关于职工互助保险
九十年代 来，职工互助保险
在我国有了根大的发展。国家推行
的基本社会养老保险、医疗保险等
当然是我国社会保障体制的主体，
但它的目标只是提供展低限度的必
要的保障。政府提倡多层次的社会
保障，相当一部分职工也希望能得
到更高～些的保障，因此各种补充
保险应运而生 近年来，由全国总
工会创导的职工互助保险受到 了广
大职工的敢迎。如上海市职工保障
互助会从 1995年起以团体保险彤式
推出的职工补充养老保障计划，至
今覆盖面已达 2l6万人；1998年开
始推行的特种重病互助医疗保障计
划一开始就有数万人参加，目前参
加人数已达 70万人。然而，面对如
此庞大的投保人群和不断增加的保
费收入，如何对互助保险进行科学
管理，以保障投保职工的利益，特
别是保证在长时期内有足够的偿付
能力，己成为互助保险能否搞好并
赢得广大职工信任的 一个关键问题。
上海市职工保障互助会( F简
称职保会)在复旦大学等单位的协助
下，在这方面进行 了有益的探索。
上海市参加职工补充养老互助
保险的职工已达 2 O0余万人，分属
t万个单位，这些单位大到有上万
职工，小的只有几十人，参加保脸
的时间前后不一，投保的计划及金
额也不一，近年来还涉及企业拆井、
人员流动等情况，管理比较复杂，业
务数据量非常大 在此情况下，职
保会花费很大精力制定管理制度、
确定管理流程、设计管理需求方案，
井在购置相应设备的基础上建立了
一 个针对互助保险的大型数据库及
相应的计算机信息管理系统。这个
数据库里定义了大量的基础信息表，
其中最基本的是 公 陵种维护
库” “单位信息库 ”和 “会员库”。
当处理保险业务时，信息管理系统
可从数据库中读取相应的记录，添
加、修改或删除有关信息，使得只
通过一次或数次访问数据库，就能
完成投保等相应的操作 通过内部
的网络系统，每 位操作者都能实
时调用最新的数据信息，比以前提
高了工作效率和管理水平
● 倪慧珠 尚汉冀 李荣敏
信息管理系统和数据库的建设，
使职保会能够准确、高效地处理各
种保险业务，储存的大量信息则成
为进行关于保险业务各种经验分析
的基础，也为科学管理及设计新产
品等提供了依据。
补充养老保险是～种长期保障
计划，对其偿付能力的管理可说是
互助保险风险管理的核心。职保会
在开办补充养老保险的初期，由于
当时银行利率处于相当高 的水平，
因此产品设计中采用了较高的固定
预定利率。但随着我国经济情况的
变化，银行利率多次下调，如果依
然采用 以前的做}去，便有可能出现
利差损。职保会及时通过理事会民
主决策，在新计划的设计中将保费
的积累与即期的银行利率挂钩，以
避免利率风险。在这类保障计划的
定价中，保险基金的投资至少要达
到一定的理论收益率，才能确保有
足够的偿付能力。而在保险定价中，
这个理论投资收益率具体表现为计
算各种保障的现值时所使用的贴现
率。此外，责任准备盎的准确计算
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对于整个业务的规范运作当然也是
非常重要的
为此，职保会和复 大学数学
系合作，根据精算学的基本原则，推
导了计算公式并开发了相应的计算
软件。这套软件不仅可 计算每一
种计划对应各种定价假设的贴现率，
还可 得到每个业务年度末各保障
计划的应提存准备金及当年度总的
责任准备金。而且各种基本定价假
设都可以比较灵活地进行调整，如
调整死亡率，改变预定利率，设定
费用率，使得相关的精算分析更加
符合职保会的实际经验 。
计算软件可使职保会做出对当
前偿付能力的准确评价，并据此确
定互助保障基金的投资策略，对科
学管理偿付能力起到重要的作用。
职保会近年来建立了一个针对
互助保险业务的大型数据库。事实
上，这一数据库不仅为计算贴现率、
准备金和评估偿付能力提供了基础，
而且通过对大量数据 的统计分析，
可以得出许多对完善互助保险产品
设计与管理有指导意义的结论。例
如，职保会与复旦大学数学系合作，
根据数据库中对投保会员个人情况
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及死l 赔付的已录，运用精算学原
理进行了死 I1一率研究并编制了 海
市韶分在职职T的经验生命表 (局
部)，还对存年龄段，各行业的死亡
原困进行了分析，这对今后保障计
划的设计 定价及管理是很有益的。
通过几年来的实践，我们对职
工互助保险的重要性有了更多的认
识。广大职工欢迎互助保险，需要
互助保险，我们有责任把这件事情
做好。同时也感到，职工互助保险
涉及面广，且主要针对中低收^职
工，因此必须采用科学的方法和稳
健的运营模式进行管理，特别要对
偿付能力进行有效的监控，避免损
害广大职]=的切身利益。
职工互助保险虽然具有互助的
性质，但应用了保险的 “大数法则
原则，因此对它必须根据保险的基
本原理，尽量采用保险业经营中一
些成熟的运作模式和科学手段，例
如信息的计算机管理，按精算原理
来处理定价和准备金的提取，根据
统计数据对各种参数进行经验分析
等等。借助工会组织阿络开展互助
保险虽有贴近群众，工作人员队伍
遍布各单位等优点，却往往缺乏与
保险有关的专业人才和管理经验 ，
计算机信息管理及电脑软件开发的
力量也比较薄弱，这就给互助保险
的科学管理带来 了困难。上海市职
保会在工作的实践中发现了这些问
题，并努力采取措施来解决这些问
题。例如加强对现代科技的学习，引
进一些专业人才，并与专业计算机
信息管理公司合作开发信息管理系
统，在财力容许的条件下添置计算
机设备，等等。同时，与复旦大学数
学系等单位的有效合作也为解决这
些问题提供了一条新的途径。
上海市职保会开展互助保险至
今只有5年，与国际上一些同类的业
务相比，我们的经验还是根缺乏的，
在科学管理方面所作的工作也是 报
初步的。但我们认为，中国是一个
有十二亿多人口的发展中国家，实
行的是社会主义市场经济，这就使
中国的职工互助保险必然具有许 多
与国外不同的特点。如何既学习国
外的先进经验与管理体制，叉充分
发挥 自身的优势，这是我们在推行
互助保险时值得研究的新课题。
(作者单位：上海市职工保障
互助会、复旦大学)
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