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公告编号：2018-012 主办券商：华安证券
2017
年度报告
中科股份
NEEQ : 430499
安徽中科自动动化股份有限公司
AuHui Zhongke Automation Limited by Share Ltd
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公司年度大事记
1、2017年 2 月，公司进入安庆市 2017年智能工
厂/数字化车间重点培育企业名录；
2、2017年 6月，公司在中国烟草总公司云南分公
司 2017年度密集烤房设备采购中中标；
3、2017年 7月，公司再次被认定为高新技术企业，
并被列入 2017年安徽省工业领域节能环保产业“五
个一百”行业、安徽省工业和信息化领域标准化示
范企业；
4、2017年 8月，公司参加新疆农机展；
5、2017年 9月，公司参加 2017郑州（中
国）好粮油产销及设备技术博览会；
6、2017年 10月，公司参加武汉农机展；
7、2017年 12月，公司被认定为“省级工
业设计中心”并荣获“安徽省技术创新示范
企业”称号，同时“ZKE”牌 5HXL/5HHL系
列粮食烘干机获得“安庆名牌产品”“2017
年安徽工业精品”称号、“ZKE”牌烘干机械、
植保机械双双荣获全国“用户最心仪的十佳
品牌”称号。
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目 录
第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5
第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9
第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11
第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20
第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22
第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26
第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29
第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 29
第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 34
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释义
释义项目 释义
挂牌公司、本公司、公司、股份公司 指 安徽中科自动化股份有限公司
《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
华安证券、主办券商 指 华安证券股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
安庆市工商局 指 安庆市工商行政管理局
桐城市工商局 指 桐城市工商行政管理局
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议
事规则》
《公司章程》 指 最近一次被公司股东大会批准的《安徽中科自动化股份有限
公司章程》
三会 指 股东大会、董事会、监事会
高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监
管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员
中科集团、控股股东 指 安徽中科集团有限公司
实际控制人 指 潘劲松
中科能源公司 指 安徽中科能源环保有限公司
阿克苏大为公司 指 阿克苏大为节能科技有限公司
农业装备公司 指 安徽中科农业装备有限公司
天健所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
天衍禾所 指 上海天衍禾律师事务所
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第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人潘劲松、主管会计工作负责人姚小明及会计机构负责人（会计主管人员）姚小明保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见
类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准
确、完整
□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否
是否存在豁免披露事项 □是 √否
【重要风险提示表】
重要风险事项名称 重要风险事项简要描述
行业竞争风险
我国目前从事烟草烤房设备及门窗、果蔬烘干设备及冷
藏库、粮食烘干机、农业植保设备的生产厂家众多，由于这
几类产品销售毛利率较高且同质化严重，同行业公司往往通
过价格战等方式来争夺市场份额，加剧行业的竞争，同时也
会有更多的有实力的企业进军这些行业，挤占市场份额，从
而导致公司面临竞争加剧的风险。
行业政策风险
公司从事的烟草烤房设备及门窗、果蔬烘干设备及冷藏
库、粮食烘干机、农业植保设备产业快速蓬勃发展，对国家
政策加速推动存在依赖性。若国家产业支持政策在未来一旦
发生变化，则可能对公司主营业务发展产生影响。
原材料价格波动风险
公司产品所用的主要原材料系钢材、电子元器件、风机
等，原材料的价格波动会对公司的毛利率和利润产生一定影
响。
核心技术人才流失风险
核心技术是公司赖以生存和发展的基础和关键，公司虽
然组建了研发团队并有自主研发的核心技术，但核心技术人
员流失将对公司造成一定影响。
管理风险
随着公司快速发展，经营规模日益扩大，公司的组织结
构、管理体系、内部控制体系也随之不断完善与调整，但公
司内部风险控制仍将存在一定的风险。
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客户信用风险
公司从事粮食领域的粮食烘干机及植保设备，产品主要产
粮大户使用，货款由客户直接支付，一旦这些产粮大户出现效
益不好时，会对公司货款的回笼产生一定的影响。
本期重大风险是否发生重大变化： 否
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第二节 公司概况
一、 基本信息
公司中文全称 安徽中科自动动化股份有限公司
英文名称及缩写 AuHui Zhongke Automation Limited by Share Ltd
证券简称 中科股份
证券代码 430499
法定代表人 潘劲松
办公地址 安徽省桐城市新渡镇华东塑料城 19号
二、 联系方式
董事会秘书或信息披露事务负责人 姚小明
职务 董事会秘书
电话 0556-6983000
传真 0556-6982888
电子邮箱 zke@
公司网址
联系地址及邮政编码 安徽省桐城市新渡镇华东塑料城 19号,231460
公司指定信息披露平台的网址
公司年度报告备置地 安徽中科自动化股份有限公司董秘办
三、 企业信息
股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
成立时间 2006-12-06
挂牌时间 2014-01-24
分层情况 基础层
行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-专用设备制造业-农、林、牧、渔专用机械制造-其他农、
林、牧、渔业机械制造（C3579）
主要产品与服务项目 烟草烤房设备及门窗、果蔬烘干设备及冷藏库、粮食烘干机、农
业植保设备等
普通股股票转让方式 做市转让方式
普通股总股本（股） 50,700,000
优先股总股本（股） 0
做市商数量 2
控股股东 安徽中科集团有限公司
实际控制人 潘劲松
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四、 注册情况
项目 内容 报告期内是否变更
统一社会信用代码 91340800796409062G 否
注册地址 安徽省桐城市新渡镇华东塑料城 19号 否
注册资本 50,700,000 是
五、 中介机构
主办券商 华安证券
主办券商办公地址 合肥市天鹅湖路 198号
报告期内主办券商是否发生变化 否
会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名 乔如林、王书琴
会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366号华润大厦 B座
六、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
本期 上年同期 增减比例
营业收入 46,595, 104,568, %
毛利率% % % -
归属于挂牌公司股东的净利润 1,956, 14,016, %
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润
1,027, 12,916, %
加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算）
% % -
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌
公司股东的扣除非经常性损益后的净
利润计算）
% % -
基本每股收益 %
二、 偿债能力
单位：元
本期期末 上年期末 增减比例
资产总计 188,436, 202,175, %
负债总计 108,353, 120,148, %
归属于挂牌公司股东的净资产 80,083, 82,027, %
归属于挂牌公司股东的每股净资产 %
资产负债率%（母公司） % % -
资产负债率%（合并） % % -
流动比率 % % -
利息保障倍数 -
三、 营运情况
单位：元
本期 上年同期 增减比例
经营活动产生的现金流量净额 17,465, -23,625, %
应收账款周转率 -
存货周转率 -
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四、 成长情况
本期 上年同期 增减比例
总资产增长率% % % -
营业收入增长率% % % -
净利润增长率% % % -
五、 股本情况
单位：股
本期期末 上年期末 增减比例
普通股总股本 50,700,000 39,000,000 30%
计入权益的优先股数量 - -
计入负债的优先股数量 - -
六、 非经常性损益
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助 1,457,
对外捐赠、交通违章罚款 -359,
非经常性损益合计 1,097,
所得税影响数 169,
少数股东权益影响额（税后） 0
非经常性损益净额 928,
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
公司目前处于专用设备制造行业，主营业务为生产经营烟草烤房设备及门窗、果蔬烘干设备及冷藏
库、粮食烘干机、农业植保设备等，分别服务于烟草领域、果蔬种植领域及粮食领域。针对烟草领域的
烟草烤房设备、门窗及植保设备，产品主要由各地市烟草公司采购后交给烟农使用，公司主要是通过网
络等各种渠道获得烟草行业招标信息，组织市场部参与投标竞标，中标后，凭中标通知与各地市县烟草
公司签订购销合同，根据合同组织生产、发货、安装、调试及售后服务，由烟草公司在烤烟期结束后负
责验收，货款由各地市县烟草公司支付。针对果蔬种植领域的果蔬烘干设备及冷藏库，产品目前主要由
新疆地区各地农业相关部门（如农业局、农牧兽医局等）采购后交果蔬种植户使用，公司同样是通过网
络等各种渠道获得新疆地区招标信息，组织市场部参与投标竞标，中标后，凭中标通知与各地农业相关
部门签订购销合同，根据合同组织生产、发货、安装、调试及售后服务，由农业相关部门在烘干、冷藏
期结束后负责验收，货款由各地农业相关部门支付。针对粮食领域的粮食烘干机及植保设备，产品主要
为粮食生产大户使用，其中粮食烘干机还为粮食加工和储藏企业使用，公司主要通过寻找合适的农机代
理商、直接向用户上门推销、用户主动采购以及参加用户招标等方式签订购销合同，根据合同组织生产、
发货、安装、调试及售后服务，用户在调试结束后负责验收，货款由订购者直接支付。
报告期内，主营业务及主营产品没有发生变化。
报告期内变化情况：
事项 是或否
所处行业是否发生变化 □是 √否
主营业务是否发生变化 □是 √否
主要产品或服务是否发生变化 □是 √否
客户类型是否发生变化 □是 √否
关键资源是否发生变化 □是 √否
销售渠道是否发生变化 □是 √否
收入来源是否发生变化 □是 √否
商业模式是否发生变化 □是 √否
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
2017年度，公司根据既定的经营战略，极力提高烟草烤房设备、门窗及植保设备在烟草领域的市场
占有率，积极拓展果蔬烘干设备及冷藏库在新疆果蔬种植领域的销售，大力推进粮食烘干机在粮食领域
的市场销售。但由于烟草烤房设备、门窗受烟草行业“去库存”“控总量，守红线”政策影响，以及新
疆地区果蔬烘干设备及冷藏库因受当地相关部门结构变动及人事调整而使招标计划暂时性搁置的影响，
报告期内烟草烤房设备及门窗、果蔬烘干设备及冷藏库产品销量大幅下滑，使得全年共实现营业收入仅
为 46,595, 元，比上年同期 104,568, 元，下降 %，实现归属于母公司股东净利润
1,956, 元，比上年同期 14,016, 元，下降 %。报告期末，公司资产负债结构良好，
货币资金占总资产的 %，存货占总资产的 %，应收账款及其他流动资产可变现性强，不存在
有重大不良资产的情况。
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(二) 行业情况
1、 国家烟草总公司着力加强烟叶生产，坚决守住烟叶规模红线，确保烟叶生产平稳发展，为上游
的烟草烤房设备及相关产业的发展提供了空间。
公司主营的烟草烤房设备、门窗及烟草植保设备主要服务于烟草领域，而烟草行业面临着我国宏观
层面经济下行、控烟的社会压力加大影响，烟草行业自身又处在调整库存，控制烟叶种植面积，守住烟
叶规模红线的特殊时期，因此，烟草行业快速发展的可能性不大，这样就给上游的烟草烤房设备及相关
行业也带来了周期性下行的局面。
但我国是烟草大国，烟草行业上缴税利始终保持了高于同期全国财政收入增长的增长速度，始终保
持了占国家税收比例 6%以上的比重贡献，始终保持了对国家财政收入重要的支撑作用。因此，国家烟
草总公司在强调坚守烟叶规模红线的同时，还要确保烟叶生产平稳发展。更为重要的，我国吸烟者人数
高居各国之首，截止 2016 年达到 亿，且我国烟民的戒烟率不高，烟民队伍却在不断扩大，预计成
品卷烟的市场需求将保持平稳。因此中国是全球最大的烟草市场，烟草制品消费量约占全球总量的三分
之一，而我国烤烟产量又约占烟叶总产量的 80%以上，因此烟草烤房设备、门窗及烟草植保设备市场空
间巨大。
随着近年来，国家烟草总公司通过落实 “去库存”“控总量，守红线”政策，以前年度的库存正
在逐年消化，再加上以前年度烤烟用的烟草烤房设备、门窗等已到了更新期，因此上游的烟草烤房设备
及相关行业面临周期性下行的不利因素将开始缓解，行业在未来几年将逐步回升。
2 、果蔬烘干及冷藏库市场空间巨大，效益显著。
公司主营的果蔬烘干及冷藏库产品主要服务于新疆地区，截至 2016 年底，新疆特色林果面积达到
万亩，总产达到 万吨。新疆杏果、红枣、核桃等品质优良、风味独特，但储藏困难、
收获采摘期短、加工工艺滞后、干果产出经济效益低。为促进果业发展，2014 年起，新疆自治区政府决
定在南疆推进果蔬烘干及冷藏项目。到 2016 年末，新疆果蔬热风烘干房和组装式冷藏库初加工设施已
达到 万座，其中烘干房 8664座，冷藏库 3974座。日烘干能力达到 万吨，保鲜能力达到
万吨，但仅占全区林果产量三分之一强，因此果蔬烘干设备及冷藏库的仅在新疆地区的市场潜力就十分
巨大。
同时宁夏、甘肃等地林果也非常丰富，对果蔬烘干设备及冷藏库需求也很大，因此，果蔬烘干设备
及冷藏库市场空间巨大，效益显著。
由于果蔬烘干设备及冷藏库目前都是由政府主导推动的，因此，当地政府政策、计划的变动对公司
经营有较大的影响。
3 、粮食烘干机及植保设备蓄势待发。
据统计，我国粮食在收获后的脱粒、晾晒、贮存、运输等过程中的损失高达 18%，远高于联合国粮
农组织设定的 5%损失标准；其中约有 5%的损失是粮食未晒干或未达到安全水分比例而造成的霉变和发
芽，直接经济损失约为 180 亿至 240亿元。
粮食种植在使用植保机械设备的情况下，单人操作平均每小时工作面积可达 100亩。1000亩地单人
单天就能完成农药播撒，提高了工作效率，降低了人工支出，而且直播机械施肥酒药可以大大降低重复
播撒率，可节省农药 30%以上，对土壤改良及环境保护起到积极的作用。
综上可知，农业发展依靠机械化是必然的趋势，再加上国家对农民购买农机实行一定的补贴政策，
更加提高了农民实现机械化作业的积极性。因而，该行业在未来将有较大的发展。
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(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
项目
本期期末 上年期末
本期期末与上年期
末金额变动比例 金额
占总资产的
比重
金额
占总资产的
比重
货币资金 41,233, % 34,457, % %
应收账款 53,769, % 74,198, % %
存货 20,550, % 19,409, % %
长期股权投资 % %
固定资产 19,864, % 21,424, % %
在建工程 11,945, % 10,411, % %
短期借款 8,000, % 10,000, % %
长期借款 20,000, % %
一年内到期的
非流动负债
20,000, %
资产总计 188,436, - 202,175, - %
资产负债项目重大变动原因：
1、 货币资金较上年增长 %，主要是以前年度赊销部分的应收账款到了回款期，在本年收回所致。
2、 应收账款较上年减少 %，主要是本期收入较上期减少，同时以前年度赊销部分的应收账款已回
笼所致；
3、 短期借款较上年减少 20%,主要是提前偿还了部分未到期借款所致；
4、 长期借款较上年减少 100%，主要是长期借款到期日为 2018年 8月 11日，重分类为其他流动负债所
致；
5、 一年内到期的非流动负债较上年增加，主要是长期借款重分类所致；
6、 公司总资产较上年减少，主要是应收账款较上年减少，货币资金较上年增加，偿还了部分负债所致，
除上述两项资产变动较大外，其他资产变动幅度不大，除应收款项提足坏账准备外，其他资产未发生减
值迹象，资产质量较好。公司总负债较上年减少，减少了企业当年的现金流，其中短期金融性负债较上
年增加，主要是长期借款要在一年内偿还重分类所致，这笔长期借款会影响 2018年现金流量。
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
项目
本期 上年同期
本期与上年同期金
额变动比例 金额
占营业收入
的比重
金额
占营业收入
的比重
营业收入 46,595, - 104,568, - %
营业成本 23,849, % 55,783, % %
毛利率% % - % - -
管理费用 9,723, % 13,833, % %
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销售费用 6,754, % 10,736, % %
财务费用 2,326, % 3,769, % %
营业利润 2,415, % 15,300, % %
营业外收入 1, % 1,335, % %
营业外支出 361, % 35, % %
净利润 1,956, % 14,016, % %
项目重大变动原因：
1、营业收入较上年下降 %，主要原因是烟草领域的烤房设备及门窗、果蔬领域的果蔬烘干设
备及果蔬冷藏库较上年大幅下降，这些是引起收入下降的原因：
1）、烟草领域的产品烤房设备、门窗等实现销售收入 18,421, 元，较上年减少了
27,925, 元，下降 %。尽管烟草行业自身通过 2014 年、2015 年去库存手段调整后，使得上
游的烟草烤房设备、门窗行业面临的周期性下行的不利因素在暂时性缓解，2016 年行业有小幅回升，但
行业的宏观政策始终没变，国家烟草局认真履行《烟草控制框架公约》规定的责任和义务，坚决守住烟
叶种植规模红线，2017年种植烤烟面积较 2016年下降 %，这就使得烤房设备、门窗的新增计划也
在减少，公司在该领域中标量下降所致。
2）、果蔬种植领域的产品果蔬烘干设备、冷藏库实现销售收入 4,107, 元，较上年减少了
33,563, 元，下降 %，受新疆地区当地政策影响，2017 年果蔬烘干设备、冷藏库招标计划
基本上被后移至 2018年，公司在该领域中标量极少，收入大幅下滑。
2、营业成本较上年下降 %，主要原因是销量减少引起材料、人工、水电等总量减少，成本同
比下降所致；
3、管理费用较上年减少 %，主要是研发支出、管理人员薪酬、中介咨询费、办公费、差旅费、
招待费及税金减少所致；
4、销售费用较上年减少 %，主要是差旅费、运输费、修理费、招待费、维修费用等减少所致；
5、财务费用较上年减少 %，主要是本期银行借款使用量较上年下降，利息减少所致；
6、营业利润较上年减少 %，主要是营业收入减少所致；
7、营业外收入较上年减少 %，主要是自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第
16 号——政府补助》，并采用未来适用法处理此次会计政策变更，至此，今年 万元政府补助记
入其他收益科目，而上年 万元政府补助记入营业外收入科目。
8、营业外支出较上年增长 %，主要是本期有 万元赔付给装卸赔偿款所致；
9、净利润较上年减少 %，主要是营业收入下降带来营业利润减少所致。
(2) 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例
主营业务收入 43,920, 102,437, %
其他业务收入 2,674, 2,130, %
主营业务成本 22,802, 54,452, %
其他业务成本 1,047, 1,330, %
按产品分类分析：
单位：元
类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例%
烟草烤房设备 18,285, % 32,064, %
15
烤房门窗 135, % 13,428, %
烟草植保设备 1,207, % 854, %
烟草领域产品小计 19,628, % 46,347, %
果蔬烘干设备 972, % 25,201, %
果蔬冷藏库 3,135, % 12,470, %
果蔬种植领域产品小计 4,107, % 37,671, %
粮食烘干机 19,981, % 18,418, %
粮食植保设备 202, % %
粮食领域产品小计 20,183, % 18,418, %
主营业务收入小计 43,920, % 102,437, %
其他业务收入小计 2,674, % 2,130, %
营业收入合计 46,595, % 104,568, %
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
报告期内收入构成受不同产品收入增减幅度的影响发生了变动，传统产品烤房设备、门窗等收入占
比变动不大，粮食烘干机收入占比大幅上升，果蔬烘干设备及冷藏库收入占比大幅减少。
1、报告期内果蔬种植领域的产品果蔬烘干设备、果蔬冷藏库实现销售收入 4,107,元，较上
年减少了 33,563, 元，下降 %，占全部收入比为 %，较上年收入占比 %，减少了
%。主要是由于新疆地区政策影响，果蔬烘干设备、果蔬冷藏库招标计划本年没有实施，使得该领
域内产品销售收入大幅下滑，占比也相应减少。
2、报告期内粮食领域的产品粮食烘干机实现销售收入 19,981,元，较上年增加 1,562,
元，增长 %，且占营业收入比 %，较上年收入占比 %，增加了 %，主要因为公司粮
食烘干机产品技术更加成熟，质量更加可靠，服务更加完善，客户需求逐渐增加,产品销售收入在小幅
增长，同时，由于报告期内整体营业收入下降较大，使得该领域内产品销售收入占比增加。
(3) 主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系
1 云南省烟草公司曲靖市公司 7,051, % 否
2 云南省烟草公司昆明市公司 5,186, % 否
3 湘阴县昊琰农机有限公司 4,766, % 否
4 云南省烟草公司昭通市公司 4,777, % 否
5 霍尔果斯县农业局(农林水牧局） 1,498, % 否
合计 23,280, % -
(4) 主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系
1 浙江灵其防爆机电有限公司 4,928, % 否
2 上海宝钢钢材贸易有限公司 2,155, % 否
3 辽宁高翔制冷设备有限公司 962, % 否
16
4 合肥双岗钢材贸易有限责任公司 850, % 否
5 上海普田农业科技有限公司 645, % 否
合计 9,541, % -
3. 现金流量状况
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 17,465, -23,625, %
投资活动产生的现金流量净额 -1,447, -13,481, %
筹资活动产生的现金流量净额 -9,241, 67,186, %
现金流量分析：
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 41,090, 元，增幅达 %，主
要原因是公司本期销售额下降幅度较大，购买商品、接受劳务支付的现金相应大幅减少，而以前期大量
赊销款又在本期回笼，使得经营活动产生的现金净额大幅提高，与本年净利润存在重大差异。其中因本
期营业收入较上同期下降 %，而以前期间大量赊销款回笼，仅引起销售商品、提供劳务收到的现金
较上年减少了 4,567, 元，减少幅度仅为 %；因本期销售减少导致材料采购减小，引起购买
商品、接受劳务支付的现金较上年减少了 41,551, 元，减幅高达 %；因本期销售减少导致
的运输、维修及招待等费用减少，引起的支付的其他与经营活动有关的现金较上年减少了 7,343,
元，减少幅度 %。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年增加 12,034, 元，增长幅度 %，主要
是年产 3000台粮食烘干机与 3000台现代农业机械设备的研发生产技术改造项目工程在上年开工建设，
在本年基本快要完工，因此上年投入较大，本年投入较小；
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 76,428, 元，减少幅度 %，主
要是本期没有新增融资，反而偿还了贷款 2,000,元，分配了股利 3,900,元。而上年定向
发行股票融资 5,000, 元，年产 3000 台粮食烘干机与 3000 台现代农业机械设备的研发生产技术
改造项目，获得国家支持的资金增加 47,000,元，银行借款也增加 19,000,元。
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
截至报告期末，公司拥有三家全资子公司：安徽中科能源环保有限公司、阿克苏大为节能科技有限
公司、安徽中科农业装备有限公司。
1、安徽中科能源环保有限公司，成立于 2007年 1月 8日，注册资本伍佰万元整，注册地址为安徽
省安庆市怀宁县工业园，法定代表人是潘劲松，经营范围为智能控制器、烘烤设备、通风设备、机械化
农机具、光机电一体化设备、塑料制品制造、销售。该公司生产的产品全部销售给中科股份，无对外销
售。报告期末总资产为 万元，净资产为 万元，报告期实现营业收入 万元，净利
润万元。
2、阿克苏大为节能科技有限公司，成立于 2016年 4月 5日，注册资本伍佰万元整，注册地为新疆
阿克苏地区阿克苏市经济技术开发区浙江路南侧，法定代表人是章志勇，经营范围为新型节能保温材料、
烘干设备、冷藏库、金属件、塑料制品、冷藏设备大门、烘干设备大门的研发、生产、加工及销售。该
公司生产的产品部分销售给中科股份，部分对外销售。报告期末总资产 万元，净资产 万
元，报告期实现营业收入 万元，净利润万元。
3、安徽中科农业装备有限公司，成立于 2016 年 8 月 31 日，注册资本伍仟贰佰万元整，注册地为
17
安徽省安庆市桐城市新渡镇安合路西侧 7#101号，法定代表人是潘劲松，经营范围为植保、施肥、烘干、
冷藏及其他农业、林业装备研发、生产、销售。报告期末总资产 万元，净资产 万元，报
告期无营业收入，实现净利润万元。
2、委托理财及衍生品投资情况
公司 2017 年度无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
一、 会计政策变更:
依照财政部发布的相关政策、通知，公司需对原会计政策进行相应变更:
1、变更前采取的会计政策
中国财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业 会计准则解释公告以及其他相关规定。
2、变更后采取的会计政策
、2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会计准则第 42 号— —持有待售的非流动资产、处置
组和终止经营》（财会[2017]13 号），该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。
、2017 年 5 月 10 日财政部印发了《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会[2017]15 号），
该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理。
、2017 年 12 月 25 日财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2017]30 号），此项会计政策变更采用追溯调整法。
根据上述 3 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，资产负债表新增“持有
待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净
利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。
3、变更后的影响
本次会计政策变更是根据国家财政部的相关文件进行的合理变更，符合《企业会计准则》的相关规
定。由于上期不存在采用追溯调整法的会计政策变更所涉及的交易事项，故此次变更对 2017 年度财务
报表的可比数据无影响。
(七) 合并报表范围的变化情况
□适用 √不适用
(八) 企业社会责任
1、公司从事经营活动，在保护公司合法权益的同时，能遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商
业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，积极承担社会责任，牢固树立环保意识。公司从事的
产品都是服务于农业，直接与农民打交道，无论是从产品质量，还是从服务质量上，始终把农民的利益
放在第一位。报告期内向新疆自治区霍城县财政局捐款 万元，向阿克苏市农业局对口的扶贫乡捐
18
赠库化尿素等农业物资计 万元，支持当地发展。
2、公司积极保护职工的合法权益，依法与职工签订合同，为员工缴纳或支付社会保险费和住房公
积金（或免费为职工提供住宿），加强劳动保护，实现安全生产。
三、 持续经营评价
公司自成立以来，产品专注农业领域，从最初服务于烟草领域，发展到服务粮食、果蔬领域，影响
公司可持续发展的产品结构单一的问题已全部解决。目前，公司发展战略清晰，业务、资产、人员、财
务、机构等完全独立，有着良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内
部控制体系运行良好，发现问题能及时纠正和整改；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体
员工无重大违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
1、行业竞争风险
我国目前从事烟草烘烤设备及门窗、果蔬烘干设备及冷藏设备、粮食烘干机、农业植保设备生产厂
家众多，行业集中度较低，退出成本低，产品同质化严重，同行业公司往往通过价格战等方式来争夺市
场份额，加剧行业的竞争，同时也会有更多的有实力的企业进军这些行业，挤占市场份额，从而导致公
司面临竞争加剧的风险。
针对这种情况，公司采取差异化战略积极应对，措施如下：
1）、加大对产品的研发、改进、升级的力度，满足用户更高的需求；
2）、加大产品的质量控制力度，为用户提供优质产品；
3）、加强对售后服务体系的建设，为用户提供满意的售后服务；
4）、加强对公司产品的宣传推广力度，提高产品的知名度。
2、行业政策风险
公司从事的烟草烘烤设备及门窗、果蔬烘干设备及冷藏设备、粮食烘干机、农业植保设备产业快速
蓬勃发展，对国家政策加速推动存在依赖性。若国家产业支持政策在未来一旦发生变化，则可能对公司
主营业务发展产生影响。
针对这种情况，公司积极应对，采取了如下措施：
1）、继续参与各烟区的烟草烘烤设备及门窗更新改造项目，并做好各烟区密集烤房设备的售后服
务工作，以确保在现有的烟草行业市场中相对占有率不减少；
2）、积极向果蔬领域拓展市场，加大果蔬烘干设备及冷藏设备在新疆地区的推广力度，并向新疆
地区以外区域拓展，拓宽销售渠道，扩大市场份额。
3）、加大粮食烘干机的营销力度，积极寻找实力强的经销商，加快进入农机行业的步伐，提升农
机市场份额，增强企业的竞争力；
4）、积极响应国家加快农业机械化和农机行业发展的政策，继续加大对植保设备等其他农机产品
的研发试制工作力度，以适应农业发展的需要，巩固农机市场地位，达到可持续发展的目的。
3、原材料价格波动风险
19
公司产品所用的主要原材料系钢材、电子元器件、风机等，原材料的价格波动会对公司毛利率和利
润率产生一定影响。
针对这种情况，公司采取了如下措施：
1）、关注市场价格波动信息及走势，适时采购；
2）、对大宗材料采取比价、竞标方式采购；
3）、提高材料的利用率，加强边角料回收和再利用，从节约数量上来抵减价格波动带来的影响。
4、核心技术人才流失风险
核心技术是公司赖以生存和发展的基础和关键，公司组建研发团队并自主研发核心技术，因此，核
心技术人员流失将对公司造成一定影响。
针对这种情况，公司采取了如下措施：
1）、在合肥设立分公司作为研发部，吸引有能力的人才加入；
2）、提高核心技术人员福利待遇留住人才；
5、管理风险
随着公司快速发展，经营规模日益扩大，公司的组织结构、管理体系、内部控制体系随之不断完善
与调整，公司内部风险控制将存在一定的风险。
针对这种情况，公司采取了如下措施：
1）、公司加强对管理人员内部控制知识学习培训，提高内控水平；
2）、不断完善内部控制制度的建设，确保内部控制度落到实处。
6、客户信用风险
报告期内，公司加大了粮食烘干机的推广力度，销售量在大幅上升，但由于粮食烘干机的客户群主
要为粮食生产大户、粮食加工和储藏企业，与烟草烤房设备等产品的客户群为各地市烟草公司、果蔬烘
干设备等产品的客户群为新疆各地市的农业相关部门不同，客户信用方面存在很大的差别。为了防止客
户信用风险引起坏账损失，公司采取如下措施：
1）、建立客户档案，加强对客户进行信用评估，选择与经认可的且信用良好的客户进行交易；
2）、完善销售合同条款，增强合同的约束力；
3）、加强与客户沟通，满足客户合理要求；
4）、加强对应收款项余额进行监控，确保不会面临重大坏账风险。
7、子公司管理风险
公司在新疆设立的阿克苏大为公司，与在当地设立的中科能源公司、农业装备公司不同，距离公司
很遥远，尽管派驻了多名有丰富管理经验的人员参与管理，但由于地理环境的差别，员工素质的差别，
在内部控制上仍存一定的风险。
为此，公司采取如下措施：
1）、要求子公司加强对管理人员内部控制知识学习培训，提高内控水平
2）、加强与子公司管理人员的沟通，及时掌握子公司情况，对出现的问题及时解决；
3）、加强对子公司监督管理，年度终了前由母公司派人执行内部审计。
(二) 报告期内新增的风险因素
无
20
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一)
是否存在对外担保事项 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二)
是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三)
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项
或者本年度发生的企业合并事项
□是 √否
是否存在股权激励事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 □是 √否
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四)
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 重大诉讼、仲裁事项
1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项
报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上
□是 √否
(二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
具体事项类型 预计金额 发生金额
1．购买原材料、燃料、动力
2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4．财务资助（挂牌公司接受的）
5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
6．其他 24, 24,
总计 24, 24,
(三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
关联方 交易内容 交易金额
是否履行必
要决策程序
临时报告披露时间 临时报告编号
21
潘劲松及其妻子左
桃云
1、为本公司
因向桐城农
商银行新渡
支行借款 300
万元,通过土
地使用抵押，
并由其提供
反担保。
3,000,000 是 2016年 12月 20日
2017年 1月 6日
2016-067号
2017-001号
总计 - 3,000,000 - - -
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
该项交易能够帮助解决公司生产经营及投资资金所需，对公司业务发展有积极的影响，不会损害本
公司及全体股东的利益。
(四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因
桐房地权证 2014字第
81609号、2014字第
81610号、2014字第
81611号、2014字第
81612号、2014字第
81613号、2014字第
81614号、2014字第
81615号、2014字第
81616号、2014字第
81617号、2014字第
81618号、2014字第
81619号、2014字第
81620号、2014字第
81621号
抵押
8,603,
%
为本公司借款提供抵押
担保
桐国用（2014）第 0341
号、桐国用（2014）第
0344号、桐国用（2014）
第 0345号、桐国用
（2016）第 1243号
抵押
18,225,
%
为本公司借款提供抵押
担保
总计 - 26,828, % -
22
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
股份性质
期初
本期变动
期末
数量 比例% 数量 比例%
无限售
条件股
份
无限售股份总数 36,150,000 % 10,845,000 46,995,000 %
其中：控股股东、实际控制
人
31,860,000 % 9,558,000 41,418,000 %
董事、监事、高管 0 % 0 0 %
核心员工 0 % 0 0 %
有限售
条件股
份
有限售股份总数 2,850,000 % 855,000 3,705,000 %
其中：控股股东、实际控制
人
2,850,000 % 855,000 3,705,000 %
董事、监事、高管 0 % 0 0 %
核心员工 0 % 0 0 %
总股本 39,000,000 - 11,700,000 50,700,000 -
普通股股东人数 18
(二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况
单位：股
序
号
股东名称
期初持股
数
持股变动
期末持股
数
期末持
股比例%
期末持有
限售股份
数量
期末持有无
限售股份数
量
1 安徽中科集团有限
公司
30,910,000 9,273,000 40,183,000 % 0 40,183,000
2 潘劲松 3,800,000 1,140,000 4,940,000 % 3,705,000 1,235,000
3 安徽中科股权管理
中心（有限合伙）
2,490,000 747,000 3,237,000 % 0 3,237,000
4 安徽华安新兴证券
投资咨询有限责任
公司－华安安诚股
权投资基金
1,000,000 -50,000 950,000 % 0 950,000
5 华安证券股份有限
公司做市专用证券
账户
400,000 466,300 866,300 % 0 866,300
合计 38,600,000 11,576,300 50,176,300 % 3,705,000 46,471,300
普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：
1、 公司股东潘劲松先生同时为股东安徽中科集团有限公司和安徽中科股权管理中心（有限合
伙）的实际控制人；
23
2、股东安徽华安新兴证券投资咨询有限责任公司 －华安安诚股权投资基金的管理人是华安证
券的子公司，股东华安证券股份有限公司做市专用证券账户为华安证券的做市专用证券账户；
除此之外，公司前五名股东之间不存在其他关联关系。
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
控股股东为安徽中科集团有限公司，该公司成立于 1997 年 4 月 5 日，注册资本 4,220 万元，法定
代表人是潘劲松，公司住所为桐城市新渡镇，经营范围为公路、铁路附属设施，太阳能路灯和风光互补
路灯，热水器生产、销售、安装；高频电阻焊螺旋翅片管，椭圆封头，汽车零部件及车用工具生产、销
售。
(二) 实际控制人情况
实际控制人为自然人潘劲松，男，1968年 12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级经济师，
中共党员。先后担任桐城市政协委员、桐城市人大代表，桐城市工商联常务理事、企业家联合会副会长、
安徽农机协会副会长、安徽农学会常务理事，2010年被评为全国 “创业之星”，2015年被评为安庆市
科技创新人物，同年被中共安徽省委组织部、安徽省人力资源和社会保障厅、安徽省发展和改革委员会、
安徽省科学技术厅认定为安徽省技术领军人才。1990-1996年在桐城市外贸局工作，1997年创办安徽凌
云包装材料有限公司（现名为中科集团），2006年创办安徽中科电气自动化有限公司（现名为中科股份），
2007 年创办安徽中科能源环保有限公司，2015 年创办安徽中科股权管理中心（有限合伙），2016 年创
办阿克苏大为节能科技有限公司、安徽中科农业装备有限公司。现任本公司董事长、总经理，中科集团、
中科能源公司、农业装备公司执行董事，安徽中科股权管理中心（有限合伙）执行合伙人，安徽枞阳农
村商业银行股份有限公司董事。
24
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
发行方
案公告
时间
新增股票
挂牌转让
日期
发
行
价
格
发行数量 募集金额
发行对
象中董
监高与
核心员
工人数
发行
对象
中做
市商
家数
发行
对象
中外
部自
然人
人数
发行
对象
中私
募投
资基
金家
数
发行
对象
中信
托及
资管
产品
家数
募集
资金
用途
是否
变更
2016 年
2月1日
2016 年 8
月 29 日
5 1,000,000 5,000, 0 0 0 1 0 否
募集资金使用情况：
公司于 2016年 1月 29 日在公司第一届董事会第十三次会议上审议通过了《关于公司股票发行方案
的议案》，且该方案于 2016 年 2 月 16 日在公司 2016 年第二次临时股东大会上予以通过；本次发行股
票 1,000,000 股，发行价格为每股人民币 元，共募集资金 5,000,000 元，于 2016 年 3 月 28 日缴
存在中国农业银行桐城市支行（以下简称农行），账号为 12751001040028481；2016 年 4 月 13 日经天
健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验【2016】5-5 号验资报告；2016 年 7 月 27 日收
到全国股份转让系统公司函【2016】5804号《关于安徽中科自动化股份有限公司股票发行股份登记的函》；
2016年 9月 1日，公司第一届董事会第二十一次会议通过了《募集资金管理制度》；2016年 9月 12日，
公司与中国工商银行股份有限公司桐城市支行、华安证券签署了《募集资金三方监管协议》，开立了账
号为 1309075029300179590 的募集资金专项账户；2016 年 9 月 14 日，公司将 500 万元募集资金汇入上
述募集资金专项账户。自募集资金进入农行账户起到转入募集资金专项账户止，此间，公司未使用该笔
募集资金。公司于 2016年 10月开始使用该笔募集资金，全部用于支付货款、运费、委托加工费、持续
督导费等用途，没有资金用途与公开披露的募集资金用途不一致的情形，也没有将资金用于持有交易性
金融资产、可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形，截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金全
部使用完毕。
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
25
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违
约
银行借款 安徽枞阳农村商
业银行股份有限
公司
20,000, % 否
银行借款 中国邮政储蓄银
行桐城市支行
5,000, % 否
银行借款 安徽桐城农村商
业银行股份有限
公司
3,000, % 否
合计 - 28,000, - - -
违约情况
□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元/股
股利分配日期 每 10股派现数（含税） 每 10股送股数 每 10股转增数
2017年 5月 18日 1 3 0
合计 1 3 0
(二) 利润分配预案
□适用 √不适用
26
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
姓名 职务
性
别
年
龄
学历 任期
是否在公司
领取薪酬
潘劲松 董事长、总经理 男 49 - 2013 年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 19 日 是
吴红梅 董事 女 46 - 2016 年 3 月 15 日至 2019 年 9 月 19 日 是
汪 延 董事 男 32 本科 2016 年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 19 日 是
许义敏 董事 男 52 中专 2017 年 11 月 7 日至 2019 年 9 月 19 日 是
何万千 董事 男 44 - 2017 年 11 月 7 日至 2019 年 9 月 19 日 是
邵良春 监事会主席 男 47 中专 2013 年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 19 日 是
李必超 监事 男 35 本科 2016 年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 19 日 是
胡 跃 监事 男 35 - 2017 年 3 月 2 日至 2019 年 9 月 19 日 是
吴自来 副总经理 男 40 本科 2016 年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 19 日 是
姚小明 财务总监、董事
会秘书
男 52 大专 2016 年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 19 日 是
张 涛 董事 男 31 本科 2016 年 9 月 20 日至 2017 年 11 月 6 日 是
赵汪川 董事 男 29 大专 2016 年 9 月 20 日至 2017 年 11 月 6 日 是
杨 川 监事 男 38 高中 2016 年 9 月 20 日至 2017 年 3 月 1 日 是
潘亮亮 副总经理 男 34 中专 2016 年 9 月 20 至 2017 年 11 月 30 日 是
董事会人数： 5
监事会人数： 2
高级管理人员人数： 3
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
公司实际控制人、董事长兼总经理潘劲松为公司控股股东安徽中科集团有限公司的执行董事，为公
司股东安徽中科股权管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人，与公司副总经理潘亮亮为叔侄关系，潘
劲松系潘亮亮之叔；除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员及控股股东、实际控制人之间不存
在关联关系。
(二) 持股情况
单位：股
姓名 职务
期初持普通
股股数
数量变动
期末持普通
股股数
期末普通股
持股比例%
期末持有股
票期权数量
潘劲松 董事长、总经理 3,800,000 1,140,000 4,940,000 % 0
合计 - 3,800,000 1,140,000 4,940,000 % 0
(三) 变动情况
信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否
27
总经理是否发生变动 □是 √否
董事会秘书是否发生变动 □是 √否
财务总监是否发生变动 □是 √否
姓名 期初职务
变动类型（新任、
换届、离任）
期末职务 变动原因
许义敏 - 新任 董事 赵汪川离任后补选
何万千 - 新任 董事 张涛离任后补选
胡 跃 - 新任 监事 杨川离任后补选
张 涛 董事 离任 - 个人原因
赵汪川 董事 离任 - 个人原因
杨 川 监事 离任 - 个人原因
潘亮亮 副总经理 离任 - 个人原因
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
许义敏，男，1965年 2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于安庆师范学院经济管理专业，
大专学历，初级经济师，1985 年 7月至 1989年 6月，任岳西五河农机站农业技术员，1989年 7月至 2002
年 6月任桐城滤清器厂办公室主任，2002年 7月至 2016年 2月，自主择业，2016年 3月至今，任本公
司粮食烘干机销售部副经理，2017年 11月起，任本公司董事。
何万千，男，1973年 3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历，1990年 7月至 2009年
10 月，自主择业，2009 年 11 月至 2014 年 11 月，任江淮汽车股份有限公司装配车间班长，2014 年 12
月至今，任本公司农机生产部经理，2017年 11月起，任本公司董事。
胡跃，男，1982年 7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历，1999年 8月至 2008年 12
月，在桐城市新渡机械厂工作，2009年 2月至今，任本公司质检部经理，2017 年 3月起任本公司监事。
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
按工作性质分类 期初人数 期末人数
行政管理人员 22 20
生产人员 128 114
销售人员 30 26
技术人员 18 18
财务人员 8 8
员工总计 206 186
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 1 1
本科 18 18
28
专科 27 28
专科以下 160 139
员工总计 206 186
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
1、员工薪酬政策
员工薪酬包括基本薪资、技能薪资和绩效薪资等。公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关
法律，与员工签订《劳动合同书》；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工
伤、失业、生育等社会保险和住房公积金；另外，为了更好的给予员工保障，公司为每位员工交纳或支
付社会保险、定期体检、节日慰问、结婚礼金等企业福利政策。
2、员工培训计划
公司重视员工培训，包括安全培训、技能培训、法规培训等。公司通过行政部制定了全面的培训计
划并贯彻执行，对新员工进行入职培训使其了解公司基本情况，掌握所从事岗位的劳动技能，同时进行
安全培训，使其了解安全生产的各项制度规定和要求；对于在职员工，公司开展定期在职培训，培训内
容包括技能培训、定期安全培训和政策法规培训。通过内部和外部培训的方式不断提升员工素质和能力，
提高公司整体工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。
3、需公司承担费用的离退休职工人数
报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用 □不适用
姓名 岗位 期末普通股持股数量
潘劲松 董事长、总经理、核心技术人员 4,940,000
汪建生 核心技术人员 -
核心人员的变动情况：
报告期内，公司未认定核心员工。公司核心技术人员由期初 3人，减为 2 人，为潘劲松、汪建生，
报告期内核心技术人员张凯因个人原因辞职，公司没有重新认定核心技术人员。
29
第九节 行业信息
是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
事项 是或否
年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否
董事会是否设置专门委员会 □是 √否
董事会是否设置独立董事 □是 √否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否
是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规范（试行）》
以及全国中小企业股份转让系统有关规范文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理
结构，建立了行之有效的内部管理体系，确保公司规范运作，公司股东大会、董事会、监事会的召集、
召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权
利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程
序和规则执行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够
切实履行应尽的职责和义务。
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度，相
应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有
关法律、行政法规和部门规章的要求。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联
股东回避制度，以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制活动在采购、生产、销售
等各个关键环节，能够得以较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效
的控制。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
公司自设立以来，在重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项等重大事项上，都
能够按照公司法及公司章程要求，履行规定程序，召开股东大会或董事会，形成相应的决议并能有效执
行。
30
4、 公司章程的修改情况
报告期内公司进行了一次章程修改，修改情况如下：
原章程：
第六条 公司注册资本为人民币 3900万元；
第十三条 经依法登记，公司经营范围：粮食烘干设备、果蔬烘干设备、烟叶烘干设备以及一切需
要烘干的农副产品烘干设备，植保设备、施肥设备、旋耕起垄设备以及履带自走式起垄机和履带自走式
旋耕机等农业机械与器械，环保节能设备，彩钢板门窗、彩钢板保温烤房，冷库、冷藏设备，智能控制
器、高低压电器、光机电一体化设备，塑料制品、PE热收缩膜、聚氨脂以及聚氨脂板房的生产、研发、
服务、销售及进出口贸易；
第十八条 公司全部资产等额划分为 3900万股，每股面值为 1元，各发起人持股数额、持股比例、
出资方式和出资时间为：
序号 发起人 持股数额（万股） 持股比例（%） 出资方式 出资时间
1 安徽中科集团有限公司 3420 90 净资产折股 2013年 9月 20日
2 潘劲松 380 10 净资产折股 2013年 9月 20日
总计 3800 100
第十九条 公司股份总数为 3900万股，公司的股份均为普通股，同股同权，无其他种类股；
修改后：
第六条 公司注册资本为人民币 5070万元；
第十三条 经依法登记，公司经营范围：粮食烘干设备、果蔬烘干设备、烟叶烘干设备以及一切需
要烘干的农副产品烘干设备，植保设备、施肥设备、旋耕起垄设备以及履带自走式起垄机和履带自走式
旋耕机等农业机械与器械，环保节能设备，彩钢板门窗、彩钢板保温烤房，冷库、冷藏设备，智能控制
器、高低压电器、光机电一体化设备，农机维修，塑料制品、PE热收缩膜、聚氨脂以及聚氨脂板房的生
产、研发、服务、销售及进出口贸易；
第十八条 公司全部资产等额划分为 5070万股，每股面值为 1元，各发起人持股数额、持股比例、
出资方式和出资时间为：
序号 发起人 持股数额（万股） 持股比例（%） 出资方式 出资时间
1 安徽中科集团有限公司 3420 90 净资产折股 2013年 9月 20日
2 潘劲松 380 10 净资产折股 2013年 9月 20日
总计 3800 100
第十九条 公司股份总数为 5070万股，公司的股份均为普通股，同股同权，无其他种类股；
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述）
董事会 5 一、第二届董事会第五次会议审议通过：1、关
于继续向安徽桐城农村商业银行股份有限公司
申请授信 3000万元的议案；2、关于继续向中
国邮政储蓄银行股份有限公司桐城市支行申请
授信 500万元整的议案。
二、第二届董事会第六次会议审议通过：1、2016
年总经理工作报告；2、2016 年董事会工作报
告；3、2016年财务决算报告；4、2017年财务
预算报告；5、2016年度利润分配方案；6、2016
31
年年度报告及摘要；7、关于续聘 2017年财务
报告审计机构的议案；8、2016 年募集资金存
放及实际使用情况的专项报告；9、关于提议召
开 2016年度股东大会的议案。
三、第二届董事会第七次会议审议通过：1、关
于修改<公司章程>的议案；2、关于召开公司
2017年第二次临时股东大会的议案。
四、第二届董事会第八次会议审议通过：1、2017
年半年度报告的议案。
五、第二届董事会第九次会议审议通过：1、关
于补选公司第二届董事会董事的议案。
共 15件议案。
监事会 2 一、第二届监事会第二次会议审议通过：1、2016
年财务决算报告；2、2016年度报告及摘要；3、
2016 年监事会工作报告；4、2017 年财务预算
报告。
二、 第二届监事会第三次会议审议通：1、2017
年半年度报告。
共 5件议案。
股东大会 4 一、2017年第一次临时股东大会审议通过：1、
关于对 2017年度日常性关联交易预计的议案。
二、 2016年年度股东大会审议通过：1、2016
年董事会工作报告；2、2016 年监事会工作报
告；3、2016 年财务决算报告；4、2017 年财
务预算报告；5、2016 年度利润分配方案；6、
2016年年度报告及摘要；7、关于续聘 2017 年
财务报告审计机构的议案。
三、2017年第二次临时股东大会审议通过：1、
关于修改<公司章程>的议案；
四、2017年第三次临时股东大会审议通过：1、
关于补选公司第二届董事会董事的议案。
共 10件议案。
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、 授权委托、表决和决
议、会议记录及信息公告与披露等方面严格按照《公司法》、 《公司章程》、《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要
求规范运行， 符合法律、法规和公司章程的要求。
(三) 公司治理改进情况
公司已建立了完善的治理机制，不断加强对全体董事、监事和高级管理人员在公司治理方面的培训，
董事、监事和高级管理人员相关知识和治理意识在逐步提升，并能够严格的按照《公司法》、《公司章
程》和三会议事规则等规定，勤勉尽职的履行其义务，使公司治理更加规范。公司暂无来自控股股东及
32
实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理，也没有引入职业经理人。
(四) 投资者关系管理情况
公司自挂牌以来，能自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进公司规范运营水平的
不断提升。公司及时发布相关公告与信息，平等对待关注公司信息与公司发展、寻找投资与合作机会等
政府部门、银行、证券公司、投资机构等相关机构和个人，及时沟通与回复相关电话、传真、邮件，真
诚接待实地调研，如实回答相关问题。公司在与上述相关单位和个人的沟通与磋商中，让投资者更好地
了解和理解公司的同时，也使公司对资本市场和公司发展有了更深入的认识，促使相关决策更加科学、
合理。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异
议。监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系
统公司的规定和公司章程进行了监督审查，报告真实、准确、完整地反映了公司的实际情况。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，与控股股东、实际控制人在业务、资产、人员、
机构和财务等方面完全分开，拥有独立完整的业务经营体系和自主经营能力，具备了必要的独立性。
1、 业务独立
公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、销售体
系，产品的开发、销售不依赖于控股股东及其关联企业。公司拥有独立的商标权、专利权等知识产权和
独立的技术开发队伍，业务发展不依赖于和受制于控股股东和任何其他关联企业。
2、 人员独立
公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬，不在控股股东及其他关联企业担任除党委或董事、监
事之外的职务。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规
定执行。
3、资产独立
公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施，拥有独立于控股股东和关联企业的土地
房屋使用权、专利技术、软件著作权等有形或无形资产。
4、机构独立
公司与控股股东及其他关联企业的办公机构和经营场所分开，不存在混合经营、办公的情况，公司
相应部门与控股股东和其他关联企业的内设机构之间没有上下级领导关系。
5、财务独立
公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，公司独立做出财务决
策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，公司在银行独立开户，依法纳税。
(三) 对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系
33
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算
的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工
作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风
险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、
准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理
层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
34
第十一节 财务报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
审计报告中的特别段落 无
审计报告编号 天健审【2018】5-35 号
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366号华润大厦 B座
审计报告日期 2018-04-21
注册会计师姓名 乔如林、王书琴
会计师事务所是否变更 否
审计报告正文：
审 计 报 告
天健审〔2018〕5-35号
安徽中科自动化股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽中科自动化股份有限公司（以下简称中科股份公司）财务报表，包括 2017年 12月
31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中科股份公
司 2017年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立
于中科股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
中科股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，
35
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中科股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中科股份公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表
意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
中科股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出
36
结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然
而，未来的事项或情况可能导致中科股份公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
(六) 就中科股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一八年 四 月二 十 一日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五、（一）、1 41,233, 34,457,
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 五、（一）、2 53,769, 74,198,
预付款项 五、（一）、3 1,110, 1,355,
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
37
应收利息
应收股利
其他应收款 五、（一）、4 5,740, 6,401,
买入返售金融资产
存货 五、（一）、5 20,550, 19,409,
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、（一）、6 210,
流动资产合计 122,614, 135,821,
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 五、（一）、7 19,864, 21,424,
在建工程 五、（一）、8 11,945, 10,411,
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、（一）、9 32,919, 33,602,
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、（一）、10 1,091, 914,
其他非流动资产
非流动资产合计 65,821, 66,354,
资产总计 188,436, 202,175,
流动负债：
短期借款 五、（一）、11 8,000, 10,000,
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 五、（一）、12 25,975, 27,971,
预收款项 五、（一）、13 273, 400,
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
38
应付职工薪酬 五、（一）、14 2,580, 3,658,
应交税费 五、（一）、15 1,042, 5,427,
应付利息 五、（一）、16 507, 529,
应付股利
其他应付款 五、（一）、17 2,972, 5,160,
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 五、（一）、18 20,000,
其他流动负债
流动负债合计 61,353, 53,148,
非流动负债：
长期借款 五、（一）、19 20,000,
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 五、（一）、20 47,000, 47,000,
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 47,000, 67,000,
负债合计 108,353, 120,148,
所有者权益（或股东权益）：
股本 五、（一）、21 50,700, 39,000,
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五、（一）、22 8,010, 8,010,
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 五、（一）、23 3,991, 3,702,
一般风险准备
未分配利润 五、（一）、24 17,381, 31,313,
归属于母公司所有者权益合计 80,083, 82,027,
少数股东权益
所有者权益合计 80,083, 82,027,
负债和所有者权益总计 188,436, 202,175,
39
法定代表人：潘劲松 主管会计工作负责人：姚小明 会计机构负责人：姚小明
(二) 母公司资产负债表
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 24,404, 5,030,
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十二、（一）、1 51,831, 71,300,
预付款项 1,053, 1,355,
应收利息
应收股利
其他应收款 十二、（一）、2 12,417, 10,722,
存货 17,915, 17,792,
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 105,
流动资产合计 107,727, 106,201,
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十二、（一）、3 10,320, 10,320,
投资性房地产
固定资产 13,022, 13,831,
在建工程 11,945, 10,411,
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,961, 32,620,
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,037, 876,
其他非流动资产
非流动资产合计 68,287, 68,060,
资产总计 176,015, 174,261,
40
流动负债：
短期借款 8,000, 10,000,
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 25,881, 27,822,
预收款项 273, 400,
应付职工薪酬 2,100, 3,033,
应交税费 867, 5,008,
应付利息 60, 64,
应付股利
其他应付款 35,481, 23,572,
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 20,000,
其他流动负债
流动负债合计 92,665, 69,901,
非流动负债：
长期借款 20,000,
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,000,
负债合计 92,665, 89,901,
所有者权益：
股本 50,700, 39,000,
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,330, 8,330,
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 3,991, 3,702,
一般风险准备
未分配利润 20,327, 33,326,
41
所有者权益合计 83,350, 84,360,
负债和所有者权益合计 176,015, 174,261,
(三) 合并利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 46,595, 104,568,
其中：营业收入 五、（二）、1 46,595, 104,568,
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 45,637, 89,267,
其中：营业成本 五、（二）、1 23,849, 55,783,
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 五、（二）、2 2,112, 2,022,
销售费用 五、（二）、3 6,754, 10,736,
管理费用 五、（二）、4 9,723, 13,833,
财务费用 五、（二）、5 2,326, 3,769,
资产减值损失 五、（二）、6 870, 3,123,
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 五、（二）、7 1,457,
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,415, 15,300,
加：营业外收入 五、（二）、8 1, 1,335,
减：营业外支出 五、（二）、9 361, 35,
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,055, 16,599,
减：所得税费用 五、（二）、10 99, 2,583,
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,956, 14,016,
其中：被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类： - - -
1.持续经营净利润 1,956, 14,016,
2.终止经营净利润
(二)按所有权归属分类： - - -
42
1.少数股东损益
2.归属于母公司所有者的净利润 1,956, 14,016,
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,956, 14,016,
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,956, 14,016,
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：潘劲松 主管会计工作负责人：姚小明 会计机构负责人：姚小明
(四) 母公司利润表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 46,393, 106,487,
减：营业成本 十二、（二）、1 25,233, 60,264,
税金及附加 1,552, 1,541,
销售费用 6,415, 10,112,
管理费用 8,184, 10,980,
财务费用 2,325, 3,772,
资产减值损失 796, 2,957,
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
43
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 1,456,
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,342, 16,858,
加：营业外收入 1, 1,331,
减：营业外支出 339, 35,
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,004, 18,154,
减：所得税费用 115, 2,621,
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,889, 15,533,
（一）持续经营净利润 2,889, 15,533,
（二）终止经营净利润
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,889, 15,533,
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
(五) 合并现金流量表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 72,470, 77,038,
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
44
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 2,208, 5,052,
经营活动现金流入小计 74,679, 82,090,
购买商品、接受劳务支付的现金 26,482, 68,033,
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,213, 11,912,
支付的各项税费 8,320, 8,230,
支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 10,196, 17,540,
经营活动现金流出小计 57,213, 105,716,
经营活动产生的现金流量净额 17,465, -23,625,
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）、3 380,
投资活动现金流入小计 380,
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
1,827, 13,481,
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,827, 13,481,
投资活动产生的现金流量净额 -1,447, -13,481,
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,000,
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 8,000, 69,000,
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三）、4 47,000,
筹资活动现金流入小计 8,000, 121,000,
偿还债务支付的现金 10,000, 50,000,
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,241, 3,813,
45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,241, 53,813,
筹资活动产生的现金流量净额 -9,241, 67,186,
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,776, 30,079,
加：期初现金及现金等价物余额 34,457, 4,377,
六、期末现金及现金等价物余额 41,233, 34,457,
法定代表人：潘劲松 主管会计工作负责人：姚小明 会计机构负责人：姚小明
(六) 母公司现金流量表
单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 70,628, 79,205,
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,447, 22,029,
经营活动现金流入小计 84,076, 101,235,
购买商品、接受劳务支付的现金 29,078, 73,618,
支付给职工以及为职工支付的现金 9,181, 7,707,
支付的各项税费 7,000, 6,990,
支付其他与经营活动有关的现金 8,820, 16,167,
经营活动现金流出小计 54,082, 104,484,
经营活动产生的现金流量净额 29,994, -3,249,
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 380,
投资活动现金流入小计 380,
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
1,776, 10,907,
投资支付的现金 5,000,
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,776, 15,907,
投资活动产生的现金流量净额 -1,396, -15,907,
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,000,
取得借款收到的现金 8,000, 69,000,
46
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 8,000, 74,000,
偿还债务支付的现金 10,000, 50,000,
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,223, 3,813,
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,223, 53,813,
筹资活动产生的现金流量净额 -9,223, 20,186,
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,374, 1,029,
加：期初现金及现金等价物余额 5,030, 4,000,
六、期末现金及现金等价物余额 24,404, 5,030,
47
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
项目
本期
归属于母公司所有者权益
少
数
股
东
权
益
所有者权益
股本
其他权益工具
资本
公积
减：
库存
股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
优
先
股
永续
债
其他
一、上年期末余额 39,000, 8,010, 3,702, 31,313, 82,027,
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 39,000, 8,010, 3,702, 31,313, 82,027,
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
11,700, 288, -13,932, -1,943,
（一）综合收益总额 1,956, 1,956,
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
48
的金额
4．其他
（三）利润分配 288, -4,188, -3,900,
1．提取盈余公积 288, -288,
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
-3,900, -3,900,
4．其他
（四）所有者权益内部结转 11,700, -11,700,
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 11,700, -11,700,
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 50,700, 8,010, 3,991, 17,381, 80,083,
项目
上期
归属于母公司所有者权益 少
数
股
所有者权益
股本
其他权益工具 资本
公积
减：
库存
其他
综合
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
未分配利润
优先 永续 其他
49
股 债 股 收益 准备 东
权
益
一、上年期末余额 38,000, 4,010, 2,149, 18,851, 63,011,
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 38,000, 4,010, 2,149, 18,851, 63,011,
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
1,000, 4,000, 1,553, 12,462, 19,016,
（一）综合收益总额 14,016, 14,016,
（二）所有者投入和减少资本 1,000, 4,000, 5,000,
1．股东投入的普通股 1,000, 4,000, 5,000,
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 1,553, -1,553,
1．提取盈余公积 1,553, -1,553,
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
50
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 39,000, 8,010, 3,702, 31,313, 82,027,
法定代表人：潘劲松 主管会计工作负责人：姚小明 会计机构负责人：姚小明
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
项目
本期
股本
其他权益工具
资本公积
减：库
存股
其他综
合收益
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
所有者权益合
计
优先
股
永续
债
其他
一、上年期末余额 39,000, 8,330, 3,702, 33,326, 84,360,
加：会计政策变更
前期差错更正
51
其他
二、本年期初余额 39,000, 8,330, 3,702, 33,326, 84,360,
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
11,700, 288, -12,999, -1,010,
（一）综合收益总额 2,889, 2,889,
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 288, -4,188, -3,900,
1．提取盈余公积 288, -288,
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
-3,900, -3,900,
4．其他
（四）所有者权益内部结转 11,700, -11,700,
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
52
4．其他 11,700, -11,700,
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 50,700, 8,330, 3,991, 20,327, 83,350,
项目
上期
股本
其他权益工具
资本公积
减：库
存股
其他综
合收益
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润
所有者权益合
计
优先
股
永续
债
其他
一、上年期末余额 38,000, 4,330, 2,149, 19,346, 63,827,
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 38,000, 4,330, 2,149, 19,346, 63,827,
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
1,000, 4,000, 1,553, 13,980, 20,533,
（一）综合收益总额 15,533, 15,533,
（二）所有者投入和减少资
本
1,000, 4,000, 5,000,
1．股东投入的普通股 1,000, 4,000, 5,000,
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
53
益的金额
4．其他
（三）利润分配 1,553, -1,553,
1．提取盈余公积 1,553, -1,553,
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 39,000, 8,330, 3,702, 33,326, 84,360,
54
安徽中科自动化股份有限公司
财务报表附注
2017年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
安徽中科自动化股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由安徽中科电气自动化有限
公司整体变更设立的股份有限公司，于 2013年 9月 23日在安庆市工商行政管理局登记注册，
总部位于安徽省桐城市。公司现执有统一社会信用代码为 91340800796409062G的营业执照，
注册股本 5, 万元，股份总数 5,070 万股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流
通股份 万股，无限售条件的流通股份 4,万股。公司股票已于 2014年 1 月 24
日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌交易。
本公司属农业专用设备制造业。主要经营活动为：烟草烤房设备及门窗、果蔬烘干设备
及冷藏库、粮食烘干设备、植保设备等农业机械设备的研发、生产和销售。公司主要产品为
烟草烤房设备及门窗、果蔬烘干设备及冷藏库、粮食烘干设备、植保设备及其他农业设备等。
本财务报表业经公司 2018 年 4月 21日第二届第十三次董事会批准对外报出。
本公司将安徽中科能源环保有限公司（以下简称中科能源公司）、阿克苏大为节能科技
有限公司（以下简称阿克苏大为公司）和安徽中科农业装备有限公司（以下简称农业装备公
司）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
55
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—
—合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
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按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确
定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
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与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由
可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使
用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单
独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单
项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差
额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生
严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大
不利变化使公司可能无法收回投资成本。
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本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计
量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于
其成本持续时间超过 12个月（含 12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的
公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6
个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率
等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被
投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工
具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回
升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(九) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
标准
单项金额 300万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%
以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准
备的计提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备
2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备
暂估税款组合 其他方法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款
计提比例(%)
其他应收款
计提比例(%)
1年以内（含，下同）
1-2年
2-3年
3-4年
59
4-5年
5年以上
(3) 其他方法
组合名称 方法说明
合并范围内关联往来组合
除有明显减值迹象外，对合并范围内关
联方往来一般不计提坏账准备
暂估税款组合
除有明显迹象表明暂估税款不能获得抵
扣外，对暂估进项税一般不计提坏账准
备
3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
征的应收款项组合、合并范围关联方往来组合及暂估税
款组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备。
(十) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
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按照使用一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》确定其初始
61
投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十二) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 5
机器设备 年限平均法 10 5
62
运输工具 年限平均法 3-4 5
办公设备及其他 年限平均法 3-5 5
(十三) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十四) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十五) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
63
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 5
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产
负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的
资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(十七) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
64
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十八) 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售智能密集烤房设备、果蔬烘干和冷藏设备及其他农业设备等产品。产品收
入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已
确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够
可靠地计量。
(十九) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补
65
助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报
废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到
的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率
法摊销，冲减相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十一) 租赁
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
66
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
(二十二) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分
部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十三) 企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.本公司自 2017 年 5月 28日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017年 6月 12日起执行经修订的《企业会计准
则第 16号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。
2. 本公司编制 2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》
(财会〔2017〕30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利
得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变
更采用追溯调整法，对 2016年度财务报表无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、11%、5%
房产税
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
余值的 %计缴；从租计征的，按租金收
入的 12%计缴
%、12%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局《关于
67
公布安徽省 2017年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高〔2017〕62号），本公司通
过高新技术企业认定复审。公司自 2017 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优
惠政策，本期按 15%的税率计缴企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
项 目 期末数 期初数
库存现金 406, 19,
银行存款 40,826, 34,438,
合 计 41,233, 34,457,
2. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
60,522, 6,753, 53,769,
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 60,522, 6,753, 53,769,
(续上表)
种 类
期初数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
80,194, 5,996, 74,198,
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 80,194, 5,996, 74,198,
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账 龄
期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
68
1 年以内 17,254, 862,
1-2 年 32,901, 3,290,
2-3 年 9,364, 1,872,
3-4 年 459, 229,
4-5 年 222, 178,
5 年以上 319, 319,
小 计 60,522, 6,753,
(2) 本期计提坏账准备 757,元。
(3) 应收账款金额前 5名情况
单位名称 账面余额
占应收账款余额
的比例(%)
坏账准备
桂阳县现代烟草农业建设工作领
导小组
6,931, 693,
麦盖提县农业局 3,646, 364,
额敏县乡镇企业局 3,460, 506,
阜康市农业局 2,481, 392,
响水县粮食购销总公司 2,329, 232,
小 计 18,848, 2,189,
3. 预付款项
(1) 账龄分析
账 龄
期末数 期初数
账面余额 比例(%)
坏账
准备
账面价值 账面余额 比例(%)
坏账
准备
账面价值
1 年以内 1,036, 1,036, 1,355, 1,355,
1-2 年
74, 74,
合 计 1,110, 1,110, 1,355, 1,355,
(2) 预付款项金额前 5名情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
六安市启源机械制造有限公司 561,
安徽众焱锅炉容器制造有限公司 194,
商丘市恒信钢筛有限公司 87,
阿克苏源泰塑胶模具有限公司 84,
中国石化销售有限公司安徽安庆石油分公司 46,
小 计 973,
69
4. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
6,297, 556, 5,740,
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 6,297, 556, 5,740,
(续上表)
种 类
期初数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
6,846, 444, 6,401,
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 6,846, 444, 6,401,
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账 龄
期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 3,918, 195,
1-2 年 1,287, 128,
2-3 年 276, 55,
3-4 年 63, 31,
4-5 年 41, 33,
5 年以上 111, 111,
小 计 5,699, 556,
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
项目 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
暂估进项税 598, 未发现减值迹象
小 计 598,
(2) 本期计提坏账准备 112,元。
70
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
员工借款 2,922, 2,048,
押金保证金 2,156, 3,277,
应收暂付款 620, 508,
暂估进项税 598, 1,011,
合 计 6,297, 6,846,
(4) 其他应收款金额前 5名情况
单位名称 款项性质 账面余额 账龄
占其他应收
款余额的比
例(%)
坏账准备
是否为
关联方
云南省烟草公司 保证金 602, 1 年以内 30, 否
暂估进项税 暂估进项税 598, 1 年以内 否
云南招标股份有限公司 保证金 400, 1 年以内 20, 否
开金将 员工借款 296, 1 年以内 14, 否
赵高生 员工借款 271, 1 年以内 13, 否
小 计 2,170, 78,
5. 存货
项 目
期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 8,289, 8,289, 8,311, 8,311,
在产品 2,706, 2,706, 1,976, 1,976,
库存商品 9,008, 9,008, 8,800, 8,800,
委托加工物资 345, 345, 171, 171,
低值易耗品 199, 199, 149, 149,
合 计 20,550, 20,550, 19,409, 19,409,
6. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
待抵扣增值税 179,
预缴所得税 30,
合 计 210,
7. 固定资产
项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具
办公设备及其
他
合 计
71
账面原值
期初数 18,250, 9,172, 3,807, 614, 31,843,
本期增加金额 69, 65, 546, 92, 774,
1) 购置 65, 546, 92, 704,
2) 在建工程
转入
69, 69,
本期减少金额 228, 228,
1) 转入存货 228, 228,
期末数 18,319, 9,008, 4,354, 706, 32,389,
累计折旧
期初数 3,987, 3,222, 2,647, 561, 10,419,
本期增加金额 869, 721, 495, 19, 2,105,
1) 计提 869, 721, 495, 19, 2,105,
本期减少金额
1) 转入存货
期末数 4,856, 3,943, 3,143, 580, 12,524,
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 13,462, 5,065, 1,210, 126, 19,864,
期初账面价值 14,262, 5,949, 1,159, 53, 21,424,
8. 在建工程
(1) 明细情况
项 目
期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
农业机械装备项目
工程
11,945, 11,945, 10,411, 10,411,
合 计 11,945, 11,945, 10,411, 10,411,
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
农业机械装
备项目工程
4,700万元 10,411, 1,603, 69, 11,945,
小 计 10,411, 1,603, 69, 11,945,
(续上表)
工程名称
工程累计投入
占预算比例(%)
工程进度(%)
利息资本化累计
金额
本期利息
资本化金额
本期利息资本
化率(%)
资金来源
72
农业机械装
备项目工程
1,390, 924, 自筹
小 计 1,390, 924,
9. 无形资产
项 目 土地使用权 软件 合 计
账面原值
期初数 36,235, 121, 36,356,
本期增加金额 52, 52,
1) 购置 52, 52,
本期减少金额
期末数 36,235, 174, 36,409,
累计摊销
期初数 2,632, 121, 2,754,
本期增加金额 718, 17, 736,
1) 计提 718, 17, 736,
本期减少金额
期末数 3,351, 139, 3,490,
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 32,884, 35, 32,919,
期初账面价值 33,602, 33,602,
10. 递延所得税资产
(1) 未经抵销的递延所得税资产
项 目
期末数 期初数
可抵扣
暂时性差异
递延
所得税资产
可抵扣
暂时性差异
递延
所得税资产
资产减值准备 6,753, 1,034, 5,996, 914,
财政贴息 380, 57,
73
合 计 7,133, 1,091, 5,996, 914,
(2) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 556, 444,
可抵扣亏损 2,880, 1,646,
小 计 3,437, 2,090,
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
2019年 601, 601,
2020年 139, 136,
2021年 744, 907,
2022年 1,394,
小 计 2,880, 1,646,
11. 短期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 10,000,
抵押及保证借款 8,000,
合 计 8,000, 10,000,
12. 应付账款
项 目 期末数 期初数
应付货款 25,606, 27,951,
工程款 368, 19,
合 计 25,975, 27,971,
13. 预收款项
项 目 期末数 期初数
预收货款 273, 400,
合 计 273, 400,
14. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
74
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 3,658, 10,937, 12,014, 2,580,
离职后福利—设定提存
计划
198, 198,
合 计 3,658, 11,135, 12,213, 2,580,
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补
贴
3,464, 10,455, 11,531, 2,388,
职工福利费 272, 272,
社会保险费 174, 174,
其中：医疗保险费 69, 69,
工伤保险费 92, 92,
生育保险费 12, 12,
住房公积金 35, 35,
工会经费和职工教育经
费
194, 1, 192,
小 计 3,658, 10,937, 12,014, 2,580,
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 191, 191,
失业保险费 6, 6,
小 计 198, 198,
15. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 41, 2,186,
企业所得税 1,736,
代扣代缴个人所得税 1, 1,
城市维护建设税 9, 229,
房产税 49, 49,
土地使用税 424, 424,
教育费附加 5, 137,
地方教育附加 3, 91,
地方水利建设基金 453, 525,
75
印花税 51, 44,
合 计 1,042, 5,427,
16. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 13, 16,
分期付息到期还本的长期借款利息 47, 47,
长期应付款应付利息 446, 465,
合 计 507, 529,
17. 其他应付款
项 目 期末数 期初数
应付暂收款 1,961, 1,836,
应付未付运输费 706, 1,310,
应付未付差旅费 211, 930,
应付未付修理费 59, 1,043,
其 他 33, 39,
合 计 2,972, 5,160,
18. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 20,000,
合 计 20,000,
19. 长期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 20,000,
合 计 20,000,
20. 长期应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
农业机械装备项目款 47,000, 47,000,
76
合 计 47,000, 47,000,
(2) 其他说明
根据农业装备公司于 2016年 9 月 6 日与桐城市国投建设有限公司签定的《投资框架意
向协议》，桐城市国投建设有限公司向农业装备公司以投资的形式借入 4,700 万元用于年产
3,000台粮食烘干机与 3,000台现代农业机械设备的研发生产技术改造项目，农业装备公司
按年支付 %的利息，该项投资款将由桐城市国投建设有限公司于 2026 年 3月及 2027 年
3月分两次等额按对价收回。
21. 股本
(1) 明细情况
项 目 期初数
本期增减变动（减少以“—”表示）
期末数 发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计
股份总数 39,000,000 11,700,000 11,700,000 50,700,000
(2) 其他说明
根据公司 2017年 4月 6日二届董事会第六次会议审议通过的《2016 年度利润分配方
案》，公司以截至 2016年 12月 31日的总股本 39,000,000 股为基数，以未分配利润向股权
登记日登记在册股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 3股。权益分派前本公司
总股本为 39,000,000 股，权益分派后总股本为 50,700,000 股。
22. 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 8,010, 8,010,
合 计 8,010, 8,010,
23. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 3,702, 288, 3,991,
合 计 3,702, 288, 3,991,
(2) 其他说明
本期盈余公积增加系根据母公司 2017年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积。
24. 未分配利润
77
项 目 本期数 上年同期数
期初未分配利润 31,313, 18,851,
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,956, 14,016,
减：提取法定盈余公积 288, 1,553,
应付普通股股利 3,900,
转作股本的普通股股利 11,700,
期末未分配利润 17,381, 31,313,
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
项 目 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 43,920, 22,802, 102,437, 54,452,
其他业务收入 2,674, 1,047, 2,130, 1,330,
合 计 46,595, 23,849, 104,568, 55,783,
2. 税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 82, 269,
教育费附加 49, 159,
地方教育附加 32, 106,
房产税[注] 199, 149,
土地使用税[注] 1,697, 1,273,
车船使用税[注] 5, 1,
印花税[注] 45, 61,
合 计 2,112, 2,022,
[注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会
计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016年 5-12月及 2017年度房产税、土地使用税、
车船使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列
报于“管理费用”项目。
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
78
运输费 2,010, 2,649,
差旅费 1,603, 2,144,
职工薪酬 1,387, 1,840,
广告费 557,
业务招待费 377, 728,
修理费 335, 2,263,
折旧费 215, 186,
招标服务费 28, 203,
保险费 92,
其 他 237, 625,
合 计 6,754, 10,736,
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
研发支出 3,777, 4,462,
职工薪酬 2,341, 2,599,
折旧及摊销费 1,364, 1,746,
中介费用 635, 1,540,
水电及修理费 513, 424,
办公费 407, 887,
差旅费 267, 580,
业务招待费 98, 745,
税费[注] 30, 615,
其 他 288, 231,
合 计 9,723, 13,833,
[注]：详见本财务报表附注五、（二）2.税金及附加之说明。
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 2,394, 3,856,
减：利息收入 82, 107,
手续费及其他 13, 20,
合 计 2,326, 3,769,
79
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 870, 3,123,
合 计 870, 3,123,
7. 其他收益
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常
性损益的金额
优秀企业项目奖励 500, 500,
专精特新奖励 500, 500,
企业政策性补贴 271, 271,
企业发展专项基金 150, 150,
自主创新专项资金 26, 26,
其 他 9, 9,
合 计 1,457, 1,457,
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之
政府补助说明。
8. 营业外收入
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性
损益的金额
政府补助 1,332,
其 他 1, 2, 1,
合 计 1, 1,335, 1,
9. 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
计入本期非经常性
损益的金额
赔款 302, 302,
对外捐赠 48, 25, 48,
交通罚款 9, 9, 9,
其 他
合 计 361, 35, 361,
80
10. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 276, 3,048,
递延所得税费用 -176, -465,
合 计 99, 2,583,
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 2,055, 16,599,
按母公司适用税率计算的所得税费用 308, 2,489,
子公司适用不同税率的影响 -238, -42,
调整以前期间所得税的影响 45, 61,
研发支出加计扣除 -424, -315,
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 42, 143,
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
或可抵扣亏损的影响
366, 246,
所得税费用 99, 2,583,
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 1,457, 1,332,
往来款 667,
利息收入 82, 107,
收到的票据保证金 3,609,
其 他 1, 2,
合 计 2,208, 5,052,
2. 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
运输费 2,614, 3,127,
差旅费 2,589, 2,438,
办公费、银行手续费等 2,020, 1,997,
水电及修理费 1,832, 3,794,
81
中介费用 635, 1,540,
招待费 476, 1,474,
其他往来款 2,963,
招标服务费 28, 203,
合 计 10,196, 17,540,
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
财政贴息 380,
合 计 380,
4. 收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
农业机械装备项目款 47,000,
合 计 47,000,
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,956, 14,016,
加：资产减值准备 870, 3,123,
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
产折旧
2,105, 2,120,
无形资产摊销 505, 738,
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 2,394, 3,856,
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -176, -465,
82
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -912, -432,
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 20,253, -45,483,
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -9,531, -1,100,
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,465, -23,625,
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 41,233, 34,457,
减：现金的期初余额 34,457, 4,377,
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,776, 30,079,
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 41,233, 34,457,
其中：库存现金 406,
19,
可随时用于支付的银行存款 40,826,
34,438,
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 41,233, 34,457,
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
固定资产 8,603, 借款抵押
无形资产 18,225, 借款抵押
83
合 计 26,828,
2. 政府补助
(1) 明细情况
1) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目
优秀企业项目奖励 500, 其他收益
专精特新奖励 500, 其他收益
企业政策性补贴 271, 其他收益
企业发展专项基金 150, 其他收益
自主创新专项资金 26, 其他收益
其 他 9, 其他收益
小 计 1,457,
2）财政贴息
公司直接取得的财政贴息
项 目
期初
递延收益
本期新增 本期结转
期末
递延收益
本期结转
列报项目
说明
财政贴息 380, 380, 在建工程
小 计 380, 380,
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 1,457,元。
六、在其他主体中的权益
重要子公司的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例(%)
取得方式
直接 间接
中科能源公司
安徽省
怀宁县
安徽省
怀宁县
制造业
同一控制下
企业合并
阿克苏大为公司
新疆阿克苏
地区
新疆阿克苏
地区
制造业
设立
农业装备公司
安徽省
桐城市
安徽省
桐城市
制造业
设立
七、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
84
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及
市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017年 12月 31日，
本公司应收账款的 %(2016年 12月 31日：%)源于余额前五名客户，本公司不存
在重大的信用集中风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
项 目
期末数
未逾期未减值
已逾期未减值
合 计
1年以内 1-2年 2年以上
其他应收款 598, 598,
小 计 598, 598,
(续上表)
项 目
期初数
未逾期未减值
已逾期未减值
合 计
1年以内 1-2年 2年以上
其他应收款 1,011, 1,011,
小 计 1,011, 1,011,
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
85
金融负债按剩余到期日分类
项 目
期末数
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 28,000, 29,313, 29,313,
应付账款 25,975, 25,975, 25,975,
应付利息 507, 507, 507,
其他应付款 2,972, 2,972, 2,972,
长期应付款 47,000, 51,964, 564, 1,128, 50,272,
小 计 104,455, 110,733, 59,333, 1,128, 50,272,
(续上表)
项 目
期初数
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 30,000, 33,131, 12,072, 21,059,
应付账款 27,971, 27,971, 27,971,
应付利息 529, 529, 529,
其他应付款 5,160, 5,160, 5,160,
长期应付款 47,000, 52,174, 564, 1,128, 50,482,
小 计 110,661, 118,967, 46,297, 22,187, 50,482,
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币20,000,元(2016
年12月31日：人民币30,000,元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准
点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
八、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本
公司的持股
比例(%)
母公司对本
公司的表决
权比例(%)
安徽中科集团有限公司(以下
简称中科集团)
安徽桐城 工业 4,
(2) 本公司最终控制方是潘劲松先生。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
86
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
左桃云 实际控制人之配偶
(二) 关联交易情况
1. 关联租赁情况
(1) 明细情况
公司出租情况
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的
租赁收入
上年同期确认的
租赁收入
中科集团 房产 22, 22,
(2) 其他说明
房产租赁起始日为2013年9月1日至2018年8月31日，年租金为24,元(含税)。
2. 关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
担保方 担保金额
担保
起始日
担保
到期日
担保是否已
经履行完毕
潘劲松
47,000, 2016/03/09 2027/03/09 否
左桃云
潘劲松
5,000, 2017/04/25 2018/04/25 否 左桃云
中科集团
潘劲松
3,000, 2017/10/23 2018/10/19 否
左桃云
3. 关键管理人员报酬
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 万元 万元
九、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
十、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
87
十一、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，本公司以地区
分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产
和负债按经营实体所在地进行划分。
2. 报告分部的财务信息
地区分部
项 目 华东 华中 西南 西北 华南 合 计
主营业务收入 9,725, 10,748, 19,166, 4,030, 249, 43,920,
主营业务成本 4,478, 6,864, 9,381, 1,890, 186, 22,802,
资产总额 182,043, 6,363, 188,406,
负债总额 105,239, 3,224, 108,464,
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
58,370, 6,538, 51,831,
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 58,370, 6,538, 51,831,
(续上表)
种 类
期初数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
77,144, 5,843, 71,300,
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
88
合 计 77,144, 5,843, 71,300,
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账 龄
期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 17,254, 862,
1-2 年 30,748, 3,074,
2-3 年 9,364, 1,872,
3-4 年 459, 229,
4-5 年 222, 178,
5 年以上 319, 319,
小 计 58,370, 6,538,
(2) 本期计提坏账准备 694,元。
(3) 应收账款金额前 5名情况
单位名称 账面余额
占应收账款余额
的比例(%)
坏账准备
桂阳县现代烟草农业建设工作领
导小组
6,931, 693,
麦盖提县农业局 3,646, 364,
额敏县乡镇企业局 3,460, 506,
阜康市农业局 2,481, 392,
响水县粮食购销总公司 2,329, 232,
小 计 18,848, 2,189,
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类
期末数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
12,894, 477, 12,417,
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 12,894, 477, 12,417,
(续上表)
种 类 期初数
89
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
11,097, 375, 10,722,
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 11,097, 375, 10,722,
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账 龄
期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 3,888, 194,
1-2 年 1,287, 128,
2-3 年 276, 55,
3-4 年 3, 1,
4-5 年 41, 33,
5 年以上 63, 63,
小 计 5,561, 477,
3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
项目 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
合并范围内关联
方组合
6,735,
暂估进项税 598, 未发现减值迹象
小 计 7,333,
(2) 本期计提坏账准备 101,元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
关联方往来款 6,735, 4,779,
员工借款 2,897, 1,910,
押金保证金 2,048, 3,169,
应收暂付款 615, 474,
暂估进项税 598, 763,
合 计 12,894, 11,097,
(4) 其他应收款金额前 5名情况
单位名称 款项性质 账面余额 账龄
占其他应收
款余额的比
例(%)
坏账准备
是否为
关联方
90
中科能源公司 往来款 3,977, 1 年以内 是
阿克苏大为公司 往来款 2,758, 1 年以内 是
云南省烟草公司 保证金 602, 1 年以内 30, 否
暂估进项税 暂估进项税 598, 1 年以内 否
云南招标股份有限公司 保证金 400, 1 年以内 20, 否
小 计 8,336, 50,
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
项 目
期末数 期初数
账面余额
减值
准备
账面价值 账面余额
减值
准备
账面价值
对子公司投资 10,320, 10,320, 10,320, 10,320,
合 计 10,320, 10,320, 10,320, 10,320,
(2) 对子公司投资
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提
减值准备
减值准备
期末数
中科能源公司 5,320, 5,320,
阿克苏大为公司 5,000, 5,000,
小 计 10,320, 10,320,
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
项 目 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 43,726, 24,185, 102,437, 57,009,
其他业务收入 2,667, 1,047, 4,050, 3,254,
合 计 46,393, 25,233, 106,487, 60,264,
十三、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外）
1,457,
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
91
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融
负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -359,
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 1,097,
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 169,
少数股东权益影响额(税后)
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 928,
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
报告期利润
加权平均净资产
收益率(%)
每股收益(元/股)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
92
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1,956,
非经常性损益 B 928,
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,027,
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 82,027,
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
资产
E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
产
G 3,900,
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8
报告期月份数 K 12
加权平均净资产
L= D+A/2+ E×F/K-G×
H/K
80,405,
加权平均净资产收益率 M=A/L %
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L %
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 1,956,
非经常性损益 B 928,
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,027,
期初股份总数 D 39,000,000
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 11,700,000
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
发行在外的普通股加权平均数
L=D+E+F×
G/K-H×I/K-J
50,700,000
基本每股收益 M=A/L
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L
93
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
安徽中科自动化股份有限公司
二〇一八年四月二十一日
94
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
安徽中科自动化股份有限公司董秘办
