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公司员工出差报销管理制度
公司员工出差报销管理制度
报销管理工作是单位日常管理中一项常规而又频繁性的工
作，不管单位身处何种行业,规模的大小、实力的强弱，报销管
理工作都是处处存在的。今天小编就给大家分享公司员工出差报
销管理制度，欢迎大家查看。
公司员工出差报销管理制度篇 1 （1）由出差人填写《借
款单》，写清出差事由、目的地、人数、预计天数等内容，经部
门主管审核，报总经理签字认可后，方可到财务部领款。
（2）出差交通方式包括：一般出差人员为长途汽车、火车
硬卧费用实报实销；特殊情况需乘坐飞机或火车软卧的，需提前
向部门经理说明原因并征得同意，否则不予报销。
（3）借口额度一般员工借款金额在 1000—2000 元之间，部
门主管以上人员借款金额在 2000—3000 元这间。
（4）差旅费用标准，出差地点区分为一类区、二类区、三
类区三种。
一类城市如：北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门等。每
人每天出差补助 230 元。（包括：食宿，市内交通费）。
二类城市：除 A 类城市以外的各省市及自治区省会以及天
津、重庆等其他直辖市等。每人每天出差补助 180 元（包括：食
宿,市内交通等）。
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三类城市：A、B 类地区以外的其他城市每人每天出差补助
130 元（包括：食宿，市内交通费）。
因参加会议出差者，按通知书上规定包括食宿的公司不再报
销出差补助，只负担交通费实报实销。业务人员出差的交际应酬
费用由业务员自己解决，公司不再负担。出差费用超出标准的需
向部门经理说明原因并征得同意，否则超标部分（以总额计）不
予报销，由报销人自理。
出差归来报销时，应提供费用清单否则不予报销。
（5）出差住宿由对方安排解决的，公司不予再报销及补贴。
（6）统计补助日期，出发时间在 0:00—12:00 的，当日以一
天计；出
发时间在 12:00-24:00 的，当日以半天计；返回到达时间在
0:00—12:00 的，当日以半天计；返回到达时间在 12:00—24:00
的，当日以一天计。
（7）出差人员在到达出差地后，应及时向部门经理报告，
并同时告知住宿宾馆电话和房间号；出差期间，应每日向部门经
理电话汇报一次。
出差期间不得另外报加班费。下属与上级领导一起出差的，
下属要扣除出差补助。
（8）出差归来后 5 个工作日内应向部门经理提交出差相应
的任务工作报告和文件，填写《差旅费报销单》，将出差期间发
生的相关费用，仔细填列清楚，由财务审核、总经理审批后，再
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到财务部报销，冲减以前借款，多退少补。
公司员工出差报销管理制度篇 2 一、目的：
此规定旨在对公司员工出差时的各种手续及有关出差费用
给以明确，使其更加规范化。
二、适用范围：
此规定适用于公司员工的国内与国外出差。
三、出差分类：
（一）国内出差
规定中所指的国内出差是指按照公司指示，外出到国内指定
地点进行相关工作、培训、会议、讲座、学习等。
1.国内出差的申请
员工出差前，应及时填写《出差申请单》（附件 1），经相关
领导审批后交行政人事部。员工出差三天以内（含）由部门经理
审批，三天以上由行政人事分管副总审批。经理级员工出差由行
政人事分管副总审批。副总经理出差须向总经理进行汇报。员工
出差完毕后，应及时到行政人事部确认考勤。（插注：本文档适
用所有相关企业或单位或个人，文字表格可根据您实际情况而做
进行随心更改，可删减或增加内容。本文档版权所有，只可使用，
不可售卖，望遵守，不便之处请见谅。本段文字您可自行删除。）
2.交通标准
根据职级不同，员工出差时选择不同的交通工具。
3.住宿标准
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住宿费用的支付标准原则上应按《员工国内出差费用标准明
细》（附件 2）报销住宿费，但以下情况可以例外：与客户或较
高级别标准的人员同行，或特殊情况下超出规定住宿标准时，写
明理由并经分管领导签批后可以报销。
具体标准如下：
（1）副总经理及以上职级人员住宿标准：实报实销
（2）总经理助理及以下职级人员住宿标准：四星宾馆双人
标准间
4.餐费标准
员工出差期间用餐自理，出差完毕后，行政人事部按照标准
计发出差餐费。
具体标准如下：
（1）副总经理助理及以上职级人员餐费标准：实报实销
（2）总经理助理及以下职级人员餐费标准：100 元/天
注：总经理助理以下职级员工的餐费补贴由行政人事部根据
《出差申请单》在工资中直接进行计发。
5.特别说明：不同职级人员一同出差时，以职级较高人员标
准为准。
（二）国外出差：国外出差标准另行规定。
四、附则：
此规定自发文之日起执行，此前相关规定相应废止。
公司员工出差报销管理制度篇 3 目的
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因公司对外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务管
理，规范出差人员出差申请、借款与费用报销的流程及要求，遵
从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。
适应范围
适用于公司人员国内外因公出差、业务办理、参展、参加外
训、会议、公司组织旅游等所有外勤活动的申请，以及公差借款
与费用报销等手续办理。
职责
出差人员负责出差申请单的填写、借款与费用报销单据
粘贴；
直接上级与部门经理负责出差申请与费用报销的审核；
经部门经理审核的出差申请与费用报销单据由部门文员
递交总经办核准；
总经理负责特殊或重大事项的费用报销单据的最终批准；
财务部复核后控制度对出差借款进行预支及出差费用进
行报销。
程序
出差申请与借款：
员工因公出差（经常性外出的采购与送货人员除外），
应至少提前一天填写《出差申请单》注明相关项目，如：出差事
由、目的地、期限、交通方式、路线、预支款额、职务合理人等，
交由直接上级和部门经理审核后，由部门文员递交总经办核准。
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员工出差期限由派遣部门经理视实际情况核定，因公
务需要、意外灾害或患病滞阻，需延后回厂时，以电话告诉部门
或从事行政部经理，待回来后补办出差或请假手续。
业务人员出差时将《出差申请单》（一式两联）的第一
联交部门主管，作为出考勤依据，第二联由出差人员自己保留，
待出差回厂时作为注销凭证，交给财务部。
出差人员必须提前准备好出差所需用品，并根据《出
差用品检查清单》对出差用品进行清点、检查、确认。以确保出
差工作便利，不误事务。
出差人员必须对出差费用进行合理预算，填写《借支
单》，按程序经部门经理、（副）总经理审批后，方可到财务部借
款。
财务部有义务在预算内合理安排出差人员的外出经费，
保证出差工作的正常进行。特别是借支大额现金时，有必要采取
安全措施。
出差借款流程：
出差人员填写《借支单》—部门经理确认—总经办审批—财
务部借款
费用报销流程：
出差工作汇报—填写《支出证明单》或《费用报销单》粘贴
票据—部门经理核实—财务部核对—总经办核准—财务部报销
出差报销标准：
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国内出差旅费分交通费、住宿费、膳食费、话费及杂
费等。
国外出差：
员工因公务或培训需到国外出差者，应签呈到总经理
批准。
公司派遣出国受训的员工，除工作原因的交通费用实
报实销外，其他交通费用自理。交通、食宿由对方提供的，其费
用不得再行报销。
公务指派之国外出差，膳食、住宿以当地一般标准报
销，工作交通费实报实销（具体情况另行公布）。
报销标准说明：
公司总经理、副总、总监级以下的员工在特别情况下
须乘飞机或高铁时，必要时提前申请或用电话提前请示必须经总
经理特别批准。
因公乘车的火车票、长途汽车票、市内乘车实报实销。
报销出租车费，若多人同时公差或可顺道时，应共同乘坐，而由
一人代表报销，其他作为证明人签字。
部门经理级以下人员搭乘出租车须视以下情况:返回途
中公共汽车已下班；紧急文件；携带重要文件、现金；有贵宾陪
同；其他类似情况。
与公司总经理、副总、总监级别人员同时出差，因工
作需要同住包房的可实报实销。
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当同一天去两个不同的城市时按照住宿所在城市为报
销费用的城市。
除公司电话卡外，出差人员出差电话费补助为：部门
经理 15 元/天，业务员 8/天，执照（包括发传真的费用和其他费
用）。
省内周边地区当天去当天回来的`业务除车票实报实销
外，超过用餐时间 1 小时以上的补助误餐费用 10 元/餐；部门经
理级以上人员补助误餐费用 15 元/餐。
以上标准作为出差待遇与报销参考。一般本着经济、
实惠、真实、节约的原则选择合适的交通工具、住宿及用餐环境。
出差报销要求：
业务人员出差报销时，必须提供能有效证明其在出差
时限内的乘车、用餐、住宿、电话及其他必要的开支的真实合法
的全国统一或地方税务票据。无法取得者由出差人员出具凭单为
凭。
乘坐火车、长途汽车及公交车，原则上应出具铁路局、
公路局或汽车公司的车票。
乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或
船票存根。
因急要公务必须搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票
据报支旅费。
乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票。
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因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。
搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。
电报应取具电信局的收据为凭。
邮费应取具邮局的证明为凭。
因公宴客的费用，应取具统一发票或盖有单位全称的
公章的正式收据为凭。
员工若使用私家车出差的，以每公里 1 元为计算单位，
路桥收费依票据实报实销。
礼品费、招待费等须单独粘贴，并填写礼品费、招待
费申请报告单（一式两联），列明事由、时间、地点、对象。一
联交总经理处，一联经部门经理签字、（副）总经理审核后交财
务部。
在出差期间发生的礼品费、招待费必须先请求，后开
支，不得先斩后奏，否则公司有权不予报销。在外招待贵宾，依
实际报销，不得再加报膳食费。
业务人员因业务外出期间，不得开支与业务无关的费
用，不得借出差之际游出玩水，不得绕道坐车，特殊情况必须经
部门经理或（副）总经理同意。
公司员工参加特定会议或外培，凭会议或外培通知报
经（副）总经理报销：如会议或外培统一安排食宿，则不分级别
一律凭大会或外培开具的发票实报实销，不再享受补助，如大会
或外培期间不统一安排食宿，则执行公司级别标准。
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住宿费发票必须开具住宿日期、住宿人员姓名，住宿
天数等项目，项目不全者视不合格票据，不能享受住宿补助。住
宿因实际需要（陪同贵宾等），致使费用超支的，也作报销并备
注，呈送（副）总经理批准。
公司有关人员因公出差，不慎将票据丢失或留在亲友
家中，需由本人申明原因，经核实批准后，按住宿标准的 80%报
销。
如客户或接待单位提供上述费用的，员工不得另行报
销。
员工出差期间，无论平时、周末或假日，均不加班费。
休息日与假日出差可调休。
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