转的繁琐情况。
【账页格式】：有四种格式：金额账、数量金额账、外币金额账、数量外币
金额账。只有设置为核算数量、核算外币、核算数量外币的科目才能分别设置为
数量金额账、外币金额账、数量外币金额账。
【余额方向】：账户余额的方向，如资产类科目其余额方向一般在借方。
【现金科目】：
现金科目设置有三个作用：
（1）必须将现金、银行存款科目设置为现金或银行存款，否则不能查询出
纳的有关账页。
（2）确定编制现金流量表中的现金或现金等价物科目，否则不能得到现金
流量的相关数据。
（3）用于货币资金赤字告警，通过该选项确定货币资金科目。
【外币核算】：定义科目是否核算外币，及采用何种币种。
若科目仅仅核算一种外币，则选择“单币种”，若核算多于一种以上的外币，
则选择多币种。
【日记账】：选择该项是为了可以每日结账、计算余额。如现金和银行存款
科目一般可设置为日记账。
【银行账】：用于银行对账的科目如银行存款科目选择该项，这样在制单时
要求输入结算方式、结算号，以便于对账。其它科目一般不选择该项。
【期末结平检查】：成本损益类、费用类科目可进行设置。在进行月末结账
时，系统自动检查是否结平，若有未结平科目，则提示。
【核算数量】：确定是否核算数量，金额账格式也可以选择该项，只是数量
信息不在金额账页上显示。
注意：
在单位科目定义处不能增加一级科目，并且对于已经存在的一级科目不
能修改、删除。只能增加一级科目的下级科目。如果需要增加、删除、修改一级
科目，需要在公用设置系统的“标准科目定义”中操作。
集团限制的科目不允许增加自己单位的科目。
6. 私有科目核算关系定义
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-基础数据-科目核算关系
定义单位科目的核算关系，包括专项、部门、往来单位、个人等核算。此处
确定的核算关系，必须继承公有核算关系。因此核算关系定义是在继承公有核算
关系的基础之上，对某一单位特有的核算关系的定义。
注意：
科目进行个人核算的同时也可以进行部门核算、单位核算、产品专项核
算和专项核算。
“公有科目核算关系”中定义的辅助核算，在属于该账集的单位科目“核算
关系定义”中需继承，即单位核算关系定义不允许修改公有的科目核算关系中定
义的辅助核算。
若科目在本单位中初始了余额或制作了凭证，则不允许再修改该科目定
义的私有核算关系。
7. 余额初始
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-基础数据-科目核算关系
根据开始使用总账模块时间的不同，余额初始分为两种情况：期初建账（会
计年度的第一个月初，如一月份）和期中建账（会计年度第一个月份以外的月
份）。ⅴ对于期初建账，如果只进行简单的账务处理，不涉及辅助核算，在期初
建账时，应录入启用日期所有账户的本位币当前余额（也称为期初余额）、外币
当前余额（设置了外币核算的账户）、当前数量余额（设置了数量核算的账户）。ⅴ
对于期中建账，除录入启用日期的上述内容外，还应录入启用月份之前各月份的
本位币借、贷方累计发生额，外币借、贷方累计发生额，数量借、贷方累计等内
容。
如果使用单位核算较复杂，还使用辅助核算模块，余额初始还应对进行辅助
核算的科目，输入其辅助核算的余额或借、贷方累计发生额。
对于涉及到现金流量的 1001 库存现金 1002 银行存款 1012 其他货币资金三
个科目时初始化选择专项核算中的现金流量核算中的“初始化余额”即可，但本年
累计数必须维护，否则无法出具现金流量表中的本年累计列数据。
对于使用往来单位核算、个人核算、部门核算和其他专项核算的科目必须根
据实际情况录入相应的辅助核算数据。图
图
项目说明：
【借方累计】：即借方发生额累计，是年初到启用月份之前各月份的借方发
生额累计数。
【贷方累计】：即贷方发生额累计，是年初到启用月份之前各月份的贷方发
生额累计数。
【余额】：截止到启用日期的余额。
【金额】：记账本位币的金额。
【数量】：进行数量核算的科目，需输入数量信息。
【外币】：原币的金额。
【辅助核算】：只有会计科目进行辅助核算，该按钮才处于可选择状态。用
来输入辅助核算初始所需要的外币、数量、金额信息。
【综合本位币】：此项是针对核算多种外币科目的，即将多种外币（含本位
币）所输入的记账本位币的金额相加。如果只核算单一外币的科目，则无此项。
【平衡检查】：检查包括：总账、总账同部门账、总账同专项账、总账同个
人账、总账同应收应付账、总账同产品账之间的检查。
注意：
凭证记账后不允许再进行余额初始工作。
不允许输入非明细科目的余额、累计额（下级为栏目的除外）。
输入下级科目余额、累计额后自动汇总到上级。
输入借、贷累计数及当前余额后自动计算出年初余额数。
由于 GS 系统中的余额方向只有一方所以在录入余额时要注意。如果科
目是借方余额的，当前余额是贷方，那么就输入借方的负数。如果科目是贷方余
额的，当前余额是借方，那么就输入贷方的负数。输入数字和负数时要在英文状
态下。
设为辅助核算的科目只能在“辅助核算”中，进行余额初始。
8. 凭证类型定义
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-基础数据-凭证类型定义
集团要求统一使用记账凭证类型，如果各普通公司有自己特有的凭证类型可
以自己去增加。
项目说明：
【类型】：凭证类型名称。
【凭证字】：凭证字是凭证编号的组成部分，显示在凭证的凭证编号的首位。
可以为汉字或英文、数字或字符。
【需要出纳签字】：若选择，该类型凭证必须“出纳签字”后才可以记账。
【输出格式】：凭证打印时采用的默认格式。
【限制科目】：指明哪些科目与该类型的凭证存在必然关系，这种关系由限
制性质决定。
【限制性质】：限制科目的性质，包括：借方必有、贷方必有、任一方必有、
两方都无。
【引入凭证类型方案】：可以从系统提供的缺省方案中选择一种方案。当有
凭证类型存在时，该按钮为虚。若把所有的凭证类型删除，则该功能可以使用。
9. 原始凭证定义
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-基础数据-原始凭证定义
在制作凭证时，有一些凭证的分录是由多笔原始凭证构成的，这些原始凭证
的数据可能以纸介质的形式存在，也可能存在于本软件的其它子系统，或者可能
由其它软件系统转入。有些单位在凭证的查询中，不仅需要查看凭证的信息，还
需要了解原始凭证的明细信息。
原始凭证的定义有三种来源方式：手工输入、通过外部文件转入和通过数据
库表转入。如果选择外部文件，需要定义外部文件的数据结构，数据结构包括：
列名称、列号和数据类型；如果选择数据库表，需要定义表名、主键列和标志列。
主键列和标志列可以是多个列，中间以“，”隔开。
定义原始凭证需要确定的要素：原始凭证名称、来源方式、原始凭证栏目和
对应科目。对于字符型的栏目还可以定义对照表。
在制作凭证时，如果分录中有核算原始凭证的科目，系统将自动在辅助信息
窗口中出现定义的原始凭证栏目。
10. 输出格式定义
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-基础数据-输出格式定义
通过电子表格工具，定义出任意的凭证输出格式。
凭证格式属性：
【凭证分录开始行】：指开始排放分录的行。
【凭证分录结束行】：凭证纸上排放最后一条分录的位置。（注意：不是指
实际分录排放的最后位置。）
【凭证分录开始列】：一般是第一列。
【凭证分录结束列】：一般是凭证纸上的最后一列。
【凭证分录最大行】：指凭证在显示或打印时所占用的行。
【凭证分录最大列】：指凭证在显示或打印时所占用的列。
注意：
凭证分录最大行、最大列只有在第一次凭证新建格式中可以设置，一旦
保存后，无法再修改。它的作用一般用于凭证打印时，如果两张以上凭证打印在
同一张纸上，凭证之间的间隔距离。
凭证变量帮助：
凭证输出格式中提供了系统变量 65 个，自定义原始凭证变量 15 个。从实现
方式来看，大致分为两种：
ⅴ反映凭证分录的共同信息，这些变量包括凭证名称，单位名称，制单日期，
制单人，复核人，会计主管等等。这些信息是每条分录所共同拥有的，反映了这
张凭证的整体概貌。
ⅴ反映每条分录的信息。这些变量包括摘要，科目名称，金额，外币，合计
等等。这些信息是每笔业务在分录上的具体体现。
凭证输出控制：
【分录合并控制】：选择进行分录合并控制的总账科目，则凭证打印时，将
同一张凭证上涉及该科目的多条分录合并成一条输出。
【科目输出控制】：对于某个或某些科目，可以指定该科目的某级输出或不
输出（但是总账科目必须输出）。当指定某级或某几级科目不输出后，再在分录
合并控制中指定该科目是否需要合并。如果选择了该科目可以合并，那么合并分
录时就根据该科目的输出级数来进行合并控制。如果没有选择该科目可以合并，
那么此时科目输出的控制是没有作用的。
【专项及部门控制】：对于部门或项目类别，可以指定该部门或项目类别输
出到某一级或不输出。
【辅助输出控制】：可能会出现这种情况：凭证格式上定义了辅助变量，但
对于有些进行辅助核算的科目，在输出凭证时不需要输出辅助信息，如“其他应
收款”科目设置为往来核算，但输出凭证时不需要显示往来单位信息，则需在此
控制。
凭证格式的引入：
系统提供了“凭证引用”功能，可以将其他单位的凭证格式引入到本单位中。
可以从组织单位中的集团公司财务部上面引入已经定义好的记账凭证格式。
二、 凭证处理
会计凭证是记录经济业务、明确经济责任，并据以登记账簿的依据。填制和
审核会计凭证是会计工作的起点和基础。在总账模块中，凭证处理是使用最频繁
的功能。
凭证处理的操作流程如下：
第一步 进入总账模块，利用“制单”功能制作一张凭证，凭证制作完毕后，
可利用“打印”功能对凭证打印输出。
第二步 在凭证“审核”前，可以对凭证进行“修改”。
第三步 使用“审核”功能审核凭证，审核通过的凭证不能进行修改。
第四步 对已经通过审核的凭证，使用“记账”功能进行凭证记账。
第五步 利用“汇总表”功能汇总凭证，查询汇总信息。
第六步 利用账务查询功能查询 各种账务信息。
在以上的步骤中，制单、审核、记账是一张凭证从制作到生成账务信息必需
的步骤，是凭证处理的基本过程。
1. 制单
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-凭证-制单
余额初始完后，可以通过凭证制单功能录入凭证，其中常用摘要、科目编号
可手工录入，也可单击右键选择。对于设置了部门、往来等辅助核算的科目，还
需要录入辅助明细数据。
凭证录入完毕，需要通过编辑——保存凭证对凭证进行保存，还可以把凭证
存为模板（编辑——另存为模板），下次遇到相似凭证时，就可以通过编辑——
按模板增加来简化新凭证的录入。
录入时需要注意以下方面：
ⅴ日记账和银行账有多笔，需要录入多笔分录。
ⅴ银行账若需管理结算方式和结算号，需要录入。若使用银行对账功能，建
议录入该信息。
ⅴ若进行了其他辅助核算，辅助核算信息在屏幕的下方辅助信息区录入。还
可以自定义原始凭证，制单时原始凭证内容也是在辅助信息区录入。
ⅴ在录入凭证状态中，对凭证分录的操作通过“凭证分录”菜单完成。如：增
加、删除、清除、交换方向，对辅助信息区内容的操作通过“辅助”菜单来完成。
ⅴ若需要录入其他会计期间的凭证，可以先修改财务日期，再进入制单窗口。
方法：直接点击右下角页面中的“日期”项进行修改；或者重新登录，确定登录的
日期。
注意：
制单的会计期间必须打开，否则不能进行制单。通过“会计期间维护”功
能可以打开未来期间。
财务系统中，可以不年结，而制作多年的凭证，但需要将相应的会计期
间打开，若打开下年的会计期间，还必须由集团公司执行公用模块中的“初始下
年”。
若以合并单位用户登录系统，对于凭证处理只有“凭证查询”、“凭证汇总
表”、“对方科目汇总表”可以使用。
对于 1001 库存现金 1002 银行存款 1012 其他货币资金这三个科目做凭
证时，一定要填写上对方单位，如果是对方单位是 XX 集团内部单位时要填入具
体单位，如果是企业内部的资金流动，对方单位填本单位，如果是与集团外单位
发生的业务则填入“虚拟往来单位临时户”。当然同时要填写上现金流量核算项目。
其他只进行内部交易的科目，“对方单位”的填列方式也是同理。
在做凭证时也可以利用菜单中的字典定义增加一些往来单位、专项项目、
组织部门、单位员工。
2. 审核
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-凭证-审核
记账前，具有审核权限的用户需要对凭证数据进行审核。
凭证的审核也提供了两种方式，可以选定凭证编号或日期范围进行批量审核，
也可以对所选范围内的凭证进行查询，进而对某一凭证进行单张审核。
批量审核 操作步骤：
1. 选择凭证标号范围或日期范围
2. 点击 则对选择范围内的所有凭证进行审核处理。取消审核的处理
过程相同。
主要进行以下检查：
① 凭证状态检查。检查凭证的状态是否为“已批准”
注：如果没有使用批准功能，系统会自动批准通过。
① 借贷平衡检查。检查凭证借方金额合计是否等于贷方金额合计。
① 分录金额同辅助信息金额平衡检查。如果一条分录对应有辅助信息（包
括自定义原始凭证、辅助核算凭证），检查分录金额同辅助凭证合计金额是否相
等。
① 科目是否明细、不明细科目/明细栏目金额方向是否正确。检查科目是否
明细，如果科目明细，则检查科目性质是否为栏目，如果为栏目，则金额方向必
须同栏目方向相同；如果科目不明细，则要判断科目下级是否为栏目，如果不为
栏目，则不合法。如果为栏目，则金额方向必须同栏目方向相反。
① 摘要检查。每一条分录的摘要内容都不能为空。
① 根据凭证类型检查必有科目是否存在；必无科目是否不存在。
① 检查凭证辅助分录中结算号与支票管理中的支票号是否一致，如一致，
则添入支票的报销日期、报销金额、对应科目。
注意：
复核过的凭证不能修改、删除；未复核的凭证不能记账。
制单人与复核人不能是同一人。
谁复核过的凭证谁取消复核。
已经记账的凭证不允许取消复核。
只能复核本单位满足条件的凭证。
在凭证复核的界面下可以取消已经复核过的凭证。
3. 记账
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-凭证-记账
记账是会计工作的一个重要环节，也是会计核算中一项重要的基础工作。“记
账”主要完成对复核通过的记账凭证进行记账的功能。“取消记账”主要完成对记
账通过的凭证取消记账的功能。
记账过程完成以下工作：
将所选凭证或当前会计区间已经复核尚未记账的凭证按照分录科目逐级
对分录的金额、数量、外币进行汇总，并据此登记科目余额账。
将相关的辅助原始凭证根据科目、项目、部门、往来单位、个人、产品
进行汇总，并据此登记辅助余额账。
最后给凭证打上记账标志，并登记记账人。
取消记账功能主要完成：
将所选凭证或当前会计期间内已经记账的凭证按照分录科目逐级对分录
的金额、数量、外币进行汇总，并据此倒记科目余额账。
将相关的辅助原始凭证根据科目、项目、部门、往来单位、个人、产品
进行汇总，并据此倒记辅助余额账。
最后取消凭证记账标志，并将记账人清空。
记账条件：
ⅴ凭证已审核，并没有记账；
ⅴ记账期间应已经打开。
注意：
若需要对已经记账的凭证修改，必须首先取消记账再取消复核。
系统对记账人、取消记账人没有什么限制，可以由具有权限的任意操作
员来完成。
只能对本单位满足条件的凭证进行记账或取消记账。
4. 凭证查询
（以普通公司、抵销或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-凭证-查询
做好凭证后，可以通过两种方式对所做凭证进行查询。
凭证的制单界面提供了近期凭证的简单查看功能。
通过凭证制单界面下的 功能，可以对近期
所做凭证进行翻阅查询。
在凭证查询界面，可以对任意一条凭证进行联查，追踪其详细的分录及金额
信息。
注意：
如果以合并单位用户登录，凭证查询时可以选择该合并单位下级单位进
行凭证的查询；如果以普通单位或抵消单位用户登录，只能查询本单位满足条件
的凭证。
5. 凭证打印
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-凭证-打印
该功能是将凭证、分录列表或原始凭证通过打印机以纸介质的形式打印输出。
如果输出内容选择“凭证”，还需选择已定义好的凭证输出格式，系统将按照定义
的凭证输出格式，根据每一个需要打印的凭证的实际数据替换凭证格式中的变量，
生成需要打印的实际凭证以供打印。
注意：
只能打印本单位满足条件的凭证。
6. 凭证汇总表
（以普通公司、抵销或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-凭证-凭证汇总表
本功能完成对指定会计期间内，指定范围、指定类型（可多选）的凭证进行
汇总。可以将汇总结果显示和打印出来。图
图
注意：
如果以普通单位或抵消单位用户登录，则只能查询本单位的凭证汇总表；
如果以合并单位用户登录，则可以查询该合并单位的所有下级单位的凭证汇总表，
因为合并单位没有凭证，因此需要根据其下属的各单位的凭证汇总形成结果。
7. 对方科目汇总表
（以普通公司、抵销或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-凭证-对方科目汇总表
查询指定期间内，与指定会计科目发生业务的科目的汇总表。图
图
注意：
如果以普通单位或抵消单位用户登录，则只能查询本单位的对方科目汇
总表；如果以合并单位用户登录，则可以查询合并单位或属于该合并单位的所有
下级单位的对方科目汇总表，可以一次查询多个单位，以横向标题分别列示各个
单位的科目汇总情况。因为合并单位没有凭证，因此需要根据其下属的各单位的
汇总形成结果。
三、 账表查询
账表查询的特点：
无论是查询余额表还是账页，都有以下查询特点：
可以查询未记账凭证，即虚拟查询，将没有记账的凭证以记账后的结果
查询出来。
可查询任意会计期间的余额或者账页。
科目账页可以以三栏式或者多栏式格式查询。
可以联查由余额——账页——凭证相关账务信息。
可以联查相关科目的辅助核算情况。
1. 科目余额表
（以普通公司、抵销或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-账表-科目余额表
科目余额表是会计查询中最常用的一个表。科目余额表综合记录了所有会计
科目在各会计期间的金额、数量、外币等项目的期初余额、本期发生额、累计发
生额、当前余额等信息。
图
主要可以查询：
① 查询相关账务信息，选择需要查询的数据-右键
，在弹出菜单中选择需要联查的账务信息。
ⅴ查询任意一级科目的余额，可以是本年任意会计期间的发生情况，包括数
量和外币。
注意：
如果以普通单位用户登录，则只能查询本单位的科目余额表；如果以合
并单位用户登录，则可以查询该合并单位或属于该单位的所有下级单位的科目余
额表，或者同时并列查询多个单位的情况。如果查询的是多个单位的余额表，则
可以选择是查询汇总结果还是罗列结果。合并单位科目余额表数据来源于其下级
单位数据。
2. 二维余额表
（以普通公司、抵销或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-账表-科目余额表
二维余额表是将不同级次上的科目按对称原则重新排列，形成二维表格。二
维余额表的使用是为了便于比较分析。
该功能可以应用于两种情况：
（1）某一总账科目下不同级次上的二维表。要求较明细级次上的科目及科
目编号是对称的，这样形成的数据才具有可比性。“对称”的意思是，在该级次科
目编号不同的，其科目名称也应不同，但某科目不发生，可以没有。
（2）某几个总科目下某一级次的二维表。要求该级次的科目编号是对称的。
该功能极少用到，一般用在行业客户中。典型应用如成本费用的核算，将多个成
本费用科目横向排列，明细费用项目在纵向，则整个单位的成本列支一目了然。
注意：
如果以普通单位用户登录，则只能查询本单位的二维余额表；如果以合
并单位用户登录，则可以查询该合并单位或属于该单位的所有下级单位的二维余
额表或同时并列查询多个单位的情况。合并单位二维余额表数据来源于其下级单
位数据。
3. 总账
（以普通公司、抵销或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-账表-总账
总账，又称总分类账，其形式会计制度未作统一规定。本系统出现的总账是
指三栏式总账。三栏式总账查询不但可以查询各总账科目的年初;计和月末余额。
注意：
如果以普通单位用户登录，则只能查询本单位的总账；如果以合并单位
用户登录，则可以查询该合并单位或属于该单位的所有下级单位的总账或同时并
列查询多个单位的情况。合并单位总账数据来源于其下级单位数据。
4. 三栏式明细账
（以普通公司、抵销或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-账表-三栏式明细账
三栏式明细账能进行各级会计明细科目的明细账查询、显示和预览打印。三
栏式明细账可以查询各明细科目的年初余额、选定会计期间的期初余额、各月发
生额合计和期末余额。
注意：
如果以普通单位用户登录，则只能查询本单位的三栏式明细账；如果以
合并单位用户登录，则可以查询该合并单位或属于该单位的所有下级单位的三栏
式明细账或同时并列查询多个单位的情况。合并单位三栏账数据来源于其下级单
位数据。
5. 多栏式明细账
（以普通公司、抵销或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-账表-多栏式明细账
查询任意一级明细科目的发生情况，查询的方式与三栏账不同，是以多栏账
的格式，把指定科目的下级作为分析栏目形成多栏账。多栏账的查询可以分为借
方多栏账、贷方多栏账、及借贷多栏账。可根据已有的多栏账账簿格式进行查询，
也可以根据临时定义进行查询。
项目说明：
【合并对称编号栏目】：作为分析栏目的科目，若分析科目所在级的科目编
号相同，可以合并为一个科目，编号不同则罗列。
【合并凭证分录】：将凭证编号相同、摘要相同，并且到分析栏目这一级科
目的编号也相同的分录，合并为一笔显示或者打印。
【无发生额时栏目不显示】：指作为分析栏目的科目在查询的会计区间内无
发生额，则不显示。
注意：
如果以普通单位用户登录，则只能查询本单位的多栏式明细账；如果以
合并单位用户登录，则可以查询该合并单位或属于该单位的所有下级单位的多栏
式明细账或同时并列查询多个单位的情况。合并单位多栏账数据来源于其下级单
位数据。
6. 序时账
（以普通公司、抵销或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-账表-序时账
序时账又称日记账，它是以会计分录的形式序时记录经济业务的簿籍，可以
作为过入分类账的依据。
注意：
如果以普通单位用户登录，则只能查询本单位的序时账；如果以合并单
位用户登录，则可以查询该合并单位或属于该单位的所有下级单位的序时账或同
时并列查询多个单位的情况。合并单位序时账数据来源于其下级单位数据。
7. 其它日记账
（以普通公司、抵销或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-账表-其它日记账
其它日记账是指除现金、银行存款外，在科目设置中设置为“日记账”的科目，
在日常的账务处理中，有些非现金、银行存款科目要求进行日记账管理，本功能
专为这些科目提供日记账查询。
注意：
如果以普通单位用户登录，则只能查询本单位的其它日记账；如果以合
并单位用户登录，则可以查询该合并单位或属于该单位的所有下级单位的其它日
记账或同时并列查询多个单位的情况。合并单位其它日记账数据来源于其下级单
位数据。
四、 正式账页
1. 账务账页
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-正式账页-账表打印
正式账页用于总账模块涉及的各类标准账页的打印，与各具体账表查询中各
类账页打印不同，正式账页是需要正式保存的账页，而在具体账表中显示的账页
为临时查询使用；并且通过正式账页功能可以实现账页的连续打印。
正式账页提供的账页格式包括：总账、日记账（现金、银行存款、其他日记
账）、科目三栏账、科目多栏账、部门三栏账、单位三栏账、个人三栏账、科目
多栏账、部门多栏账、项目多栏账等。
如果是第一次打印正式账页，首先需要完成正式账页格式的定义。
以总账格式定义为例：
选择总账—点击“增加”后弹出如下窗口，根据所要定义的账表定义相关参数，
详见下图 。
图
其他账表格式定义与此例定义方式类似可参照以上方式。
注意：
合并单位用户没有正式账页定义的权限；普通单位或抵消单位用户只能
定义本单位的账务正式账页。
五、 出纳管理
财务部门的出纳员每天要进行各种货币资金的收付结算、现金银行日记账的
登记、各种银行票据的管理等工作，出纳管理是专为出纳人员提供的一个集成功
能，以实现出纳人员的工作电算化。
1. 现金日记账
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-出纳-现金日记账
现金日记账是反映和监督现金收支的序时账，采用收付存三栏式，由出纳人
员根据审核后的原始凭证、现金收款、付款凭证逐笔序时登记。每日终了应计算
本日现金收入、支出、结存数，做到日清月结。
注意：
能够查询现金日记账的科目必须在公用模块的“标准科目定义”或总账模
块的“单位科目定义”功能中将该科目的“现金科目”选为“现金”，并设为日记账。
如果以普通单位用户登录，则只能查询本单位的现金日记账；如果以合
并单位用户登录，则可以查询该合并单位或属于该单位的所有下级单位的现金日
记账或同时并列查询多个单位的情况。合并单位现金日记账数据来源于其下级单
位数据。
2. 银行日记账
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-出纳-银行日记账
银行日记账是反映和监督银行存款收支的序时账，采用收付存三栏式，由出
纳人员根据审核后的原始凭证、银行收款、付款凭证逐笔序时登记。每日终了应
计算本日银行存款收入、支出、结存数，做到日清月结。
注意：
能够查询银行日记账的科目必须在公用模块的“标准科目定义”或总账模
块的“单位科目定义”功能中将该科目的“现金科目”选为“银行存款”，并设为日记
账。
如果以普通单位用户登录，则只能查询本单位的银行日记账；如果以合
并单位用户登录，则可以查询该合并单位或属于该单位的所有下级单位的银行日
记账或同时并列查询多个单位的情况。合并单位银行日记账数据来源于其下级单
位数据。
3. 资金日报表
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-出纳-资金日报表
资金日报表用于查询现金日记账科目和银行存款日记账科目某日的发生额
及余额，提供资金每日进出及余额情况。
注意：
能够查询资金日报表的科目必须在公用模块的“标准科目定义”或总账模
块的“单位科目定义”功能中将该科目的“现金科目”选为“现金”或“银行存款”或“其
他现金及现金等价物”。
如果以普通单位用户登录，则只能查询本单位的资金日报表；如果以合
并单位用户登录，则可以查询该合并单位或属于该单位的所有下级单位的资金日
报表或同时并列查询多个单位的情况。合并单位资金日报表数据来源于其下级单
位数据。
4. 结算号录入
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-出纳-结算号录入
在凭证制作过程中，对于涉及银行存款科目的凭证，要求输入结算号；若不
输，可在此处添加，以便于银行对账使用。
注意：
允许选择的会计科目应在公用模块的“标准科目定义”或总账模块的“单位
科目定义”功能中设为“银行账”的科目。
只能对未记账的凭证输入结算号。
登录的用户只能输入本单位凭证的结算号。
5. 银行对账
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-出纳-银行对账
可使用外币和本位币进行银行对账。可进行自动对账和手工对账。自动对账
的条件允许自定义，并且可以定义多个对账条件。可随时查询调整表和相对相符
分录表，相对相符分录表可按批号查询。
第一次使用银行对账功能步骤：对账初始化（录入期初调整表）——〉录入
对账单——〉银行对账（转入日记账、对账）；若以后使用，仅仅需要录入银行
对账单、转入日记账，进行银行对账即可。
操作步骤
第一步 对账初始化，录入期初银行调整表。
ⅴ录入调整前的单位日记账余额、银行日记账余额。
ⅴ录入单位未达账项和银行未达账项。
ⅴ选择启用日期，确定从什么时间开始转入日记账。
ⅴ点击“启用”按钮，就可以开始日常银行对账功能的使用。若需要重新初始
化，点击“反启用”按钮即可。
第二步 录入银行对账单。直接录入银行单也可以通过定义转入格式，将银
行数据直接转入。
第三步 银行对账。首先转入日记账，选择截止日期，转入的日记账为启用
日期到截止日期之间的日记账；然后进行对账，可以手工对账和自动对账结合使
用。自动对账时，可定义对账条件，也可定义多个条件，依次按对账条件的先后
顺序进行对账。对账完成后，可将相符分录清除。
第四步 查询调整表和相对相符分录表。
注意：
转入单位日记账时，可以选择转入未记账凭证的数据。
对账后，一旦清除相对相符分录后不能再恢复。
登录的用户只能对本单位的银行存款科目进行对账操作。
六、 期末处理
1. 规则凭证定义
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-期末处理-规则凭证定义
每到月末，财务人员都需要做一些固定的业务凭证，例如计算本期产品成本
并结转产成品；根据产品销售收入结转销售成本；将本期各种收入及费用结转利
润等。这些凭证，业务性质固定，凭证内容不变，每月变动的只是金额数据。为
了减少财务人员的工作量，提供了该功能。
规则凭证定义步骤：
第一步 增加凭证，录入业务内容。
各项目介绍如下：
【编号】：系统给予每一张规则凭证的顺序号，不能进行修改。
【摘要】：该凭证的凭证摘要。
【凭证类型】：该凭证所属的凭证类型。
【生成级别】：控制凭证自动生成时的顺序，按级别由大到小逐个生成。
【生成周期】：指该凭证自动生成的周期期限，分为：每会计期间一次；每
年一次；任意。
第二步 增加分录，即录入该凭证的每条分录的科目。
各项目介绍如下：
【摘要】：录入该笔分录的摘要内容。
【科目编号】：该笔分录使用的科目，可点击右键从帮助列表中选择。
【记账方向】：该笔分录的金额发生方向，可点击下拉列表选择“借”或
“贷”。
【金额公式】、【外币公式】、【数量公式】、【外币编号】：定义该笔分录的取
数公式及使用币种，该工作在下一步中完成。
第三步 定义数据公式
在定义公式的时候，系统提供了直接从凭证上取数的函数，另外若需要定义
其它公式，可通过点击“报表公式”按钮进行公式定义或调整。
各项目介绍如下：
【系统函数】：选择该公式的取数来源，如选择“报表取数”或“科目金额”取
数等。
【会计实体】：显示本单位的编号。
【会计年度】：指明取数的年度。
【会计期间】：指明取数的期间。
【科目编号】：定义取数的科目。
【数据对象】：取该科目该期间的余额或发生额等，如“产品销售收入”科目
取“本期贷方发生”，即本会计期间贷方发生数。
第四步 将数据公式填入对应分录
公式定义完后，在分录的公式栏点击鼠标右键，弹出菜单中出现所定义过的
公式，选择后公式编号会自然填到对应分录中。
若结转凭证的科目对应了辅助核算，如专项核算、部门核算等，可以针对辅
助核算有关原始凭证分录定义公式。
2. 规则凭证生成
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-期末处理-规则凭证生成
若生成的凭证不正确或分录数为零，则说明有以下两个原因：
ⅴ若从账上取数，首先检查账上的数据是否正确。若不正确，检查账上的错
误原因。
ⅴ若正确，则表明定义有错误，可能是公式错误，检查公式。
注意：
登录的用户只能定义和生成本单位的规则凭证。
3. 结转凭证定义
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-期末处理-结转凭证定义
主要完成对应结转的凭证定义，对于月末结转的凭证，有规律且简单的，通
过规则凭证定义虽也能完成，但显得复杂，因此提供该功能完成那些科目对科目
结转的凭证定义。如收入、费用转利润等。
项目说明：
【凭证类型】：确定生成的结转凭证的凭证类型。
【生成周期】：确定结转凭证生成的周期。有每会计期间一次和每年一次两
种选择。
【摘要】：确定结转凭证的摘要。
【转出科目】：确定将余额转出来的科目。
【转入科目】：确定将转出科目余额转进来的科目。
【转出范围】：确定转出科目的范围，选择相应明细科目即可。
4. 结转凭证生成
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-期末处理-结转凭证生成
根据定义的结转凭证自动生成相关凭证。
注意：
登录的用户只能定义和生成本单位的结转凭证。
5. 平衡检查
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-期末处理-平衡检查
在每个会计期末可以对账务资料进行平衡检查。检查内容包括：总账与明细
账、总账同部门账、总账同专项账、总账同往来账等之间的平衡检查。这一功能
由系统自动执行，并返回检查结果。登录的用户只能对本单位余额表进行平衡检
查。
6. 月末结转
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-期末处理-月末结转
当一个会计核算周期结束时，需要对本月的账务资料进行月末结转处理，即
所说的封账。浪潮财务管理系统提供的月末结转功能就是完成封账需求，所以它
是每月账务处理的最后一步操作，也是必须进行的一步操作。
月末结转步骤：
第一步：月结的前提条件：
ⅴ自定义凭证一般在月结前生成。
ⅴ月结前，本会计期间凭证必须都已经记账。
ⅴ结转日期应为本期最后一天。
ⅴ上一个会计期间已经关闭。
第二步：平衡检查。检查总账同明细账、总账同辅助核算明细账、总账之间
是否平衡。
第三步：显示检查报告。
第四步：进行月结处理。
ⅴ月结后，当前会计期间为下一期间，会计日期为下一期间的第一天，如果
在最后一个期间，则不更改。
ⅴ本会计期间的状态置为“关闭”。
ⅴ如果下一个会计期间尚未打开，则自动打开下一个会计期间。
ⅴ如果是本年度最后一个会计期间，则将辅助原始凭证中本年度中已经进行
银行对账初化的科目对应的凭证分录还未转入单位日记账的全部转入到单位日
记账中去。同样处理往来核销的单据。同时系统会提示是否要年结，如果选择，
那么将进行年末结转。
ⅴ月结后不能再对以前期间进行业务处理（即不能增加、删除、修改凭证），
也就是已经关闭的期间不能进行业务处理。
注意：
如果希望在已月结的会计期间增加、修改、删除凭证，则使用“会计期间
维护”功能“重新打开”已经关闭的期间。
登录的用户只能对本单位的会计期间月结。
7. 年末结转
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-期末处理-年末结转
年结主要完成本单位账务辅助余额结转至下年。该步骤由各单位分别执行，
但要求集团公司先执行公用模块“初始下年”功能。
年末结转步骤：
第一步：年结检查的条件。
ⅴ下年的年度启用必须完成。即集团公司在公用模块完成“初始下年”的工作，
如果下年的设置发生了变化，还需建立年度映射，然后进入下一年的公用模块，
在“公共设置”中将“本年年度启用”标志打上。这样才完成了下年年度的启用。
ⅴ需要结平的科目余额是否已结平，否则不允许结转。
ⅴ检查本年凭证是否全部已记账，否则不允许结转。
ⅴ结转日期应为本年度最后一个会计期间的最后一天。
ⅴ检查本年的最后一个会计期间为打开，否则不允许结转。
第二步：平衡检查。检查总账以及总账同辅助账是否平衡。
第三步：检查报告。显示平衡检查的结果。
第四步：年度映射。根据建立的年度映射关系，进行本年与下年科目之间的
映射、本年与下年辅助核算之间的映射，并进行项目累计结转的处理。
第五步：映射后平衡检查。这一步主要检查按照年度映射关系结转到下年后
是否平衡，所检查的内容还是总账以及总账同辅助账。如果下一年度中凭证还没
有记账，那么映射后平衡检查通不过，可以继续年结，年结以后可以到余额初始
中调整余额；如果下一个度中凭证已经记账，那么映射后平衡检查通不过，则下
一步按钮为虚，不允许下一步的操作。
第六步：检查报告。显示映射后平衡检查的结果。
第七步：完成结转。完成年度结转处理，将当前会计期间的状态改为关闭；
下一年度的第一个会计期间如果没有打开，年末结转以后自动打开；将本年年末
余额结转至下年年初余额，如果下年有多个打开的会计期间，则需要将余额依次
结转到最后一个打开的会计期间；设置年结完成标志。
8. 会计期间维护
（以普通公司或抵销公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-总账-期末处理-会计期间维护
会计期间状态分为“未来”、“打开”、“关闭”和“永久关闭”四种状态。
状态说明：
【未来】：指系统默认的一个新的还未维护的会计期间状态。
【打开】：只有在打开状态下的会计期间才可以进行日常业务处理，如：制
单、记账。
【关闭】：该状态下不能进行日常业务处理。在月结以后或年结以后，会计
期间自动置为关闭状态。
【永久关闭】：只能将关闭的状态置为永久关闭，被永久关闭状态不能被重
新打开。
按钮说明：
【上一年】：如果上一年有数据，那么可以维护上一年的会计期间。
【下一年】：“初始下年”以后，可以对下一年的会计期间进行维护。
【打开】：该功能可以将未来的会计期间打开，打开会计期间的目的是进行
业务处理。需要注意，如果不是需要处理该期间的业务，则不要打开，以免增大
数据量。
【重新打开】：可以将已经关闭的会计期间重新打开。如果不是需要调整业
务则不要再次打开，以免引起错误的业务处理。
【永久关闭】：当本会计期间已经不需要再进行业务调整时，为了数据的安
全性，可以执行“永久关闭”按钮，将会计期间由“关闭”状态置为“永久关闭”状态，
一旦状态为永久关闭的，那么该会计期间将不允许重新打开，请慎重操作。
注意：
会计期间关闭只能顺序关闭，即关闭后面的会计期间必须先关闭前面的
会计期间；对于未来的会计期间也必须连续打开。
登录的用户只能维护本单位的会计期间。
第四章 辅助管理
辅助模块主要实现专项核算和部门核算的各种账表查询。
一、 专项核算账表查询
1. 项目余额表
功能点：财务会计-辅助-项目余额表 图
项目余额表查询各个项目的发生情况。
图
以上图为例，查询“库存现金-人民币”，项目类别为 01（即“现金流量专项”）
的余额。点击“确定”后，会弹出如下图所示的查询表，在该表中，可以实现联系
到三栏明细账再到凭证的层层联查功能。具体可选择某个项目后点击“联查”按钮
实现。
图
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）项目余额，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普通公
司的项目余额表，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在查询界面中要
选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
2. 收支明细表
功能点：财务会计-辅助-收支明细表
图
以上图为例，查询 11 月份产品专项的收入和成本金额，点击“确定”后，弹
出如下图 所示的查询表，在该表中可查询产品的收入、成本及利润数。
图
查询项目的收支情况。在查询时可以任意选择项目、收入科目、支出科目等。
如查询某个项目的收入、成本情况。
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）收支明细表，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普通
公司的收支明细表，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在查询界面中
要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
3. 项目三栏账
功能点：财务会计-辅助-项目三栏账
项目三栏账查询某个项目在某一个核算科目中的发生情况。
图
下一步，选择查询些项目：
图
下一步，选择，具体哪个专项：
图
“确定”后，弹出以下查询界面：
图
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）项目三栏账，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普通
公司的项目三栏账，只是在操作上需要选择要查询哪此单位的，即在查询界面中
要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
4. 分析项目多栏账
功能点：财务会计-辅助-分析项目多栏账
分析项目多栏账查询以项目作为分析栏目，分析某个科目的发生情况。
图
按上图中所示，选择科目及项目类别后，点击下一步，弹出所选择项目类别
中所有有明细项目，如下图，在此窗口中选择所有项目的栏目方向。
图
点击“确定”后，按以上条件显示查询账表窗口。
图
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）分析项目多栏账，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有
普通公司的分析项目多栏账，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在查
询界面中要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
5. 分析科目多栏账
功能点：财务会计-辅助-分析科目多栏账
分析科目多栏账与分析项目多栏账的不同之处在于：分析项目以项目作为分
析栏目，分析某个核算科目；而分析科目是以科目作为分析栏目，分析某个核算
项目。
图
按上图中所示，选择项目类别及具体项目编号后，再选择具体科目或是如上
图选择“分析总账科目”后，点击下一步，弹出所选择项目类别中所有有明细项目，
如下图，在此窗口中选择所有项目的栏目方向。
图
点击“确定”后，弹出以下查询条件的查询表如下：
图
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）分析科目多栏账，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有
普通公司的分析科目多栏账，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在查
询界面中要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。。
6. 任意余额表
功能点：财务会计-辅助-任意余额表
任意余额表综合查询核算项目和科目的发生情况，它是单位、科目、产品、
部门、单位、项目组成的任意多维表，可任意设置。
图
第一步：按上图中所示，选择科目后（此处也可不选择具体科目，在第四步
的窗口将显示所有科目，再选择具体哪些科目），还可以再选择具体的“部门”或
“个人”或“单位”之后再点击“下一步”，弹出如下窗口，在此窗口中选择项目类别，
通过 或 按钮将专项类别选到右侧窗口，代表查询具体哪些项目类别的余额。
其中 为选择某一项内容到右侧， 为选择所有项目到右侧窗口。 和 为
取消选择。
图
第二步：下一步后，弹出如下窗口选择具体项目，由于第一步选择了“项目
类别”，则此处必须选择具体项目，如果第一步不选择“项目类别”则会直接跳转
到第三步的操作。
图
第三步：下一步后，选择分析栏目，即横向分析栏目与纵向栏目。
图
第四步：下一步后，选择分析项目，由于第三步选择分析的横向栏目为“科
目”，则此处显示所选科目及其明细，通过 或 按钮将需要分析的科目选到右
侧窗口，如下图。其中 为选择某一项内容到右侧， 为选择所有项目到右侧
窗口。 和 为取消选择。
图
第五步：下一步后，选择查询内容，通过 或 按钮将需要查询的内容选
择到右侧窗口。其中 为选择某一项内容到右侧， 为选择所有项目到右侧窗
口。 和 为取消选择。
图
第六步，点击“确定”后，根据以上条件显示查询结果如下：
图
也可对当现查询条件进行保存，即在第五步设置好全部查询条件后，选择“参数
操作”后弹出如下窗口，选择“保存参数”即可。下次在进行此类查询时，可在第
一步中选择“参数操作”后，选择“选择参数”即可。
图
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）的任意余额表，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普
通公司的任意余额表，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在第一步中
要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。。
7. 任意三栏账
功能点：财务会计-辅助-任意三栏账
任意三栏账是单位、科目、产品、部门、往来单位、项目几种属性任意组合，
产生各种不同的三栏账。
图
第一步：在此窗口中选择要查询哪个科目的三栏账，也可不选择，代表查询
所有科目的三栏账，另外也可选择具体的“部门”或“个人”或“单位”或是“分析对象”
之后，点击“下一步”，弹出如下窗口，选择要查询哪些项目类别（此处必须选择
一种项目类别），右侧窗口为需要查询的项目类别：
图
第二步：点击“下一步”后，弹出如下窗口，选择具体项目：
图
第三步：点击“确定”后，根据以上条件显示查询结果如下：
图
也可对当现查询条件进行保存，即在第三步设置好全部查询条件后，选择“参数
操作”后弹出如下窗口，选择“保存参数”即可。下次在进行此类查询时，可在第
一步中选择“参数操作”后，选择“选择参数”即可。
图
注：以普通公司操作员身份登录，可查询普通公司的任意三栏账，如果以合
并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普通公司的任意三栏账，只是在操
作上需要选择要查询哪些单位的，即在第一步中要选择“核算单位”，其他操作与
普通一致。。
8. 任意多栏账
功能点：财务会计-辅助-任意多栏账
根据单位、科目、部门、产品、项目等的不同组合产生相应的多栏账。例如
可以确定科目、部门去分析产品等。
图
第一步：选择需要查询的科目、部门，此处也可全部为空，代表所有，点击
下一步后，弹出选择项目类别的窗口，如下图。
图
第二步：下一步后选择具体专项，此处可为空代表所有，如下图。
图
第三步：下一步后，选择分析对象及级次（如果第二步中没选择具体产品专
项，那么此分析对象应为“产品专项”，否则可以为科目或部门）如下图：
图
第四步：下一步后，弹出所有进行产品专项的科目，勾选上需要分析哪些科
目，并调整分析栏目的方向。
图
第五步：点击“确定”后，根据以上条件显示查询账表。
图
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）的任意多栏账，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普
通公司的任意多栏账，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在第一步中
要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
二、 部门核算账表查询
1. 部门余额表
功能点：财务会计-辅助-部门-部门余额表
部门余额表查询某个核算科目在各个部门中的发生情况。
图
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的部门余额表，不能以合并操作员身份查询。
2. 部门科目余额表
功能点：财务会计-辅助-部门-部门科目余额表
部门科目余额表查询某个部门在所有科目中的发生情况，那么在定义查询条
件时，部门项必选。
图
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的部门科目余额表，不能以合并操作员身份查询。
3. 部门二维余额表
功能点：财务会计-辅助-部门-部门二维余额表
部门二维余额表可以查询一个科目在某个或某些部门中的发生情况。如查询
产品销售收入在销售一部和销售二部中的发生情况。若部门核算同时核算了数量
或外币，同时可以查询数量和外币的发生情况，因此是针对科目的查询，因此在
查询条件中科目是必选项。
图
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的部门二维余额表，不能以合并操作员身份查询。
4. 部门收支明细表
功能点：财务会计-辅助-部门-部门收支明细表
图
查询部门的收支情况。在查询时可以任意选择部门也可以任意选择科目。如
查询各个销售部门的收入、成本、费用情况。也可以选择某几个销售部门，查询
它们收入、成本、费用情况。也可以选择收入、成本、费用中的某一项或几项，
查询某几个部门的情况。
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的部门收支明细表，不能以合并操作员身份查询。
5. 部门三栏账
功能点：财务会计-辅助-部门-部门三栏账
部门三栏账查询某个部门在某一个核算科目中的发生情况，查询界面中部门
为必选项。
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的部门三栏账，不能以合并操作员身份查询。
6. 分析部门多栏账
功能点：财务会计-辅助-部门-分析部门多栏账
分析部门多栏账是以多栏账的格式查询部门核算的各种数据，以部门作为分
析栏目，分析某单位、某个核算科目的发生情况。
图
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的分析部门多栏账，不能以合并操作员身份查询。
7. 分析科目多栏账
功能点：财务会计-辅助-部门-分析科目多栏账
分析科目多栏账是以核算科目作为分析栏目，分析某个部门的发生情况，如
分析销售一部的收入、成本、费用的发生情况。
图
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的分析科目多栏账，不能以合并操作员身份查询。
8. 部门属性余额表
功能点：财务会计-辅助-部门-部门属性余额表
部门属性余额表查询按部门属性核算的各种余额发生情况，定义查询条件时，
科目不能为空。
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）的部门属性余额表，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所
有普通公司的部门属性余额表，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在
查询界面中要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
9. 部门属性三栏账
功能点：财务会计-辅助-部门-部门属性三栏账
以三栏账的格式查询某个部门属性的某个科目的账页，在定义查询条件时科
目与部门属性不能为空。
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）的部门属性三栏账，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所
有普通公司的部门属性三栏账，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在
查询界面中要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
第五章 往来管理
本章主要介绍个人往来、单位往来账表查询以及单位往来核销的处理。
一、 个人往来账表查询
1. 个人余额表
功能点：财务会计-往来-个人-个人余额表
个人余额表查询某个或所有部门“个人往来账户”的发生情况。
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的个人余额表，不能以合并操作员身份查询。
2. 个人三栏账
功能点：财务会计-往来-个人-个人三栏账
个人三栏账查询某人在指定的个人往来科目中的发生情况，在定义查询条件
时，科目为必选项。
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的个人三栏账，不能以合并操作员身份查询。
3. 分析个人多栏账
功能点：财务会计-往来-个人-分析个人多栏账
分析个人多栏账是以多栏账的格式查询个人核算的各种数据，以个人为分析
栏目，分析某单位、某个核算科目的发生情况，在查询条件定义时科目与所属部
门必选。
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的分析个人多栏账，不能以合并操作员身份查询。
4. 分析科目多栏账
功能点：财务会计-往来-个人-分析科目多栏账
分析科目多栏账是以核算科目作为分析栏目，分析某个个人的发生情况，在
定义查询条件时科目与个人为必选项。
注：只能以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，查询普通公司（或抵
销公司）的分析科目多栏账，不能以合并操作员身份查询。
5. 个人属性三栏账
功能点：财务会计-往来-个人-个人属性三栏账
以三栏账的格式查询某个个人属性的某个科目的账页，在定义查询条件时科
目与个属性不能为空。
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）的个人属性三栏账，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所
有普通公司的个人属性三栏账，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在
查询界面中要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
6. 个人属性余额表
功能点：财务会计-往来-个人-个人属性余额表
个人属性余额表查询按个人属性核算的各种余额发生情况，定义查询条件时，
科目不能为空。
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）的个人属性余额表，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所
有普通公司的个人属性余额表，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在
查询界面中要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
二、 单位往来账表查询
1. 账龄分析表
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-往来-单位-账龄分析
可以选择按往来单位、单位类别、地区、责任人分析往来账的账龄。
可以自定义账龄分析条件，可以选择不同账龄分析条件进行分析。
操作说明
进入后显示账龄分析条件定义窗口，如下图所示。
1、在窗口中部的类型编辑框内输入【类型名称】，如应收账款-正常户账龄
分析表。
2、点击右下角的【增加】按钮，在增加的空行内输入定义的时间区间，如：
区间名称：一年以内
起始天数：0 终止天数：365
3、再次点击【增加】，按步骤一输入其他时间区间。输入完毕，点击【保
存】。
4、输入本次账龄分析的科目或单击右侧的 按钮从系统给出的提示列表中选
择。
5、若是科目核算多外币，选择币种，选择按本位币还是外币分析。
6、选择分析对象：往来单位、地区、单位类别及责任人。一般选择往来单
位。
7、选择分析时间范围，即选择你要对哪个时间段的业务发生进行分析。
选择完毕，点击【确定】，出现如下图所示结果。
2. 单位余额表
功能点：财务会计-往来-单位-单位余额表
查询某个往来科目在各个往来单位中的发生情况。可以按单位类别、地区查
询某个科目在各个往来单位的发生情况。
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）的单位余额表，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普
通公司的单位余额表，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在查询界面
中要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
3. 单位二维余额表
功能点：财务会计-往来-单位-单位二维余额表
可以查询单位在各个往来科目中发生情况。
若单位往来核算科目不仅使用单位往来核算，而且还进行部门核算，则可以
查询：某个部门的某个往来单位的往来核算科目发生情况；若单位往来核算科目
不仅使用单位往来核算，而且进行产品核算，可以查询：某产品的某往来单位的
往来核算科目发生情况，定义查询条件时，科目为必选项。
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）的单位二维余额表，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所
有普通公司的单位二维余额表，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在
查询界面中要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
4. 单位三栏账
功能点：财务会计-往来-单位-单位三栏账
单位三栏账是以三栏账的格式查询某个单位的某个科目的账页，定义查询条
件时，科目为必选项。
注：以普通公司（或抵销公司）操作员身份登录，可查询普通公司（或抵销
公司）的单位三栏账，如果以合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普
通公司的单位三栏账，只是在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在查询界面
中要选择“核算单位”，其他操作与普通一致。
5. 关联单位查询
功能点：财务会计-往来-单位-关联单位查询
股份单位按上市要求，要披露关联交易信息。此功能即根据往来单位中的设
置将关联交易查询出来。
注：以普通公司操作员身份登录，可查询普通公司的关联单位查询，如果以
合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普通公司的关联单位查询，只是
在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在查询界面中要选择“核算单位”，其他
操作与普通一致。
6. 分析单位多栏账
功能点：财务会计-往来-单位-分析单位多栏账
分析单位多栏账是以多栏账的格式查询单位核算的各种数据，以单位为分析
栏目，分析某单位、某个核算科目的发生情况，在查询条件定义时科目、单位类
别和地区为必选项。
注：以普通公司操作员身份登录，可查询普通公司分析单位多栏账，如果以
合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普通公司分析单位多栏账，只是
在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在查询界面中要选择“核算单位”，其他
操作与普通一致。
7. 分析科目多栏账
功能点：财务会计-往来-单位-分析科目多栏账
分析科目多栏账是以核算科目作为分析栏目，分析某个单位的发生情况，
在定义查询条件时科目与单位为必选项。
注：以普通公司操作员身份登录，可查询普通公司分析科目多栏账，如果以
合并操作员身份登录，则可查询合并公司内所有普通公司分析科目多栏账，只是
在操作上需要选择要查询哪些单位的，即在查询界面中要选择“核算单位”，其他
操作与普通一致。
三、 往来账核销
使用往来账核销主要是完成往来业务核销和账龄分析。
1) 可以随时开始使用往来业务核销功能。
往来业务核销分为两步骤：
核对：将对符的业务填入相同的业务号。
核销：根据业务号相同的进行核销。
2) 往来业务核对方式有多种，自动核对和手工核对。
自动核对有两种方法：顺时全额核销和依据金额核销。
顺时全额核销:指按业务日期依次核对，填入相同的业务号。
依据金额核销：金额相等的两笔业务填入相同的业务号。
手工核对也有两种方法：在凭证中录入业务号和往来业务核销中录入业务号。
在凭证录入时，录入往来单位的金额和业务号、业务时间。
在往来业务核销功能中，手工输入是对符业务的业务号。
3) 若是核算外币，可以依据外币核销，也可以依据本位币核销。
4) 核销后往来单位可以进行往来账龄分析。
分析时，可以自定义多种账龄分析条件。
往来单位可以依据不同的账龄分析条件进行不同分析。
可以分析往来单位的账龄，也可以按业务的责任人来分析。
特别说明：使用本节功能，要求登录的用户必须具有普通公司或抵消公司的
权限，并且只能核销本公司的往来账，否则 本章节中所介绍的所有菜单将不显
示。
1. 往来单据初始
（普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-往来-核销-往来单据初始
往来单据初始就是将历史年月没有核销的业务录入。
不管您是否已经开始进行日常业务处理，您可以随时进行往来业务数据初始，
进行往来账的核销。
1) 点击【增加】按钮，录入各个往来单位未核销的历史业务分录。
如果用户将该科目的单位往来的历史业务在【余额初始】中的辅助核算中录
入,则还可以通过【读入月初余额】按钮来实现.如果用户要重新读入月初余额，
可以通过【删除读入数据】按钮将读入的数据删除，然后再通过【读入月初余额】
按钮重新读入。手工输入的数据不能通过【删除读入数据】功能实现。
2) 若需要录入其他往来科目的初始单据，重复步骤一即可。录入完毕，点
击【保存】。
注意：单位余额的时间必须是某个月的月初余额。例如：从建账开始就使用
往来账核销，若建账时间是 2011 年 11 月，那么应输入 11 月份以前的往来单据
作为初始单据。若在 12 月份开始使用往来账核销，那么应输入 12 月份之前的往
来单据。
2. 往来单位启用
（普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-往来-核销-往来单位启用
当往来单据初始完毕后，还需要进行往来单据的启用，保证录入单据的金额
总和与往来单位的指定月份的月初余额相等。
选择或录入需要科目编号，如果核算外币的科目还需要选择外币编号。系统
显示如下图
项目说明：
【已启用】和【未启用】分别显示校验过的和没有校验的信息。
【启用】：以校验一条或多条往来单位记录。
【撤销启用】：以撤销已经启用的一条或多条记录。
【撤销全部】：以撤销所有已启用的记录。
【启用全部】：以对所有的记录进行校验，不必让用户再逐条地去校验。启
用全部后，只显示校验没通过的结果。
在选择多行时可以使用 Ctrl 或 Shift 键，先选中一行，然后按住 Ctrl 或 Shift
键，用法与 Window 中的用法相同。
首页，上页，下页，末页是分页显示记录的，至第几页是跳转到某一页的。
单位编号和单位名称输入框是用来按输入条件模糊查询记录的，输入编号或
名称后点击回车键，即可查询。（例如要查询北京燕莎商场，在单位名称中输入
“燕莎”即可）。在点击“已启用”，“未启用”和“校验全部”按钮时使用，在“启用”和
“撤销启用”中不可用。
最大查询数量：是限制在输入单位编号或单位名称模糊查询时，返回查询结
果的最大行数，例如，最大查询数量设为 50，在单位编号里输入 0 ，单位编号
包括 0 的有上千条，这个查询没有多大意义，不会把这上千条查询结果都显示，
只显示前 50 条。
分页和至第几页在“启用”,“撤销启用”以及在单位编号和单位名称输入框中输
入条件查询结果时不可用。
3. 往来业务核销
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-往来-核销-往来业务核销
往来业务核销主要分为三个步骤：
1) 从凭证中导入相关科目的辅助分录，根据截止日期转入已记账的辅助分
录，将借方数与贷方数分为两类。
2) 往来业务核对：将是一笔业务的分录填入相同的业务号。
3) 往来业务核销：将业务号相同的分录核销，若有余数，将余数放在金额
大的一方。
往来业务核对方式有多种，自动核对和手工核对。
自动核对有两种方法：顺时全额核销和依据金额核销。
顺时全额核销：指按业务日期依次核对，填入相同的业务号。这种自动核销
方式是多对多的核销。
依据金额核销：指金额相等的两笔业务填入相同的业务号。这种自动核销方
式是一对一的核销。
手工核对也有两种方法：在凭证中录入业务号和往来业务核销中录入业务号。
在凭证录入时，录入往来单位的金额和业务号、业务时间。
在往来业务核销功能中，手工将是一笔对符业务输入相同业务号。
若是核算外币，可以依据外币核销，也可以依据本位币核销。
核销时一次可以核销一个单位的往来业务，也可以核销所有单位的往来业务。
操作说明
1) 进入后，首先选择往来科目和要核销单位，直接在编辑框中输入，也可
单击右侧的按钮从系统给出的提示列表中选择。
若需要核销所有单位，可以不输入单位。
如果科目核算多外币，请选择币种。
选择完毕，点击【确定】。
2) 进入往来业务核销窗口如下图：
点击【单位账转入】，在弹出窗口中选择转入的截止时间后，点击【确定】
后转入往来账。
如何进行自动核对？
1) 选择【自动对符】项，然后根据自身的业务需求选择是【顺时全额核销】
还是【依据金额核销】。
2) 点击【自动对符】按钮，系统自动对付，对付完毕，将对付的业务分录
填入相同的业务号。
3) 点击【业务核销】按钮，系统会自动根据所选择的核销方式进行核销。
如何进行手工核对？
1) 选择【手工对符】项，然后手工输入业务号，将您认为是同一笔业务的
输入一个相同的业务号；您也可以在制作凭证时在辅助信息中输入业务号。
2) 点击【业务核销】按钮，系统会自动根据业务号相同的进行核销。
是否按强制方式核销的含义？
此选项是针对业务号相同的分录核销，若有余数时的处理，下面举例说明：
例如应收账款借方 5000，贷方 5500 这一笔业务进行核销
不按强制方式核销：进行【业务核销】以后，应收账款借方的这一笔分录被
核销掉了，软件中不在显示了，而应收账款的贷方这一笔分录的【金额】栏不变，
仍显示 5500，但【已核销金额】栏变为 5000
是按强制方式核销：进行【业务核销】以后，应收账款借方与在【不按强制
方式核销】下是一样的，区别是应收账款的贷方这一笔分录【金额】栏变为 500
（5500-5000=500），【已核销金额】栏仍为 0。并且当你在【取消核销】以后，
贷方分录由以前的一笔变为二笔即：贷 5000，贷 500。
如何恢复已核销分录？
如果您在核销分录以后，发现分录需要重新核销时，软件中提供取消核销功
能。具体操作为：点击【取消核销】按钮，在弹出的窗口中选择您需要取消核销
的单位和截止日期。
如何保存业务号？
此功能一般用于【手工对符】核销。例如使用【手工对符】核销，业务号是
由人工录入的，当退出时需要保存当前的结果时，则点击【保存业务号】按钮，
当您下次再进入时仍然能看到你上次所输入的业务号，否则系统不予以保存。
4. 核销记录查询
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-往来-核销-核销记录查询
查询已核销的凭证分录。
操作说明
进入以后，弹出窗口如下图：
项目说明
【核销日期】：输入要查询核销记录的凭证日期范围。
【科目编号】：选择需要查询的往来核销科目。直接在编辑框中输入也可单
击右侧的按钮从系统给出的提示列表中选择，此项不允许为空。
【往来单位】：选择需要查询的往来核销的单位，此项可以不选择，表示查
询所有的单位。
【查找方式】：在选择往来单位时系统提供三种查找方式。
【外币编号】：如果科目核算多外币，请选择币种。
选择以后，按【确定】按钮，如果有核销记录，将出现核销记录查询界面。
5. 余额构成分析
（以普通公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-往来-核销-余额构成分析
本功能通过自定义查询报表格式功能，可以完成各种任意余额表的查询。
可以根据本企业实际需要，把常用的分析条件保存起来，在以后查询时，直
接选择定义的格式，不必每次定义。
从未核销的往来凭证分录中统计余额的构成。
操作说明
用户对新增分析表的定义分为以下几个步骤：
1. 统计依据定义：进入该功能后按增加按钮，弹出定义窗口，如下图：
【统计依据定义】：可以从单位、科目、部门、产品、币种、摘要、方向、
原始票据编号中，选择一条或多条项目作为统计依据。
操作方法为：从左窗口中选中一条项目，然后点击按钮，选到右窗口中表示
已选中。
【报表编号】：系统自动形成的流水号，此选项只是显示，不能修改。
【报表名称】：可以根据自身需要自已定义。例如查询单位为电子设备一厂，
可以定义报表名称为“电子设备一厂构成表”。
2. 统计内容定义：点击下一步以后，定义统计内容。从金额余额、外币余
额和统计行数中，选择一条或多条项目作为统计内容。
3. 统计排序选择：从上述选择的统计依据和统计定义中，选择排序项目。
此项可以为空。
4. 统计条件定义：提供组合条件查询功能。可以不定义统计条件。定义条
件的界面如下图：
【举例】：查询往来单位为集团内部的。
① 分析以上应用举例的条件：
条件：取往来编号前两位为 01 开头的。
ⅴ在上图中选择比较项目为【“往来单位编号”】项，再单击【取子串】按钮，
弹出窗口如下图所示。
单击【确定】按钮，返回到如下窗口。
ⅴ单击【比较符】中的【=】选项，在比较值中输入 01。至此一个查询条件
定义完成。
完成以上定义以后，点击【确认】按钮，查询结果如下图所示。
软件在查询时提供了一些操作的快捷方式，介绍如下：
依次对应的功能是：账表设置、页面设置、预览、打印；首页、上页、下页、
末页的查询。
【账表设置】：设置查询余额构成分析表的显示信息。
【页面设置】：在打印输出余额构成分析表时设置输出页面。
【预览、打印】：打印之前，预先查看打印效果，最后打印出分析表。
【首页、上页、下页、末页】：用于快速换页查询。
第六章 报表管理
说明：本章节如果是普通公司没有定义私有报表的话可以只是使用集团统一
定制的报表，则本单位负责计算、审核即可，如果本单位有私有报表，那么就请
您仔细体会学习一下
XX 集团报表包括集团层面定义和普通公司定义两方面。报表模块主要包括
创建报表、设计表格式、定义报表公式、报表数据处理、报表打印以及图文并茂
的报表分析功能。另外，系统还提供了强大的格式、公式、数据的保护功能。通
过这些功能的使用，可以满足编制各种会计报表和操作权限控制的要求。
操作流程
制作一张报表的流程一般主要经过以下步骤：
ⅴ 第一步 进入报表模块，创建新的报表
ⅴ 第二步 设计报表格式
ⅴ 第三步 报表公式定义
ⅴ 第四步 报表数据处理
ⅴ 第五步 报表打印
ⅴ 第六步 退出报表系统
在以上的步骤中，创建新的报表、设计报表格式、报表数据处理是必须的步
骤，这是报表处理的基本过程。
基本概念
数据单元：数据单元又称数据类型，它是个抽象的概念，在本系统中数据保
存在数据单元中。数据单元是可扩充的，并且是可以运算和汇总的。它可以表示
不同单位的数据，不同币种的数据，不同金额单位的数据等。
报表版本：引入报表版本的概念，意义在于对于同一报表可以存在多种格式。
格式状态：在格式状态下用户可以定制报表的格式。包括：报表内容定义和
设置单元格、行、列。
数据状态：在数据状态下，既不能修改报表的格式，又不能定义报表的公式，
但可以看到报表的格式以及报表的数据。在该状态下，可以对数据区中的数据进
行查询、修改、计算、校验。
通用公式状态、单元公式状态：
这两种公式状态下，可以运用数学函数及财务函数进行公式的定义，在公式
状态下，显示所定义的报表格式，定义了公式的单元格将显示“公式”二字。通用
公式状态下定义的公式适用于该表所有数据单元；单元公式状态下定义的公式只
适用于本数据单元。
一、 报表管理
报表文件管理主要涉及到如何新建、打开、删除报表以及封存、审核等功能。
1. 新建报表
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-报表管理-报表操作-新建报表
说明：如果没有私有报表可以不用新建报表
新建一张报表，需要首先设置表的各种参数信息，分为：基本参数、格式参
数、其他参数。新建报表有两种方式：一种是根据用户输入的报表参数和系统默
认的参数，新建一张报表；另一种是选择报表模板，可以是任何一张已存在的报
表或模板表，其初始的参数除了格式参数外，其他参数仍允许修改，然后根据在
模板基础上的加工形成一张新的报表。
项目说明：
基本参数：
【报表编号】：报表编号不能为空，在格式定义之后，不能对报表编号修改。
本次项目建议各企业私有报表以单位 4 位简称+2 位流水
【模版选择】：可以选择任何一张已存在的报表或模板表。
【报表名称】：新建表名称，不能为空。系统将根据输入的表名确定主标题
行内容。
【报表版本】：同一张报表，可以有不同的版本，默认值 ，新建表的版
本不能修改。
【版本说明】：对该版本的说明信息，若是升级版，一般要有版本升级的详
细说明。
格式参数：
【标题行数】：由主标题和副标题组成，主标题默认为报表名称，副标题反
映单位名称、报表时间、以及金额单位等。系统缺省值为 2。
【表头行数】：表头即列标题名称。系统缺省值为 1，如果为多层表头，可
以设置多行。
【表尾行数】：表尾即报表的注释项目。系统缺省值为 2。
【表体行数】：表体即表的具体内容，表格内除了表头内容以外的所有项目
内容和数据就是表体。系统缺省值为 30。
【报表列数】：报表总列数。系统缺省值为 10。
其他参数：
【上报编号】：该表在上报时的编号，可以和该表的报表编号相同。
【报表类型】：可以选择年报表、季报表、月报表、日报表、模板表、分析
表。
注意：
其中的年报、季报、月报、日报表只是起到注释作用，并无其他含义；
模版表指该表作为模版保存，可为建立其他报表提供模版；分析表用于报表的分
析功能。
【报表类别】：是对报表的分类。同一个报表可以划到多个类别中。新建报
表时，可以先确定类别，也可以不确定类别。若选择类别，则列示该登录职责对
应的单位所拥有的报表类别集合。若不选择类别，则建完该表后，还需要通过报
表划分功能确定该表的类别，否则在打开报表时将看不见该表。
注：若多个类别中包含同一张报表，说明对这张表进行了多种分类，若执行
了报表删除，则所有分类中的报表全部删除。
【保护属性】：在“全部共享”、“内部共享”、“上级共享”、“不共享”中选择其一。
如果选择不共享，则该报表格式只能由创建单位使用，其他单位不允许使用；如
果选择内部共享，则为下级单位使用该报表格式提供了可能，只需在系统模块职
责维护中分配该报表的数据权限即可；如果选择“上级共享”，则本单位及其上级
可用，类似内部共享方式；如果选择全部共享，则全部单位可用。
注意：
新建报表的编号不允许与已有的报表编号重复，即不同版本的报表只能
通过版本升级功能实现。
在整个集团中，对于统一的报表格式，应在虚拟合并单位中创建，并把
这些报表的保护属性设为公有。
2. 打开报表
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-报表管理-报表操作-打开报表
如果在报表模块中，已存在建好的报表，在此处可以打开这些报表。该功能
提供了打开报表格式和打开报表数据两种功能。若打开格式则选中需要打开的报
表，而不选任何数据单元，点击【确定】即可，在打开的格式窗口只有格式状态
和通用公式状态；若打开报表数据，除了选择报表外还需要选择数据单元，再点
击【确定】，在打开的报表数据窗口有格式状态、数据状态、通用公式状态、单
元公式状态四种状态可以切换。
注意：
无论是打开报表格式还是打开报表数据，只能打开一张报表。
根据登录职责对应单位所拥有的报表，只列示有权限的报表。
会计期间默认显示登录的会计日期所属的期间，可以修改。
3. 报表启封封存
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-报表管理-报表操作-报表启封封存
该功能提供了对报表格式和公式的保护。通常情况，多个操作员对相同的报
表会有各种操作权限，可能刚定义好的报表会被其他不了解情况的操作员改变。
报表封存功能就是针对这个问题提出来的，有效保证报表格式和公式的安全性和
正确性。
项目说明：
【格式封存】：有不保护、低级保护、中级保护、高级保护四个选项。其含
义如下：
ⅴ不保护：没有限制；
ⅴ低级保护：禁止用户修改格式区、数据区、行数、列数、标题行数、表头
行数、表体行数，插入行列、删除行列；
ⅴ中级保护：除基本保护信息不允许修改外，另：标题的内容、副标题的内
容、表头内容、格式的内容、合并单元格、小数位数、数据类别、是否保护，单
元格对应的指标代码、设置行对应标准类别、列对应列标准类别不允许修改；
ⅴ高级保护：除中级保护的内容不允许修改，另：行高、列宽、字体、字号、
颜色、边框、对齐方式、自动换行、设置固定行、固定列、行列隐藏、数据的显
示格式都不允许修改。
【公有公式】：包含计算公式、校验公式、平衡公式。有“允许增删改”、“不
允许删改”、“不许增删改”三个选项。
【单元公式】：同公有公式。
【同化类别报表】：该功能是将当前报表类别下的所有报表都设置为该类别
下第一个报表的封存属性。
4. 报表删除
如果能够确认某张报表已经没有用处了，那么可以使用该功能删除这些不再
使用的报表。
注意：
报表删除的前提条件：该表所对应的任何数据单元在当前年中没有数据。
如果需要删除报表，那么只需将该表所对应的数据单元在当前年度各个月份的数
据清除，就可以删除该表了。
删除操作将会把这张表的格式、公式全部删除，并且删除后不能恢复，
请慎重操作。
二、 报表字典管理
主要介绍报表模块有关字典的定义，如报表类别、数据单元，以及字典间关
系的定义，如报表类别划分、报表数据关联。
说明：对于普通公司主要学会使用新建数据单元和报表数据关联即可
1. 报表类别定义
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
财务会计-报表管理-报表字典-报表类别定义
该功能是定义报表的类别字典，实现报表的分类管理。
注意：
报表类别的结构系统默认两级，每级三位。
报表类别集团统一定义，各普通公司继承即可。
2. 报表类别划分
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
财务会计-报表管理-报表字典-报表类别划分
报表类别划分提供了对报表划归各种报表类别的功能。如果在新建报表时，
指定了所属报表类别，则该表包含在相应类别中。
注意：
只能定义明细类别包含的报表。一个明细类别可对应多张报表，一张报
表可属于多个明细类别。
对于可选的报表有两类，第一类是本单位建立的所有报表，第二类是上
级单位建立的公有报表。但是能否可以显示出来，还需要在系统模块的职责维护
中分配相应的报表编号数据权限。
3. 数据类别定义
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
财务会计-报表管理-报表字典-数据类别定义
数据类别定义用来定义数据单元的类别字典，实现数据单元的分类管理。
注意：
数据类别的结构系统默认为二级，每级三位。
4. 数据单元定义
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
财务会计-报表管理-报表字典-数据单元定义
数据单元又称数据类型，它是个抽象的概念，在本系统中数据保存在数据单
元中。数据单元是可扩充的，并且是可以运算和汇总的。它可以表示不同单位的
数据，不同币种的数据，不同金额单位的数据等。
项目说明：
【单元编号】：数据单元的编号，可以由数字、字母、汉字组成。
【单元名称】：数据单元的名称。
【简称】：数据单元名称的简称。
【金额单位】：表示该数据单元的金额单位。
【是否上报】：表示该数据单元是否进行数据的上报，用于数据的上报和接
收。
【来源方式】：表明了该数据单元和其他数据单元的关系。分为“独立数
据”、“汇总依赖”、“计算依赖”、“接收依赖”四种选项。
独立数据：表明该数据单元中的数据不依赖于其他数据单元。
汇总依赖：表明该数据单元中的数据是由其他数据单元中的数据求和汇总得
到的。通过定义汇总依赖的数据单元可以实现报表的汇总。
调整依赖：表明该数据单元的数据是其他数据单元经过四则运算得到的。该
种类型的数据单元的应用十分广泛，其功能在一定程度上可以代替汇总依赖。例
如，通过多单元的相加，实现数据的汇总；通过单元除以常数，实现数据的金额
调整等等。
接收依赖：表明该数据单元的数据是通过数据上报接收获得的。
【计算公式】：如果该数据单元的来源方式是汇总依赖或计算依赖，则可以
定义计算公式。如 DY(01)/1000，表示该单元的数据是单元 01 的千元表；
DY(01)+DY(02)，表示该单元的数据是单元 01 和单元 02 的和。
【所属单位】：表明该数据单元中的数据是属于哪个单位的。数据单元和所
属单位是一 一对应的。如果当前登录的职责对应为合并单位，则可以选择本级
单位或下级单位作为数据单元的所属单位；如果当前职责为普通、抵消单位，则
数据单元所属单位只能为当前单位。
【接收单位】：如果该数据单元的来源方式是接收依赖，则可以定义接收单
位，表示该单元数据是从此接收单位接收获得的。该选项用于当一个内部单位没
有纳入整个系统的情况下，需要对该单位的数据进行上报和接收。但是可能出现，
此单位在系统外的单位编号和本系统中的单位编号不一致，通过该选项实现单位
编号的转换。
【数据范围】：如果来源方式选择计算依赖，则可以定义数据范围。表示报
表中的哪些单元格参与数据单元的计算。数据范围有两种选择：仅对金额、对所
有数值数据。若选择仅对金额，在数据单元计算时，只对报表中单元格属性是金
额的单元格进行计算；若选择对所有数值数据，在数据单元计算时，将对报表中
单元格属性是数值的所有单元格进行计算。
注意：
删除数据单元时，如果该数据单元中已有数据则不允许删除；如果其他
数据单元依赖此单元进行汇总或计算，也不允许删除。
在数据单元定义窗口，显示出来的单元只是本单位创建的数据单元。
5. 划分数据单元
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
财务会计-报表管理-报表字典-划分数据单元
划分数据单元提供了对数据单元划归各种数据类别的功能。
注意：
只能定义明细类别包含的数据单元。
一个明细类别可对应多个单元，一个单元可属于多个明细类别。
对于可选的数据单元有两类，第一类是本单位建立的所有数据单元；第
二类是下级单位建立的所有数据单元。
6. 报表数据关联
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
财务会计-报表管理-报表字典-报表数据关联
该功能是建立报表与数据单元的关系。在本系统中，新建报表功能只是建立
报表的格式，报表中的数据是存放在数据单元中的。
窗口的左边显示该登录职责对应的单位建立的报表和其上级单位建立的公
有报表。右边“更多数据单元”列显示的单元有两类：一类是所属单位为该登录职
责对应单位的数据单元；另一类是所属单位为登录职责对应单位的下级单位的数
据单元。中间“被包含数据单元”显示该报表所使用的单元。
注意：
在此显示的报表和数据单元，都必须在系统模块职责维护功能中分配相
应职责的报表编号和数据单元的数据权限方可显示。
如果报表对应的数据单元中存在数据，则不能删除该表所包含的单元。
三、 报表内部操作
说明：这部分内容主要是对新建报表或者是打开报表的一些操作 多数单位
可以不用了解此部分内容
1. 报表属性
创建新表的时候，已经对报表的各种参数进行了设置，在报表属性功能中，
可以对原先设置的部分参数进行修改。
项目说明：
基本参数
基本参数中只有【报表名称】和【版本说明】可以修改，【报表编号】和【模
板选择】一旦报表建好将不能修改，【报表版本】也不可修改，其版本的改变是
通过版本升级实现的。
格式参数
格式参数中的【标题行数】、【表头行数】、【表尾行数】、【表体行数】、【报表
列数】在报表属性中都不能直接修改。但可以使用行列的插入和删除功能来修改
相应的格式参数。
其它参数
其它参数中的【上报编号】、【报表类型】这两个参数是可以修改的；【保护
属性】在报表建好后，将不能修改；【报表类别】在这里只显示并不能修改，但
是可以利用“报表划分”功能修改报表所属的类别。
2. 格式另存为
格式另存为功能，可以将报表的格式、通用公式、单元公式保存为另一张新
表，但不包括数据。
3. 打印设置
利用打印设置功能设置报表的打印范围、页眉/页脚、页边距和缩放比例等
参数。
标签说明：
【打印设置】：在此设置打印纸张、打印份数以及打印方向。
【页眉/页脚】： 可以定义页眉页脚的内容、字体、字号、字形、颜色和起
始页号。
【页边距/缩放】：设置页边距、缩放比例和一些打印选项。
【标题栏】：设置标题行数、列数。
4. 打印区域
报表打印时，如果只需打印报表上的某一区域，不需打印整张报表，则可在
“打印区域”中进行设置。例如，对于固定资产报表，管理者若只关心本月固定资
产的增加情况，则需要把“本月资产增加”设置为打印区域。
5. 视图
视图中提供了四种报表状态：“格式状态”、“数据状态”、“通用公式状态”、“单
元公式状态”。选择正确的状态对于报表来说是非常重要的，因为任何报表操作
都是在特定的状态下进行的。
格式状态
在此状态下可以定制报表的格式。定义报表的格式可以分为两大方面：
第一方面：报表内容定义。主要包括，主标题内容、副标题内容、表头内容、
项目信息、表尾信息、说明信息。
第二方面：在格式状态下，系统提供一“格式”菜单，可以对单元格、行、列
进行设置。其中对单元格的操作主要包括：定义单元格数据类型、小数位数、货
币符号、对齐方式、自动折行、合并单元格、字体、字型、字号、颜色、边框、
指标代码、保护类型；对行列的操作主要包括：插入行列、删除行列、设置行高、
列宽、行列隐藏、设置固定行、固定列、设置变动行、变动列。
通用公式状态、单元公式状态
公式状态下，可以运用数学函数及财务函数进行公式的定义，在该状态下，
显示所定义的报表格式，定义了公式的单元格将显示“公式”二字。由于在本系统
中，同一报表可以对应多个数据单元，根据公式的适用范围，将公式划分为通用
公式和单元公式。如果定义的公式适用于该表的所有数据单元，则称此类公式为
通用公式；如果定义的公式仅仅适用于某一特定的数据单元，则称此类公式为单
元公式。与这两种公式相对应的定义状态称为通用公式状态和单元公式状态。
注意：
打开报表时，若只选择报表没有选择数据单元，则视图菜单下出现通用
公式状态，而没有单元公式状态；若选择数据单元打开报表，则视图下通用公式
状态和单元公式状态都出现。
在通用公式状态和单元公式状态下都可以定义计算公式、校验公式和平
衡公式。
数据状态
数据状态下，既不能修改报表的格式，又不能定义报表的三种公式（计算公
式、校验公式、平衡公式），但可以看到报表的格式以及报表的数据。在该状态
下，可以对数据区中的数据进行查询、修改、计算、校验。
注意：
一定要区分好报表状态，例如：在格式状态下即使输入金额信息，也将
作为格式保存而不作为数据保存。
6. 单元格
打开一张报表，在格式状态下，选择“格式”菜单下的“单元格”。
项目说明：
显示格式标签
【格式逻辑类型】：该选项定义单元格在一张表中所处的位置，可以选择数
据、主标题、副标题、表头、项目信息、说明信息、表尾信息。
【类型】：表示单元格的数据类型。若选择字符型，则在计算数据单元和报
表汇总时，该类型的单元格将不参加计算和汇总；若选择数值或金额型，计算数
据单元和报表汇总时，该类单元格可以参加计算和汇总。
【科学计数法】：若选该项，单元格中的数据将以科学计数法的形式显示。
【显示百分号】：若选该项，数值型数据显示为百分数的形式。
【显示千分位】：分隔符的定义。逗号分隔，指以逗号作为分隔符；空格分
隔，指以空格作为分隔符。
【不显示零值】：若选该项，则单元格计算结果为零时，将不显示。
【小数位数】：该选项控制数据的小数显示位数。
【负数显示】：该选项是对负数的显示控制。红字显示表示将负数的数值部
分显示为红色，不显示负号；负数红字表示数值部分和负号都显示为红色。
【货币符号】：如果数据类型选择金额型，则可以定义单元格的货币符号。
对齐方式标签
【水平】：定义水平方向的对齐方式，可以选择左对齐、中对齐、右对齐。
【垂直】：定义垂直方向的对齐方式，可以选择上对齐、中对齐、下对齐。
【自动折行】：用于当单元格中的内容超过列宽时，是否可以折行显示。
【合并单元格】：该选项将把选中的区域合并为一个单元格。
字体标签：设置单元格中数据的字体、字型、字号以及字体颜色、背景颜色。
边框标签：可以对单元格上、下、左、右边框线的粗细和颜色进行设置。
其他标签
【指标代码】：针对某一具体的单元格，可以设置其指标代码。指标代码用
来和其他系统交互数据（财政部的规范）。
【保护类型】：提供对单元格的保护。包括是否允许录入、修改数据；是否
允许计算；是否允许定义公式。
【是否汇总】：用于该单元格是否参加报表的汇总。
7. 报表校验
为防止计算完或输入完数据的报表，被其他操作员误修改，系统提供了对数
据的保护功能。报表数据审核意在控制报表的数据是否可以修改，包括其他形式
的修改，如计算、接收等。
在报表数据状态，点击“数据”弹出 ，选择“校验
本表”，表示如果该数据单元报表通过了报表校验，则系统自动打上审核标志。
四、 报表公式处理
报表数据的确定，可以通过手工录入和定义报表公式这两种方式实现。手工
录入方式在制作完报表格式后可直接输入。下面介绍通过定义报表公式方式形成
报表数据。
系统提供的报表公式目前有两种：计算公式和校验公式。计算公式，主要完
成从报表系统以及其他系统的取数功能。校验公式，主要完成报表间或者报表内
的勾稽关系的检查。
1. 公式定义的规则
（1） 报表公式定义相关的编辑框、选项、按钮
在打开的报表的上面有一行和公式定义有关的编辑框、选项和按钮，分别说
明如下：
① 公式范围框： 该窗口表示定义公式的坐标，它随着鼠标位
置的变动而相应变动，不允许手工修改。
① 比较符：表示该单元格中数据和定义的公式的关系。
计算公式的连接符必须是等号；校验公式可以使用全部的比
较符。
① 公式向导：点击公式向导 按钮，将弹出公式向导窗口，系统提供了
强大的公式向导定义功能。
① 上一公式、下一公式：报表中允许同一个单元格中定义多个公式，使用
上一公式 和下一公式 按钮，可以将公式编辑框中的内容翻页，从而实现
多个公式存放在同一单元格中。
① 公式级别： 该项目表示公式的级别编号。报表中，同一个单元
格系统允许定义多个公式，但这些公式的优先级是不同的，需要确定每个公式的
级别。
注意：
同一个单元格定义多个公式，一般应用于需要计算出中间结果的情况；
另外当单元格中的公式很长时，也可以将长公式分成多个短公式放在同一单元格
中。
数字越大，级别越高。报表公式计算时，单元格中的多个公式系统都进
行计算，只是将级别最高的计算结果显示出来。如果级别最高的公式计算结果为
零，则该单元格的数据也显示为零。
只有公式级别相同的计算公式，才可以互取结果。举例：单元格 C3 中
定义了两个公式，一级公式结果为 100，二级公式结果为 200；单元格 C4 的公
式是取 C3 的结果，若公式级别为 1，则取出 100，若公式级别为 2，则取出
200。该规则不仅适用于本表内，也适用于多个报表之间，它是在整个报表系统
起作用的。
① 公式编辑框： 在该区域内
进行公式的定义与查询。即使通过公式向导，也将在该编辑框中形成符合公式规
则的表达式。
① 公式类别： 表示该公式是计算公式还是校验公式。同
一公式可以既作为计算公式，又作为校验公式。对于计算公式，在报表计算时，
根据该公式形成报表数据；对于校验公式，在报表校验时，根据该公式进行勾稽
关系检查，校验不通过，出具校验报告。
① 公式序号：该项目在“公式向导”和“上一公式”中间，表示单元格中公式
的顺序号。只显示，不允许修改。公式级别和公式序号可以不一致。
（2） 基本取数对象和外币基本取数对象一览表
取数对象是函数中非常重要的参数，表明该函数取什么样的财务数据。
基本取数对象适用于金额类函数和数量类函数，包括：BMJE、BMSL、
GRJE、GRSL、WLJE、WLSL、XMJE、XMSL、CPJE、CPSL、KMJE、
KMSL。外币基本取数对象适用于外币类函数，包括：BMWB、GRWB、
WLWB、XMWB、CPWB、KMWB。
基本取数对象：
序
号
取数对象 含义
1 JFYE 本期借方余额
2 DFYE 本期贷方余额
3 JFFS 本期借方发生
4 DFFS 本期贷方发生
5 JDCE 本期借贷差额
6 DJCE 本期贷借差额
7 QCJF 期初借方余额
8 QCDF 期初贷方余额
9 NCJF 年初借方余额
10 NCDF 年初贷方余额
11 BNJFLJ 本年借方累计
12 BNDFLJ 本年贷方累计
13 BNJDCE 本年借贷差额
14 BNDJCE 本年贷借差额
外币基本取数对象:
序号 取数
对象
含义
1 JFYE 本期借方余额
2 DFYE 本期贷方余额
3 JFFS 本期借方发生
4 DFFS 本期贷方发生
5 JDCE 本期借贷差额
6 DJCE 本期贷借差额
7 QCJF 期初借方余额
8 QCDF 期初贷方余额
9 NCJF 年初借方余额
10 NCDF 年初贷方余额
11 BNJFLJ 本年借方累计
12 BNDFLJ 本年贷方累计
13 BNJDCE 本年借贷差额
14 BNDJCE 本年贷借差额
15 WBJFYE 本期借方外币余额
16 WBDFYE 本期贷方外币余额
17 WBJFFS 本期借方外币发生
18 WBDFFS 本期贷方外币发生
18 WBJDCE 本期借贷外币差额
20 WBDJCE 本期贷借外币差额
21 WBQCJF 期初借方外币余额
22 WBQCDF 期初贷方外币余额
23 WBNCJF 年初借方外币余额
24 WBNCDF 年初贷方外币余额
25 WBBNJFL
J 本年借方外币累计
26 WBBNDF
LJ 本年贷方外币累计
27 WBBNJD
CE 本年借贷外币差额
28 WBBNDJ
CE 本年贷借外币差额
29 SLJFYE 本期借方数量余额
30 SLDFYE 本期贷方数量余额
31 SLJFFS 本期借方数量发生
32 SLDFFS 本期贷方数量发生
33 SLJDCE 本期借贷数量差额
34 SLDJCE 本期贷借数量差额
35 SLQCJF 期初借方数量余额
36 SLQCDF 期初贷方数量余额
37 SLNCJF 年初借方数量余额
38 SLNCDF 年初贷方数量余额
39 SLBNJFLJ 本年借方数量累计
40 SLBNDFL
J 本年贷方数量累计
41 SLBNJDC
E 本年借贷数量差额
42 SLBNDJC
E 本年贷借数量差额
（3） 基本条件对象和外币基本条件对象一览表
基本条件对象：
基本条件对象的选取除包括基本取数对象外，还包括以下对象：
序号 条件对象 含义
1 HSDW 核算单位
2 KJND 会计年度
3 KJQJ 会计期间
4 KMBH 科目编号
5 XMBH?? 项目编号
外币基本条件对象：
外币基本条件对象的选取除了包含外币基本取数对象和基本条件对
象外，还有以下对象：
序号 条件对象 含义
1 WBBH 外币编号
注意：
报表函数没有条件对象。
条件对象必须用[ ]括起来；比较值除了金额，其他如各种编号、级数值
必须用‘’引起来；类似 KMMX、BMMX 的条件对象不必括起来。
科目函数、个人函数没有项目编号条件。
项目编号条件 XMBH??的使用，??代表专项类别。例如
[XMBH01]=’0001’，表示专项类别 01 的项目编号为 0001 的条件。
2. 计算公式
完成计算公式定义，主要涉及两种函数的运用，数学函数和财务函数，其中
财务函数包括从报表中取数、从账务中取数以及从辅助中取数。
（1） 数学函数如下：
常用数学函数主要包括 sum(求和)、max(最大值)、min（最小值）、avg(平均
值)等，其中可以用 sum 来解决单元格区域的求和。
函数名 语法 功能 举例
SUM SUM(数值 1，
数值 2，……)
或 SUM(BB(单
元格 1：单元
格 2))
返回指定数值或
指定单元格范围
的和。
SUM(1,2,3)=6；
假设 A10：D10 中
每个单元格的数值是
100，那么
SUM(BB(A10：
D10))=400
ROUN
D
ROUND(数值，
小数位数)
返回指定数值按
指定位数四舍五
入后的数值。
ROUND(，
1)=；
ROUND(，
1)=；
AVG AVG(数值 1，
数值 2，……)
或 AVG(BB(单
元格 1：单元
格 2))
返回指定数值或
指定单元格范围
的平均值。
AVG(5,6,8,14)=8.
25；
假设 A10：D10 中
各个单元格的数值分
别为 10，12，32，34，
则 AVG(BB(A10：
D10))=22
MIN MIN(数值 1，数
值 2，…)或
MIN(BB(单元
格 1：单元格 2))
返回指定数值或
指定单元格范围
的最小值。
MIN(50,100,150,2
00)=50；
假设 A10：D10 中
各个单元格的数值分
别为：150、70、30、
20，则 MIN(BB(A10：
D10))=20
MAX MAX(数值 1，
数值 2，…)或
MAX(BB(单元
格 1：单元格 2))
返回指定数值或
指定单元格范围
的最大值。
MAX(50,100,150,
200)=200；
假设 A10：D10 中
各个单元格的数值分
别为：150、70、30、
20，则 MAX(BB(A10：
D10))=150
IF IF(条件，数值 1，
数值 2)
检测条件表达式
并返回指定的值。
若条件为真，则
返回数值 1，否
则返回数值 2。
IF(BB(A1)>10，”
GREAT”，”LESS”)
当单元格 A1 的值
大于 10 时，返回
GREAT；否则，返回
LESS。
（2） 财务函数
财务函数是以接近业务语言的方式建立一套容易记忆并理解的规则（函数语
法），按照该规则在报表单元格（区域）中定义公式（由常数、运算符和函数组
成），通过计算公式形成报表数据，或者通过校验公式校验勾稽关系。函数是由
函数名加上紧接其后的括号以及该括号中的函数参数构成的。取报表系统数据如
下：
从报表系统取数是财务函数的一种，会计报表的数据不仅可以从账务系统中
取得，还可以从报表系统本身取得数据，以满足表内、表间的运算。
『函数格式』—BB([报表编号]，单元格，[数据单元]，[年]，[期间])
其中：[ ]表示不是必选项，允许缺省。
『参数说明』
【报表编号】：指报表的编号，不能指定范围。
【单元格】：输入单元格表示符，范围形式如：A2：D6。
【数据单元】：指数据单元编号。数据单元缺省为当前的数据单元。
【年、期间】：指定取数的期间。取账务辅助系统数据如下：
从账务和辅助系统取数主要涉及到的函数有七类，依次是科目函数、部
门函数、个人函数、往来函数、项目函数、产品函数、凭证合计类函数。
函数名称 函数语法
科目函数
KMJE(单位，科目编号，取数对象 [，年] [，期间] [，
条件] [，行编码] [，列编码] )
KMSL(单位，科目编号，取数对象 [，年] [，期间] [，
条件] [，行编码] [，列编码] )
KMWB(单位，科目编号，取数对象 [，年] [，期间] [，
条件] [，行编码] [，列编码] )
BMJE(单位，科目编号，部门编号，取数对象 [，年] [，
期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
BMSL(单位，科目编号，部门编号，取数对象 [，年] [，
期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
部门函数
BMWB(单位，科目编号，部门编号，取数对象 [，年]
[，期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
GRJE(单位，科目编号，职工编号，取数对象 [，年] [，
期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
GRSL(单位，科目编号，职工编号，取数对象 [，年] [，
期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
个人函数
GRWB(单位，科目编号，职工编号，取数对象 [，年]
[，期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
WLJE(单位，科目编号，往来单位编号，取数对象 [，
年] [，期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
WLSL(单位，科目编号，往来单位编号，取数对象 [，
年] [，期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
往来函数
WLWB(单位，科目编号，往来单位编号，取数对象 [，
年] [，期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
XMJE(单位，科目编号，项目类别，项目编号，取数对
象 [，年] [，期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
XMSL(单位，科目编号，项目类别，项目编号，取数对
象 [，年] [，期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
项目函数
XMWB(单位，科目编号，项目类别，项目编号，取数
对象 [，年] [，期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
产品函数 CPJE(单位，科目编号，产品编号，取数对象 [，年] [，
期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
CPSL(单位，科目编号，产品编号，取数对象 [，年] [，
期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
CPWB(单位，科目编号，产品编号，取数对象 [，年]
[，期间] [，条件] [，行编码] [，列编码] )
凭证期间合计：PZQJHJ(单位，科目编号，取数对象[，
年][，期间][，条件])
原始凭证期间合计：YSPZQJHJ(单位，科目编号，取数
对象[，年][，期间][，条件])
凭证累计：PZQJLJ(单位，科目编号，取数对象[，年][，
期间][，条件] )
凭证合计
类函数
原始凭证累计：YSPZQJLJ(单位，科目编号，取数对象
[，年][，期间][，条件])
（3） 宏函数
系统提供了使用宏函数获取报表的单位名称、财务日期、数据单元名称、金
额单位等信息的功能。严格说来，在软件财务中，宏函数是做为报表格式来处理
的，并不属于计算公式。
宏函数表达式形式：MACRO(！变量！)
打开一张报表，在格式状态下，将鼠标定位在合适的单元格上，输入宏函数
表达式，如：MACRO(!DWMC!)，然后转换到数据状态，则在该单元格中将返
回该数据单元报表所属单位的名称。一般，宏函数定义在副标题区。
宏函数一览表
宏函数表达式 返回值
MACRO(!JEDW!) 当前表的金额单位
MACRO(!DWMC!) 当前表的单位名称
MACRO(!DWBH!) 当前表的单位编号
MACRO(!DUMC!) 当前表的数据单元名称
MACRO(!DUBH!) 当前表的数据单元编号
MACRO(!YYYY!) 当前财务年度
MACRO(!MM!) 当前财务月份
MACRO(!DD!) 当前财务月份最后一天
MACRO(!YEAR!) 系统的年
MACRO(!MONTH!) 系统的月
MACRO(!DAY!) 系统的日
MACRO(!DATE!) 系统日期
注：系统年、月、日、日
期是指机器的时间。
3. 校验公式
单位的经济业务之间存在一定的联系，会计报表通过不同的角度反映单位的
经济业务的发生情况，这样表页之间就存在一定的勾稽关系。定义校验公式的目
的就是为了检查报表内的等式关系以及报表与报表之间的勾稽关系。校验公式的
定义和计算公式的定义有所不同，校验公式是一个条件表达式，其工作原理是验
证表达式成不成立。如果成立，则符合勾稽关系，否则说明勾稽关系没有通过。
在通用公式状态或单元公式状态下，进行校验公式的定义。可以将一个公式
定义为校验公式；也可以将一个公式同时定义为计算公式和校验公式。
校验公式的定义方法与计算公式类似，区别是校验公式只能使用常数和报表
函数。
五、 报表数据处理
对已经定义好的公式进行计算，完成校验公式的验证以及数据单元的汇总和
计算。
1. 报表计算
如果已经定义了计算公式，通过报表计算可以形成报表中的数据。
该窗口的左边显示登录职责所拥有报表计算权限的报表，右边显示与报表相
关联的数据单元，选择报表所对应的数据单元，然后点击“计算”，则系统对所选
会计期间的报表所对应的数据单元进行计算。计算完毕后，若想查询计算结果，
则需打开该数据单元报表进行查询。
注意：
报表计算功能和打开报表中的计算本表功能的区别：计算本表功能只能
计算打开的数据单元报表，而报表计算功能可以选择多个数据单元报表同时进行
计算。
会计期间默认为登录的期间，但可以修改，从而计算其他会计期间的报
表。
进行报表计算，登录职责还必须拥有相应数据单元的数据计算权限。
2. 报表审核
如果已经定义了校验公式，在报表校验中可以进行报表勾稽关系的检查。
该窗口的左边显示登录职责所拥有报表查询权限的报表，右边显示与报表相
关联的数据单元，选择报表所对应的数据单元，然后点击“校验”，系统对所选会
计期间的报表所对应的数据单元进行校验。如果检查通过，系统提示“校验完
毕！”；如果检查不通过，则提示“存在不平勾稽关系，请查看校验报告。”若想查
询校验结果，可以使用“查看校验报告”功能，查看校验信息。
注意：
报表校验功能和打开报表中的校验本表功能的区别：校验本表功能只能
校验打开的数据单元报表，而报表校验功能可以选择多个数据单元报表同时进行
校验。
会计期间默认为登录的期间，但可以修改，从而校验其他会计期间的报
表。
进行报表校验，登录职责还必须拥有相应数据单元的数据查询权限。
3. 报表汇总
（以合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-报表管理-报表数据-报表汇总
如果定义了来源方式为汇总依赖的数据单元，那么通过报表汇总可以形成汇
总单元报表的数据。
该窗口的左边显示登录职责所拥有报表汇总权限的报表，右边显示与报表相
关联并且来源方式是汇总依赖的数据单元。选择报表所对应的数据单元，然后点
击“汇总”，则系统对所选会计期间的报表所对应的数据单元按照该单元定义的计
算公式进行汇总求和。汇总完毕后，若想查询汇总结果，则需打开该汇总数据单
元报表进行查询。
注意：
报表汇总可以选择多个数据单元同时进行汇总。
会计期间默认为登录的期间，但可以修改，从而汇总其他会计期间的报
表。
若选择只汇总审核的数据选项，表示只对已进行报表数据审核的数据单
元进行加总。
进行报表汇总，登录职责还必须拥有相应数据单元的数据汇总权限。
4. 报表调整
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-报表管理-报表数据-报表调整
如果定义了来源方式为调整依赖的数据单元，那么通过计算数据单元可以形
成调整依赖单元报表的数据。
右边显示与报表相关联并且来源方式是计算依赖的数据单元。选择报表所对
应的数据单元，然后点击“计算数据单元”，则系统对所选会计期间的报表所对应
的数据单元根据该单元所定义的计算公式进行计算。计算完毕后，若想查询计算
结果，则需打开该数据单元报表进行查询。
注意：
计算数据单元可以选择多个数据单元同时进行计算。
会计期间默认为登录的期间，但可以修改，从而计算其他会计期间的报
表。
计算数据单元，登录职责还必须拥有相应数据单元的数据计算权限。
5. 定义自动计算
（以普通公司、抵销公司或合并公司操作员身份登录）
功能点：财务会计-报表管理-报表数据-定义自动计算
该功能可以根据您的定义，自动计算报表中的数据。
标签说明
【任务编号】：自定义计算任务的编号。可以有数字、字母、汉字组成。
【任务名称】：自定义计算任务的名称。
【报表编号】：可以手工输入已经存在的报表编号，也可以从帮助中选取所
需报表。可以选择一个报表，也可以选择多个报表，多个报表之间应以逗号隔开。
【数据单元】：可以手工输入已经存在的数据单元编号，也可以从帮助中选
取所需数据单元。可以选择一个数据单元，也可以选择多个数据单元，多个数据
单元之间应以逗号隔开。
【会计周期】：输入要进行自动计算的会计周期。
【任务周期】：指每个多长时间，系统对已定义好的报表进行自动计算一次。
有三种选择，每月、每周或每天。
【执行时间】：如果任务周期选择的是“每月”，则定义从该月的某天某时某
分开始执行自动计算任务；如果任务周期选择的是“每周”，则定义从该周的某天
某时某分开始执行自动计算任务；如果任务周期选择的是“每日”，则定义从每天
的几时几分开始执行自动计算任务。
【任务状态】：可以选择是启用状态还是暂停状态。
六、 报表财务函数
财务函数是完成从报表、账务、及辅助系统取数功能的函数。在使用财务函
数的时候，对于函数中参数的使用，需要注意：
ⅴ函数的多个参数使用逗号分隔，用来指示取数的日期、编号、类别和条件
等。括在方括号[]中的参数部分表示可以缺省（而不是表示在定义时需要输入方
括号）。
ⅴ函数的参数只允许从后面向前省略，如果前面的参数要省略，需要输入间
隔符‘，’，参数值可以为空。
1. 科目函数
『函数名称』—科目函数
『函数格式』
科目金额：KMJE(单位，科目编号，取数对象 [，年] [，期间] [，条件] [，
行编码] [，列编码] )；
科目数量：KMSL(单位，科目编号，取数对象 [，年] [，期间] [，条件] [，
行编码][，列编码] )；
科目外币：KMWB(单位，科目编号，取数对象 [，年] [，期间] [，条件] [，
行编码]
[，列编码] )；
『参数说明』
函
数
取数对象 取数条件
K
MJE
K
MSL
基本取数
对象，
KMMC(科
目名称)
基本条件对象，
KMJS(科目级数)，
KMMX(科目明细)
K
MWB
外币基本
取数对象，
KMMC
外币基本条件对象，
KMJS，KMMX
『取数结果排序』
系统从科目函数取数时，自动对取数结果按科目编号从小到大排序。
注意：
如果一个科目进行多币种核算，使用 kmje 函数取数对象 jfye，则取该科
目所有外币换算成的本位币；若使用 kmwb 函数取数对象 jfye，不指定外币编号，
则为块公式，若定义在块上，则取出所有外币的本位币；若定义在点上，则随机
取一个币种换算为本位币。若 kmwb 定义上 wbbh 条件，取数对象是 jfye，则取
该币种的本位币；若 kmwb 定义上 wbbh 条件，取数对象是 wbjfye，则取该币种
的外币。
以下凡有关外币的取数均同此则，不再赘述。
2. 部门函数
『函数名称』—部门函数
『函数格式』
部门金额：BMJE(单位，科目编号，部门编号，取数对象 [，年] [，期间]
[，条件]
[，行编码] [，列编码] )
部门数量：BMSL(单位，科目编号，部门编号，取数对象 [，年] [，期间]
[，条件]
[，行编码] [，列编码] )
部门外币：BMWB(单位，科目编号，部门编号，取数对象 [，年] [，期间]
[，条件]
[，行编码] [，列编码] )
『参数说明』
函
数
取数对象 取数条件
BM
JE
BM
SL
基本取数
对象，
BMMC(部
门名称)
基本条件对象，
BMBH(部门编号)、
BMJS(部门级数)，
BMMX(部门明细)
BM
WB
外币基本
取数对象，
BMMC
外币基本条件对象，
BMBH、BMJS、BMMX
『取数结果排序』
