诚益通：2016年年度报告.pdf

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北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 1 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017-032 2017 年 04月 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人梁学贤、主管会计工作负责人乌吉斯古楞及会计机构负责人(会 计主管人员)代红敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、随着业务、资产和人员规模扩大，公司承接项目的能力将得到增强，核 心产品供不应求的局面将有效缓解，但是随着整体业务规模的扩大，公司在产 品研发、市场开拓、生产能力、成本控制、人才梯队建设以及内部管理等方面 将遇到更大的挑战，管理风险将不断扩大。如果公司不能有效解决规模扩大带 来的管理问题，则会对生产经营产生不利影响。 为此，公司将对现有管理流程进行梳理和改进，优化人力资源配置，加强 人才梯队培养，围绕内部控制和风险管理，合理制定年度经营目标；同时，从 经营决策、市场开发、资金审批、财务管理、成本控制、风险内控等方面完善 管理制度，加大对子公司的管理力度，确保整体的有效运营，降低风险。 2、市场竞争加剧风险。随着公司下游行业客户的实力不断提升，对自动化 的要求也相应提高，综合性需求也越来越多，随着国内外生物医药装备行业的 发展，一些制药装备企业的自动化水平不断提高，将占据公司所在行业一定的 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 3 市场份额，加剧行业市场竞争。 因此，公司将发挥品牌效应和融资优势，通过整合优化企业优质资源，完 善产业链布局，扩展业务板块等方式积极应对市场环境变化，同时持续加强自 主研发能力，加大产品研发力度，横向扩展公司产品产业链，纵向深入开发产 品性能，促进客户粘性，提升目标客户对公司产品的关注度、信赖度和满意度， 增强公司核心竞争优势。 3、技术研发及新产品开发的风险。公司所处行业为技术密集型行业，产品 开发具有研发周期长、技术难度高、资金投入大等特点，因此，科技创新及新 产品研发对于从事该行业的公司能否持续取得领先地位具有前导性作用，公司 在新产品研发过程中，可能出现研发方向偏差、研发无法实现产业化、研发成 本超支、研发失败等情况，或是竞争对手掌握了相同或更优越的产品和技术， 尤其是一些新产品和新技术，将会导致公司面临一定的风险。如果将来公司未 能收回产品开发的有关投入，可能会对公司的财务状况及未来发展产生不利影 响。 为此，公司将建立研发风险控制体系，对研发项目进行可行性研究并经管 理层讨论立项，同时在项目研发过程中定期跟踪，及时反馈和改进研发方向， 降低以上风险。 4、运营资金不足导致的风险。公司主营业务是为医药、生物企业提供自动 化控制系统整体解决方案，有些项目执行周期较长，对公司营运资金的储备要 求较高。在项目实施过程中，原材料采购和工程建设实施都需要占用公司营运 资金；从项目的设备安装竣工到试运行，直至最终通过验收，仍有部分项目需 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 4 要占用公司的营运资金。上述经营业务特点导致公司具有较大的营运资金需求。 随着公司业务规模继续增长，现有营运资金将可能无法满足业务增长的需求， 公司存在营运资金不足的风险。 为减小前述风险对公司造成的影响，确保项目的顺利实施和业务开拓，公 司合理规划资金使用，采取了自身经营积累、加大客户应收款催收力度、银行 授信等多种方式和渠道来满足营运资金需求，从而避免该风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 113,337,040 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 5 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 14 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 54 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 60 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 61 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 66 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 72 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 73 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 162 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、诚益通 指 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 董事会 指 北京诚益通控制工程科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京诚益通控制工程科技股份有限公司监事会 股东大会 指 北京诚益通控制工程科技股份有限公司股东大会 执行器 指 自动化控制系统中接收控制信息并对受控对象施加控制作用的装置。 执行器也是控制系统正向通路中直接改变操纵变量的仪表，由执行机 构和调节机构组成。 控制器 指 自动化控制系统中负责接收、处理来自工业生产过程中传感器传送的 模拟式及数字式信号数据、并能向执行器发出控制信号以实现工业过 程控制和监视的装置。 GMP 指 良好作业规范（Good Manufacturing Practice），是药品生产管理和质 量控制的基本要求，旨在最大限度地降低药品生产过程中污染、交叉 污染以及混淆、差错等风险，确保持续稳定地生产出符合预定用途和 注册要求的药品。 发酵 指 利用微生物的代谢活动，通过生物催化剂（微生物细胞或酶），将有 机物转化为产品的过程。 分离 指 将两种或多种物质的混合物彼此分开，得到几种纯净物的方法。 纯化 指 除去物质中混有的少量杂质，得到纯净的物质的方法。 元/万元 指 人民币元/万元 龙之杰 指 广州龙之杰科技有限公司 博日鸿 指 北京博日鸿科技发展有限公司 标的公司 指 龙之杰、博日鸿 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 诚益通 股票代码 300430 公司的中文名称 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 公司的中文简称 诚益通 公司的外文名称（如有） Beijing Chieftain Control Engineering Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） CTN 公司的法定代表人 梁学贤 注册地址 北京市昌平区科技园区超前路 9号 B 座 2172室 注册地址的邮政编码 102299 办公地址 北京市大兴区生物医药产业基地庆丰西路 27号 办公地址的邮政编码 102600 公司国际互联网网址 电子信箱 sec@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘棣 吴珊珊 联系地址 北京市大兴区生物医药产业基地庆丰西 路 27号 北京市大兴区生物医药产业基地庆丰西 路 27号 电话 010-61258926 010-61258926 传真 010-61258926 010-61258926 电子信箱 sec@ sec@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 北京市大兴区生物医药产业基地庆丰西路 27号 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 8 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 号 签字会计师姓名 向辉、张文娟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 西南证券股份有限公司 重庆市江北区桥北苑 8号西南 证券大厦 王晓行、张海安 2015年 3 月 19 日-2018年 12 月 31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016年 2015年 本年比上年增减 2014年 营业收入（元） 373,059, 344,495, % 319,485, 归属于上市公司股东的净利润 （元） 53,737, 53,592, % 52,077, 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 51,356, 48,815, % 50,233, 经营活动产生的现金流量净额 （元） -23,126, -33,587, % 24,424, 基本每股收益（元/股） % 稀释每股收益（元/股） % 加权平均净资产收益率 % % % % 2016年末 2015年末 本年末比上年末增减 2014年末 资产总额（元） 940,653, 907,758, % 728,888, 归属于上市公司股东的净资产 （元） 654,686, 611,747, % 311,622, 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额 √ 是 □ 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 六、分季度主要财务指标 单位：元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 9 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 81,848, 119,718, 57,920, 113,571, 归属于上市公司股东的净利润 11,231, 19,518, 5,262, 17,725, 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 10,949, 19,346, 4,998, 16,061, 经营活动产生的现金流量净额 -36,507, 25,123, -58,247, 46,505, 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016年金额 2015年金额 2014年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 16, 92, -17, 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,807, 5,518, 2,215, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17, 减：所得税影响额 442, 833, 335, 合计 2,381, 4,777, 1,844, -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）主要业务及产品 报告期内，公司主营业务是为制药、生物企业提供自动化控制系统整体解决方案，公司产品主要是在制药、生物制品生 产过程中的自动化控制应用，以自主研发的核心技术和自主生产的关键设备及组件为依托，面向大中型制药、生物企业，提 供个性化的自动化控制系统产品及整体解决方案。公司经过长期发展和积累，形成了多项自主研发的专利及非专利核心技术， 具备了执行器、控制器等自动化控制系统关键产品的自主设计、研发和加工能力，能够提供发酵/合成、分离纯化、成品制 备、辅助工段等四大类自动化控制系统。 根据制药、生物企业的生产工艺流程不同，公司业务主要分为为客户提供原料药（中间体）生产相关的自动化控制系统， 及成品制剂生产的自动化控制系统，同时，公司还可为客户提供系统维护升级、技改扩容、GMP验证等完善的服务。 2016年，公司业绩在国内第二轮GMP验证结束，下游医药行业增速放缓的背景下，保持了一定程度的增长。报告期内， 公司实现营业收入37,万元，同比增长%；实现净利润5,万元，同比增长%；总资产达到94,万元， 同比增长%；净资产达到65,万元，同比增长%。 （二）经营模式 1、设计研发模式 首先，技术人员依据客户项目的技术指标，结合工艺手段和设备特点，选择最佳的工艺实施路线，对工艺进行规划。第 二阶段是方案制定，根据工艺规划的数据，结合客户生产模式和管理方式及投资规模，制定技术方案，包括确定计算机系统、 传感器、执行机构等系统组件的选用范围，动力需求和总体布局等。在技术方案制定过程中，技术人员要根据工艺规划数据 对设备的各个系统进行工作原理和结构方案设计。第三阶段是方案设计阶段，技术人员对计算机系统、介质添加与输送系统、 电气控制系统、传感器系统、信息管理和网络系统等进行详细的方案设计。技术设计人员需完成自动化控制工艺流程图、控 制系统图和文件、地址分配表、控制软件和管理软件编程、采购物资明细表、产品加工图纸和制造工艺技术文件等工作。最 后是方案实施及信息反馈阶段，通过现场服务的方式来实施方案，并将改进和优化的意见反馈给公司和客户。 2、采购模式 公司生产所需的材料及系统所需部分执行器、控制器、传感器等组件和设备为自主采购。公司采购部负责信息收集、市 场调研和采购活动，并组织系统所需设备及组件、生产所需原材料的对外采购。采购部定期派员工参加行业产品展销会等活 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 11 动，了解市场最新动态，通过严格的评价体系选择供应商，包括定期审查供应商资质，同时质量部门参与对供应商的评价， 对其供货批次合格率、及时率、服务质量、价格等指标进行评定，作为年度供应商考核的依据，每年年初对供应商进行招标， 结合上年度考核结果，淘汰不合格供应商，保留优质供应商，形成完善的供应商考核体系。 3、生产模式 公司生产模式按照产品类别，总体可以分为系统设备及组件的生产和自动化控制系统现场实施。 系统设备及组件生产实行以销定产为主，计划生产为辅的生产模式，根据销售合同和系统进度情况，并考虑库存状况 和市场的需求，制订生产计划。生产计划经审批确认通过后，由生产部门会同仓库进行备料，并向采购部提交物资需求申请， 以保障生产所需材料的及时供应。生产车间根据生产计划进行领料组织生产，产品完成后由质量管理部人员进行检验，检验 合格办理入库手续，转入自制库存商品。 自动化控制系统现场实施过程分为两个阶段：第一个阶段根据与下游客户签订的自动化控制系统合同的安装交货期安 排生产或对外采购；第二个阶段是根据现场情况进行控制系统现场组织安装、调试以及验收的过程，根据项目的大小、工艺 水平的复杂程度，以及受施工的难易程度、客户自身施工和配合条件等因素的影响，现场安装的期限有所不同。自动化控制 系统实施完毕后进行调试，并最终由公司与客户根据调试结果共同完成验收工作。 4、销售模式 公司主要客户群体为国内大中型制药、生物公司，以直接向终端客户销售的模式为主。按照产品的不同，销售模式也 有所不同，自动化控制系统的销售主要是通过参加客户的招投标方式，经过前期跟踪、反复的商务、技术沟通等取得订单， 这不仅需要全面掌握制药、生物生产工艺流程，对客户在实际应用中的需求细节也要有深刻的认识，在项目招标前的技术方 案交流中，不但能提出满足客户功能需求和成本要求的自动化控制系统方案，还能引导客户的需求，取得客户的认可和信任， 这样才能为投标工作打下坚实的基础。具体流程主要包括：销售人员获取负责区域内客户的招标信息或产品需求，通过对客 户生产工艺和技术以及项目实施的可行性分析，在招标前及时和客户就工艺流程、技术参数等技术方面信息进行交流，制定 系统整体的技术方案，方案通过公司内部评审后，以整体技术方案为主体并结合价格政策、自身生产情况和技术复杂程度等 方面因素准备相应投标文件，中标后与客户签订技术协议及商务合同。 系统设备及组件的销售，主要是客户新旧系统日常的消耗、简单的升级改造和关键设备的备份，根据合同金额大小及客 户要求，一般采用招投标和协商定价等交易模式。 技术服务销售是向制药、生物企业提供自动化控制系统设计服务或GMP验证服务。 总体来说，公司的销售模式是结合产品设计研发的主要特点（如定制化等）、生产特点（如系统设备及组件生产、自动 化控制系统组装及调试等阶段等）、所处产业链上下游发展情况等综合因素影响下产生的，适合公司目前经营需要。 （三）主要业绩驱动因素 公司所在行业属于技术密集型行业，公司作为高新技术企业，拥有多项发明专利、实用新型专利和软件著作权，凭借经 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 12 过长期积累形成对制药、生物企业生产工艺流程的深刻理解和强有力的技术研发能力，随着行业整体技术水平的提高，公司 技术创新和产品研发能力在市场竞争中的作用日益明显。同时，公司经过多年努力，积累了充足的技术储备、优质的客户资 源和品牌美誉度，具有优秀稳定的技术、营销、管理团队。以上为公司主要的业务驱动因素。 （四）公司所处行业分析 公司所属行业为工业自动化行业，主要产品为工业自动控制系统装置（或工业自动化控制系统）。就自身及下游客户而 言，公司的细分行业为医药、生物工业自动化行业。 随着我国对医药工业自动化行业扶持力度的不断增大及医药企业对自动化要求的日益提高，我国目前已成为世界上重要 的医药自动化装备需求国，随着一些国外知名自动化公司已纷纷进入中国，他们凭借雄厚技术和资本优势基本占据了高端市 场主要份额。而我国医药行业信息化企业通过不断的技术积累和投入，逐步在该局部细分市场中占有了一席之地，与国外巨 头形成了一定的竞争。 按照自动化公司的服务能力和规模、以及面向的制药企业的规模、药品品种、生产工艺的不同，当前我国医药工业自动 化市场的供应商大致可以分成三类： 代理公司。中小型制药企业生产工艺简单，对自动化要求不高，提供此类服务的一般为自动化产品的各地代理公司，即 代理销售仪器仪表及单独的工业自动化产品。 专门的制药机械生产厂家。由制药机械生产厂家直接提供与设备配套的自动化控制系统，当前我国医药装备行业企业数 量众多，除少数几家上市公司外，绝大部分是规模小、技术水平低、创新能力低下的企业，市场也是秩序混乱、价格竞争为 主的局面。特别是在固体制剂领域，以德国 GLATT、德国 GEA、意大利 IMA 等公司为代表的国外知名固体制剂设备制造企 业在国内固体制剂设备高端市场仍占据明显优势，国内大型制药企业多数采用国外厂商的设备。大多数国内制药装备企业仍 以生产少数单体设备为主，拥有整线设备提供能力的企业仍较少。 提供自动化控制系统解决方案的专业公司。专业自动化公司会结合制药企业生产工艺、生产现场条件等实际情况，提供 个性化的实施、技术等解决方案。有代表性的国内企业包括诚益通、中控科技集团有限公司、北京和利时集团等，国外企业 如西门子公司、ABB集团、艾默生公司、罗克韦尔公司等也纷纷加大了中国市场业务。 2011年3月国家药品监督管理局通过的新版GMP的实施，对医药生产过程中的要求越来越严格，相应对我国信息化的要求 也越来越高，因此，具备自主知识产权及核心产品的医药工业自动化公司将在市场竞争中脱颖而出，成为行业的佼佼者。 在新一代的信息技术与制造业深度融合的趋势影响下，将引发影响深远的产业变革，形成新的生产方式、产业形态、商 业模式和经济增长点，基于信息物理系统智能装备、智能工程等智能制造正在引领制造方式的变革。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 13 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化。 固定资产 部分募集投资建设项目达到可使用状态，从在建工程结转至固定资产；部分房屋用 于出租，从固定资产转为投资性房地产。 无形资产 无重大变化。 在建工程 部分募集投资建设项目达到可使用状态，从在建工程结转至固定资产。 投资性房地产 部分房屋用于出租，从固定资产转为投资性房地产。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、持续的技术创新和产品研发 公司是北京市首批认定的高新技术企业，经过长期的积累，形成了完备的技术研发体系，可以为制药、生物企业提供 发酵/合成控制系统、分离纯化控制系统、成品制备控制系统和辅助工段控制系统，以及隔膜阀组合，气动取样阀组合，截 止阀组合，防水击气动开关截止阀组合，隔膜式气动截止阀组合，真空输送器，计量分装机，振动式投料站，专用补料、pH、 温度及消沫控制器，全自动连消水消控制系统，自动配料系统，无菌原料药粉碎、混合及分装控制系统等关键产品。 在强调、夯实技术基础的同时，公司持续将自主创新视为发展的内在动力。报告期内，公司加大研发投入，并完善自 主创新绩效评价体系，制定了相关的研发管理办法和激励制度，为技术创新提供全面的研发体制保障。截至报告期末，公司 已获得授权的实用新型专利56项，已授权的发明专利5项，已登记的软件著作权7项。 2、品牌与品质优势 公司的产品和服务大部分属于非标准化产品及个性化服务，相比一般行业，客户往往更看重品牌的知名度。作为国内较 早从事医药、生物工业自动化行业的领先企业，凭借对行业的深刻理解以及在技术开发、工程服务一体化等方面的优势，公 司在行业内具有良好的品牌优势，产品及服务遍及东北、华北、西北、华东、西南等各个区域，并积累了大量优质的客户资 源。 随着公司业务拓展的深入，与客户之间建立了良好的互信关系及业务粘性，有效地保证了销售工作的顺利开展和业务规 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 14 模的稳步增长，卓越的品牌形象，不仅有利于公司保持现有用户，同时能够帮助公司以更低的成本争取新用户、推广新产品、 进入新的市场领域。 产品品质方面，公司坚持“诚信、共赢、沟通”的企业理念，全方位提高产品品质，倡导从产品设计、生产、安装及客 户使用过程中形成可控制、可追溯的产品品质，并形成相关的产品质量管理系统，极大地满足用户需求，获得新老客户的信 赖与赞誉。 3、项目管理与人才培育优势 自动化控制系统整体解决方案项目一般涉及客户需求分析、整体方案设计、零部件采购、终端产品研发与生产、工程实 施以及维护等各个环节，项目目标的实现有赖于自动化控制系统解决方案供应商较强的项目管理能力和实施能力。公司在自 动化控制系统技术与产品开发、项目管理及实施等方面积累了丰富经验，尤其是在医药、生物产业领域建立了成熟的产业链 服务，能够为客户提供专业化和个性化的产品和服务。丰富的项目管理及实施经验使公司有能力确保及时、专业、有效地响 应客户提出的业务和技术需求，并可以根据客户的要求提供延伸服务，具备了较大的市场竞争优势。 在人才培育方面，公司制定了有效的绩效考核管理制度，并不断的持续改进，同时也十分重视各项人才激励政策的制定 和推行，注重对员工和各级管理人员的再培养，为公司发展和技术创新提供保障。公司逐渐形成了公平、竞争、激励的人力 资源管理体系，注重全员的培训和学习，对重点激励对象制定管理培训计划并实施，不断提升员工综合素质及岗位技能，促 进个人职业发展，为员工提供了多元化的发展通道和成长机会，建立科学的人力资源体系，增强持续发展能力。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 15 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，全球经济复苏依然缓慢，国际贸易和投资疲软，增长动力不足，导致国内经济下行压力持续加大，但是总体 国内经济运行平稳。同时，2016年也是国家“十三五”开局之年，根据“十三五”国家战略规划，我国坚定不移的推进健 康中国建设，持续加大深化医改力度，卫生与健康事业改革成效明显，医疗规模与健康产业总容量持续扩大，对公司下游行 业有积极的推动作用。然而 2016年也是医药行业极具挑战的一年，医药政策频繁出台，从两票制的实施、仿制药一致性评 价、临床数据自查、审批审评制度改革，到药品流通环节的各地医药招标降价等，整个医药行业改革力度不断加强。 报告期内，公司主营业务收入保持平稳略有增长，实现营业收入 37,万元，同比增长 %；实现净利润 5, 万元，同比增长 %；总资产达到 94,万元，同比增长 %；净资产达到 65,万元，同比增长 %。 报告期内公司重点工作回顾： 1、主营业务产品销售情况 报告期内，受国内宏观经济形式错综复杂，医药行业改革力度不断加大等因素的影响，公司管理层围绕公司发展战略和 年度经营目标，坚持以经营为核心，通过完善内部管理，调整产品结构，促使公司转型升级，实现全年营业收入稳步上升。 报告期内，公司实现营业收入 37,万元，同比增长 %；实现净利润 5,万元，同比增长 %；其中， 根据客户和产品不同，公司原料药相关自动化控制系统营业收入 16,万元；成品制备自动化控制系统营业收入 9,万元；其他系统设备、组件及相关技术服务收入 11,万元。 2、产品技术研发 报告期内，公司持续科技创新，加大研发力度，着力于基础研发与应用研发，通盘整合公司研发技术，支持各重大产品 开发创新。自动化控制系统核心技术的拓展，是高技术的集成设计和新技术不断研发的过程，公司紧密依靠一支具备扎实专 业知识和全面技术能力并富有实践经验的研发团队，利用公司集成创新方面的优势，在发展过程中形成了“系统整体设计” 和“新产品研发”两个主要设计模式。 报告期内，公司围绕主营业务开展了多项研发项目，主要情况如下： 项目名称 主要内容 情况介绍及用途 溶媒回收装置 开发一套小型溶媒回收装置 利用吸附材料在油水体系中对溶媒吸附的差异性，探索合适的 工艺操作，拓展新的工程领域。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 16 项目名称 主要内容 情况介绍及用途 连消实验装置 开发一套小型发酵连消实验装置 对不同原材料进行实验性的特性探索，提高连消无菌可靠性， 蒸汽用量更少，更加节能。 发酵 MES系统原型设计 生产管理平台 可实现原辅料物料追溯，配方全流程管理，称配过程避免各种 各样认为差错，自动化生产过程追踪和管理、物料转移和分装、 持续保证产品质量。全过程进行电子记录，对操作历史进行有 效记录和追溯。 CMES平台开发 MES管理平台 面向制药工业生产执行过程中的每个环节，确保数据完整性和 生产合规性，构建“可视、可控、可测”的一体化 MES管理平 台。核心功能包括 MES基础平台，建模中心、原子级业务中心、 CMES行业库套件中心 能源环境监控分析系统 能源环境监控管理分析系统 自动化技术和信息技术基础上建立能源环境监控管理分析系 统，以客观综合能源数据为依据，实现企业单位的水、电、气 等能源消耗的监控、分析、控制；以实现科学的挖掘出节能潜 力；科学的提供领导决策依据等。帮助企业实现能源管理、节 能降耗、降低成本、提高生产效益。 管道推进器 一套管道推进器新装备 管道推进器是安装在管道中的螺旋桨单元，以实现横向推进。 增加管道推进器可以给浓缩液一个外界的推动力，提高溶液的 循环速度，解决加热管表面的结垢问题，降低生产成本能耗， 从而减少生产成本。 隔膜阀 一种产品 通过手动或气动，控制产品启闭件的开启与关闭，实现介质的 流通与截断，适用于介质为液体，气体等，具有无污染，不染 菌的功能。 调节式隔膜阀 一种产品 增加控制器，通过控制器控制启闭件开启的程度，实现介质的 流量调节功能。 庆大霉素自控分离系统 及工艺技术包 提取分离工艺 使庆大霉素生产提取过程达到自动化控制，解决庆大霉素生产 过程各组份配比问题和控制庆大霉素中小诺霉素的含量，减少 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 17 项目名称 主要内容 情况介绍及用途 生产过程中人力成本，降低生产成本。 3、整合资源，多维度布局产业链 报告期内，公司重点打造具有核心竞争力的主业支撑，建立贯穿生物发酵、化学合成、固体制剂、药品包装、自动化仓 储等药品生产全过程的制药生产自动化、智能化装备及产品。 2017年 1月 20日公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于核准北京诚益通控制工 程科技股份有限公司向罗院龙等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]127号），核准公司发行股份购 买资产并募集配套资金事宜。2017年 3月 4日，公司披露了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之标的资 产过户完成的公告》，截至该披露日，公司本次交易已完成标的资产广州龙之杰科技有限公司（以下简称“龙之杰”）和北京 博日鸿科技发展有限公司（以下简称“博日鸿”）100%股权过户手续及相关工商变更登记手续。本次重大资产重组项目的实 施，通过对两个标的公司的收购，在主营业务方面有利于公司产品从前端发酵、提纯自动化控制系统到成品制备自动化控制 系统，增加自动化包装设备，纵向丰富了公司产品结构，同时横向还能扩大公司医疗器械的产品结构，使公司向大健康领域 积极布局。 4、加强团队建设，完善公司治理机制 报告期内，公司完善绩效考核体系，充分激发优秀员工的主观能动性，使员工在实现个人价值的同时带动公司业绩增长。 团队建设方面，公司拓宽招聘渠道，积极利用各种资源引进人才，同时通过内外部培训，加强现有员工专业技能和管理层管 理水平提升，不断完善人才梯队建设。 公司管理层完善了现有的组织机构和运营模式，优化并细分了各个管理流程，并对公司管理层级和部门设置进行整合， 为实现公司战略布局打好基础，提高公司整体运营效率。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 单位：元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 18 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 373,059, 100% 344,495, 100% % 分行业 医药生物 373,059, % 344,495, % % 分产品 控制系统 258,345, % 231,545, % % 产品销售及其他 105,458, % 104,499, % % 技术服务 9,254, % 8,450, % % 分地区 内销 373,059, % 344,495, % % （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 医药生物 373,059, 236,777, % % % % 分产品 控制系统 258,345, 162,038, % % % % 产品销售及其他 105,458, 73,834, % % % % 技术服务 9,254, 904, % % % % 分地区 内销 373,059, 236,777, % % % % 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016年 2015年 同比增减 医药生物自动化 销售量 个/件 331,135 288,648 % 生产量 个/件 339,586 325,596 % 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 19 库存量 个/件 60,954 52,503 % 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016年 2015年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医药生物自动化 直接材料 192,338, % 190,093, % % 医药生物自动化 直接人工 20,381, % 15,765, % % 医药生物自动化 制造费用 24,058, % 18,726, % % （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期新设一家三级子公司华丰通远（北京）资本管理有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 171,373, 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 % 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 % 公司前 5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 内蒙古伊品生物科技有限公司及其关联方 52,015, % 2 悦康药业集团有限公司及其关联方 49,261, % 3 宜昌人福药业有限责任公司及其关联方 35,081, % 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 20 4 海正药业（杭州）有限公司及其关联方 19,161, % 5 联邦制药（内蒙古）有限公司及其关联方 15,853, % 合计 -- 171,373, % 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 58,374, 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 % 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 % 公司前 5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 梅特勒-托利多国际贸易（上海）有限公 司及其关联方 18,521, % 2 楚天科技股份有限公司 12,032, % 3 河北天工化工机械制造有限公司 9,685, % 4 北京东方惠尔图像技术有限公司 9,230, % 5 浙江力诺流体控制科技股份有限公司 8,903, % 合计 -- 58,374, % 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016年 2015年 同比增减 重大变动说明 销售费用 19,172, 19,577, % 管理费用 49,461, 38,287, % 折旧摊销及研发费用支出增加所致 财务费用 -1,644, -128, 1,% 利息收入增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司为提升核心竞争力，持续科技创新，着力于主营业务相关的基础研发与应用研发，通盘整合公司研发技 术，支持各重大产品开发创新。报告期内，公司研发投入金额合计为1,万元，占营业收入的比例为%，同比增长 %。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 21 2016年 2015年 2014年 研发人员数量（人） 226 173 158 研发人员数量占比 % % % 研发投入金额（元） 16,194, 10,713, 12,287, 研发投入占营业收入比例 % % % 研发支出资本化的金额（元） 资本化研发支出占研发投入 的比例 % % % 资本化研发支出占当期净利 润的比重 % % % 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016年 2015年 同比增减 经营活动现金流入小计 357,632, 343,910, % 经营活动现金流出小计 380,758, 377,497, % 经营活动产生的现金流量净 额 -23,126, -33,587, % 投资活动现金流入小计 199, 投资活动现金流出小计 46,828, 84,379, % 投资活动产生的现金流量净 额 -46,629, -84,379, % 筹资活动现金流入小计 4,887, 272,417, % 筹资活动现金流出小计 11,877, 76,272, % 筹资活动产生的现金流量净 额 -6,990, 196,144, % 现金及现金等价物净增加额 -76,737, 78,177, % 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，筹资活动产生的现金流量较上年同期减少%，主要系上期公司人民币普通股募集资金所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 22 三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 资产减值 7,559, % 计提坏账准备 否 营业外收入 3,408, % 政府补助收入及固定资产 处置收益 否 营业外支出 65, % 处置固定资产 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016年末 2015年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 101,832, 5 % 182,182, % % 上年度公开发行人民币普通股募集 资金所致 应收账款 206,628, 9 % 151,551, % % 存货 271,131, 5 % 258,509, % % 投资性房地产 12,406, % % 固定资产 152,385, 5 % 155,677, % % 在建工程 10,517, % 7,646, % % 其他流动资产 29,186, % 2,971, % % 理财产品转为其他流动资产 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 投资性房地产 12,406, 综合授信抵押 合计 12,406, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 23 五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015年 首次公开 发行股票 24, 22, 0 0 % 1, 存放于募 集资金专 户 0 合计 -- 24, 22, 0 0 % 1, -- 0 募集资金总体使用情况说明 2016年度，募集资金项目投入金额合计 万元，均系直接投入承诺投资项目。截止 2016年 12 月 31日，本公司募集 资金账户余额为 1,万元（其中利息收入 万元），全部存放于活期存款账户。其中，医药及生物工程自动化控制 系统产业化项目，已累计投入 11,万元；研发中心建设项目，已累计投入 2,万元；补充流动资金已累计投入 8, 万元。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 24 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 医药及生物工程自动 化控制系统产业化项 目 否 13,000 13,000 11, % 2015年 12月 31 日 否 否 研发中心建设项目 否 3,000 3,000 2, % 2017年 12月 31 日 否 否 补充流动资金 否 9,000 8, 8, % 2015年 12月 31 日 否 否 承诺投资项目小计 -- 25,000 24, 22, -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 25,000 24, 22, -- -- -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） （1）医药及生物工程自动化控制系统产业化项目尚未达产，未达到预计效益；（2）研发中心建设项 目因尚未全部竣工，截止 2016年 12 月 31日未达到预计可使用状态，预计于 2017年 12月 31日前 达到预定可使用状态。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2015年 4 月 16 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入 募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币 5,万元置换已预先投入募集资金投资 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 25 项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 1、公司发展战略 依托核心技术，提供高质量的产品和服务，整合资源，多维度布局，成为大健康领域有影响力的企业。通过持续提升公 司产品的设计、研发、创新和生产能力，增强企业核心竞争力和持续盈利能力，体现“诚益通”品牌价值，确保公司在医药、 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 26 生物工业自动化行业的领先地位，实现公司、客户、股东共同发展。 公司将以“专业研究、专注客户、专心服务”为理念，结合医药、生物产业的发展趋势和自动化、信息化领域最新的研 究成果，引导、提升客户管理及生产水平，促进下游行业的健康发展。通过打造具有核心竞争力的主业支撑，即打造贯穿生 物发酵、化学合成、中药及植物药提取、固体制剂、药品包装、自动化仓储等药品生产全过程的制药生产自动化、智能化装 备及产品。同时，运用技术创新和资本运作，打造新型治疗类医疗器械产品和康复类产品。在现有智能制造方案基础上，积 极向上扩展信息化工作，向下延伸到装备及工艺优化，为大健康领域的用户提供两化深度融合的智能制造系统方案及产品。 充分发挥上市公司投融资优势，围绕公司核心主业，大力开展战略投资业务，加强公司市值管理，逐步形成公司产品经 营和资本经营等强格局。 2、公司发展规划 （1）丰富产品结构，完善产业链，提升核心竞争力 公司坚持以客户需求为中心，结合自动化技术的发展趋势，制定技术长期发展规划和年度技术发展规划，不断加强公司 的持续创新能力和发展能力。通过聚焦核心目标，围绕大健康领域，依托互联网、机器人、人工智能、工艺研究、信息化等 平台技术，整合资源，多维度布局，成为大健康领域行业的领跑者。 报告期内，公司启动重大资产重组项目，拟收购广州龙之杰科技有限公司和北京博日鸿科技发展有限公司，有利于进一 步提升公司市场拓展能力、资源控制能力和后续发展能力，提升公司的盈利水平，增强抗风险能力和可持续发展的能力，使 股东利益最大化。 龙之杰主要从事康复理疗医疗器械的研发、生产和销售，在其未来的经营中，在保持传统营销模式的基础上，龙之杰将 继续开拓该模式，将原有设备配置延伸至提供场地规划设计、设备配置、运营培训、技术带教等全方面帮助客户完成康复医 学科的整体建设。由于我国康复医疗体系目前供给明显不足，而实际需求量潜力巨大，新增需求增长显著，加上国家各项相 关政策的支持等积极影响，未来康复医疗行业将具有广阔的市场前景。 博日鸿主要为客户提供自动化包装设备以及个性化包装问题解决方案，由于现阶段制药、食品、日化等企业的产品完成 生产进行包装程序，普遍采用人工方式进行装盒以及装箱，尤其是人工装盒过程中，存在操作工作装盒速度不快、装盒效果 不稳定以及工人流动性较大等不利因素，自动化包装设备的市场需求存在广阔空间，随着博日鸿成功研发出化妆品装盒、中 药丸包装等方面技术，进一步提升了发展空间，巩固已取得的市场优势地位。 对龙之杰的收购将有助于公司获得其在康复理疗医疗产品领域的优势竞争地位，丰富公司医疗器械的产品结构，并向大 健康领域积极布局。对博日鸿的收购将使公司实现向包装设备等包装个性化解决方案的延伸，完善公司在医药、生物自动化 控制系统产业链，使公司产品从前端发酵、提纯自动化控制系统到成品制备自动化控制系统，再到自动化包装设备，丰富公 司产品结构。 （2）持续强化研发创新能力 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 27 公司未来将以技术、研发、营销、工程、质量、生产等相关部门和子公司为平台，不断增强不同部门之间的研发协同能 力和信息共享水平，充分发挥组织和管理作用，将新技术和新产品研发与客户的需求直接对接、产品的生产组装与质量控制 直接对接，以缩短新技术和新产品的设计周期和市场导入期，保持公司研发创新优势。 （3）持续提升管理水平，强化内部控制 公司将持续深入实施信息化管理，优化组织结构，梳理流程，全面提升管理水平。持续健全内部控制体系，强化内部控 制管理工作，完善内控制度，加强对公司各部门、子公司的内部控制和内部审计工作。 （4）人才培育和激励政策 公司将持续完善人才培育机制，不断优化用人机制，建立科学的人力资源体系，为优秀人才提供更多元化更广阔的发展 空间。公司将持续优化人力资源配置，通过外部引进和内部培养相结合的方式组建人才梯队，并按照发展战略，适时实施股 权激励计划，吸引和稳定高素质人才。 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016年 06 月 23日 实地调研 机构 2016年 08 月 23日 实地调研 机构 2016年 11月 02日 实地调研 机构 2016年 11月 17日 实地调研 机构 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定，保护了中小投资者的合法权益。报告期内，公司利润分配政 策无调整。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10股送红股数（股） 0 每 10股派息数（元）（含税） 每 10股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 113,337,040 现金分红总额（元）（含税） 10,200, 可分配利润（元） 49,051, 现金分红占利润分配总额的比例 % 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据中国证监会鼓励上市公司现金分红的指导意见，结合公司目前总体运营情况及公司所处成长发展阶段，在保证公司健 康持续发展的前提下，考虑到公司未来业务发展需要，董事会拟定的 2016年度利润分配预案为：以截至 2017年 4 月 25 日公司总股本 113,337,040股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币 元（含税），共计派发现金股利人民币 10,200, 元（含税）。剩余未分配利润结转以后年度分配。 公司近 3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 29 公司于 2015年 9月 9日召开 2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司 2015年半年度利润分配预案的议案》， 以截至 2015年 6月 30日公司总股本 6,080万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 6股。权益分派的股权登记 日为 2015年 10月 8日，除权除息日为 2015年 10月 9日，权益分派完成后，公司总股本增至 9,728万股。 公司于 2016年 3月 31日召开 2015年度股东大会审议通过了《关于<公司 2015年度利润分配预案>的议案》，以总股本 97,280,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 元（含税），共计派发现金股利 10,798,元（含税）。 权益分派的股权登记日为 2016年 5月 4日，除权除息日为 2016年 5月 5日，权益分派完成后，公司总股本不变，为 9,728 万股。 公司本报告期的普通股股利分配预案为：以截至 2017年 4月 25日公司总股本 113,337,040股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币 元（含税），共计派发现金股利人民币 10,200,元（含税）。剩余未分配利润结转以 后年度分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016年 10,200, 53,737, % 2015年 10,798, 53,592, % 2014年 52,077, % 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资 时所作承诺 北京立威 特投资有 限责任公 司 股份限售、 锁定、减持 的承诺及相 关约束措施 除按照相关法律法规、中国证监会的相关 规定在发行人首次公开发行股票时所公 开发售的股份外，自发行人股票上市之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人管 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 30 理已持有的发行人公开发行股票前已发 行的股份，也不由发行人回购该部分股 份。本公司所持发行人股票在锁定期满后 两年内进行减持的，其减持价格不低于发 行价，每年减持数量不超过本公司所持发 行人股份数量的 25%；同时，将提前五个 交易日向发行人提交减持原因、减持数 量、未来减持计划、减持对发行人治理结 构及持续经营影响的说明，并由发行人在 减持前三个交易日予以公告。如本公司违 反上述承诺或法律强制性规定减持公司 股份的，本公司承诺将违规减持公司股票 所得于违规后十日内上交公司，同时本公 司持有的剩余公司股份的锁定期在原锁 定期届满后自动延长 1年。如本公司未将 违规减持所得上交公司，则公司有权扣留 应付本公司现金分红中与本公司应上交 公司的违规减持所得金额相等的现金分 红。 梁学贤、 梁凯、刘 棣、孙宝 刚 股份限售、 锁定、减持 的承诺及相 关约束措施 除按照相关法律法规、中国证监会的相关 规定在发行人首次公开发行股票时所公 开发售的股份外，自发行人股票上市之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人管 理已直接或间接持有的公司公开发行股 票前已发行的股份，也不由发行人回购该 部分股份。自发行人股票上市之日起一年 内和离职后半年内，不转让本人直接或间 接持有的发行人的股份；任职期间每年转 让的股份不超过本人所直接或间接持有 发行人股份总数的百分之二十五；在发行 人股票上市之日起六个月内申报离职的， 自申报离职之日起十八个月内不转让本 人直接或间接持有的发行人的股份；在发 行人股票上市之日起第七个月至第十二 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 十二个月内不转让本人直接或间接持有 的发行人的股份。上市后 6个月内如发行 人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于 发行价，或者上市后 6个月期末收盘价低 于发行价，持有发行人股票的锁定期限自 动延长 6个月。若发行人股票在此期间发 生除权、除息的，发行价格将作相应调整。 此承诺持续有效，已作出承诺的董事、高 级管理人员不会因职务变更、离职等原因 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 31 而放弃履行此承诺。本人所持发行人股票 在锁定期满后两年内进行减持的，其减持 价格不低于发行价，每年减持数量不超过 本人所持发行人股份数量的 25%；此承诺 持续有效，已作出承诺的董事、高级管理 人员不会因职务变更、离职等原因而放弃 履行此承诺。同时，将提前五个交易日向 发行人提交减持原因、减持数量、未来减 持计划、减持对发行人治理结构及持续经 营影响的说明，并由发行人在减持前三个 交易日予以公告。如本人违反上述承诺或 法律强制性规定减持公司股份的，本人承 诺将违规减持公司股票所得于违规后十 日内上交公司，同时本人持有的剩余公司 股份的锁定期在原锁定期届满后自动延 长 1年。如本人未将违规减持所得上交公 司，则公司有权扣留应付本人现金分红中 与本人应上交公司的违规减持所得金额 相等的现金分红。 李龙萍 股份限售、 锁定、减持 的承诺及相 关约束措施 除按照相关法律法规、中国证监会的相关 规定在发行人首次公开发行股票时所公 开发售的股份外，自发行人股票上市之日 起十二个月内，不转让或者委托他人管理 已持有的公司公开发行股票前已发行的 股份，也不由发行人回购该部分股份。所 持发行人股票在上述锁定期满后两年内 减持的，锁定期满后第一年减持数量不超 过本人所持发行人股份数量的 50%，第二 年减持数量不超过本人所持发行人股份 数量的 100%，减持价格不低于发行价； 同时，本人将提前五个交易日向发行人提 交减持原因、减持数量、未来减持计划、 减持对发行人治理结构及持续经营影响 的说明，并由发行人在减持前三个交易日 予以公告。如本人违反上述承诺或法律强 制性规定减持公司股份的，本人承诺将违 规减持公司股票所得于违规后十日内上 交公司，同时本人持有的剩余公司股份的 锁定期在原锁定期届满后自动延长 1年。 如本人未将违规减持所得上交公司，则公 司有权扣留应付本人现金分红中与本人 应上交公司的违规减持所得金额相等的 现金分红。 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 徐泽贵、 股份限售、 除按照相关法律法规、中国证监会的相关 2015年 03 按承诺执 报告期内 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 32 王健、戎 兵、李新 伟、张立 勇、梁铭 贤、张晓 慧、梁林 锁定、减持 的承诺及相 关约束措施 规定在发行人首次公开发行股票时所公 开发售的股份外，自发行人股票上市之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人管 理已直接或间接持有的公司公开发行股 票前已发行的股份，也不由发行人回购该 部分股份。 月 19日 行 承诺人遵 守了所做 承诺 李龙萍、 刘晓芳、 王大勇、 吴文光、 张红、马 莉、聂琅 瑜、林森、 李慧芹、 汤兵、谈 东星、李 金红、魏 家梧、彭 军、王成 香、涂啟 庶、沈公 槐、顾友 林、黄田 军、王俊 伟、严勇、 苑韶伦、 杨晋朝、 王文斌、 雷长林 股份限售、 锁定、减持 的承诺及相 关约束措施 除按照相关法律法规、中国证监会的相关 规定在发行人首次公开发行股票时所公 开发售的股份外，自发行人股票上市之日 起十二个月内，不转让或者委托他人管理 已持有的公司公开发行股票前已发行的 股份，也不由发行人回购该部分股份。 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 梁学贤、 梁凯、刘 棣、孙宝 刚、徐泽 贵、王健、 戎兵、李 新伟、张 立勇 股份限售、 锁定、减持 的承诺及相 关约束措施 自发行人股票上市之日起一年内和离职 后半年内，不转让本人直接或间接持有的 发行人的股份；任职期间每年转让的股份 不超过本人所直接或间接持有发行人股 份总数的百分之二十五；在发行人股票上 市之日起六个月内申报离职的，自申报离 职之日起十八个月内不转让本人直接或 间接持有的发行人的股份；在发行人股票 上市之日起第七个月至第十二个月之间 申报离职的，自申报离职之日起十二个月 内不转让本人直接或间接持有的发行人 的股份。 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 梁学贤、 梁凯、刘 股份限售、 锁定、减持 上市后 6个月内如发行人股票连续 20个 交易日的收盘价均低于发行价，或者上市 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 33 棣、孙宝 刚、徐泽 贵、王健、 张立勇及 其关联方 梁铭贤、 张晓慧、 梁林 的承诺及相 关约束措施 后 6个月期末收盘价低于发行价，持有发 行人股票的锁定期限自动延长 6个月。若 发行人股票在此期间发生除权、除息的， 发行价格将作相应调整。此承诺持续有 效，已作出承诺的董事、高级管理人员不 会因职务变更、离职等原因而放弃履行此 承诺。 守了所做 承诺 北京立威 特投资有 限责任公 司 避免同业竞 争的承诺及 约束措施 在作为诚益通的控股股东期间，不会以任 何形式从事对诚益通的生产经营构成或 可能构成同业竞争的业务和经营活动，也 不会以任何方式为与诚益通竞争的企业、 机构或其他经济组织提供任何资金、业 务、技术和管理等方面的帮助。凡本公司 及本公司所控制的其他企业或经济组织 有任何商业机会可从事、参与或入股任何 可能会与诚益通生产经营构成竞争的业 务，本公司将按照诚益通的要求，将该等 商业机会让与诚益通，由诚益通在同等条 件下优先收购有关业务所涉及的资产或 股权，以避免与诚益通存在同业竞争。如 果本公司因违反上述声明与承诺而获得 的收益归诚益通所有，并于接到诚益通董 事会通知之日起 30日内向诚益通上缴该 等收益；造成诚益通经济损失的，在接到 诚益通董事会通知之日起 30 日内将赔偿 诚益通因此受到的全部损失。诚益通有权 依据本约束措施扣留本公司从诚益通获 取的股票分红等收入。 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 梁学贤、 梁凯 避免同业竞 争的承诺及 约束措施 在作为诚益通的共同实际控制人期间，不 会以任何形式从事对诚益通的生产经营 构成或可能构成同业竞争的业务和经营 活动，也不会以任何方式为与诚益通竞争 的企业、机构或其他经济组织提供任何资 金、业务、技术和管理等方面的帮助。凡 本人及本人所控制的其他企业或经济组 织有任何商业机会可从事、参与或入股任 何可能会与诚益通生产经营构成竞争的 业务，本人将按照诚益通的要求，将该等 商业机会让与诚益通，由诚益通在同等条 件下优先收购有关业务所涉及的资产或 股权，以避免与诚益通存在同业竞争。如 果本人因违反上述声明与承诺而获得的 收益归诚益通所有，并于接到诚益通董事 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 34 会通知之日起 30日内向诚益通上缴该等 收益；造成诚益通经济损失的，在接到诚 益通董事会通知之日起 30日内将赔偿诚 益通因此受到的全部损失。诚益通有权依 据本约束措施扣留本人从诚益通获取的 工资、奖金、补贴、股票分红等收入。 李龙萍、 刘棣、孙 宝刚 避免同业竞 争的承诺及 约束措施 在作为诚益通的持股 5%以上的其他股东 期间，不会以任何形式从事对诚益通的生 产经营构成或可能构成同业竞争的业务 和经营活动，也不会以任何方式为与诚益 通竞争的企业、机构或其他经济组织提供 任何资金、业务、技术和管理等方面的帮 助。凡本人及本人所控制的其他企业或经 济组织有任何商业机会可从事、参与或入 股任何可能会与诚益通生产经营构成竞 争的业务，本人将按照诚益通的要求，将 该等商业机会让与诚益通，由诚益通在同 等条件下优先收购有关业务所涉及的资 产或股权，以避免与诚益通存在同业竞 争。如果本人因违反上述声明与承诺而获 得的收益归诚益通所有，并于接到诚益通 董事会通知之日起 30日内向诚益通上缴 该等收益；造成诚益通经济损失的，在接 到诚益通董事会通知之日起 30日内将赔 偿诚益通因此受到的全部损失。诚益通有 权依据本约束措施扣留本人从诚益通获 取的工资、奖金、补贴、股票分红等收入。 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 北京立威 特投资有 限责任公 司、梁学 贤及梁凯 规范和公平 关联交易的 承诺及约束 措施 本公司/本人以及本公司/本人控股或实际 控制的公司或者其他企业或经济组织（以 下统称"关联企业"），今后原则上不与诚 益通发生关联交易；如果在今后的经营活 动中必须与关联企业发生不可避免的关 联交易，本公司/本人将促使此等交易严格 按照国家有关法律法规、诚益通的章程和 有关规定履行有关程序，并按照正常的商 业条件进行，且保证关联企业将不会要求 或接受诚益通给予比在任何一项市场公 平交易中第三者更优惠的条件,也不会通 过给予诚益通比在任何一项市场公平交 易中第三者更优惠的条件向诚益通进行 不当利益输送,并且保证不利用股东/实际 控制人地位，就诚益通与关联企业相关的 任何关联交易采取任何行动，故意促使诚 益通的股东大会或董事会作出侵犯其他 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 35 股东合法权益的决议。保证关联企业将严 格和善意地履行其与诚益通签订的各种 关联交易协议。关联企业将不会向诚益通 谋求任何超出该等协议规定以外的利益 或收益。如违反上述承诺，通过诚益通及 时公告违反承诺的事实及原因，并向投资 者公开道歉；给其他投资者或者公司造成 损失的，应依法进行赔偿；在依法履行承 诺前，诚益通暂停向本公司/本人进行分 红。 李龙萍、 孙宝刚、 刘棣 规范和公平 关联交易的 承诺及约束 措施 本人以及本人控股或实际控制的公司或 者其他企业或经济组织（以下统称"关联 企业"），今后原则上不与诚益通发生关联 交易；如果在今后的经营活动中必须与关 联企业发生不可避免的关联交易，本人将 促使此等交易严格按照国家有关法律法 规、诚益通的章程和有关规定履行有关程 序，并按照正常的商业条件进行，且保证 关联企业将不会要求或接受诚益通给予 比在任何一项市场公平交易中第三者更 优惠的条件,也不会通过给予诚益通比在 任何一项市场公平交易中第三者更优惠 的条件向诚益通进行不当利益输送,并且 保证不利用股东地位，就诚益通与关联企 业相关的任何关联交易采取任何行动，故 意促使诚益通的股东大会或董事会作出 侵犯其他股东合法权益的决议。保证关联 企业将严格和善意地履行其与诚益通签 订的各种关联交易协议。关联企业将不会 向诚益通谋求任何超出该等协议规定以 外的利益或收益。如违反上述承诺，通过 诚益通及时公告违反承诺的事实及原因， 并向投资者公开道歉；给其他投资者或者 公司造成损失的，应依法进行赔偿；在依 法履行承诺前，诚益通暂停向本人进行分 红。 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 北京立威 特投资有 限责任公 司及实际 控制人梁 学贤、梁 凯 关于社保公 积金的承诺 及约束措施 若诚益通及其各子公司因为员工缴纳的 各项社会保险及住房公积金不符合规定 而承担任何滞纳金、罚款或损失，本公司 /本人承诺承担相关连带责任，为诚益通及 其各子公司补缴各项社会保险及住房公 积金，承担任何滞纳金、罚款等一切可能 给诚益通及其各子公司造成的损失。本公 司/本人同意以自身的财产为发行人承担 2015年 03 月 19日 按承诺执 行 报告期内 承诺人遵 守了所做 承诺 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 36 的社保责任和义务提供保证。未来如发生 发行人被有关部门追缴社会保险和住房 公积金及其他相关费用的情形，主管社会 保险和住房公积金机关有权根据本约束 措施直接要求控股股东和实际控制人承 担相关责任。如本公司/本人违反上述承 诺，则诚益通有权依据本约束措施扣留控 股股东和实际控制人从发行人获取的工 资、奖金、补贴、股票分红等收入，并用 以承担控股股东和实际控制人承诺承担 的社保和住房公积金责任和义务，并用以 补偿发行人因此而遭受的损失。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所 作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 37 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 85 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6年 境内会计师事务所注册会计师姓名 向辉、张文娟 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司因重大资产重组事项，聘请西南证券为财务顾问，报告期内未支付费用。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 38 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 39 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 北京诚益通科技有限 公司 2016年 01 月 11日 15,000 2016年 11月 23 日 15,000 连带责任保 证 1年 否 是 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 20,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 15,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 20,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 15,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 20,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 15,000 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 20,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 15,000 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 % 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 40 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬 确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 北京银行 中关村支 行 否 保本保证 收益型 6 理财 资金 到期 收回 本金 及利 息 0 0 0 0 0 交通银行 大兴支行 否 保本浮动 收益型 0 理财 资金 到期 收回 本金 及利 息 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- 0 0 0 0 -- 委托理财资金来源 自有闲置资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 41 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 2、履行其他社会责任的情况 不适用 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 42 重大资产重组 2016年3月24日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金的议案》等相关议案，为增强公司的持续盈利能力，进一步提升盈利水平，公司拟以发行股份及支付现金购买资产的 方式收购广州龙之杰科技有限公司和北京博日鸿科技发展有限公司100%股份。具体内容详见2016年3月25日公司在中国证监 会指定的信息披露网站巨潮资讯网（）披露的相关公告（公告编号：2016-033、2016-034、2016-035、 2016-036、2016-037）。 2016年4月11日，公司召开2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金的议案》等相关议案，具体内容详见2016年4月12日公司在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网 （）披露的相关公告（公告编号：2016-043）。 2016年4月20日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（160774 号）。具 体内容详见2016年4月20日公司在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（）披露的相关公告（公告 编号：2016-045）。 2016年5月9日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（160774 号）。具体内容详见2016年5月9日公司在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（）披露的相关公 告（公告编号：2016-050）。 2016年5月18日，公司披露了《关于中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书之反馈意见回复的公告》和《关 于实施2015年度利润分配方案后调整发行股份购买资产并募集配套资金发行价格及发行数量的公告》。具体内容详见2016 年5月18日公司在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（）披露的相关公告（公告编号：2016-051、 2016-052）。 2016年5月31日，公司披露了《关于中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书之回复修订的公告》，根据中国 证监会的相关要求，公司及相关中介机构对上述《反馈意见》回复材料进行了补充和修订。具体内容详见2016年5月31日公 司在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（）披露的相关公告（公告编号：2016-054）。 2016年6月3日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会于2016年6月3日召开的2016年第40次并购重组委工作会议审 核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得有条件通过。具体内容详见2016年6月3日公司在中国证监会 指定的信息披露网站巨潮资讯网（）披露的相关公告（公告编号：2016-055）。但尚未收到中国证监会 书面核准文件。 2016年 6月 24日，公司披露了《关于并购重组申请被暂停审核的公告》，因公司重大资产重组独立财务顾问西南证券 股份有限公司被中国证监会立案调查，公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请被暂停审核。具体内容详 见 2016年 6月 24日公司在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（）披露的相关公告（公告编号： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 43 2016-056）。 2016年 12月 15日，公司披露了《第二届董事会第十九次会议决议公告》，该次会议审议通过了《关于公司重大资产重 组事项向中国证监会申请恢复审查的议案》。具体内容详见 2016年 12月 15日公司在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资 讯网（）披露的相关公告（公告编号：2016-072）。 2016年 12月 22日，公司披露了《关于中国证监会恢复审核公司并购重组申请的公告》，2016年 12月 21日，公司收到 中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》（160774号），决定恢复审核我公司发行股份 及支付现金购买资产并募集配套资金项目的申请。具体内容详见 2016年 12月 22日公司在中国证监会指定的信息披露网站 巨潮资讯网（）披露的相关公告（公告编号：2016-073）。 十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 44 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 72,960,00 0 % -17,001,6 00 -17,001,6 00 55,958,40 0 % 3、其他内资持股 72,960,00 0 % -17,001,6 00 -17,001,6 00 55,958,40 0 % 其中：境内法人持股 28,800,00 0 % 28,800,00 0 % 境内自然人持股 44,160,00 0 % -17,001,6 00 -17,001,6 00 27,158,40 0 % 二、无限售条件股份 24,320,00 0 % 17,001,60 0 17,001,60 0 41,321,60 0 % 1、人民币普通股 24,320,00 0 % 17,001,60 0 17,001,60 0 41,321,60 0 % 三、股份总数 97,280,00 0 % 97,280,00 0 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司有限售条件股份数量有所变动，变动原因为：公司于2016年4月19日办理了首次公开发行前已发行的部 分股份解除限售工作，相关内容公司已发布公告《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2016-044）。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 45 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 北京立威特投资 有限责任公司 28,800,000 0 0 28,800,000 首次公开发行股 份限售股 2018年 3 月 19 日 梁学贤 7,689,600 0 0 7,689,600 首次公开发行股 份限售股 2018年 3 月 19 日 李龙萍 7,680,000 7,680,000 0 0 首次公开发行股 份限售股 2016年 4 月 19 日 刘 棣 6,489,600 0 0 6,489,600 首次公开发行股 份限售股 2018年 3 月 19 日 梁 凯 4,224,000 0 0 4,224,000 首次公开发行股 份限售股 2018年 3 月 19 日 孙宝刚 3,763,200 0 0 3,763,200 首次公开发行股 份限售股 2018年 3 月 19 日 刘晓芳 2,880,000 2,880,000 0 0 首次公开发行股 份限售股 2016年 4 月 19 日 徐泽贵 1,939,200 0 0 1,939,200 首次公开发行股 份限售股 2018年 3 月 19 日 王大勇 1,440,000 1,440,000 0 0 首次公开发行股 份限售股 2016年 4 月 19 日 吴文光 960,000 960,000 0 0 首次公开发行股 份限售股 2016年 4 月 19 日 其他 7,094,400 4,041,600 0 3,052,800 首次公开发行股 份限售股 2018年 3 月 19 日 合计 72,960,000 17,001,600 0 55,958,400 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 46 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 8,660 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 7,865 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参见注 9） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 9） 0 持股 5%以上的股东或前 10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 北京立威特投资 有限责任公司 境内非国有法人 % 28,800,00 0 28,800,00 0 质押 24,060,000 梁学贤 境内自然人 % 7,689,600 7,689,600 李龙萍 境内自然人 % 7,680,000 7,680,000 质押 7,680,000 刘棣 境内自然人 % 6,489,600 6,489,600 质押 2,600,000 梁凯 境内自然人 % 4,224,000 4,224,000 孙宝刚 境内自然人 % 3,763,200 3,763,200 质押 1,850,000 中国工商银行股 份有限公司－富 国医疗保健行业 混合型证券投资 基金 其他 % 2,000,000 2,000,000 徐泽贵 境内自然人 % 1,939,200 1,939,200 质押 420,000 中国工商银行股 份有限公司-诺安 成长股票型证券 投资基金 其他 % 1,255,550 1,255,550 王健 境内自然人 % 960,000 960,000 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10名股东的情况（如有）（参 见注 4） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 1、上述股东中梁学贤、梁凯为北京立威特投资有限责任公司实际控制人。2、上述股 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 47 明 东中梁学贤、梁凯、刘棣、孙宝刚、徐泽贵为北京立威特投资有限责任公司股东。3、 上述股东中梁学贤为北京立威特投资有限责任公司董事长、总经理。4、上述股东中 刘棣、孙宝刚为北京立威特投资有限责任公司董事。5、上述股东中徐泽贵为北京立 威特投资有限责任公司监事。6、上述股东中梁学贤与梁凯为父子关系。 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 李龙萍 7,680,000 中国工商银行股份有限公司－富国 医疗保健行业混合型证券投资基金 2,000,000 中国工商银行股份有限公司-诺安成 长股票型证券投资基金 1,255,550 刘晖 825,757 上海浦东发展银行股份有限公司－ 广发小盘成长混合型证券投资基金 （LOF） 625,825 吴文光 602,000 中央汇金资产管理有限责任公司 577,600 中国工商银行股份有限公司－融通 医疗保健行业混合型证券投资基金 569,976 王大勇 502,000 张红 460,800 前 10名无限售流通股股东之间，以 及前 10名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前十名无限售流通股股东之间，以及前十名无限售流通股股东与前十名股东 之间的关联关系或一致行动情况。 参与融资融券业务股东情况说明（如 有）（参见注 5） 无 公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10名普通股股东、前 10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 北京立威特投资有限责任 梁学贤 2009年 10 月 10日 69634534-8 投资与资产管理（未取得行 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 48 公司 政许可的项目除外） 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 梁学贤 中国 否 梁凯 中国 否 主要职业及职务 梁学贤系公司董事长，梁凯系公司董事、总经理。 过去 10年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 49 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 50 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 梁学贤 董事长 现任 男 76 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 7,689,600 7,689,600 梁凯 董事、总 经理 现任 男 47 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 4,224,000 4,224,000 刘棣 董事、副 总经理、 董秘 现任 男 55 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 6,489,600 6,489,600 孙宝刚 董事、副 总经理 现任 男 48 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 3,763,200 3,763,200 徐泽贵 董事 现任 男 60 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 1,939,200 1,939,200 王健 董事、副 总经理 现任 男 52 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 960,000 960,000 张连起 独立董事 现任 男 53 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 0 0 王福清 独立董事 现任 男 53 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 0 0 王文 独立董事 现任 男 48 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 0 0 韦勇 监事会主 席 现任 男 56 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 0 0 戎兵 监事 现任 男 49 2014年 2017年 652,800 652,800 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 52 05月 30 日 05月 29 日 李新伟 监事 现任 男 43 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 393,600 393,600 张立勇 财务总监 现任 男 40 2014年 05月 30 日 2017年 05月 29 日 288,000 288,000 合计 -- -- -- -- -- -- 26,400,00 0 0 0 26,400,00 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）董事会成员 1、梁学贤，男，1940年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。曾在中国科学院力学所工作，曾任航天部五院五0二所 高级工程师。2001年3月起，任北京东方诚益通科技有限责任公司董事长，2003年7月起，任北京东方诚益通工业自动化技术 有限公司董事长，2009年10月起，任北京立威特投资有限责任公司董事长、总经理，2010年8月起，任北京欧斯莱软件有限 责任公司执行董事、总经理，2011年4月起，任北京诚益通科技有限公司执行董事、总经理，2011年5月起，任北京诚益通控 制工程科技股份有限公司董事长。 2、梁凯，男，1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。曾在航天部五院五0二所工作，1998年11月起，任北京东 方诚益通科技有限责任公司总经理，2003年7月起，任北京东方诚益通工业自动化技术有限公司总经理，2011年5月起，任北 京诚益通控制工程科技股份有限公司董事、总经理。 3、刘棣，男，1961年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。曾任航天部五院五0二所工程师，1998年11月起，任北京 东方诚益通科技有限责任公司副总经理，2003年7月起，任北京东方诚益通工业自动化技术有限公司董事、副总经理，2009 年10月起，任北京立威特投资有限责任公司董事，2011年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司董事、副总经理、 董事会秘书。 4、王健，男，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。1986年至1995年，任国家医药管理局培训中心培训处副 主任科员，科技教育司技术处主任科员，1995年至2011年2月历任香港奥星有限公司北京办事处首席代表，北京天利流程技 术有限公司副总经理、总经理，香港奥星有限公司副总经理、香港奥星集团副总裁。2011年5月起任北京诚益通控制工程科 技股份有限公司董事、副总经理。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 53 5、孙宝刚，男，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。曾在航天部五院五0二所工作，1998年11月起，任北京 东方诚益通科技有限责任公司副总经理，2003年7月起，任北京东方诚益通工业自动化技术有限公司董事、副总经理，2009 年10月起，任北京立威特投资有限责任公司董事，2011年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司董事、副总经理。 6、徐泽贵，男，1956年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专。1973年2月至2000年8月在重庆第五制药厂设计处担任 工程师、副处长，2000年9月至2002年8月任重庆仪川自动化工程公司总工程师。2002年9月起，任北京东方诚益通科技有限 责任公司监事，2003年7月至2011年，任北京东方诚益通工业自动化技术有限公司副总经理，2009年10月起，任北京立威特 投资有限责任公司监事，2011年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司董事，2011年12月起，任北京诚益通控制 工程科技股份有限公司总工程师。 7、王福清，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士。曾任山东省滨州地区药品检验所药师，先后任职国家 商业部、国内贸易部，2011年1月起，任中国医药企业管理协会担任副会长，2011年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份 有限公司独立董事。 8、王文，1968年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士。曾在甘肃省药检所工作，负责甘肃省三甲医院、省级药厂药 品质量控制，2003年至今，任首都医科大学宣武医院药物室助理研究员、副研究员、研究员、教授、博士研究生导师；2014 年6月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司独立董事。 9、张连起，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学博士，高级会计师、注册会计师、注册税务师、注 册资产评估师，现任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）高级合伙人，河南羚锐制药股份有限公司、江苏连云港港口股份有 限公司独立董事、潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司、华融证券股份有限公司独立董事，2011年10月起，任北京诚益通控 制工程科技股份有限公司独立董事。 （二）监事会成员 1、韦勇，男，1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。1977年11月至2010年12月，历任靖江晶体管厂员工、国 营靖江葡萄糖厂计量室主任、江苏江安制药有限公司总经理、江苏华源药业有限公司副总经理、江苏舒泰宝药业有限公司副 总经理，江苏华信生物科技有限公司副总经理，2011年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司监事会主席。 2、戎兵，男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专。曾在安徽合肥制药厂、北京东方诚益通科技有限责任公 司工作。2003年7月起，任北京东方诚益通工业自动化技术有限公司工程部部长，2011年5月起，任北京诚益通控制工程科技 股份有限公司监事。 3、李新伟，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专。曾在河南省巩义市人民武装部、河南省巩义市公交公 司、北京东方诚益通科技有限责任公司市场部工作。2003年7月起，任北京东方诚益通工业自动化技术有限公司营销中心总 监，2011年5月起，任北京诚益通控制工程科技股份有限公司监事。 （三）高级管理人员 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 54 1、梁凯，总经理，其简历见“（一）董事会成员”。 2、刘棣，副总经理，董事会秘书，其简历见“（一）董事会成员”。 3、王健，副总经理，其简历见“（一）董事会成员”。 4、孙宝刚，副总经理，其简历见“（一）董事会成员”。 5、张立勇，男，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。历任天远科技(北京)有限公司会计、国富浩华会计师 事务所高级项目经理，2009年 11月起，任北京东方诚益通工业自动化技术有限公司财务总监，2011年 5月起，任北京诚益 通控制工程科技股份有限公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 梁学贤 北京立威特投资有限责任公司 董事长、总经 理 2009年 10月 10日 否 刘棣 北京立威特投资有限责任公司 董事 2009年 10月 10日 否 孙宝刚 北京立威特投资有限责任公司 董事 2009年 10月 10日 否 徐泽贵 北京立威特投资有限责任公司 监事 2009年 10月 10日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 梁学贤 北京东方诚益通科技有限责任公司 董事长 2001年 03月 01日 否 梁学贤 北京欧斯莱软件有限责任公司 执行董事、总 经理 2010年 08月 01日 否 梁学贤 北京诚益通科技有限公司 执行董事、总 经理 2011年 04月 01日 否 梁凯 北京东方诚益通科技有限责任公司 总经理 1998年 11月 01日 否 刘棣 北京东方诚益通科技有限责任公司 董事、副总经 理 1998年 11月 01日 否 孙宝刚 北京东方诚益通科技有限责任公司 董事、副总经 理 1998年 11月 01日 否 徐泽贵 北京东方诚益通科技有限责任公司 监事 2002年 09月 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 55 01日 王福清 中国医药企业管理协会 副会长 2011年 01月 01日 否 王文 首都医科大学宣武医院 研究员、教 授、博士生导 师 2003年 08月 01日 是 张连起 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 高级合伙人 2001年 07月 01日 是 张连起 河南羚锐制药股份有限公司 独立董事 2014年 06月 01日 是 张连起 江苏连云港港口股份有限公司 独立董事 2014年 01月 01日 是 张连起 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 独立董事 2014年 05月 01日 是 张连起 华融证券股份有限公司 独立董事 2015年 05月 01日 是 韦勇 北京诚益通科技有限公司 监事 2011年 04月 01日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事及高级管理人员报酬根据公司《薪酬和提名委员会议事规则》确定，由董事会薪酬和提名委员会考核，由董事会审 核通过后提交股东大会表决确定；监事薪酬由监事会提交股东大会表决确定。 董事、监事、高级管理人员报酬依据公司盈利水平、发展状况及履职情况等因素确定。2016年实际支付董事、监事、高 级管理人员薪酬共计万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 梁学贤 董事长 男 76 现任 否 梁凯 董事、总经理 男 47 现任 否 刘棣 董事、副总经理、 董秘 男 55 现任 否 孙宝刚 董事、副总经理 男 48 现任 否 徐泽贵 董事 男 60 现任 否 王健 董事、副总经理 男 52 现任 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 56 张连起 独立董事 男 53 现任 5 否 王福清 独立董事 男 53 现任 否 王文 独立董事 男 48 现任 5 否 韦勇 监事会主席 男 56 现任 否 戎兵 监事 男 49 现任 否 李新伟 监事 男 43 现任 否 张立勇 财务总监 男 40 现任 否 合计 -- -- -- -- -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 392 主要子公司在职员工的数量（人） 259 在职员工的数量合计（人） 651 当期领取薪酬员工总人数（人） 666 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 8 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 222 销售人员 95 技术人员 224 财务人员 14 行政人员 96 合计 651 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士 27 本科 177 专科 168 其他 279 合计 651 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 57 2、薪酬政策 公司的薪酬政策是通过对各岗位价值进行评估，在职业发展体系基础上，根据不同岗位的价值和重要性来确定薪酬水平， 注重内部公平性，并兼顾市场竞争性，同时参照市场同行业薪酬水平，建立了科学、合理的薪酬体系。员工薪酬由基本工资、 绩效工资、工龄工资和奖金构成，针对销售序列和研发序列岗位增加销售提成、项目奖金等，同时发放话费补贴、交通补贴、 租房补贴等各项补贴，明确薪档薪级调整标准，并通过不断完善绩效考核管理，充分调动员工的工作积极性。 3、培训计划 公司培训计划：公司将秉承人品优先、以人为本、公平竞争和人尽其才的理念，为员工提供广阔的发展通道，通过合理 的晋升及岗位调整，使员工在合适的岗位上充分发挥自身价值。未来公司将持续完善人才培育机制，不断优化用人机制，建 立科学的人力资源体系，为优秀人才提供更多元化更广阔的发展空间。公司人力资源部定期制定公司培训计划，并根据各部 门的需求定期反馈和调整，对不同层级的员工，开展相应的培训，提升普通员工的专业技能和素质，对管理层的员工开展管 理能力精英培训，外聘专业培训机构进行培训，全面提高公司人才能力。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 17,400 劳务外包支付的报酬总额（元） 313, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 58 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，完善了由公司股东大会、董事会、监事会和管理层组成 的治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的相互协调和相互制衡机制，建立健全公司内部控制制度， 促进公司规范运作，提高公司治理水平，为公司高效经营提供了制度保证。 目前，公司在治理方面的各项规章制度配套齐全，并且聘任了三名专业人士担任公司独立董事，参与决策和监督，增强 董事会决策的客观性、公正性、科学性。 报告期内，股东大会、董事会、监事会依法运作，不断地完善公司治理架构，建立健全公司内部控制制度，进一步提高 公司治理水平，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律、法规和规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按《公司法》、《深交所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》等法律、 法规和规定性文件的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，在股东大会上能够保证各位股东充分的发言权， 确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 报告期内的股东大会均由董事会召集召开，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定应由股 东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况，出席股东大会的人 员资格及股东大会的召开和表决程序合法。 2、关于公司与控股股东 公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、 监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权 利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股 股东非经营性占用公司资金的行为。 3、关于董事和董事会 报告期内，公司共设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规和规范性文件的要求， 各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训， 学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露 及时、准确、充分。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 59 公司按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求，下设有战略委员会、审计 委员会及薪酬和提名委员会三个专门委员会。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，不受公司任 何其他部门和个人的干预。 4、关于监事和监事会 报告期内，公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选 举监事，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、 认真履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神，对公司董事会和管理层的履职情况履行监督职能，对重大事项、 关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督并发表独立意见，维护公司及股东的合 法权益。 5、关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，加强信息 披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会 指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整 的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。 6、关于投资者关系管理 公司高度重视信息披露与投资者关系工作，严格按照各项法律法规规定的要求进行信息披露。公司指定董事会秘书作为 投资者关系管理负责人，公司在接待特定对象调研前要求来访的特定对象安排专人做好投资者来访接待工作，确保信息披露 的公平性。 公司上市以来，能够有效、充分的开展投资者关系管理工作，设立了电话、传真专线、专用邮箱等多种渠道，积极回复 投资者咨询，接受投资者来访与调研，利用深交所互动易平台等多种形式与投资者展开广泛深入的交流，促进投资者详细了 解公司业务和投资价值。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、 资产、机构、财务等方面完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 60 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016年第一次临时 股东大会 临时股东大会 % 2016年 01 月 27日 2016年 01 月 28日 巨潮资讯网（公告编 号：2016-013） 2015年年度股东大 会 年度股东大会 % 2016年 03 月 31日 2016年 04 月 01日 巨潮资讯网（公告编 号：2016-038） 2016年第二次临时 股东大会 临时股东大会 % 2016年 04 月 11日 2016年 04 月 12日 巨潮资讯网（公告编 号：2016-043） 2016年第三次临时 股东大会 临时股东大会 % 2016年 09 月 09日 2016年 09 月 10日 巨潮资讯网（公告编 号：2016-068） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 张连起 6 4 1 1 0 否 王福清 6 5 1 0 0 否 王文 6 6 0 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 61 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2016年1月11日，第二届董事会第十三次会议，独立董事的相关建议被采纳。 2016年3月10日，第二届董事会第十四次会议，独立董事对公司年度利润分配方案等的相关建议被采纳。 2016年8月22日，第二届董事会第十七次会议，独立董事的相关建议被采纳。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬和提名委员会以及战略委员会，本金相关法律法规规定，专门委员会成员全部由董事 和独立董事组成，且独立董事人数超过 1/2。报告期内，各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文 件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作，提出意见和建议，供董事会决策。 1、报告期内，董事会战略委员会依据相关法律、法规及公司相关规则的规定，结合公司实际情况，对公司长期发展战 略规划和重大战略性投资进行可行性研究并提出建议，向董事会报告工作并对董事会负责。2016年度，董事会战略委员会 按照相关制度的规定，参与公司战略规划的制定，为公司发展方向提供合理建议，按照公司《独立董事制度》、《战略委员 会议事规则》等相关规定，履行了董事会专门委员会的工作职责。 2、报告期内，董事会审计委员会严格按照公司《审计委员会议事规则》的相关要求，充分发挥审核与监督作用，对相 关会议及信披文件进行了认真的核查，并与财务部门、中介机构等充分沟通交流，保证了披露的准确性。在公司定期报告编 制过程中，认真听取管理层对公司财务状况和经营业绩的汇报，与年审会计师进行沟通，了解年报预审、审计工作的计划、 进度安排，并共同讨论解决审计过程中出现的问题，对公司提出改进建议，按照《独立董事工作制度》、《审计委员会议事 规则》等相关制度的规定，履行了董事会专门委员会的工作职责。 3、报告期内，董事会薪酬和提名委员会依据相关法律、法规及公司相关规则的规定，结合实际情况，负责制定公司董 事及关机管理人员的考核标准和薪酬政策，并进行考核，对董事会负责。2016年度，董事会薪酬和提名委员会按照《独立 董事制度》、《薪酬和提名委员会议事规则》等相关制度的规定，履行了专门委员会的工作职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 公司监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩及个人绩效挂钩的考评与激励约束机制。公司高级管理人员的年度薪酬由基 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 62 本薪酬、绩效考核奖组成，根据公司年度盈利目标的完成情况及高级管理人员的绩效考核情况，对高级管理人员进行年度考 评，根据考评结果，制定薪酬和奖金政策。 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017年 04 月 26日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 % 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 % 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 出现下列情形的，认定为重大缺陷：（1） 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行 为；（2）公司更正已公布的财务报告；（3） 注册会计师发现的却未被公司内部控制识 别的当期财务报告中的重大错报；（4）公 司审计委员会和审计部对公司的对外财务 报告和财务报告内部控制监督无效；（5） 重要业务缺乏制度控制或制度体系失效； （6）内部控制重大或重要缺陷未得到整 改。出现下列情形的，认定为重要缺陷： （1）未建立反舞弊程序和控制措施；（2） 未依照公认会计准则选择和应用会计政 策；（3）高级管理人员和高级技术人员流 失严重；（4）对于期末财务报告过程的控 制，存在一项或多项缺陷且不能合理保证 编制的财务报表达到真实、准确的目标。 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控 制缺陷认定为一般缺陷。 具备以下特征之一的缺陷，视影响程度 可认定为重要缺陷或重大缺陷。（1）违 反法律法规，导致被行政法律部门、监 管机构判罚或处罚；（2）出现安全生产、 环境保护和质量方面的重大事故，导致 严重后果；（3）被媒体曝光负面新闻， 且未能及时消除影响，导致公司生产经 营、企业形象受损；（4）对已经发现并 报告给管理层的重大或重要内部控制 缺陷在经过合理的时间后，并未加以改 正。 定量标准 内部控制缺陷导致或可能导致的损失与利 润表相关的：一般缺陷 ≤营业收入 1%；营 业收入 1%＜重要缺陷≤营业收入 3%；重 大缺陷＞营业收入 3%；内部控制缺陷导致 或可能导致的损失与资产管理相关的：一 内部控制缺陷导致或可能导致的损失 与利润表相关的：一般缺陷 ≤营业收入 1%；营业收入 1%＜重要缺陷≤营业收 入 3%；重大缺陷＞营业收入 3%；内 部控制缺陷导致或可能导致的损失与 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 63 般缺陷 ≤资产总额 1%；资产总额 1%＜重 要缺陷≤资产总额 %；重大缺陷＞资产 总额 %。 资产管理相关的：一般缺陷 ≤资产总额 1%；资产总额 1%＜重要缺陷≤资产总 额 %；重大缺陷＞资产总额 % 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2016 年 12月 31日在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2017年 04 月 26日 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 《2016年度内部控制鉴证报告》 内控鉴证报告意见类型 标准无保留鉴证意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 64 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 65 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017年 04 月 25日 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大信审字【2017】第 2-00903 号 注册会计师姓名 向辉、张文娟 审计报告正文 审计报告 大信审字[2017]第2-00903号 北京诚益通控制工程科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京诚益通控制工程科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2016 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016 年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 66 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：向辉 中国·北京 中国注册会计师：张文娟 二○一七年四月二十五日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：北京诚益通控制工程科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 101,832, 182,182, 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 77,394, 52,785, 应收账款 206,628, 151,551, 预付款项 26,002, 35,864, 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6,541, 6,578, 买入返售金融资产 存货 271,131, 258,509, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 67 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 29,186, 2,971, 流动资产合计 718,717, 690,443, 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 12,406, 固定资产 152,385, 155,677, 在建工程 10,517, 7,646, 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30,828, 31,309, 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,541, 3,130, 递延所得税资产 4,389, 3,166, 其他非流动资产 5,867, 16,384, 非流动资产合计 221,935, 217,314, 资产总计 940,653, 907,758, 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 56,390, 67,167, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 68 应付账款 76,110, 52,719, 预收款项 135,258, 156,125, 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,946, 2,874, 应交税费 4,056, 3,421, 应付利息 应付股利 其他应付款 229, 19, 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 274,991, 282,329, 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 10,974, 13,682, 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 10,974, 13,682, 负债合计 285,966, 296,011, 所有者权益： 股本 97,280, 97,280, 其他权益工具 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 69 其中：优先股 永续债 资本公积 280,558, 280,558, 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 27,130, 22,443, 一般风险准备 未分配利润 249,718, 211,465, 归属于母公司所有者权益合计 654,686, 611,747, 少数股东权益 所有者权益合计 654,686, 611,747, 负债和所有者权益总计 940,653, 907,758, 法定代表人：梁学贤 主管会计工作负责人：乌吉斯古楞 会计机构负责人：代红敏 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 72,580, 144,893, 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 70,583, 49,535, 应收账款 195,860, 147,119, 预付款项 20,031, 34,421, 应收利息 应收股利 其他应收款 52,734, 28,881, 存货 244,625, 246,739, 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,000, 2,971, 流动资产合计 676,415, 654,563, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 70 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 213,265, 213,265, 投资性房地产 12,406, 固定资产 9,265, 21,228, 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 411, 202, 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,275, 2,584, 其他非流动资产 55, 非流动资产合计 238,678, 237,280, 资产总计 915,094, 891,844, 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 49,201, 67,167, 应付账款 93,685, 60,782, 预收款项 129,298, 154,774, 应付职工薪酬 987, 1,424, 应交税费 2,720, 2,163, 应付利息 应付股利 其他应付款 193, 148, 划分为持有待售的负债 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 71 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 276,086, 286,459, 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 600, 3,043, 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 600, 3,043, 负债合计 276,686, 289,503, 所有者权益： 股本 97,280, 97,280, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 280,625, 280,625, 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 27,130, 22,443, 未分配利润 233,372, 201,992, 所有者权益合计 638,407, 602,341, 负债和所有者权益总计 915,094, 891,844, 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 72 一、营业总收入 373,059, 344,495, 其中：营业收入 373,059, 344,495, 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 314,528, 288,201, 其中：营业成本 236,777, 224,584, 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,202, 1,879, 销售费用 19,172, 19,577, 管理费用 49,461, 38,287, 财务费用 -1,644, -128, 资产减值损失 7,559, 3,999, 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,530, 56,294, 加：营业外收入 3,408, 6,020, 其中：非流动资产处置利得 82, 96, 减：营业外支出 65, 4, 其中：非流动资产处置损失 65, 4, 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,872, 62,310, 减：所得税费用 8,135, 8,718, 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,737, 53,592, 归属于母公司所有者的净利润 53,737, 53,592, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 73 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 53,737, 53,592, 归属于母公司所有者的综合收益 总额 53,737, 53,592, 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：梁学贤 主管会计工作负责人：乌吉斯古楞 会计机构负责人：代红敏 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 74 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 322,380, 312,337, 减：营业成本 214,978, 203,861, 税金及附加 1,822, 1,566, 销售费用 12,936, 17,128, 管理费用 35,231, 32,210, 财务费用 -1,445, -30, 资产减值损失 7,050, 3,831, 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,806, 53,769, 加：营业外收入 2,525, 5,538, 其中：非流动资产处置利得 96, 减：营业外支出 13, 4, 其中：非流动资产处置损失 4, 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 54,318, 59,304, 减：所得税费用 7,454, 8,424, 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,864, 50,879, 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 75 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 46,864, 50,879, 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 312,920, 342,295, 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 518, 405, 收到其他与经营活动有关的现金 44,193, 1,208, 经营活动现金流入小计 357,632, 343,910, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 76 购买商品、接受劳务支付的现金 215,676, 269,186, 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 60,349, 51,919, 支付的各项税费 34,032, 34,502, 支付其他与经营活动有关的现金 70,700, 21,888, 经营活动现金流出小计 380,758, 377,497, 经营活动产生的现金流量净额 -23,126, -33,587, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 199, 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 199, 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 17,828, 84,379, 投资支付的现金 29,000, 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 46,828, 84,379, 投资活动产生的现金流量净额 -46,629, -84,379, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 256,932, 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 15,000, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 77 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,887, 485, 筹资活动现金流入小计 4,887, 272,417, 偿还债务支付的现金 63,496, 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 10,798, 1,602, 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,079, 11,173, 筹资活动现金流出小计 11,877, 76,272, 筹资活动产生的现金流量净额 -6,990, 196,144, 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 8, 五、现金及现金等价物净增加额 -76,737, 78,177, 加：期初现金及现金等价物余额 169,961, 91,783, 六、期末现金及现金等价物余额 93,223, 169,961, 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 260,064, 310,670, 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 46,159, 19,586, 经营活动现金流入小计 306,224, 330,257, 购买商品、接受劳务支付的现金 189,185, 252,853, 支付给职工以及为职工支付的现 金 38,993, 44,414, 支付的各项税费 26,974, 30,642, 支付其他与经营活动有关的现金 88,952, 21,410, 经营活动现金流出小计 344,104, 349,320, 经营活动产生的现金流量净额 -37,880, -19,062, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 78 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 99, 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,777, 投资活动现金流入小计 99, 2,777, 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 3,734, 1,356, 投资支付的现金 20,000, 160,000, 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 23,734, 161,356, 投资活动产生的现金流量净额 -23,634, -158,579, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 256,932, 取得借款收到的现金 15,000, 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,692, 181, 筹资活动现金流入小计 4,692, 272,113, 偿还债务支付的现金 32,679, 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 10,798, 719, 支付其他与筹资活动有关的现金 11,173, 筹资活动现金流出小计 10,798, 44,573, 筹资活动产生的现金流量净额 -6,106, 227,540, 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -67,621, 49,897, 加：期初现金及现金等价物余额 132,671, 82,774, 六、期末现金及现金等价物余额 65,050, 132,671, 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 79 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 97,280 , 0 280,558 , 22,443, 211,465 , 611,747 , 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 97,280 , 0 280,558 , 22,443, 211,465 , 611,747 , 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,686,4 38,253, 42,939, （一）综合收益总 额 53,737, 53,737, （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 4,686,4 -15,484, -10,798, 1．提取盈余公积 4,686,4 -4,686,4 2．提取一般风险 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 80 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -10,798, -10,798, 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 97,280 , 0 280,558 , 27,130, 249,718 , 654,686 , 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 45,600 , 0 85,706, 17,355, 162,960 , 311,622 , 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 81 二、本年期初余额 45,600 , 0 85,706, 17,355, 162,960 , 311,622 , 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 51,680 , 0 194,851 , 5,087,9 48,504, 300,124 , （一）综合收益总 额 53,592, 53,592, （二）所有者投入 和减少资本 15,200 , 0 231,331 , 246,531 , 1．股东投入的普 通股 15,200 , 0 231,331 , 246,531 , 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,087,9 -5,087,9 1．提取盈余公积 5,087,9 -5,087,9 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 36,480 , 0 -36,480, 1．资本公积转增 资本（或股本） 36,480 , 0 -36,480, 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 82 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 97,280 , 0 280,558 , 22,443, 211,465 , 611,747 , 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 97,280,0 280,625,3 22,443,57 201,992 , 602,341,1 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 97,280,0 280,625,3 22,443,57 201,992 , 602,341,1 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 4,686,458 .24 31,380, 36,066,50 （一）综合收益总 额 46,864, 46,864,58 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 83 额 4．其他 （三）利润分配 4,686,458 .24 -15,484, -10,798,0 1．提取盈余公积 4,686,458 .24 -4,686,4 2．对所有者（或 股东）的分配 -10,798, -10,798,0 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 97,280,0 280,625,3 27,130,03 233,372 , 638,407,6 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 45,600,0 85,773,38 17,355,60 156,200 , 304,929,4 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 45,600,0 85,773,38 17,355,60 156,200 304,929,4 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 84 , 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 51,680,0 194,851,9 5,087,972 .59 45,791, 297,411,6 （一）综合收益总 额 50,879, 50,879,72 （二）所有者投入 和减少资本 15,200,0 231,331,9 246,531,9 1．股东投入的普 通股 15,200,0 231,331,9 246,531,9 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 5,087,972 .59 -5,087,9 1．提取盈余公积 5,087,972 .59 -5,087,9 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 36,480,0 -36,480,0 1．资本公积转增 资本（或股本） 36,480,0 -36,480,0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 97,280,0 280,625,3 22,443,57 201,992 , 602,341,1 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 85 三、公司基本情况 北京诚益通控制工程科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经北京市工商行政管理局登记注册，统一社 会信用代码为91110000752630339B。 注册地址：北京市昌平区科技园区超前路9号B座2172号 法定代表人：梁学贤 办公地址：北京市大兴区生物医药产业基地庆丰西路27号 经营范围：生产加工工业自动化控制系统、执行器、阀门；技术开发、技术服务；销售机械电子设备、仪器仪表、计算 机软硬件及外围设备；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 本财务报告由本公司董事会于2017年4月25日批准报出。根据本公司章程，本财务报告将提交股东大会审议。 截至2016年12月31日止，公司下设四家二级子公司，分别为盐城市诚益通机械制造有限责任公司、北京欧斯莱软件有限 责任公司、北京东方诚益通科技有限责任公司、北京诚益通科技有限公司。新设一家三级子公司，为华丰通远（北京）资本 管理有限公司。 一、盐城市诚益通机械制造有限责任公司 1、基本情况 成立时间 2005年6月23日 注册资本 人民币1,500万元 法定代表人 梁铭贤 实收资本 人民币1,500万元 主要生产经营地 盐城 股东结构 北京诚益通控制工程科技股份有限公司持股 100% 住所 盐城市盐都区秦南镇工业园区凤翔路6号 经营范围及主营业务 不锈钢金属铸件制造、自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 盐城诚益通主要产品为阀门、碳钢件、配件等不锈钢金属铸件。盐城诚益通所生产的部分产品销售给公司，供公司进 一步生产、组装自动化控制系统；其余均对外销售。 2、财务状况 单位：元 项目 2016年（末） 2015年（末） 总资产 46,129, 42,419, 净资产 17,666, 15,154, 营业收入 26,353, 21,279, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 86 净利润 2,512, 150, 二、北京欧斯莱软件有限责任公司 1、基本情况 成立时间 2010年8月11日 注册资本 人民币50万元 法定代表人 梁学贤 实收资本 人民币50万元 主要生产经营地 北京 股东结构 北京诚益通控制工程科技股份有限公 司持股100% 住所 北京市昌平区科技园区超前路9号B座2236室 经营范围及主营业务 计算机软件开发、销售计算机软硬件及辅助设备、电子产品。 欧斯莱其主要产品为自动化控制系统软件。欧斯莱所开发的软件产品供本公司进一步生产自动化控制系统。 2、财务状况 单位：元 项目 2016年（末） 2015年（末） 总资产 15,589, 13,561, 净资产 15,523, 13,318, 营业收入 3,290, 4,316, 净利润 2,204, 3,277, 三、北京东方诚益通科技有限责任公司 1、基本情况 成立时间 1998年11月24日 注册资本 人民币600万元 法定代表人 梁学贤 实收资本 人民币600万元 主要生产经营地 北京 股东结构 北京诚益通控制工程科技股份有限公司持股100% 住所 北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地庆丰西路27号2号楼 经营范围及主营业务 销售、生产医疗器械Ⅱ类（限分支机构经营）。技术开发、技术服务；销售电子产品 、仪器仪 表、电气机械、计算机、软件及辅助设备；货物进出口；技术进出口；代理进出口。 东方诚益通主要产品为为靶控/恒速注射泵等医疗器械。东方诚益通独立于公司开展医疗器械的生产与销售业务。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 87 2、财务状况 单位：元 项目 2016年（末） 2015年（末） 总资产 24,024, 10,880, 净资产 7,398, 6,567, 营业收入 17,795, 12,594, 净利润 830, -324, 四、北京诚益通科技有限公司 1、基本情况 成立时间 2011年4月6日 注册资本 人民币10,000万元 法定代表人 梁学贤 实收资本 人民币10,000万元 主要生产经营地 北京 股东结构 北京诚益通控制工程科技股份 有限公司持股100% 住所 北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地庆丰西路27号 经营范围及主营业务 生产发酵/合成控制系统装置、分离纯化控制系统装置、成品制备控制系统装置、辅助工段 控制系统装置及备品备件。技术开发、转让、咨询、服务；出租办公用房；物业管理；货物 进出口；技术进出口；代理进出口；生产发酵/合成控制系统装置、分离纯化控制系统装置、 成品制备控制系统装置、辅助工段控制系统装置及备品备件；（以上项目限中关村科技园区 大兴生物医药产业基地0504-075-1地块生产）；普通货运（道路运输经营许可证有效期至2020 年02月29日）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；普通货运以及依法须经批准 的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制 类项目的经营活动。） 诚益通科技为公司全资子公司，系本次公开发行股票的募集资金投资项目的实施主体，主营业务为医药、生物工业自动 化控制系统的研发、设计、生产和销售。 2、财务状况 单位：元 项目 2016年（末） 2015年（末） 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 88 总资产 243,097, 211,572, 净资产 188,956, 188,377, 营业收入 36,329, 8,162, 净利润 579, 254, 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具 体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节各项描 述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 2、会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 89 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司 在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价 账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及 或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体 现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单 位中可分割的部分以及结构化主体。 （2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。 （3）合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子 公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目 列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权 益项目下以“减：库存股”项目列示。 （4）合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初 起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 90 表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨 认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常 划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的 分类进行重新评估。 （2）共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确 认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参 与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 （3）合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共 同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所 确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即 期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 91 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公 允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进 行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算 差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单 独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 （1）金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债， 或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供 出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债 于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有 至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 （2）金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出 售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他 金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价 值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 92 或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收 益。 （3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定 其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 （4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值 与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终 止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差 额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，以该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折 现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计 入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有 关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计 入股东权益。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项期末余额中 500万元（含 500万元）以上，有客观 证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似 信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，确定为单项金 额重大并单项计提坏账的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 93 账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异 的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 按款项账龄的组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1年以内（含 1 年） % % 1－2年 % % 2－3年 % % 3－4年 % % 4－5年 % % 5年以上 % % 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项期末余额中 500万元以下，有客观证据表明可收回 性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组 合存在明显差异的应收款项，确定为单项金额虽不重大但单 项计提坏账的应收款项。 坏账准备的计提方法 对于单项金额不重大、有客观证据表明可收回性与以信用期 和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差 异的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 94 耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较 低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确 认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资， 初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币 性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权 益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的 类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工 具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核 算。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 95 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能 决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单 位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件 之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资 单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房 地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足 以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20年-40年 %% %% 机器设备 年限平均法 8年-10年 %% %% 运输设备 年限平均法 5年-10年 %% %% 其他设备 年限平均法 3年-8年 %% %% 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 96 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开 始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致 的折旧政策计提折旧及减值准备。融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入 固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计 价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。 预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部 完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够 正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求， 或与设计或合同要求基本相符。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建 或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购 建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一 会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来 现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 97 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的 无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行 开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命 和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了， 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行 业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基 础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济 利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证 明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定 为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能 性较大等特点。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 98 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气 资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低 于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备 按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回 金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至 预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金 额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据 资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益 期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许 计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费 为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积 金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相 应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 99 根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资 产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此 外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量 时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范 围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果 及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照 当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以 授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定， 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数 量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期 长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 100 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 对于公司的控制系统收入确认原则具体说明如下：公司的产品完工后由客户对产品进行终验收，终验收合格代表公司产 品风险的真正转移。依据企业会计准则的有关规定并结合公司的实际经营特点，公司控制系统销售以终验收合格作为收入确 认时点。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测 量确定提供劳务交易的完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的 劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生 的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补 助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间 的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失 的，直接计入当期损益。 （3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 101 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对 比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没 有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计 税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延 所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证 据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资 产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转 回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时 性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租 赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作 为长期应付款列示。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 102 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 15% 北京东方诚益通科技有限责任公司 25% 盐城市诚益通机械制造有限责任公司 25% 北京欧斯莱软件有限责任公司 15% 北京诚益通科技有限公司 15% 2、税收优惠 （1）增值税 子公司北京欧斯莱软件有限责任公司属于增值税一般纳税人软件企业，根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集 成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）的有关精神，公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增 值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 （2）企业所得税 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 103 公司于2011年度被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业， 2014年10月30日公司通过高新技术企业复审并获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地 方税务局颁发的《高新技术企业证书》，有效期三年。公司按15%税率征收企业所得税。 公司子公司北京欧斯莱软件有限责任公司于2016年度被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年。北京欧斯莱软件有限责任公司2016年度按15%税率征收企业所得税。 公司子公司北京诚益通科技有限公司于2016年度被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市 地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年。北京诚益通科技有限公司2016年度按15%税率征收企业所得税。 公司其他子公司无企业所得税税收优惠情况。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 215, 109, 银行存款 93,007, 169,851, 其他货币资金 8,609, 12,221, 合计 101,832, 182,182, 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 104 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 77,394, 52,785, 合计 77,394, 52,785, （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,467, 合计 2,467, （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 227,300, % 20,671,5 % 206,628,4 165,202 , % 13,651,54 % 151,551,22 合计 227,300, % 20,671,5 % 206,628,4 165,202 , % 13,651,54 % 151,551,22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 105 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 167,290, 8,364, % 1至 2年 37,301, 3,730, % 2至 3年 15,427, 4,628, % 3至 4年 5,842, 2,921, % 4至 5年 1,026, 616, % 5年以上 411, 411, % 合计 227,300, 20,671, % 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 7,020,元；本期收回或转回坏账准备金额 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位名称 期末余额（元） 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额（元） 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 106 联邦制药（内蒙古）有限公司 23,259, 1,400, 内蒙古伊品生物科技有限公司 21,306, 1,065, 悦康药业集团有限公司 19,923, 996, 伊犁川宁生物技术有限公司 11,678, 816, 海正药业（杭州）有限公司 9,705, 485, 合计 85,873, 4,763, （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1年以内 17,839, % 25,614, % 1至 2年 3,217, % 7,980, % 2至 3年 3,622, % 2,018, % 3年以上 1,323, % 250, % 合计 26,002, -- 35,864, -- 账龄超过 1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 北京诚益通控制工程科技股份有 限公司 无锡市张华医药设备有限公司 2,107, 2至3年 合同未执行完毕 北京诚益通控制工程科技股份有 限公司 北京通晓畅达国际贸易有限责任 公司 1,226, 1至2年 合同未执行完毕 北京诚益通控制工程科技股份有 限公司 北京爱普横川仪表有限公司 790, 1至2年 合同未执行完毕 北京诚益通控制工程科技股份有 限公司 国电铭扬（北京）技术有限公司 831, 3年以上 合同未执行完毕 合计 4,955, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 107 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额（元） 占预付款项总额的比例(%) 梅特勒-托利多国际贸易（上海）有限公司 2,421, 北京兴兴昊际不锈钢材料有限公司 2,377, 霍尼韦尔（天津）有限公司 2,197, 无锡市张华医药设备有限公司 2,107, 北京通晓畅达国际贸易有限责任公司 1,802, 合计 10,905, 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 108 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 8,265,40 % 1,723,97 % 6,541,427 .52 7,763,2 % 1,184,719 .14 % 6,578, 5 合计 8,265,40 % 1,723,97 % 6,541,427 .52 7,763,2 % 1,184,719 .14 % 6,578, 5 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 2,964, 148, % 1至 2年 2,652, 265, % 2至 3年 610, 183, % 3至 4年 1,387, 693, % 4至 5年 541, 324, % 5年以上 108, 108, % 合计 8,265, 1,723, % 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 539,元；本期收回或转回坏账准备金额 元。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 109 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 7,133, 6,418, 备用金 1,087, 1,330, 其他往来 44, 14, 合计 8,265, 7,763, （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 海正药业（杭州）有 限公司 保证金 1,340, 2年以内 % 131, 海正药业南通有限 公司 保证金 990, 4年以内 % 435, 北京市财政局 保证金 458, 5年以内 % 275, 山东新时代药业有 限公司 保证金 385, 5年以内 % 170, 东北制药集团股份 有限公司 保证金 350, 4年以内 % 175, 合计 -- 3,523, -- % 1,187, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 110 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,165, 16,165, 10,541, 10,541, 在产品 179,906, 179,906, 181,634, 181,634, 库存商品 74,497, 74,497, 65,702, 65,702, 周转材料 561, 561, 630, 630, 合计 271,131, 271,131, 258,509, 258,509, （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 111 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行理财 29,000, 税金 186, 2,971, 合计 29,186, 2,971, 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 112 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 113 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 19,147, 19,147, （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 19,147, 19,147, （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 19,147, 19,147, 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 2.本期增加金额 6,741, 6,741, （1）计提或摊销 877, 877, （2）固定资产转 5,864, 5,864, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 114 入 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 6,741, 6,741, 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 12,406, 12,406, 2.期初账面价值 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 150,876, 12,452, 5,518, 7,169, 176,016, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 115 2.本期增加金额 6,314, 6,614, 566, 3,547, 17,041, （1）购置 933, 6,614, 566, 3,547, 11,660, （2）在建工程 转入 5,380, 5,380, （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 19,147, 100, 584, 21, 19,853, （1）处置或报 废 100, 584, 21, 705, （2）转投资 性房地产 19,147, 19,147, 4.期末余额 138,043, 18,966, 5,500, 10,694, 173,204, 二、累计折旧 1.期初余额 9,732, 4,892, 1,868, 3,844, 20,338, 2.本期增加金额 3,797, 1,469, 560, 1,040, 6,867, （1）计提 3,797, 1,469, 560, 1,040, 6,867, 3.本期减少金额 5,864, 82, 421, 18, 6,386, （1）处置或报 废 82, 421, 18, 522, （2）转投资 性房地产 5,864, 5,864, 4.期末余额 7,665, 6,279, 2,007, 4,866, 20,819, 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 130,377, 12,687, 3,492, 5,827, 152,385, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 116 2.期初账面价值 141,144, 7,559, 3,649, 3,324, 155,677, （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 大兴生物医药产 业基地项目 10,517, 10,517, 7,646, 7,646, 合计 10,517, 10,517, 7,646, 7,646, （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 117 大兴生 物医药 产业基 地项目 160,000, 7,646,11 8,251,95 5,380,62 10,517,4 % % 5,471,22 募股资 金 合计 160,000, 7,646,11 8,251,95 5,380,62 10,517,4 -- -- 5,471,22 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 118 25、无形资产 （1）无形资产情况 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 33,067, 587, 33,654, 2.本期增加金 额 323, 323, （1）购置 323, 323, （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 33,067, 911, 33,978, 二、累计摊销 1.期初余额 2,247, 97, 2,344, 2.本期增加金 额 629, 176, 805, （1）计提 629, 176, 805, 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 2,876, 274, 3,150, 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 119 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 30,190, 637, 30,828, 2.期初账面价 值 30,820, 489, 31,309, 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 120 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公楼装修费 3,130, 3,383, 972, 5,541, 合计 3,130, 3,383, 972, 5,541, 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 22,395, 3,411, 14,836, 2,290, 内部交易未实现利润 995, 248, 可抵扣亏损 3,529, 721, 政府补助 1,267, 256, 3,724, 626, 合计 27,193, 4,389, 19,556, 3,166, （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 4,389, 3,166, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 121 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 4, 3,924, 合计 4, 3,924, （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016年度 78, 2017年度 755, 2018年度 1,254, 2019年度 1,522, 2020年度 314, 2021年度 4, 合计 4, 3,924, -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程及设备款 5,867, 16,384, 合计 5,867, 16,384, 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 122 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 56,390, 67,167, 合计 56,390, 67,167, 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1年以内（含 1 年） 59,087, 48,036, 1年以上 17,023, 4,683, 合计 76,110, 52,719, （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中建一局集团第二建筑有限公司 5,887, 合同尚未结算完毕 四川川净洁净技术股份有限公司 1,041, 合同尚未履行完毕 北京兴兴昊际不锈钢材料有限公司 1,025, 合同尚未履行完毕 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 123 合计 7,955, -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1年以内（含 1 年） 91,731, 122,770, 1年以上 43,526, 33,355, 合计 135,258, 156,125, （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 宜昌人福药业有限责任公司 10,347, 合同未执行完毕 国药集团大同威奇达中抗制药有限公司 4,029, 合同未执行完毕 悦康药业集团安徽生物制药有限公司 3,916, 合同未执行完毕 江西东风药业股份有限公司 3,690, 合同未执行完毕 新宇药业股份有限公司 2,954, 合同未执行完毕 中科鸿基生物科技有限公司 2,062, 合同未执行完毕 合计 27,000, -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,889, 56,070, 56,014, 2,946, 二、离职后福利-设定提 -15, 3,963, 3,948, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 124 存计划 三、辞退福利 385, 385, 合计 2,874, 60,420, 60,349, 2,946, （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 980, 45,082, 44,984, 1,079, 2、职工福利费 4,341, 4,341, 3、社会保险费 -2, 2,733, 2,728, 1, 其中：医疗保险费 -2, 2,479, 2,476, 工伤保险费 89, 89, 生育保险费 163, 163, 4、住房公积金 -15, 2,223, 2,207, 5、工会经费和职工教育 经费 1,927, 1,689, 1,751, 1,865, 合计 2,889, 56,070, 56,014, 2,946, （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 -14, 3,816, 3,802, 2、失业保险费 146, 145, 合计 -15, 3,963, 3,948, 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,624, 812, 企业所得税 2,075, 2,304, 个人所得税 131, 85, 城市维护建设税 101, 100, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 125 教育费附加 61, 58, 地方教育附加 40, 39, 房产税 21, 21, 印花税 合计 4,056, 3,421, 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他 229, 19, 合计 229, 19, （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 126 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 127 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 128 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 13,682, 2,707, 10,974, 财政补助 合计 13,682, 2,707, 10,974, -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 技术改造项目补 助 700, 100, 600, 与资产相关 盐城新厂房建设 项目 681, 14, 667, 与资产相关 2013年智能制造 装备发展专项中 央补助 2,343, 2,343, 与收益相关 产业转型升级项 目补助 9,957, 250, 9,706, 与资产相关 合计 13,682, 2,707, 10,974, -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 129 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 97,280, 97,280, 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 280,518, 280,518, 其他资本公积 40, 40, 合计 280,558, 280,558, 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 130 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 22,443, 4,686, 27,130, 合计 22,443, 4,686, 27,130, 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 211,465, 162,960, 调整后期初未分配利润 211,465, 162,960, 加：本期归属于母公司所有者的净利润 53,737, 53,592, 减：提取法定盈余公积 4,686, 5,087, 应付普通股股利 10,798, 期末未分配利润 249,718, 211,465, 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 131 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 369,635, 234,677, 342,242, 224,179, 其他业务 3,423, 2,100, 2,253, 405, 合计 373,059, 236,777, 344,495, 224,584, 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,033, 911, 教育费附加 616, 543, 房产税 1,002, 土地使用税 65, 车船使用税 1, 印花税 72, 地方教育附加 410, 362, 营业税 62, 合计 3,202, 1,879, 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,432, 11,512, 广告及业务费 1,742, 1,789, 办公及差旅费 5,799, 5,177, 运输包装费 1,081, 710, 其他 116, 386, 合计 19,172, 19,577, 其他说明： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 132 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,250, 14,686, 业务招待费 517, 977, 中介机构费用 1,939, 920, 办公及差旅费 5,139, 5,509, 研发费用 13,221, 9,007, 税金 598, 826, 折旧与摊销 6,094, 3,137, 其他 4,700, 3,222, 合计 49,461, 38,287, 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 653, 减：利息收入 1,791, 913, 汇兑损失 8, 减：汇兑收益 手续费及其他支出 138, 131, 合计 -1,644, -128, 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 7,559, 3,999, 合计 7,559, 3,999, 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 133 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 82, 96, 82, 其中：固定资产处置利得 82, 96, 82, 政府补助 3,325, 5,924, 2,807, 合计 3,408, 6,020, 2,889, 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 增值税即征 即退 518, 405, 与收益相关 智能制造装 备发展专项 补助 2,343, 4,814, 与收益相关 技术改造项 目支持资金 100, 100, 与资产相关 盐城新厂房 建设项目 14, 14, 与资产相关 产业转型升 级项目补助 250, 62, 与资产相关 专利奖励 22, 与收益相关 重点产业支 持补贴 500, 与收益相关 企业信用评 级服务补助 5, 与收益相关 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 134 企业发展奖 励 100, 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 3,325, 5,924, -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 65, 4, 65, 其中：固定资产处置损失 65, 4, 65, 合计 65, 4, 65, 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 9,358, 9,917, 递延所得税费用 -1,223, -1,198, 合计 8,135, 8,718, （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 61,872, 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,280, 子公司适用不同税率的影响 470, 调整以前期间所得税的影响 23, 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 50, 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -102, 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1, 额外可扣除费用的影响 -991, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 135 其他 -597, 所得税费用 8,135, 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补助 100, 527, 利息收入 1,596, 572, 收到的往来款及其他 42,496, 108, 合计 44,193, 1,208, 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的销售费用 8,744, 8,064, 支付的管理费用 15,710, 10,629, 支付的往来款及其他 46,245, 3,194, 合计 70,700, 21,888, 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 136 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回票据、信用证、保函保证金 4,692, 募集资金利息 195, 485, 合计 4,887, 485, 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付票据、信用证、保函保证金 1,079, 2,574, 发行费用 8,598, 合计 1,079, 11,173, 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 53,737, 53,592, 加：资产减值准备 7,559, 3,999, 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 7,744, 4,758, 无形资产摊销 805, 703, 长期待摊费用摊销 972, 50, 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -16, -92, 财务费用（收益以“－”号填列） -203, 379, 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,223, -1,198, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 137 存货的减少（增加以“－”号填列） -12,622, -60,306, 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -77,551, -14,844, 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -2,328, -20,630, 经营活动产生的现金流量净额 -23,126, -33,587, 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 93,223, 169,961, 减：现金的期初余额 169,961, 91,783, 现金及现金等价物净增加额 -76,737, 78,177, （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 93,223, 169,961, 其中：库存现金 215, 109, 可随时用于支付的银行存款 93,007, 169,851, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 138 三、期末现金及现金等价物余额 93,223, 169,961, 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 投资性房地产 12,406, 综合授信抵押 合计 12,406, -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 57, 其中：美元 8, 57, 预收款项 173, 其中：美元 22, 158, 欧元 2, 14, 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 139 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 140 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 141 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期新设一家三级子公司华丰通远（北京）资本管理有限公司。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 北京欧斯莱软件 有限责任公司 北京市 北京市 软件业 % 投资设立 北京诚益通科技 有限公司 北京市 北京市 制造业 % 投资设立 北京东方诚益通 科技有限责任公 司 北京市 北京市 制造业 % 同一控制下的企 业合并 盐城市诚益通机 械制造有限责任 公司 江苏省盐城市 江苏省盐城市 制造业 % 同一控制下的企 业合并 华丰通远（北京） 资本管理有限公 司 北京市 北京市 投资 % 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 142 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 143 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 144 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 145 持股比例 表决权比例 北京立威特投资有 限责任公司 北京市 投资与资产管理 1,万元 % % 本企业的母公司情 况的说明 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是梁学贤、梁凯。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 146 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 147 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,081, 1,836, （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 148 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 受益人 金额 开立日期 保函撤销日 武汉人福利康药业有限公司 156, 2016年6月27日 2017年6月27日 合 计 156, （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 10,200, 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 149 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 （1）公司于2017年1月16日取得证监许可[2017]127号《关于核准北京诚益通控制工程科技股份有限公司向罗院龙等发 行股份购买资产并募集配套资金的批复》。 截至2017年2月24日止，公司已完成向罗院龙、乌玉权等发行股份购买相关资产的过户手续。截至2017年4月18日止， 公司已完成募集配套资金的发行。 （2）根据2017年4月25日公司董事会审议通过的 2016 年度利润分配预案，拟以2017年4月25日的总股本113,337,040股 为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利元（含税）。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。 （3）除上述事项外，截止报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 150 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 截止报告日，公司无重大需要披露的其他重要事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 215,233, % 19,878,0 % 195,355,2 160,222 , % 13,256,66 % 146,965,66 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 505,237. 19 % 505, 9 153,979 .70 % 153, 合计 215,738, % 19,878,0 % 195,860,4 160,376 % 13,256,66 % 147,119,64 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 151 , 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 156,031, 7,801, % 1至 2年 36,837, 3,683, % 2至 3年 15,256, 4,576, % 3至 4年 5,766, 2,883, % 4至 5年 1,021, 613, % 5年以上 319, 319, % 合计 215,233, 19,878, % 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 152 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 联邦制药（内蒙古）有限公司 23,259, 1,400, 内蒙古伊品生物科技有限公司 21,306, 1,065, 悦康药业集团有限公司 19,923, 996, 伊犁川宁生物技术有限公司 11,678, 816, 海正药业（杭州）有限公司 9,705, 485, 合计 85,873, 4,763, （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 47,829,4 % 47,829,47 21,491, % 21,491,861. 00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 6,263,00 % 1,357,98 % 4,905,017 .54 7,163,2 % 929, 4 % 6,234, 5 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,155,1 % 1,155, 0 合计 54,092,4 % 1,357,98 % 52,734,49 29,810, % 929, 4 % 28,881,077. 25 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 153 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 盐城市诚益通机械制造 有限责任公司 21,634, 经单独进行减值测试后 不存在减值 北京东方诚益通科技有 限责任公司 13,115, 经单独进行减值测试后 不存在减值 北京诚益通科技有限公 司 13,079, 经单独进行减值测试后 不存在减值 合计 47,829, -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内分项 1年以内小计 1,481, 74, % 1至 2年 2,612, 261, % 2至 3年 610, 183, % 3至 4年 1,371, 685, % 4至 5年 82, 49, % 5年以上 104, 104, % 合计 6,263, 1,357, % 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 154 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 47,829, 22,647, 保证金 5,230, 5,920, 备用金 1,029, 1,243, 其他往来 3, 合计 54,092, 29,810, （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 盐城市诚益通机械制 造有限责任公司 关联方往来 21,634, 1年以内 % 北京东方诚益通科技 有限责任公司 关联方往来 13,115, 1年以内 % 北京诚益通科技有限 公司 关联方往来 13,079, 1年以内 % 海正药业（杭州）有 限公司 保证金 1,340, 2年以内 % 131, 海正药业南通有限公 司 保证金 990, 4年以内 % 435, 合计 -- 50,159, -- % 566, （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 155 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 213,265, 213,265, 213,265, 213,265, 合计 213,265, 213,265, 213,265, 213,265, （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 盐城市诚益通机 械制造有限责任 公司 13,746, 13,746, 北京东方诚益通 科技有限责任公 司 9,018, 9,018, 北京欧斯莱软件 有限责任公司 500, 500, 北京诚益通科技 有限公司 190,000, 190,000, 合计 213,265, 213,265, （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 156 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 320,521, 214,101, 310,824, 203,861, 其他业务 1,858, 877, 1,512, 合计 322,380, 214,978, 312,337, 203,861, 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 16, 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,807, 减：所得税影响额 442, 合计 2,381, -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 157 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 % 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 % 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 北京诚益通控制工程科技股份有限公司 2016年年度报告全文 158 第十二节 备查文件目录 1、经公司法定代表人签字的2016年年度报告文本； 2、经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告； 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件正本及公告原稿； 以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。 第一节 重要提示、目录和释义 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 六、分季度主要财务指标 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 八、非经常性损益项目及金额 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 2、主要境外资产情况 三、核心竞争力分析 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 二、主营业务分析 1、概述 2、收入与成本 （1）营业收入构成 （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 （5）营业成本构成 （6）报告期内合并范围是否发生变动 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 （8）主要销售客户和主要供应商情况 3、费用 4、研发投入 5、现金流 三、非主营业务情况 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 2、以公允价值计量的资产和负债 3、截至报告期末的资产权利受限情况 五、投资状况分析 1、总体情况 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 4、以公允价值计量的金融资产 5、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 （2）募集资金承诺项目情况 （3）募集资金变更项目情况 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 2、出售重大股权情况 七、主要控股参股公司分析 八、公司控制的结构化主体情况 九、公司未来发展的展望 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 八、聘任、解聘会计师事务所情况 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 十、破产重整相关事项 十一、重大诉讼、仲裁事项 十二、处罚及整改情况 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 3、共同对外投资的关联交易 4、关联债权债务往来 5、其他重大关联交易 十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 （2）承包情况 （3）租赁情况 2、重大担保 （1）担保情况 （2）违规对外担保情况 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 （2）委托贷款情况 4、其他重大合同 十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 （3）后续精准扶贫计划 2、履行其他社会责任的情况 十八、其他重大事项的说明 十九、公司子公司重大事项 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 2、限售股份变动情况 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 3、现存的内部职工股情况 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 2、公司控股股东情况 3、公司实际控制人情况 4、其他持股在10%以上的法人股东 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 第七节 优先股相关情况 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 三、任职情况 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 2、薪酬政策 3、培训计划 4、劳务外包情况 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 三、同业竞争情况 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 3、独立董事履行职责的其他说明 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 七、监事会工作情况 八、高级管理人员的考评及激励情况 九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 2、内控自我评价报告 十、内部控制审计报告或鉴证报告 第十节 公司债券相关情况 第十一节 财务报告 一、审计报告 二、财务报表 1、合并资产负债表 2、母公司资产负债表 3、合并利润表 4、母公司利润表 5、合并现金流量表 6、母公司现金流量表 7、合并所有者权益变动表 8、母公司所有者权益变动表 三、公司基本情况 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 2、持续经营 五、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 2、会计期间 3、营业周期 4、记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 6、合并财务报表的编制方法 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 9、外币业务和外币报表折算 10、金融工具 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 12、存货 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 15、投资性房地产 16、固定资产 （1）确认条件 （2）折旧方法 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 18、借款费用 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （2）内部研究开发支出会计政策 22、长期资产减值 23、长期待摊费用 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 （2）离职后福利的会计处理方法 （3）辞退福利的会计处理方法 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 29、政府补助 30、递延所得税资产/递延所得税负债 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 （2）重要会计估计变更 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3、衍生金融资产 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 （2）期末公司已质押的应收票据 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 7、应收利息 （1）应收利息分类 （2）重要逾期利息 8、应收股利 （1）应收股利 （2）重要的账龄超过1年的应收股利 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）本期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 （6）涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 10、存货 （1）存货分类 （2）存货跌价准备 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 11、划分为持有待售的资产 12、一年内到期的非流动资产 13、其他流动资产 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 （2）期末重要的持有至到期投资 （3）本期重分类的持有至到期投资 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 19、固定资产 （1）固定资产情况 （2）暂时闲置的固定资产情况 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 （4）通过经营租赁租出的固定资产 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 20、在建工程 （1）在建工程情况 （2）重要在建工程项目本期变动情况 （3）本期计提在建工程减值准备情况 21、工程物资 22、固定资产清理 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 24、油气资产 25、无形资产 （1）无形资产情况 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 26、开发支出 27、商誉 （1）商誉账面原值 （2）商誉减值准备 28、长期待摊费用 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 （2）未经抵销的递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 （4）未确认递延所得税资产明细 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 30、其他非流动资产 31、短期借款 （1）短期借款分类 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 33、衍生金融负债 34、应付票据 35、应付账款 （1）应付账款列示 （2）账龄超过1年的重要应付账款 36、预收款项 （1）预收款项列示 （2）账龄超过1年的重要预收款项 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 （2）短期薪酬列示 （3）设定提存计划列示 38、应交税费 39、应付利息 40、应付股利 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 42、划分为持有待售的负债 43、一年内到期的非流动负债 44、其他流动负债 45、长期借款 （1）长期借款分类 46、应付债券 （1）应付债券 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 （2）设定受益计划变动情况 49、专项应付款 50、预计负债 51、递延收益 52、其他非流动负债 53、股本 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 55、资本公积 56、库存股 57、其他综合收益 58、专项储备 59、盈余公积 60、未分配利润 61、营业收入和营业成本 62、税金及附加 63、销售费用 64、管理费用 65、财务费用 66、资产减值损失 67、公允价值变动收益 68、投资收益 69、营业外收入 70、营业外支出 71、所得税费用 （1）所得税费用表 （2）会计利润与所得税费用调整过程 72、其他综合收益 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 （4）现金和现金等价物的构成 75、所有者权益变动表项目注释 76、所有权或使用权受到限制的资产 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 78、套期 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 （2）合并成本及商誉 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 （2）合并成本 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 3、反向购买 4、处置子公司 5、其他原因的合并范围变动 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 （2）重要的非全资子公司 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 （2）重要合营企业的主要财务信息 （3）重要联营企业的主要财务信息 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 2、本企业的子公司情况 3、本企业合营和联营企业情况 4、其他关联方情况 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 （4）关联担保情况 （5）关联方资金拆借 （6）关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 （2）应付项目 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 2、以权益结算的股份支付情况 3、以现金结算的股份支付情况 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 （2）未来适用法 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）本期实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 （6）涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 （1）对子公司投资 （2）对联营、合营企业投资 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 5、投资收益 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 第十二节 备查文件目录