中小企业融资政策概述
信贷管理的一般规定
主要信贷产品
申请贷款应提交的资料
工商银行小企业信贷政策简介
信贷管理的一般规定
信贷业务对象
借款人应具备的基本条件
借款人的权利
借款人义务
禁止贷款对象
贷款利率
按客户信用等级办理信贷业务
授信管理
贷款期限管理
贷款担保管理
一、信贷业务对象
向银行申请贷款的客户应当是经工商行政管理机关（主管机关）核准登记的企（事）法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
二、借款人应具备的基本条件
1、有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；
2、除自然人外，应当经过工商行政管理机关（主管机关）办理年检手续；
3、已开立基本帐户或一般存款帐户；
4、除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50％；
5、资产负债率符合贷款人的要求；
6、申请中、长期贷款的，新建项目的资本金比例不低于国家规定的比例。
三、借款人的权利
1、、可以自主向主办银行或其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款；
2、有权按合同约定提取和使用全部贷款；
3、有权拒绝借款合同以外的附加条件；
4、有权向贷款人上级行和中国人民银行
反映、举报有关情况；
5、在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。
四、借款人义务
1、应当如实提供贷款人要求的资料（法律规定不能提供者出外），应当向贷款人如实提供所有开户行、帐户及存贷款余额情况，配合贷款人的调查、审查、检查；
2、应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督；
3、应当按借款合同约定用途使用贷款；
4、应当按借款合同约定及时清偿贷款本息；
5、将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意 ；
6、有危及贷款人债权安全时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。
五、禁止贷款对象
1、不具备贷款主体和基本条件。
2、生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目。
3、违反国家外汇管理规定。
4、建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件。
5、生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可。
6、在实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保。
7、有其他严重违法经营行为。
六、贷款利率
1、商业银行贷款利率不再实行上限管理，下限为基准利率乘以。
2、计息和结息方式由借贷双方协商确定。
3、逾期贷款罚息利率在借款合同载明的贷款利率水平上加收30％－50％；借款人未按合同约定用途使用借款的，在借款合同载明的利率水平上加收50％－100％。
七、按客户信用等级办理信贷业务
1、对已经或可能为之提供信贷服务（包括提供担保、保函、承兑汇票、信用证等）的企业法人和其他类型的客户，商业银行都必须进行信用等级评定。
2 、客户信用等级是反映客户偿债能力和意愿的相对尺度，主要从客户的市场竞争力、偿债能力、管理水平和发展前景等方面评定。各商业银行都有一套完整的客户信用等级评价体系和管理制度。
3、按客户信用等级办理信贷业务（以工商银行为例进行说明）
八、授信管理
1、对已建立融资关系或拟建立融资关系的各类法人客户，商业银行都会给予核定一定数量的授信额度。
2、授信额度是指：在对客户的资信情况以及融资风险进行综合分析与评判的基础上核定的商业银行对客户意愿和能够承受的最高风险限额。
3、各商业银行都有一套完整的授信额度核定办法和管理制度。
4、工商银行目前是实行融资风险总量控制办法（举例说明）
九、贷款期限管理
1、贷款展期：是指借款人因故不能按期偿还贷款时，借贷双方经协商同意，延长原借款合同确定的贷款期限的行为。
2、贷款展期的条件
3、展期期限及利率
十、贷款担保管理
1、贷款担保的方式为保证、抵押、质押。商业银行在办理信贷业务时，原则上要求首先采用抵（质）押方式，其次采用保证方式，最后为信用放款方式。上述担保方式可以单独使用，也可以结合使用。
2、保证人的资格及保证能力
3、抵押物的范围（担保法已作了明确的规定，但商业银行有选择的标准）和最高担保额度（抵押物评估价值×抵押率）
4、信用放款方式
信贷业务品种
流动资金贷款业务
项目贷款业务
房地产贷款业务
票据业务
贸易融资业务
特定担保项下融资业务
其他业务
（下面将对前面五大业务的部分品种简单进行介绍）
一、流动资金贷款业务
1、短期流动资金贷款
2、中期流动资金贷款
3、流动资金循环贷款
4、法人帐户透支
二、项目贷款业务
1、项目贷款
2、项目临时周转贷款
3、并购贷款
4、出口买方信贷
。
。
。（共七个品种）
三、房地产贷款业务
1、住房开发贷款
2、商用房开发贷款
3、土地储备贷款
。
。
。（共五个品种）
四、票据业务
1、银行承兑汇票业务
2、商业承兑汇票贴现
3、买方付息票据贴现
五、贸易融资业务
1、国内信用证业务
2、国内保理业务
3、进口信用证
4、进口押汇
。
。
。
。（共十二个品种）
申请贷款应提交的资料
1、营业执照（或事业单位登记表，属于金融、建筑、食品、医药等需要批准方能经营的特殊行业的，须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证）及最近年度的年检证明。2、组织机构代码证及最近年度的年检证明。3、法定代表人身份证明及签字样本或印鉴。4、法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本或印鉴。5、章程。6、贷款卡及最近年度的年检证明。7、税务登记证明及最近年度的年检证明。8、当期及经依法成立的中介机构审计的近三年，至少是近一年的财务报表（主要包括资产负债表、损益表、现金流量表）。9、预留印鉴卡。10、或有负债清单及情况说明。11、银行认为需要提交的其他材料。
工商银行小企业信贷政策简介
工商银行总行针对小企业融资需求特点，于2004年初专门制定出台了适合小企业特点的信贷业务政策制度，并首先在25家二级分行中试点，莆田分行是试点分行之一，所辖的五个支行和一个营业部均获准办理小企业信贷业务。
工行小企业信贷业务特点
1、明确小企业界定标准：以工业企业为例，只要符合以下任意一个条件，即资产总额在4000万元以下，销售收入在3000万元以下，职工人数在300人以下，我们都可按小企业信贷业务政策制度办理信贷业务。
2、莆田分行被列入二类重点拓展行，执行单户2000万元的贷款审批权限。
3、对持有易转让房地产抵押，单户贷款金额在500万元以下的小企业，不进行客户的评级和授信，可根据抵押物评估情况直接办理信贷业务。
4、专门制定有别于普通法人客户的信用等级评价体系和授信额度管理办理。
5、在确保抵（质）押比例不低于70％的前提下，对aa级（含）以上小企业，可给予20％的信用贷款额度，对a（含）以上小企业可给予10％的信用贷款额度。
6、小企业贷款按期限管理，单笔贷款期限最长可达到3年，期限超过1年的，原则上要求按季还本。
7、小企业贷款可用于企业厂房建设和设备购置，不受项目立项、可研、评估等程序制约。
A级（含）以上客户是中国工商银行基本客户，其中：AA级（含）以上客户是信贷业务的主要营销对象，其贷款余额的比重应逐年提高；对AA－、A＋、A级客户，在有效防范风险的前提下可以适当增加贷款；A－级客户属于贷款控制对象，应从严控制新增贷款，对其中发展前景不佳的客户要逐步压缩贷款；BBB级客户（含）以下客户属于贷款调整对象，除符合特殊规定的条件外，不得新增贷款，要通过多收少贷、只收不贷等方式逐步压缩贷款存量；对BB级（含）以下客户，要采取多种措施尽快清户。对只办理低风险信贷业务的客户，可以不评定信用等级而直接办理信贷业务。
审批权限：。。。。，严格控制关联企业及集团企业的授信。。。。，对信用等级较低或有不良信用记录的，各商业银行一般都采取压缩授信的办法，加速从这些客户的退出。
融资风险总量：是根据客户在我行的融资余额结合融资期限、担保方式、业务品种等风险系数折算的加权风险值。如，拟办一笔贷款余额为1000万元、贷款期限为一年期、担保方式为保证担保的信贷业务，由于它的贷款期限和担保系数均为1，所以上级行在核定该客户授信额度时，它的量应为1000万元。若该客户在该授信有效期内能落实不动产抵押担保，由于不动产抵押担保的风险系数为，所以贷款经办行可对该客户发放贷款1666万元。
展期条件：营业执照和贷款卡按规定办理年检；生产经营正常，具有偿还贷款本息的能力；还款意愿好，无不良记录；信用等级在A－级（含）以上；能及时向银行提供准确、完整的财务报表积极配合银行调查；担保符合银行要求；没有违反借款合同约定的行为。
展期期限及利率：短期贷款展期期限不得超过原贷款利率，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过三年。贷款展期期限加上原贷款期限达到新的利率期限档次时，按新的利率期限档次执行。
保证人的资格：具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者自然人；新增贷款保证人的信用等级为不低于A（含）级以上，对集团公司本部（母公司）为本集团公司内部成员单位担保、集团公司内部成员之间担保、其他保证人之间相互担保以及其他组织、自然人作为保的证人，应当从严掌握；
保证人保证能力：保证能力＝（资产总额－负债总额）×N-Y已为他人提供的各类担保余额，其中N为保证人信用等级调整系数，AAA级客户为 ,AA+级客户为 ,AA级客户为…….。
商业银行选择抵押物的标准：优先选择现房、以出让方式取得的国有土地使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强的抵押物；对机器、设备及其他不易变现或价值波动较大的抵押物从严掌握，原则上不接受专用性较强的机器、设备及其他财产抵押。抵押率：出让土地。。。。。，划拨土地。。。。。。。，机器设备。。。。。。。，在建工程。。。。。。，
信用贷款：是指以借款人的信誉保障贷款债权实现而发放的贷款，借款人的第一还款来源是确定信用贷款的基本依据。以工商银行规定条件为例：借款人申请信用贷款除符合我行贷款基本条件外，还应具备下列条件：信用等级在AA－级（含）以上，连续三年盈利，资产负债率低于行业平均值，无不良信用记录。并实行比例控制，其中，AA+级（含）以上客户可以100％信用放款，AA级客户可以90％信用放款，AA－级客户可以75％信用放款。
短期流动资金贷款：是指贷款期限在一年以内，主要用于满足客户正常生产经营周转的资金需要。
中期流动资金贷款：是指贷款期限在一年以上三年以内，主要用于满足客户正常生产经营 中经常占用。
项目贷款：是指用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项目的本外币贷款，最长期限一般不超过10年，由借贷双方根据项目的具体情况和银行资金供给能力确定。
项目临时周转贷款：是指在项目建设资金来源全部落实并已列入审批部门下达的固定资产投资计划，但因项目建设提前采购设备或建筑材料，已落实的计划内资金暂时不能到位情况下所发放的垫付性项目贷款。贷款期限原则上为1年，最长不超过3年。
住房开发贷款：借款人已取得《国有土地使用权证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》，借款人自有资金（指所有者权益）不低于开发项目总投资的30％，借款人计划投入的贷款项目资本金比例不低于35％，贷款期限一般不超过3年。
商用房开发贷款：是指向借款人发放的用于宾馆（酒店）、写字楼、大型购物中心及其配套设施等商用项目建设的贷款。
银行承兑汇票：办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票，最长期限不超过6个月。按不同信用等级收取不同比例的保证金（AA级（含）以上可免收保证金，AA-级(含）以上收10％保证金，A+、A级收30％保证金，A－级收50％，BBB级以下收100％保证金），对按规定交存保证金后的差额部门应提供有效的担保。
国内保理业务：是指销售商将其现在或将来的基于其与购物商（债务人）订立的货物销售与服务合同或其他原因所产生的应收帐款转让给银行，从而获得银行为其提供的商业调查、贸易融资、应收帐款管理及信用风险担保等方面的综合性金融服务。简单讲，就是办理应收帐款的质押贷款，目前国内企业一方面是应收帐款占用居高不下，一方面是抵押担保难问题难以解决，办理国内保理业务可以有效解决部分企业担保难的问题，从我们工行去年办理的情况看，客户反映非常好。
对落实全额抵押担保的客户，授信额度可按客户前12个月销售货款归行额的50％核定，对保证担保部分，授信额度可按客户前12个月销售货款归行额的20％核定，对为投产的客户，可按有效担保直接核定，并控制在实际到资的注册资本金之内。
工商银行在中国500强企业中排名第5位，在世界500强企业中排名第229位，拥有雄厚的资金实力和先进的结算网络，欢迎各位广大工商客户与我行建立业务合作关系，工商银行愿为你们提供竭诚的服务。我们的愿景是：成功企业的背后，都有我们。
