2021 年第一季度报告
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公司代码：600597 公司简称：光明乳业
光明乳业股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021 年第一季度报告
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目录
一、重要提示 .......................................................... 3
二、公司基本情况 ....................................................... 3
三、重要事项 .......................................................... 6
四、附录 ............................................................. 10
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一、 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司全体董事出席董事会审议季度报告。
公司负责人濮韶华、主管会计工作负责人刘瑞兵及会计机构负责人（会计主管人员）华志勇
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末
上年度末 本报告期末
比上年度末
增减(%)
调整后 调整前
总资产 19,972,169,854 20,080,837,846 20,309,910,295
归属于上市公司
股东的净资产
6,262,060,497 6,279,087,392 6,279,087,392
年初至报告期末
上年初至上年报告期末 比上年同期
增减(%) 调整后 调整前
经营活动产生的
现金流量净额
-182,119,665 -476,690,878 -476,690,878 不适用
年初至报告期末
上年初至上年报告期末 比上年同期
增减（%） 调整后 调整前
营业收入 6,985,625,527 5,134,028,633 5,134,028,633
归属于上市公司
股东的净利润
99,207,726 77,152,462 77,152,462
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
68,089,512 -16,320,269 -16,320,269 不适用
加权平均净资产
收益率（%）
增加
个百分点
基本每股收益
（元/股）
稀释每股收益
（元/股）
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2021年 4月 29日，公司第六届董事会第五十四次会议审议通过《关于政府补助会计政策变
更的议案》，公司对 2020年 12月 31日及 2020年 1-3月相关数据进行追溯调整。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额
非流动资产处置损益 6,153,682
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
21,568,714
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,456,326
所得税影响额 -3,336,761
少数股东权益影响额（税后） -3,723,747
合计 31,118,214
截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 69,530
前十名股东持股情况
股东名称（全称）
期末持股
数量
比例
(%)
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结情况
股东性质
股份状态 数量
光明食品（集团）有
限公司
632,117,066 0 无 0 国有法人
香港中央结算有限公
司
23,943,221 0 未知 未知
中央汇金资产管理有
限责任公司
15,189,500 0 未知 未知
中国工商银行股份有
限公司—东方红启元
三年持有期混合型证
券投资基金
14,989,120 0 未知 未知
杨荣生 11,566,300 0 未知 未知
中国农业银行股份有
限公司－交银施罗德
内需增长一年持有期
混合型证券投资基金
11,297,155 0 未知 未知
全国社保基金四一三
组合
7,500,000 0 未知 未知
中国证券金融股份有
限公司
7,212,713 0 未知 未知
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国联安基金－中国太
平洋人寿保险股份有
限公司－分红险－国
联安基金中国太平洋
人寿股票相对收益型
（保额分红）单一资
产管理计划
6,846,700 0 未知 未知
新华人寿保险股份有
限公司－分红－个人
分红－018L－FH002
沪
5,452,453 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件流
通股的数量
股份种类及数量
种类 数量
光明食品（集团）有限公司 632,117,066 人民币普通股 632,117,066
香港中央结算有限公司 23,943,221 人民币普通股 23,943,221
中央汇金资产管理有限责任公司 15,189,500 人民币普通股 15,189,500
中国工商银行股份有限公司—东方红
启元三年持有期混合型证券投资基金
14,989,120 人民币普通股 14,989,120
杨荣生 11,566,300 人民币普通股 11,566,300
中国农业银行股份有限公司－交银施
罗德内需增长一年持有期混合型证券
投资基金
11,297,155 人民币普通股 11,297,155
全国社保基金四一三组合 7,500,000 人民币普通股 7,500,000
中国证券金融股份有限公司 7,212,713 人民币普通股 7,212,713
国联安基金－中国太平洋人寿保险股
份有限公司－分红险－国联安基金中
国太平洋人寿股票相对收益型（保额
分红）单一资产管理计划
6,846,700 人民币普通股 6,846,700
新华人寿保险股份有限公司－分红－
个人分红－018L－FH002沪
5,452,453 人民币普通股 5,452,453
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知
表决权恢复的优先股股东及持股数量
的说明
不适用
上海益民食品一厂（集团）有限公司为光明食品（集团）有限公司一致行动人。上海益民食
品一厂（集团）有限公司截止 2021年 3月 31日持有公司股份数为 1,350,724 股，两者合计持有
公司股份 633,467,790 股，占本公司总股本的 %。
截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 资产负债表部分
单位：元 币种：人民币
项目
金额
增减额
增减比率
（%） 本报告期末 上年度末
货币资金 2,023,689,470 2,949,351,186 -925,661,716
衍生金融资产 169,060,498 293,614,015 -124,553,517
在建工程 927,645,391 675,778,803 251,866,588
使用权资产 513,717,763 - 513,717,763 不适用
短期借款 911,226,585 1,314,421,625 -403,195,040
衍生金融负债 70,988,314 26,241,322 44,746,992
租赁负债 560,377,796 - 560,377,796 不适用
其他综合收益 -139,213,711 -51,078,511 -88,135,200 不适用
注：变动的主要原因
1）货币资金减少，主要是本期归还银行贷款及投建厂房设备。
2）衍生金融资产减少，主要是本期汇率变动导致以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产减少。
3）在建工程增加，主要是厂房设备建设增加。
4)使用权资产增加，主要是公司自2021年起首次执行新租赁准则而确认的使用权资产。
5)短期借款减少，主要是本期归还银行贷款。
6)衍生金融负债增加，主要是本期汇率变动导致衍生金融负债公允价值增加。
7)租赁负债增加，主要是公司自2021年起首次执行新租赁准则而确认的租赁负债。
8)其他综合收益减少，主要是本期现金流量套期损益的有效部分减少以及外币财务报表折算差额
减少。
2、 损益表部分
单位：元 币种：人民币
项目
金额
增减额
增减比率
（%） 本期数 上年同期数
营业收入 6,985,625,527 5,134,028,633 1,851,596,894
营业成本 5,415,079,743 3,426,136,792 1,988,942,951
税金及附加 21,281,766 16,149,879 5,131,887
其他收益 12,353,087 66,761,799 -54,408,712
投资收益 107,200 1,228,526 -1,121,326
信用减值损失 -5,717,311 -2,720,388 -2,996,923 不适用
资产减值损失 -28,360,906 -1,474,012 -26,886,894 不适用
资产处置收益 5,894,093 -133,217 6,027,310 不适用
营业外收入 16,547,422 6,466,647 10,080,775
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所得税费用 28,503,804 46,934,637 -18,430,833
少数股东损益 -13,371,462 73,504,924 -86,876,386
现金流量套期损益的有
效部分
-41,564,146 -124,016,651 82,452,505 不适用
外币财务报表折算差额 -46,571,054 -113,983,910 67,412,856 不适用
归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
-131,500,973 -330,787,557 199,286,584 不适用
注：变动的主要原因
1)营业收入增加，主要是本期液态奶、其他乳制品、牧业产品等收入增加。
2)营业成本增加，主要是由于本期营业收入增加及原材料涨价等因素导致。
3)税金及附加增加，主要是本期营业收入增长带动应交税金增加。
4)其他收益减少，主要是本期收到的政府补助减少。
5)投资收益减少，主要是本期确认的联营企业投资收益减少。
6)信用减值损失增加，主要是本期计提坏账准备增加。
7)资产减值损失增加，主要是本期子公司新西兰新莱特计提存货跌价准备。
8）资产处置收益增加，主要是本期资产出售盈利增加。
9）营业外收入增加，主要是本期牛只淘汰收益增加。
10)所得税费用减少，主要是本期利润总额减少。
11）少数股东损益减少，主要是本期个别非全资子公司亏损。
12）现金流量套期损益的有效部分减少，主要是本期子公司新西兰新莱特汇率变动导致现金流量
套期损益的有效部分减少。
13）外币财务报表折算差额减少，主要是本期汇率变动导致外币财务报表折算差异减少。
14）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额减少，主要是本期税后归属于少数股东的现金流
量套期损益的有效部分减少以及外币财务报表折算差额减少。
3、 现金流量表部分
单位：元 币种：人民币
项目
金额
增减额
增减比率
（%） 本期数 上年同期数
销售商品、提供劳务收
到的现金
7,589,391,809 5,614,357,613 1,975,034,196
收到的税费返还 133,773,984 80,045,868 53,728,116
收到其他与经营活动有
关的现金
32,205,010 109,330,154 -77,125,144
购买商品、接受劳务支
付的现金
6,032,188,610 4,425,415,376 1,606,773,234
支付的各项税费 262,163,268 194,059,458 68,103,810
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付
的现金
340,330,527 799,673,373 -459,342,846
取得借款收到的现金 411,963,118 894,584,888 -482,621,770
偿还债务支付的现金 786,455,626 312,016,828 474,438,798
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分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
43,188,479 29,327,503 13,860,976
支付其他与筹资活动有
关的现金
16,531,047 - 16,531,047 不适用
汇率变动对现金及现金
等价物的影响
-2,673,491 -4,471,903 1,798,412 不适用
注：变动的主要原因
1）销售商品、提供劳务收到的现金增加，主要是本期营业收入增加。
2）收到的税费返还增加，主要是本期收到的增值税返还增加。
3）收到其他与经营活动有关的现金减少，主要为主要是本期收到的政府补助减少。
4）购买商品、接受劳务支付的现金增加，主要是本期营业收入增加带动原材料采购金额增加。
5）支付的各项税费增加，主要是本期营业收入增长带动税金缴纳金额增加。
6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少，主要是上期支付辉山乳业发展（江
苏）有限公司及辉山牧业发展（江苏）有限公司资产竞拍款。
7）取得借款收到的现金减少，主要是上期银行借款增加。
8）偿还债务支付的现金增加，主要是本期归还银行贷款增加。
9）分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加，主要是本期提前归还贷款并结清贷款利息。
10）支付其他与筹资活动有关的现金增加，主要是公司自2021年起首次执行新租赁准则，将偿还
租赁负债本金计入该项目。
11）汇率变动对现金及现金等价物的影响减少，主要是本期汇率变动对新西兰新莱特现金流量影
响减少。
重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2021年3月16日，公司召开第六届董事会第五十二次会议，会议审议通过《关于光明牧业投资
新建淮北奶牛场项目的议案》、《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》、《关于收购上海鼎
瀛农业有限公司100%股权的议案》、《关于收购大丰鼎盛农业有限公司100%股权的议案》等议案
（详见2021年3月17日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易
所网站上的相关公告）。
2021年3月26日，公司召开第六届董事会第五十三次会议，会议审议通过《关于修改章程的议
案》、《关于修改董事长工作细则的议案》、《关于修改信息披露事务管理制度的议案》、《关
于修改投资者关系管理制度的议案》、《关于修改董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及
其变动管理制度的议案》、《关于修改董事会秘书工作制度的议案》、《2021-2025年战略规划》
等议案（详见2021年3月30日，刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证
券交易所网站上的相关公告）。
报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 光明乳业股份有限公司
法定代表人 濮韶华
日期 2021年 4月 29日
2021 年第一季度报告
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四、 附录
财务报表
合并资产负债表
2021年 3月 31日
编制单位:光明乳业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年 3月 31日 2020 年 12月 31日
流动资产：
货币资金 2,023,689,470 2,949,351,186
衍生金融资产 169,060,498 293,614,015
应收票据
应收账款 1,934,005,471 1,815,453,368
预付款项 471,012,180 524,691,404
其他应收款 240,376,068 252,581,619
其中：应收利息
应收股利
存货 3,102,818,402 2,862,339,185
持有待售资产 18,148,150 18,148,150
其他流动资产 274,588,066 260,673,454
流动资产合计 8,233,698,305 8,976,852,381
非流动资产：
长期股权投资 115,316,813 115,209,613
其他权益工具投资 2,255,175 2,267,550
其他非流动金融资产 27,350,075 28,020,055
固定资产 7,981,935,610 8,157,716,082
在建工程 927,645,391 675,778,803
生产性生物资产 865,444,438 851,376,371
使用权资产 513,717,763
无形资产 450,495,492 443,071,922
商誉 530,921,703 545,906,979
长期待摊费用 12,289,351 12,742,354
递延所得税资产 290,487,450 245,640,026
其他非流动资产 20,612,288 26,255,710
非流动资产合计 11,738,471,549 11,103,985,465
资产总计 19,972,169,854 20,080,837,846
流动负债：
短期借款 911,226,585 1,314,421,625
衍生金融负债 70,988,314 26,241,322
应付票据
应付账款 2,706,802,824 2,987,733,504
预收款项
2021 年第一季度报告
11/22
合同负债 802,216,131 889,946,111
应付职工薪酬 335,634,184 477,268,839
应交税费 279,291,598 372,389,037
其他应付款 3,019,586,271 2,506,578,716
其中：应付利息
应付股利 16,937,981 21,857,981
一年内到期的非流动负债 311,884,490 319,448,063
其他流动负债 110,235,278 112,784,930
流动负债合计 8,547,865,675 9,006,812,147
非流动负债：
长期借款 469,429,480 477,306,993
应付债券 830,783,480 834,080,608
租赁负债 560,377,796
长期应付款 21,089,031 21,069,568
预计负债
递延收益 493,472,588 498,479,400
递延所得税负债 305,144,708 327,825,044
非流动负债合计 2,680,297,083 2,158,761,613
负债合计 11,228,162,758 11,165,573,760
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,224,487,509 1,224,487,509
资本公积 1,690,101,292 1,689,958,354
减：库存股 193,200 193,200
其他综合收益 -139,213,711 -51,078,511
盈余公积 612,243,755 612,243,755
未分配利润 2,874,634,852 2,803,669,485
归属于母公司所有者权益（或
股东权益）合计
6,262,060,497 6,279,087,392
少数股东权益 2,481,946,599 2,636,176,694
所有者权益（或股东权益）
合计
8,744,007,096 8,915,264,086
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
19,972,169,854 20,080,837,846
公司负责人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
2021 年第一季度报告
12/22
母公司资产负债表
2021年 3月 31日
编制单位:光明乳业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年 3月 31日 2020 年 12月 31日
流动资产：
货币资金 528,679,210 1,386,928,285
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,236,731,040 2,052,450,248
预付款项 229,294,151 134,185,674
其他应收款 2,452,213,954 2,617,958,296
其中：应收利息
应收股利 16,112,853 16,112,853
存货 203,482,067 122,746,487
持有待售资产 18,148,150 18,148,150
其他流动资产 1,240,477
流动资产合计 5,669,789,049 6,332,417,140
非流动资产：
长期股权投资 4,901,252,919 4,891,252,919
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
固定资产 785,717,581 822,094,653
在建工程 44,176,606 45,784,245
生产性生物资产
使用权资产 32,024,766
无形资产 112,381,578 113,606,948
商誉
长期待摊费用 1,590,924 1,348,410
递延所得税资产 230,308,271 208,903,138
其他非流动资产
非流动资产合计 6,107,452,645 6,082,990,313
资产总计 11,777,241,694 12,415,407,453
流动负债：
短期借款 500,284,722
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,471,169,541 2,404,010,573
预收款项
合同负债 198,951,026 413,142,609
应付职工薪酬 144,692,054 209,207,083
应交税费 79,116,225 91,983,783
2021 年第一季度报告
13/22
其他应付款 3,036,376,814 2,984,628,258
其中：应付利息
应付股利
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 25,863,633 54,415,451
流动负债合计 5,956,169,293 6,657,672,479
非流动负债：
长期借款 6,000,000 6,000,000
应付债券
租赁负债 32,553,167
长期应付款 212,664 193,200
预计负债
递延收益 450,351,098 454,286,140
递延所得税负债
非流动负债合计 489,116,929 460,479,340
负债合计 6,445,286,222 7,118,151,819
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,224,487,509 1,224,487,509
资本公积 1,577,562,506 1,577,562,506
减：库存股 193,200 193,200
其他综合收益
盈余公积 612,243,755 612,243,755
未分配利润 1,917,854,902 1,883,155,064
所有者权益（或股东权益）
合计
5,331,955,472 5,297,255,634
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
11,777,241,694 12,415,407,453
公司负责人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
合并利润表
2021年 1—3月
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 6,985,625,527 5,134,028,633
其中：营业收入 6,985,625,527 5,134,028,633
二、营业总成本 6,866,277,537 4,999,051,225
其中：营业成本 5,415,079,743 3,426,136,792
税金及附加 21,281,766 16,149,879
销售费用 1,206,701,148 1,356,866,333
2021 年第一季度报告
14/22
管理费用 179,036,468 149,592,997
研发费用 21,610,674 20,638,537
财务费用 22,567,738 29,666,687
加：其他收益 12,353,087 66,761,799
投资收益（损失以“－”号填
列）
107,200 1,228,526
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
107,200 1,228,526
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
-5,717,311 -2,720,388
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
-28,360,906 -1,474,012
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
5,894,093 -133,217
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,624,153 198,640,116
加：营业外收入 16,547,422 6,466,647
减：营业外支出 5,831,507 7,514,740
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
114,340,068 197,592,023
减：所得税费用 28,503,804 46,934,637
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,836,264 150,657,386
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
85,836,264 150,657,386
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净
亏损以“-”号填列）
99,207,726 77,152,462
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
填列）
-13,371,462 73,504,924
六、其他综合收益的税后净额 -219,636,173 -568,788,118
（一）归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
-88,135,200 -238,000,561
1．不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
2．将重分类进损益的其他综合收益 -88,135,200 -238,000,561
2021 年第一季度报告
15/22
（1）权益法下可转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）现金流量套期储备 -41,564,146 -124,016,651
（5）外币财务报表折算差额 -46,571,054 -113,983,910
（6）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
-131,500,973 -330,787,557
七、综合收益总额 -133,799,909 -418,130,732
（一）归属于母公司所有者的综合收
益总额
11,072,526 -160,848,099
（二）归属于少数股东的综合收益总
额
-144,872,435 -257,282,633
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
母公司利润表
2021年 1—3月
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 3,325,899,908 2,459,122,104
减：营业成本 2,752,778,364 1,674,232,548
税金及附加 10,313,437 6,005,381
销售费用 432,284,673 846,847,376
管理费用 73,421,215 37,127,446
研发费用 14,810,978 17,949,185
财务费用 -2,955,454 -1,403,552
加：其他收益 760,058 43,055,000
投资收益（损失以“－”号填
列）
1,026,557
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
1,026,557
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
-3,303,126 2,951,492
2021 年第一季度报告
16/22
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,703,627 -74,603,231
加：营业外收入 1,574,800 426,513
减：营业外支出 171,346 2,353,653
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
44,107,081 -76,530,371
减：所得税费用 8,880,152 -19,389,232
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,226,929 -57,141,139
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
35,226,929 -57,141,139
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额 35,226,929 -57,141,139
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
合并现金流量表
2021 年 1—3月
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,589,391,809 5,614,357,613
收到的税费返还 133,773,984 80,045,868
收到其他与经营活动有关的现金 32,205,010 109,330,154
经营活动现金流入小计 7,755,370,803 5,803,733,635
购买商品、接受劳务支付的现金 6,032,188,610 4,425,415,376
支付给职工及为职工支付的现金 903,897,274 774,110,118
支付的各项税费 262,163,268 194,059,458
支付其他与经营活动有关的现金 739,241,316 886,839,561
经营活动现金流出小计 7,937,490,468 6,280,424,513
经营活动产生的现金流量净额 -182,119,665 -476,690,878
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
2021 年第一季度报告
17/22
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
33,674,001 38,073,023
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 33,674,001 38,073,023
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
340,330,527 799,673,373
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 340,330,527 799,673,373
投资活动产生的现金流量净额 -306,656,526 -761,600,350
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 411,963,118 894,584,888
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 411,963,118 894,584,888
偿还债务支付的现金 786,455,626 312,016,828
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
43,188,479 29,327,503
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
8,116,000 4,920,000
支付其他与筹资活动有关的现金 16,531,047
筹资活动现金流出小计 846,175,152 341,344,331
筹资活动产生的现金流量净额 -434,212,034 553,240,557
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
-2,673,491 -4,471,903
五、现金及现金等价物净增加额 -925,661,716 -689,522,574
加：期初现金及现金等价物余额 2,949,351,186 2,480,002,990
六、期末现金及现金等价物余额 2,023,689,470 1,790,480,416
公司负责人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
2021 年第一季度报告
18/22
母公司现金流量表
2021年 1—3月
编制单位：光明乳业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,465,925,667 2,504,375,644
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 215,902,688 287,146,431
经营活动现金流入小计 3,681,828,355 2,791,522,075
购买商品、接受劳务支付的现金 3,297,408,986 2,340,025,000
支付给职工及为职工支付的现金 242,609,953 239,177,956
支付的各项税费 117,905,964 83,687,235
支付其他与经营活动有关的现金 361,809,766 588,265,040
经营活动现金流出小计 4,019,734,669 3,251,155,231
经营活动产生的现金流量净额 -337,906,314 -459,633,156
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
74,364 442
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 74,364 442
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
2,827,984 657,224,809
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
10,000,000
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,827,984 657,224,809
投资活动产生的现金流量净额 -12,753,620 -657,224,367
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 500,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 500,000,000
偿还债务支付的现金 500,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
2,408,978 104,738
支付其他与筹资活动有关的现金 5,180,163
筹资活动现金流出小计 507,589,141 104,738
2021 年第一季度报告
19/22
筹资活动产生的现金流量净额 -507,589,141 499,895,262
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -858,249,075 -616,962,261
加：期初现金及现金等价物余额 1,386,928,285 1,114,373,198
六、期末现金及现金等价物余额 528,679,210 497,410,937
公司负责人：濮韶华 主管会计工作负责人：刘瑞兵 会计机构负责人：华志勇
2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020年 12月 31日 2021年 1月 1日 调整数
流动资产：
货币资金 2,949,351,186 2,949,351,186
衍生金融资产 293,614,015 293,614,015
应收票据
应收账款 1,815,453,368 1,815,453,368
预付款项 524,691,404 513,764,665 -10,926,739
其他应收款 252,581,619 252,581,619
其中：应收利息
应收股利
存货 2,862,339,185 2,862,339,185
持有待售资产 18,148,150 18,148,150
其他流动资产 260,673,454 260,673,454
流动资产合计 8,976,852,381 8,965,925,642 -10,926,739
非流动资产：
长期股权投资 115,209,613 115,209,613
其他权益工具投资 2,267,550 2,267,550
其他非流动金融资产 28,020,055 28,020,055
固定资产 8,157,716,082 8,157,716,082
在建工程 675,778,803 675,778,803
生产性生物资产 851,376,371 851,376,371
使用权资产 524,183,195 524,183,195
无形资产 443,071,922 443,071,922
商誉 545,906,979 545,906,979
长期待摊费用 12,742,354 11,912,705 -829,649
递延所得税资产 245,640,026 245,640,026
其他非流动资产 26,255,710 26,255,710
非流动资产合计 11,103,985,465 11,627,339,011 523,353,546
资产总计 20,080,837,846 20,593,264,653 512,426,807
2021 年第一季度报告
20/22
流动负债：
短期借款 1,314,421,625 1,314,421,625
衍生金融负债 26,241,322 26,241,322
应付票据
应付账款 2,987,733,504 2,987,733,504
预收款项
合同负债 889,946,111 889,946,111
应付职工薪酬 477,268,839 477,268,839
应交税费 372,389,037 372,389,037
其他应付款 2,506,578,716 2,500,864,073 -5,714,643
其中：应付利息
应付股利 21,857,981 21,857,981
一年内到期的非流动负债 319,448,063 319,448,063
其他流动负债 112,784,930 112,784,930
流动负债合计 9,006,812,147 9,001,097,504 -5,714,643
非流动负债：
长期借款 477,306,993 477,306,993
应付债券 834,080,608 834,080,608
租赁负债 552,768,944 552,768,944
长期应付款 21,069,568 21,069,568
预计负债
递延收益 498,479,400 498,479,400
递延所得税负债 327,825,044 327,825,044
非流动负债合计 2,158,761,613 2,711,530,557 552,768,944
负债合计 11,165,573,760 11,712,628,061 547,054,301
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,224,487,509 1,224,487,509
资本公积 1,689,958,354 1,689,958,354
减：库存股 193,200 193,200
其他综合收益 -51,078,511 -51,078,511
盈余公积 612,243,755 612,243,755
未分配利润 2,803,669,485 2,775,427,126 -28,242,359
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
6,279,087,392 6,250,845,033 -28,242,359
少数股东权益 2,636,176,694 2,629,791,559 -6,385,135
所有者权益（或股东权
益）合计
8,915,264,086 8,880,636,592 -34,627,494
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
20,080,837,846 20,593,264,653 512,426,807
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
2021 年第一季度报告
21/22
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020年 12月 31日 2021年 1月 1日 调整数
流动资产：
货币资金 1,386,928,285 1,386,928,285
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,052,450,248 2,052,450,248
预付款项 134,185,674 132,538,635 -1,647,039
其他应收款 2,617,958,296 2,617,958,296
其中：应收利息
应收股利 16,112,853 16,112,853
存货 122,746,487 122,746,487
持有待售资产 18,148,150 18,148,150
其他流动资产
流动资产合计 6,332,417,140 6,330,770,101 -1,647,039
非流动资产：
长期股权投资 4,891,252,919 4,891,252,919
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
固定资产 822,094,653 822,094,653
在建工程 45,784,245 45,784,245
生产性生物资产
使用权资产 30,493,592 30,493,592
无形资产 113,606,948 113,606,948
商誉
长期待摊费用 1,348,410 1,348,410
递延所得税资产 208,903,138 208,903,138
其他非流动资产
非流动资产合计 6,082,990,313 6,113,483,905 30,493,592
资产总计 12,415,407,453 12,444,254,006 28,846,553
流动负债：
短期借款 500,284,722 500,284,722
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,404,010,573 2,404,010,573
预收款项
合同负债 413,142,609 413,142,609
应付职工薪酬 209,207,083 209,207,083
应交税费 91,983,783 91,983,783
其他应付款 2,984,628,258 2,985,538,044 909,786
其中：应付利息
应付股利
2021 年第一季度报告
22/22
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 54,415,451 54,415,451
流动负债合计 6,657,672,479 6,658,582,265 909,786
非流动负债：
长期借款 6,000,000 6,000,000
应付债券
租赁负债 28,463,858 28,463,858
长期应付款 193,200 193,200
预计负债
递延收益 454,286,140 454,286,140
递延所得税负债
非流动负债合计 460,479,340 488,943,198 28,463,858
负债合计 7,118,151,819 7,147,525,463 29,373,644
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,224,487,509 1,224,487,509
资本公积 1,577,562,506 1,577,562,506
减：库存股 193,200 193,200
其他综合收益
盈余公积 612,243,755 612,243,755
未分配利润 1,883,155,064 1,882,627,973 -527,091
所有者权益（或股东权
益）合计
5,297,255,634 5,296,728,543 -527,091
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
12,415,407,453 12,444,254,006 28,846,553
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于 2018年发布了《企业会计准则第 21号——租赁》（财会〔2018〕35号）（以下
简称“新租赁准则”）。据新租赁准则的要求，境外上市或境内外同时上市的企业，要在 2019
年 1月 1日起执行新租赁准则；其他执行企业会计准则的企业自 2021年 1月 1日起实施；同
时，允许母公司或子公司在境外上市且按照国际财务报告准则或企业会计准则编制其境外财务报
表的企业提前实施。
公司作为境内上市企业，于 2021年 1月 1日起执行新租赁准则，按照新租赁准则的要求，
公司将根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整 2021年年初财务报表相关项目金额，对可
比期间数据不予调整。
审计报告
□适用 √不适用
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