2021 年半年度报告
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公司代码：600497 公司简称：驰宏锌锗
云南驰宏锌锗股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、公司负责人王冲、主管会计工作负责人陈青及会计机构负责人（会计主管人员）
李昌云声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期，公司不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述公司可能面临的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分
析”中“可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义....................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5
第三节 管理层讨论与分析 ...........................................................................................7
第四节 公司治理 .........................................................................................................21
第五节 环境与社会责任 .............................................................................................23
第六节 重要事项 .........................................................................................................47
第七节 股份变动及股东情况 .....................................................................................51
第八节 优先股相关情况 .............................................................................................55
第九节 债券相关情况 .................................................................................................55
第十节 财务报告 .........................................................................................................56
备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构责任人（会计主管人员）签
名并盖章的财务报表
报告期内在《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站公开披露过
的所有公司文件的正本及公告原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
财政部 指 中华人民共和国财政部
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
交易所/上交所 指 上海证券交易所
登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
中铝集团 指 中国铝业集团有限公司
中国铜业 指 中国铜业有限公司
云南冶金/控股股东 指 云南冶金集团股份有限公司
驰宏会泽矿业 指 云南驰宏锌锗股份有限公司会泽矿业分公司
驰宏会泽冶炼 指 云南驰宏锌锗股份有限公司会泽冶炼分公司
彝良驰宏 指 彝良驰宏矿业有限公司
驰宏荣达矿业 指 新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任公司
呼伦贝尔驰宏 指 呼伦贝尔驰宏矿业有限公司
驰宏综合利用 指 云南驰宏资源综合利用有限公司
云南澜沧铅矿 指 云南澜沧铅矿有限公司
云南永昌铅锌 指 云南永昌铅锌股份有限公司
驰宏实业 指 驰宏实业发展（上海）有限公司
驰宏锗业 指 云南驰宏国际锗业有限公司
驰宏科工 指 驰宏科技工程股份有限公司
驰宏物流 指 云南驰宏国际物流有限公司
驰宏金欣矿业 指 大兴安岭金欣矿业有限公司
赫章驰宏 指 赫章驰宏矿业有限公司
西藏驰宏 指 西藏驰宏矿业有限公司
西藏鑫湖矿业 指 西藏鑫湖矿业有限公司
云岭矿业 指 大兴安岭新林区云岭矿业开发有限公司
曲靖拓源房地产 指 曲靖拓源房地产开发有限公司
安第斯矿业 指 会泽安第斯矿业有限公司
驰宏香港矿业 指 驰宏（香港）国际矿业有限公司
驰宏香港投资 指 驰宏（香港）国际投资有限公司
玻利维亚扬帆矿业 指 扬帆矿业股份有限公司
玻利维亚亚马逊矿业 指 玻利维亚亚马逊矿业股份有限公司
玻利维亚 D 铜矿 指 D 铜矿股份有限公司
塞尔温驰宏 指 塞尔温驰宏矿业有限公司
驰宏卢森堡 指 驰宏卢森堡有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 云南驰宏锌锗股份有限公司
公司的中文简称 驰宏锌锗
公司的外文名称 Yunnan Chihong Zinc＆Germanium Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Chihong Zinc
公司的法定代表人 王冲
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王小强 李珺
联系地址
云南省曲靖市经济技术开发区驰宏锌锗
战略与资本运营中心
云南省曲靖市经济技术开发区驰宏锌锗战
略与资本运营中心
电话 0874-8966698 0874-8966698
传真 0874-8966699 0874-8966699
电子信箱 wxq@ chxzlijun@
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 云南省曲靖市经济技术开发区
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 云南省曲靖市经济技术开发区翠峰路与学府路交叉口
公司办公地址的邮政编码 655011
公司网址
电子信箱 chxz600497@
报告期内变更情况查询索引 无变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址
公司半年度报告备置地点 公司战略与资本运营中心
报告期内变更情况查询索引 无变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 驰宏锌锗 600497 -
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据
本报告期
（1－6月）
上年同期 本报告期比上
年同期增减(%) 调整后 调整前
营业收入 10,505,606, 8,260,805, 8,260,805,
归属于上市公司股东的净利润 597,199, 369,073, 369,073,
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
545,305, 347,183, 347,183,
经营活动产生的现金流量净额 927,479, 1,145,218, 1,145,431,
本报告期末
上年度末 本报告期末比上
年度末增减(%) 调整后 调整前
归属于上市公司股东的净资产 14,993,964, 14,949,647, 14,628,684,
总资产 29,679,805, 29,595,299, 29,239,050,
(二) 主要财务指标
主要财务指标
本报告期
（1－6月）
上年同期 本报告期比上年同
期增减(%) 调整后 调整前
基本每股收益（元／股）
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增加个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 增加个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,815,
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
55,421,
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
2,654,
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,160,
少数股东权益影响额 -96,
所得税影响额 -5,742,
合计 51,893,
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一) 业务概要
根据证监会行业分类标准，公司所属有色金属矿采选业，主要从事锌、铅、锗系列产品的采选、冶炼、深加工与销售。截至本报告
期末，具有年矿产铅锌金属产能 40余万吨、铅锌冶炼产能 63万吨、银 150 吨、金 70千克、锗产品含锗 60 吨，镉、铋、锑等稀贵金属
400余吨的综合生产能力。经过 70年的发展，公司已形成集采矿、选矿、冶金、化工、深加工、贸易和科研为一体的完整产业链。公司
全产业价值链如下图所示：
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（二）在产产业布局
1.矿山产能
①云南曲靖会泽铅锌矿区•矿山铅锌金属产能 17 万吨/年•铅锌品位 27%-28%
②云南昭通彝良铅锌矿区•矿山铅锌金属产能 13 万吨/年•铅锌品位 21%-22%
③内蒙古荣达矿业铅锌银矿区•矿山铅锌金属产能 5 万吨/年•铅锌品位 5%-6%
④云南保山永昌铅锌矿区•矿山铅锌金属产能 3 万吨/年•铅锌品位 9%-11%
⑤云南普洱澜沧铅锌矿区•矿山铅锌金属产能 1 万吨/年•铅锌品位 5%-6%
⑥西藏墨竹工卡鑫湖铅锌矿区•矿山铅锌金属产能 万吨/年•铅锌品位
13%-14%
2.冶炼产能
①云南曲靖冶炼基地•2005 年 12 月投产•电锌 10 万吨/年•电铅 10 万吨/年•原料
自给率 60%
②云南曲靖会泽冶炼基地•2014 年 12 月投产•电锌 13 万吨/年•粗铅 7 万吨/年•
原料自给率 92%
③内蒙呼伦贝尔冶炼基地•2016 年 11 月投产•电锌 14 万吨/年•电铅：6 万吨/
年•原料自给率 10%
④云南保山永昌冶炼厂•2004 年 12 月投产•电锌 3 万吨/年•原料自给率 51%
3. 上述产能为设计产能，实际产能与设计产能一致，西藏鑫湖为在建矿山，预计 2022 年 6 月投产。
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（三）经营模式
1、铅锌矿山采选模式
在采选布局上，公司所属主要矿山位于我国重点成矿带的核心部位，主要包括云
南会泽和彝良铅锌矿区、内蒙古荣达矿业铅锌银矿区、云南保山永昌铅锌矿区和云南
普洱澜沧铅锌矿区。公司坚持资源第一战略，坚持以矿产资源的开发利用为核心业务，
确定铅、锌、锗为公司的优势矿种，依靠铅锌资源储量大、品位高、开采成本低的竞
争优势，通过采用国际先进的大型化采、选及提升运输设备和以“阶段磨矿阶段选矿
术”“矿山膏体胶结充填采矿技术”为代表的领先技术，实现了低成本、高效益、智
能化及清洁化绿色开发业务模式。截至本报告期末，公司铅锌矿山铅锌金属产能 40
余万吨，形成锌多铅少的矿山产品格局，其铅锌金属产出比例约为 1:；另外，公司
在国内云南、内蒙古、西藏、黑龙江地区共有矿业权 103 个，面积 ，其中采
矿权 33 个，面积 ；探矿权 70 个，面积 746km2。在国外拥有加拿大塞尔温等
项目。
2、铅锌冶炼业务
在冶炼布局上，公司配套矿山开发实行“矿冶一体化”发展。公司三大冶炼基地及
一座冶炼厂均配备一座自有在产矿山，云南会泽矿区配套云南会泽冶炼基地，云南彝
良矿区配套云南曲靖冶炼基地，内蒙古荣达矿区配套呼伦贝尔驰宏冶炼基地，云南永
昌铅锌配套云南永昌锌冶炼厂，实现冶炼厂和矿山一一对应。在工艺流程设计上，实
行铅锌冶炼一体化，依托“火法”“湿法”冶炼优势互补，能够处理各种复杂原料，
综合回收锗、银、金、铜、锑、铋等有价金属，实现资源综合回收利用。技术经济指
标、能耗指标处于国内领先水平。截止本报告期末，公司铅锌冶炼产能 63 万吨，其
中铅冶炼产能 23 万吨，锌冶炼产能 40 万吨，拥有“富氧—侧吹还原—烟化为主的炼
铅工艺技术”“深度净化—大极板长周期电解—机械自动剥锌工艺技术”“侧吹熔
化—烟化挥发处理锌浸出渣工艺技术”等先进冶炼技术的自主知识产权。
3、锗深加工业务
公司是中国最早从氧化铅锌矿中提取锗用于国防尖端工业建设的企业之一，为
“两弹一星”的成功研制做出过贡献。公司拥有丰富的高品质锗资源，约占全国保有
储量的 17%。为充分将资源优势转化为经济优势和发展优势，公司专门成立了全资子
公司——云南驰宏国际锗业有限公司拓展锗业务，目前拥有高纯四氯化锗、高纯二氧
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化锗、锗单晶、锗毛坯片及成套红外设备等先进生产线，具备年产锗金属 60 吨的生
产能力。近年来，公司依托自有锗资源年产锗产品含锗 50 余吨，占国内锗金属产量
的 40%以上，全球锗金属产量的 30%以上。在锗金属市场掌握行业一定话语权的同时，
公司正通过自身生产线建设和对外战略合作模式，推进锗产业链下游延伸，拓展高附
加值的锗精深加工和产品。
4、贸易业务
公司的贸易商品主要包括铅锌银等产品，贸易模式呈多样化发展，形成了集市场
研究、现货、期货、物流运输等为一体的贸易格局，销售模式形成了竞价销售长单（通
过阳光购销平台实施）为主、终端长单和零单销售相结合的混合销售模式。销售区域
形成了围绕生产基地为中心辐射向华东、华北、东北、华南、华中、西南等全国的销
售网络；锌合金主要销售区域为华中（湖北）、华东（上海、浙江、安徽、山东）、
华南（广东、广西）、西南（四川、重庆、云南、贵州）、东北（辽宁）、华北（河
北、天津）。作价模式方面，形成了参考 LME、SHFE以及市场权威相关金属网发布的
铅锌价格为基准并结合不同销售区域、季节变化和消费情况进行定价的混合作价模式。
（四）行业地位
1、市场占有率
锌
根据上海有色网统计，2021 年上半年国内锌金属产量 万吨，公司锌金属产
量 万吨，占国内锌金属产量的 %。国内锌产品产量 万吨，公司锌产品
产量 万吨，占国内锌产品产量的 %。
铅
根据上海有色网统计，2021 年上半年国内铅金属产量 万吨，公司铅金属产
量 万吨，占国内铅金属量的 %。国内铅产品产量 万吨，公司铅产品产
量 万吨，占国内铅产品产量的 %。
2、经济技术指标
截止本报告期末，公司铅锌出矿品位 %，行业平均值 %，行业最优值 %，
来自公司驰宏会泽矿业。
铅选矿回收率 %，行业平均值 %，行业最优值 %，来自公司子公司
驰宏荣达矿业。
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铅粗炼回收率 %，行业平均值 %，行业最优值 %，来自公司子公司
驰宏综合利用。
锌选矿回收率 %，行业平均值 %，行业最优值 %。
电锌冶炼总回收率 %，行业平均值 %，行业最优值 %，来自公司子
公司呼伦贝尔驰宏。
2021 年上半年，公司采矿回收率 %，采选冶产能利用率 %。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）矿产资源优势
公司在国内的云南、内蒙古、黑龙江以及国外的加拿大等地，拥有铅锌、钼、
铜、银等多类金属品种矿山。保有铅锌资源量超 3200 万吨，其中，国内铅锌资源量
549 万吨（该数据为在国土部门备案的资源量），加拿大塞尔温项目控制级加推断级
铅锌金属量合计 2688 万吨。公司核心主力矿山云南会泽和彝良矿石品位分别达 28%
和 22%，远高于国内外铅锌矿山的开采品位，且富含锗元素，已探明锗资源储量超 600
吨。两座矿山铅锌金属产量占公司铅锌金属产量的 80%以上，铅锌资源开采成本优势
明显。
（二）合理产业布局优势
公司充分发挥“矿冶一体化”的产业优势，原则不再新建冶炼厂，同时努力提高
现有冶炼厂的自给率即配套矿山的产能。目前已在国内形成云南会泽、彝良矿山配套
云南会泽、曲靖冶炼基地；内蒙古矿山匹配呼伦贝尔冶炼基地；云南永昌铅锌矿山配
套其自身冶炼厂的产业格局，形成稳定的西南—东北产业布局，目前正在加快国内西
北地区和海外产业布局，产业配套布局优势明显。
（三）生态环保优势
公司践行超前的环保理念，争做行业环保技术的领跑者、致力行业环保标准的制
定者和争做行业环保治理的示范者，将持续保持行业领先的生态环保优势作为公司核
心竞争力打造。“十三五”以来，公司采、选、冶清洁生产指标达到国内领先水平，
先后荣获全国首批“循环经济试点单位”和“国家绿色矿山试点单位”等多项荣誉称
号，目前已建成 3家国家级绿色工厂、3家国家级绿色矿山。云南永昌铅锌、驰宏荣
达矿业、彝良驰宏于 2020年 1月 8日被纳入全国绿色矿山名录；驰宏会泽冶炼、驰
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宏会泽矿业于 2019年 9月 2日获评国家工信部第四批绿色工厂；驰宏综合利用于 2020
年 10月 16日获评国家工信部第五批绿色工厂；呼伦贝尔驰宏于 2020 年 8月 14日获
评内蒙古自治区级绿色工厂。公司积极参与行业环保标准的编制，并不遗余力的实践、
研究、升级最新环保技术和装备，积极带动行业环保标准的提升。矿山开采采用的拥
有自主知识产权的“膏体充填技术”被列为国家重点环境保护实用技术和云南省地方
标准；率先运用的雨水处理与回用技术，成为行业规范配置；铅冶炼废气治理工程技
术规范被列为国家环境保护标准。
（四）装备工艺优势
公司专注铅锌产业 70 年，矿山实现了数字化采选，并建设了地下应急避险“六
大系统”，在会泽建成了 1526 米的深竖井；三大有色冶炼基地均为近十年新建，装
备大型化、自动化程度高，并积极引进和消化吸收国内外先进冶炼技术，能够处理各
种复杂原料，综合回收锗、银、金、铜、锑、铋等有价金属。实现长周期、高效稳定
生产，技术经济指标、能耗指标处于国内领先水平，是全球铅锌联合冶炼，综合回收
及渣处理工艺流程最全、最完善的企业之一。
（五）科技创新优势
公司始终坚持“科学技术是第一生产力，自主创新是第一竞争力”的发展理念，
围绕铅锌锗主业，通过自主和与外部科研院校相结合的方式，大力推进科技研发。截
止本报告期末，公司通过引进、消化和吸收行业先进技术自主技术创新相结合，创新
了“矿山膏体充填技术”这一全球领先充填技术，以及“富氧顶吹—侧吹还原—烟化
为主的炼铅工艺技术”“氧压酸浸锌冶炼技术”等多项先进冶炼技术。今后，公司将
以现有技术创新八大平台为载体，围绕铅锌锗全产业链的设计、研发和技术攻关，加
大研发投入，合力打造行业内最具前沿和权威的设计、研发中心，成为铅锌行业技术
发展的驱动者和引领者。
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（六）企业管理优势
公司管理团队坚持高质量发展原则，以企业保值增值为根本，聚焦铅锌锗主业，
全力保障股东权益。通过全过程精细化管控、对标先进和降本增效等措施，公司发展
质量及价值创造能力显著提升。相比十二五末，公司归属于上市公司股东净资产由
亿元增加至 亿元，资产负债率由 %下降至 %。截止本报告期末，
累计实施现金分红 亿元，占累计归属于上市公司股东净利润的 %。公司坚
持规范母子公司管控体系，提升决策效率，控制决策风险；阳光购销业务全部基于电
子平台运作，上线率 100%，实现了物资仓储全流程信息化管理；建立和完善了三支
人才队伍互通机制，形成了较为完备的铅锌锗产业人才储备和人才梯队。
（七）品牌价值优势
公司高度关注品牌形象提升，坚持质量为先，构建了完善的质量管理体系，通过
了质量、环境、职业健康安全、能源、测量和知识产权标准化管理体系认证，2020 年
获得“国家 AAAAA 级标准化良好行为企业”确认及完成两化融合管理体系构建。驰宏
会泽冶炼、驰宏综合利用、驰宏会泽矿业、云南澜沧铅矿被工信部纳入符合《铅锌行
业规范》企业名单（第一批）。公司积极参与各级标准编制，主导和参与制定了国家、
行业、地方标准 70 项，其中《铅锌矿采选业绿色工厂评价要求》荣获 2020 年度“有
色标委会技术标准优秀奖”。公司一贯执行产品最高质量标准，内部建立更高技术要
求的产品内控标准，通过“生、养、用、测”实施品牌培育，近年来品牌价值持续攀
升，目前品牌价值 亿元。2021 年 5 月，中国亚洲经济发展协会、《环球时报》
社和亚洲品牌网联合主办“2021 年品牌强国论坛”，公司以品牌指数 跻身
“2021 中国品牌 500 强榜单”。
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三、 经营情况的讨论与分析
2021年以来，受经济复苏以及流动性宽松的支撑，工业金属价格大幅走高。建筑、
汽车、压铸等铅锌主要消费领域持续向好，而铅锌供应端受限于矿山企业资本性开支
等因素短期内难以明显改善，铅锌价格高位震荡。与此同时，铅锌精矿加工费较历史
同期急剧下跌，冶炼企业盈利承压。2021年上半年，上海有色网国内铅均价 15112
元/吨，较上年同期 14312元/吨上涨 800元/吨，涨幅 %；锌均价 21618元/吨，
较上年同期 16699元/吨上涨 4919元/吨，涨幅 %。铅精矿国产加工费 1875元/
金属吨，较上年同期 2266元/金属吨下跌 391 元/金属吨，跌幅 %；锌精矿国产
加工费 3933元/金属吨，较上年同期 5779元/金属吨下跌 1846元/金属吨，跌幅 %。
2021年上上半年铅锌现货产品价格走势 2021年上半年国内铅锌精矿加工费走势
报告期内，公司紧紧围绕“深改革、深对标、控风险、增价值”的年度发展主题，
外抓市场、内促改革，克难奋进，顺利实现了时间过半、任务过半，高质量完成年度
目标任务。2021 年上半年实现营业收入 亿元，同比增长 %；归属于上市公
司股东净利润 亿元，同比增长 %；加权平均净资产收益率 %，较上期末
增加 个百分点。主要工作如下：
（一）围绕价值创造组织生产，全产业链优势充分显现
报告期内，面对铅锌原料价格上涨、铅锌精矿加工费剧跌、部分生产地区限电
限产等机遇和挑战，公司充分发挥矿冶一体化全产业链优势，科学组织生产，确保矿
山满负荷生产，冶炼结合地域限电限产要求合理组织年度检修与技术攻坚，着力提升
伴生有价金属高附加值的利用，在实现铅、锌、锗、银、金产品稳产高产、经济技术
指标稳步提升的同时，主产品毛利率显著提高，自产锌产品毛利率 %，较上年同
期提升 个百分点；金锭毛利率 %，较上年同期提升 个百分点；锗产品
含锗毛利率 %，较上年同期提升 个百分点。具体情况如下：
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年份
铅金属量
（万吨）
锌金属量
（万吨）
铅产品
（万吨）
锌产品
（万吨）
锗产品含
锗（吨）
银产品
（吨）
黄金
（千克）
2021年 1-6月
2020年 1-6月
2019年 1-6月
小计
注：2021 年 1-6 月完成锌产品 万吨，其中锌锭 万吨，锌合金 万吨
2020 年 1-6 月完成锌产品 万吨，其中锌锭 万吨，锌合金 万吨
2019 年 1-6 月完成锌产品 万吨，其中锌锭 万吨，锌合金 万吨。
（二）狠抓全要素对标找差距，落实极限降本增效促提升
报告期内，公司固化全要素对标管理机构，以财务指标为核心，建立三级指标体
系，实施 PDCA 动态管理，清单化督办追标任务，挑战极限降本，赋能价值创造。一
是全力降本控支。矿山铅锌精矿完全成本同比下降 %；冶炼锌产品完全加工成本
同比下降 %；财务费用 亿元，同比下降 %，成本指标获得全面改善。二
是阿米巴经营全面导入。公司全面构建阿米巴经营体系框架，逐步形成以价值衡量经
营，模拟市场化的管理模式，坚持边导边干、边干边导、试点先行。
（三）坚持推进全面深化改革，创新管理机制激发内生动力
报告期内，公司坚持推进全面深化改革，深入推进经营层管理制度改革、劳动
用工制度改革和收入分配制度改革，在公司及 15家子公司经营层推行任期制和契约
化管理，在 4家子公司推行职业经理人制度；以自愿原则与部分不再参与公司未来经
营的人员依法协商解除劳动合同；建立“单位、人员、指标”三分类评价体系，制定
班组长薪酬待遇提升方案，实行科技企业分红激励机制，让工资预算总额与劳动生产
率、利润完成度双向挂钩，员工个人薪酬与岗位贡献度挂钩，精准激励全面铺开，深
入推动“能上能下、能进能出、能增能减”机制作用的发挥，以市场化理念和标准，
有效激发公司发展活力和潜能。
（四）加大各类风险防控力度，夯实高质量发展防火墙
报告期内，公司加大力度全面排查、治理安全环保和经营风险，夯实高质量发展
“防火墙”。一是强基础、固标准、抓攻坚狠抓安全风险防控。通过加强安全监管力
量建设、强制推广和规范“四大工具”学习运用、落实承包商“六个一”管理等方式
严抓安全风险防控。二是严抓整改落实、加快绿色升级等方式严控环境风险。2021
年上半年，一般及以上突发环境事件为零，排污许可合规率、生态环境保护指标完成
率 100%。三是坚持合规运作，严防经营风险。持续健全内控、内审及法律风险管理体
系建设，全面风险管理体系建设实现 100%覆盖，审计问题整改 165 项，整改率 96%。
2021 年半年度报告
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推进法律纠纷案件去存量、遏增量，推广使用标准合同文本，覆盖率达 75%，为公司
高质量发展筑牢夯实“防火墙”。
（五）锗产业发展动力强劲，盈利能力逐步增强
报告期内，公司紧抓锗产品需求持续上涨的发展机遇期，充分发挥公司锗资源
保障足、原料品质好等优势，以驰宏锗业为平台，持续做强做大做精锗产业。2021
年上半年，公司产出锗产品含锗 吨，驰宏锗业实现净利润 万元，同比
增长 %，市场话语权有效提升，盈利能力逐步增强。
（六）推动党建与业务深融合，以党建引领高质量发展
报告期内，公司发挥党委把方向、管大局、促落实作用，深层次推动党建与生产
经营融合，设立“两带两创”项目 343 项，开展 “强党性、攻难关、讲奋斗、开新
局”等专项行动，为公司生产经营、改革发展增添动力。严、细、实、抓牢党风廉政
建设。开展全要素对标、外包业务专项监督检查，督促各级管理人员履职尽责。做细
日常监督，紧盯关键少数、关键节点、关键领域，巩固和扩大“四风”整治成果。
（数据来源：上海有色网及公开资料）
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响
和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 10,505,606, 8,260,805,
营业成本 8,903,271, 7,122,664,
销售费用 42,260, 42,851,
管理费用 595,805, 332,358,
财务费用 161,524, 213,278,
研发费用 22,289, 13,818,
经营活动产生的现金流量净额 927,479, 1,145,218,
投资活动产生的现金流量净额 -633,036, -258,157, 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -421,101, -674,085, 不适用
现金及现金等价物净增加额 -124,972, 212,925,
注：上年同期数为追溯调整后数据。
营业收入变动原因说明：主要系本期主要产品销售价格上涨、贸易额较上年同期增加所致。
营业成本变动原因说明：主要系本期原料价格上涨造成自产产品成本上升、贸易额较上年同期增加所致。
2021 年半年度报告
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销售费用变动原因说明：主要系本期销售人员薪酬较上年同期减少所致。
管理费用变动原因说明：主要系确认人员优化协议解除劳动合同补偿，上半年冶炼厂大检修修理
费较上年同期增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系本期带息负债规模及融资成本均较上年同期降低所致。
研发费用变动原因说明：主要系本期加大生产研发投入力度及研发项目结题数量较多所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系支付人员优化协议解除劳动合同补偿费用所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系支付收购会泽安第斯矿业有限公司股权款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期提前归还到期的融资租赁款 亿所致。
现金及现金等价物净增加额变动原因说明：主要系支付依法协商解除劳动合同人员经济补偿金导
致经营活动现金净额减少，及支付收购安第斯矿业有限公司股权款导致投资活动净额减少所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
项目名称 本期期末数
本期期末
数占总资
产的比例
（%）
上年期末数
上年期末
数占总资
产的比例
（%）
本期期末
金额较上
年期末变
动比例（%）
情况说明
应收款项 47,272, 18,193,
主要系本期授信额度内锌合
金销售款暂未收回所致。
合同负债 152,755, 65,121,
主要系分子公司预收合同项
下产品款增加所致。
衍生金融资产 66,515, 20,863,
主要系套保商品期货持仓浮
动盈利及现金流量套期损益
的有效部分增加所致。
一年内到期的
非流动负债
269,715, 492,275,
主要系一年内到期长期借款
及长期应付款减少所致。
其他流动资产 325,121, 195,829,
主要系本期商品期货持仓保
证金增加所致。
预付款项 46,210, 26,166,
主要系已到港进口矿尚未正
式结算所致。
2021 年半年度报告
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未分配利润 884,786, 542,151,
主要系本期现金分红及经营
累计所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 1,847,223,（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 %。
(2) 境外资产相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内投资额（元） 178,803,
投资额增减变动数（元） -15,058,
上年同期投资额（元） 193,861,
投资额增减幅度（%）
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位
在被投资单位
投资成本 年初数 增减变动 期末数
持股比例(%)
会泽靖东机动车检测有限公司 150, 1,172, 1,172,
云南冶金资源股份有限公司 120,086, 118,468, 116, 118,584,
上海滇鑫浦慧融资租赁有限公司 55,692, 58,847, 198, 59,045,
合计 - 175,928, 178,488, 314, 178,803,
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
序号
证券
品种
证券
代码
证券简称
最初投资
金额（元）
持有数量
（股）
期末账面
价值（元）
占期末证
券总投资
比例（%）
报告期损
益（元）
1 股票 SZM
ScoZinc 矿业
公司
1,548, 29, 84, -12,
期末持有的其他证券投资 / / / / /
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报告期已出售证券投资损益 / / / / /
合计 1,548, 29, 84, -12,
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
企业名称
总资产 净资产 营业收入 净利润
2021/6/30 2021/6/30 2021 年 1-6 月 2021年 1-6月
彝良驰宏矿业有限公司 3,692,227, 2,822,844, 774,331, 267,457,
呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 4,254,564, -1,163,393, 1,850,584, -203,816,
驰宏实业发展（上海）有限公司 611,302, 347,197, 8,027,908, 12,851,
新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任公司 2,402,028, 2,232,909, 169,584, 11,290,
云南永昌铅锌股份有限公司 1,275,631, 629,333, 356,002, 1,633,
云南澜沧铅矿有限公司 1,056,712, 217,632, 69,130, 356,
云南驰宏资源综合利用有限公司 3,293,714, 2,405,955, 2,316,689, 34,191,
云南驰宏国际锗业有限公司 200,180, 162,915, 150,101, 22,227,
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、铅锌金属价格波动风险
公司的主要产品为锌产品和铅产品，铅锌价格是影响公司利润水平最直接和最重
要的因素。公司将进一步提高市场分析能力，加强期货套期保值工具运用来降低市场
风险，扩大利润。同时公司还将持续加强矿山的开发及铅锌资源的并购，不断增加矿
产资源储量，争取保持和提高原材料的自给率。
2、安全生产风险
公司及公司主要控股子公司所从事的主要业务为矿产的采选和铅锌冶炼，属于安
全生产事故高发的行业。此外，近年来安全法规不断健全，对公司安全生产提出了更
高要求。公司将持续强化安全生产责任落实，构建双重预防机制，突出重大重要危险
源安全风险管控，落实全生命周期安全管理，加强安全装备技术投入，强化安全管理
体系建设及职业危害防治管理，提升全员安全技能，推动公司安全文化建设。
3、环保风险
公司作为资源型企业，下属主体矿山、冶炼生产企业均为国家重点环保监控企业，
绿色发展既是公司转型升级发展的必由之路，也是企业长治久安的根本保障。习近平
2021 年半年度报告
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总书记在十九大报告中将建设生态文明提升为“中华民族永续发展的千年大计”，提
出要“提高污染排放标准，强化排污者责任，健全环保信用评价、信息强制披露、严
惩重罚等制度”，环保工作面临着前所未有的压力和挑战。公司将通过强化目标责任
管理，严抓污染防治和生态保护、严守达标排放底线和生态保护红线，持续加强环境
信息公开等措施提升公司环保专业化管理水平。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
2021 年半年度报告
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第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 召开日期
决议刊登的指定
网站的查询索引
决议刊登的披露
日期
会议决议
2021年第一次
临时股东大会
2021年 4月 9日
《中国证券报》
《上海证券报》
2021年 4月 10日
《驰宏锌锗 2021年第一次
临时股东大会决议公告》
2020年年度股
东大会
2021年 5月 7日
《中国证券报》
《上海证券报》
2021年 5月 8日
《驰宏锌锗 2020年年度股
东大会决议公告》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
孙勇 董事长 离任
孙成余 董事、总经理 离任
徐军 董事 离任
王冲 董事长 选举
王强 董事 选举
陈青 总经理 聘任
贾著红 总工程师 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、鉴于公司原董事孙勇先生、孙成余先生和徐军先生由于工作变动于 2021 年 3
月 24 日向董事会提交了书面辞职报告。孙勇先生申请辞去公司董事长、董事和董事
会战略委员会委员及主任委员职务；孙成余先生申请辞去公司董事、董事会战略委员
会委员和董事会审计委员会委员及总经理职务；徐军先生申请辞去公司董事及董事会
战略委员会委员职务。
为确保公司董事会及日常生产经营的正常运行，经公司第七届董事会第十次（临
时）会议审议通过，同意聘任陈青先生为公司总经理；经公司 2021 年第一次临时股
东大会审议通过，同意选举王冲先生和王强先生为公司第七届董事会董事；经公司第
七届董事会第十一次（临时）会议审议通过，同意选举王冲先生为公司董事长。具体
内容详见公司分别于 2021 年 3 月 25 日和 2021 年 4 月 10 日刊登在《中国证券报》《上
海证券报》和 上的“临 2021-004”“临 2021-009”“临 2021-010”号公
告。
2021 年半年度报告
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2、鉴于公司原总工程师贾著红先生因公司变动，向公司总经理递交了关于申请
辞去公司总工程师职务的书面报告，经公司总经理书面批准并经公司第七届董事会第
十五次（临时）会议审议通过，同意其辞去公司总工程师职务。内容详见公司于 2021
年 8 月 16 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》和 上的“临 2021-032”
号公告。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
2021 年半年度报告
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第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
（1）重点排污单位排污许可证信息
序
号
企业
名称
排污许可证发证/登记机关 排污许可证号 发证日期 有效期 备注
1 驰宏会泽矿业 曲靖市生态环境局 9153032606159843X9002R
2 彝良驰宏 昭通市生态环境局
915306282171608811001W 采矿厂
915306282171608811002Y 选矿厂排污登记
3 驰宏荣达矿业 呼伦贝尔市生态环境局
91150727733264417D001X 荣达矿业排污登记
91150727756684799D001X 怡盛元排污登记
4 驰宏综合利用 曲靖市生态环境局 91530300351835341U001P
5 驰宏会泽冶炼 曲靖市生态环境局 915303263095410910001P
6 驰宏锗业 曲靖市生态环境局 91530300MA6N16N15J001Z
7 云南永昌铅锌 保山市生态环境局 9153050070982340XW001P
8 云南澜沧铅矿 普洱市生态环境局
91530828218530143Y002W 采矿厂排污登记
91530828218530143Y001Z 选矿厂排污登记
91530828218530143Y003Z 冶炼厂排污登记
9 呼伦贝尔驰宏 呼伦贝尔市生态环境局 91150700660990716U001P
2021 年半年度报告
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（2）排污情况
①驰宏会泽矿业
单位 行业
水污染物
排放口
类型
主要污染物及特征污染
物的名称
排放方式 排放口数量
平均排放浓度
（mg/L）
排放总量（t）
执行的污染物排放
标准（mg/L）
核定的排放总量
（t/a）
超标排放情况
超总量排放
情况
驰宏会
泽矿业
采选
矿井涌
水外排
口
pH
连续排放 1
(无量纲) -- 执行《铅、锌工业污
染物排放标准》
（GB25466-2010）表
2
-- 无 --
COD 无 无
氨氮 无 无
总砷
执行《铅、锌工业污
染物排放标准》
（GB25466-2010）表
3
无 无
总铅 无 无
总汞 无 无
总镉 无 无
总铬 无 无
大气污染物
排放口
类型
主要污染物及特征污染
物的名称
排放方式 排放口数量
平均排放浓度
（mg/m3）
排放总量（t）
执行的污染物排放标
准
（mg/ m3）
核定的排放总
量（t/a）
超标排放情况
超总量排放
情况
一般排
放口
颗粒物 有组织 7 --
铅、锌工业污染物排放
标准》（GB25466-2010）
表 5
生态环境部门
未核定总量
无 --
噪声
厂界名称
噪声值 执行的厂界噪声排放标准限值
超标情况
昼间 dB(A) 夜间 dB(A) 昼间 dB(A) 夜间 dB(A)
2021 年半年度报告
25 / 181
选厂厂界东 65 55 无
选厂厂界南 65 55 无
选厂厂界西 65 55 无
选厂厂界北 65 55 无
固体废物
固体废物产生量（t） 危险废物处置利用方式
一般固体废物 危险废物
委托有资质单位利用
②彝良驰宏
单位 行业
水污染物
排放口类
型
主要污染物
及特征污染
物的名称
排放方
式
排放口数
量
平均排放浓度（mg/L） 排放总量（t）
执行的污染物排放标准
（mg/L）
核定的排放总
量（t/a）
超标排放情
况
超总量排放
情况
彝良驰宏 采选
矿井涌水
外排口
pH
连
续
排
放
2
(无量纲) --
执行《铅锌工业污染物排放标
准》（GB25466-2010）表 2
-- 无 --
COD --
生态环境部门
未核定总量
无 --
氨氮 -- 无 --
总铅 -- 无 --
总镉 低于检出限 -- 无 --
总砷 -- 无 --
总汞 低于检出限 -- 无 --
总铬 低于检出限 -- 无 --
大气污染物
2021 年半年度报告
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排放口类
型
主要污染物
及特征污染
物的名称
排放方
式
排放口数量
平均排放浓度
（mg/m3）
排放总量（t）
执行的污染物排放标准
（mg/ m3）
核定的排放总
量（t/a）
超标排
放情况
超总量排放情
况
一般排放
口
颗粒物 有组织 3 --
执行《铅、锌工业污染物排放
标准》（GB25466-2010）表 5
生态环境部门
未核定总量
无 --
噪声
厂界名称
噪声值 执行的厂界噪声排放标准限值
超标情况
昼间 dB(A) 夜间 dB(A) 昼间 dB(A) 夜间 dB(A)
选厂厂界东
60 50
无
选厂厂界南 无
选厂厂界西 无
选厂厂界北 无
固体废物
固体废物产生量（t） 危险废物处置利用方式
一般固体废物 危险废物
委托有资质单位利用
③驰宏荣达矿业
单位 行业
水污染物
排放口类型
主要污染物及特征
污染物的名称
排放方式 排放口数量
排放浓度
（mg/L）
总量（t）
执行的污染物
排放标准
（mg/L）
核定的排放总量
（t/a）
超标排放情况
超总量排放
情况
生产废水循环利用，不外排
大气污染物
2021 年半年度报告
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驰宏
荣达
矿业
采选
排放口类型
主要污染物及特征
污染物的名称
排放方式 排放口数量
排放浓度
（mg/m3）
总量（t）
执行的污染物排
放标准
（mg/ m3）
核定的排放总量
（t/a）
超标排放情
况
超总量排放
情况
一般排放口 颗粒物 有组织 4 --
铅、锌工业污染物
排放标准》
（GB25466-2010）
表 5
生态环境部门未核
定总量
无 --
噪声
厂界名称 噪声值 执行的厂界噪声排放标准限值
超标情况
昼间 dB(A) 夜间 dB(A) 昼间 dB(A) 夜间 dB(A)
选厂厂界东
60 50
无
选厂厂界南 无
选厂厂界西 无
选厂厂界北 无
固体废物
固体废物产生量（t） 危险废物处置利用方式
一般固体废物 危险废物
委托有资质单位处理
④驰宏会泽冶炼
单位 行业
水污染物
排放口类型
主要污染物及
特征污染物的
名称
排放方式 排放口数量
分布
情况
平均排放浓
度（mg/L）
排放总量（t） 执行的污染物排放标准
核定的排放
总量（t/a）
超标排放情
况
超总量排放
情况
生产废水循环利用，不外排
2021 年半年度报告
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驰宏
会泽
冶炼
铅
锌
冶
炼
大气污染物
排放口类型
主要污染物及
特征污染物的
名称
排放方
式
排放口数量
平均排放浓度
（mg/m3）
排放总量（t）
执行的污染物排放标
准
核定的排放总量
（t/a）
超标排放情
况
超总量排放
情况
主要排放口
二氧化硫
有组织
4
执行《铅锌工业污染物
排放标准》GB
25466-2010 表 5
无 无
颗粒物 无 无
铅及其化合物
执行《铅锌工业污染物
排放标准》GB25466
修改单表 1
无 无
汞及其化合物 无 无
噪声
厂界名称
噪声值 执行的厂界噪声排放标准限值
超标情况
昼间 dB(A) 夜间 dB(A) 昼间 dB(A) 夜间 dB(A)
厂界东
65 55
无
厂界南 无
厂界西 无
厂界北 无
固体废物
固体废物产生量（t） 危险废物处置利用方式
一般固体废物 危险废物
部分自行利用，部分自行处置，部分委托有资质单位利用
2021 年半年度报告
29 / 181
⑤驰宏综合利用
单位 行业
水污染物
排放口类型
主要污染物及
特征污染物的
名称
排放方式 排放口数量 平均排放浓度（mg/L） 排放总量（t） 执行的污染物排放标准
核定的排放
总量（t/a）
超标排放情
况
超总量排放
情况
驰宏
综合
利用
铅锌冶
炼
外排口
pH
间断排放 1
（无量纲） --
执行《铅、锌工业污染
物排放标准》
（GB25466-2010）表 2
-- 无 --
COD 无 无
氨氮 无 无
总铅 无 无
总汞 无 无
总镉 无 无
总砷 无 无
大气污染物
排放口类型
主要污染物及
特征污染物的
名称
排放方式 排放口数量
平均排放浓度
（mg/m3）
排放总量（t） 执行的污染物排放标准
核定的排放
总量（t/a）
超标排放情
况
超总量排放
情况
主要排放口
二氧化硫
有组织
9
5 个排放口执行《铅、锌
工业污染物排放标准》
（GB25466-2010）表
5 ；4 个排放口执行《再
生铜、铝、铅、锌工业
污染物排放标准》
GB31574-2015 表 3；
无 无
颗粒物 9 无 无
铅及其化合物 9 无 无
汞及其化合物 4
执行《铅、锌工业污染
物排放标准》
（GB25466-2010）表 5
无 无
硫酸雾 2 --
1 个排放口执行《铅、锌
工业污染物排放标准》
（GB25466-2010）表
生态环境部
门未核定总
量
无 --
2021 年半年度报告
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5 ；1 个排放口执行《再
生铜、铝、铅、锌工业
污染物排放标准》表 3
镉及其化合物 4 --
执行《再生铜、铝、铅、
锌工业污染物排放标
准》表 3
无 --
氮氧化物 5
1 个排放口执行《大气污
染物综合排放标准》
（GB16297-1966）表 2；
4 个排放口执行《再生
铜、铝、铅、锌工业污
染物排放标准》表 3；
无 无
锡及其化合物
4
执行《再生铜、铝、铅、
锌工业污染物排放标
准》表 3
无 无
砷及其化合物 无 无
铬及其化合物 --
生态环境部
门未核定总
量
无 --
锑及其化合物 无 无
二噁英
ngTEQ/Nm3
--
生态环境部
门未核定总
量
无 --
噪 声
厂界名称
噪声值 执行的厂界噪声排放标准限值
超标情况
昼间 dB(A) 夜间 dB(A) 昼间 dB(A) 夜间 dB(A)
厂界东 65 55 无
厂界南 65 55 无
厂界西 65 55 无
厂界北 65 55 无
2021 年半年度报告
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固体废物
固体废物产生量（t） 危险废物处置利用方式
一般固体废物（t） 危险废物（t）
部分自行利用，部分委托有资质单位利用
⑥驰宏锗业
单位 行业 水污染物
驰宏
锗业
电子专
用材料
制造
排放口类型
主要污染物及
特征污染物的
名称
排放方式 排放口数量
平均排放浓度
（mg/L）
排放总量（t）
执行的污染物排
放标准（mg/L）
核定的排放总量
（t/a）
超标排放情况
超总量排放
情况
生产废水送云南驰宏综合利用有限公司废水处理系统处理
大气污染物
排放口类型
主要污染物及
特征污染物的
名称
排放方式 排放口数量
平均排放浓度
（mg/m3）
排放总量（t）
执行的污染物排放
标准
（mg/ m3）
核定的排放总量
（t/a）
超标排放情
况
超总量排放
情况
一般排放口
颗粒物
有组织 1
20 --
执行《大气污染物综
合排放标准》
（GB16297-1996）
生态环境部门未核
定总量
无 --
氯化氢 -- 无 --
氯气 -- 无 --
氮氧化物
有组织 1
<3 -- 无 --
氟化物 -- 无 --
非甲烷总烃 -- 无 --
噪声
厂界名称
噪声值 执行的厂界噪声排放标准限值
超标情况
昼间 dB(A) 夜间 dB(A) 昼间 dB(A) 夜间 dB(A)
2021 年半年度报告
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厂界东
65 55
无
厂界南 无
厂界西 无
厂界北 无
固体废物
固体废物产生量（t） 危险废物处置利用方式
一般固体废物 危险废物
委托有资质单位综合利用
0
⑦云南永昌铅锌
单位 行业
水污染物
排放口类型
主要污染物及特征
污染物的名称
排放方式 排放口数量 平均排放浓度（mg/L） 排放总量（t）
执行的污染物排放
标准
核定的排放总量
（t/a）
超标排
放情况
超总量排
放情况
云南永
昌铅锌
铅锌矿
采选、冶
炼
矿井涌水外
排口
pH
间断排放 2
（无量纲） --
执行《铅、锌工业
污染物排放标准》
（GB25466-2010）
表 2
-- 无 --
COD
无 无
氨氮 无 无
SS --
生态环境部门未
核定总量
无 --
氟化物 -- 无 --
硫化物 -- 无 --
总汞 -- 无 --
总砷 -- 无 --
总镍 -- 无 --
总铅 -- 无 --
总镉 -- 无 --
总铬 -- 无 --
总铜 -- 无 --
总锌 -- 无 --
2021 年半年度报告
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总磷 -- 无 --
总氮 -- 无 --
大气污染物
排放口类型
主要污染物及特征污
染物的名称
排放方式
排放口数量
分布情况
平均排放浓度（mg/m3） 排放总量（t）
执行的污染物排放
标准
核定的排放总量
（t/a）
超标排
放情况
超总量排放
情况
主要排放口
二氧化硫
有组织 1
执行《铅、锌工业
污染物排放标准》
（GB25466-2010）
表 5
无 无
颗粒物 无 无
铅及其化合物 --
生态环境部门未
核定总量
无 --
汞及其化合物 -- 无 --
硫酸雾 -- 无 --
噪声
厂界名称
噪声值 执行的厂界噪声排放标准限值
超标情况
昼间 dB(A) 夜间 dB(A) 昼间 dB(A) 夜间 dB(A)
选厂厂界东
65 55
无
选厂厂界南 无
选厂厂界西 无
选厂厂界北 无
冶炼厂厂界东 无
冶炼厂厂界南 无
冶炼厂厂界西 无
冶炼厂厂界北 无
固体废物
固体废物产生量（t） 危险废物处置利用方式
一般固体废物 危险废物 部分自行利用、部分自行处置、部分委托有资质单位利用。
2021 年半年度报告
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⑧云南澜沧铅矿
单位 行业
水污染物
排放口类
型
主要污染物及
特征污染物的
名称
排放方式 排放口数量
平均排放浓
度（mg/L）
排放总量（t）
执行的污染物排放标准
（mg/L）
核定的排放总量
（t/a）
超标排放情况
超总量排放
情况
云南
澜沧
铅矿
采选
老冶炼厂
外排口
COD
间断排放 1
10 --
执行《铅锌工业污染物
排放标准》
（GB25466-2010）表 2
生态环境部门未
核定总量
无 --
氨氮 -- 无 --
总铅 -- 无 --
总锌 -- 无 --
总镉 -- 无 --
总砷 -- 无 --
悬浮物 4 -- 无 --
噪声
厂界名称
噪声值 执行的厂界噪声排放标准限值 超标情况
昼间 dB(A) 夜间 dB(A) 昼间 dB(A) 夜间 dB(A)
矿区厂界东
60 50
无
矿区厂界南 无
矿区厂界西 无
矿区厂界北 无
固体废物
固体废物产生量（t） 危险废物处置利用方式
一般固体废物 危险废物 委托有资质单位利用
2021 年半年度报告
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⑨呼伦贝尔驰宏
单位 行业
水污染物
排放口类型
主要污染物及
特征污染物的
名称
排放方式
排放口
数量
分布
情况
平均排放浓度
（mg/L）
排放总量（t）
执行的污染物
排放标准
核定的排放总量
（t/a）
超标排放情况
超总量排放
情况
呼伦
贝尔
驰宏
冶炼
生产废水循环利用，不外排
大气污染物
排放口类型
主要污染物及
特征污染物的
名称
排放方式 排放口数量
平均排放浓度
（mg/m3）
排放总量（t） 执行的污染物排放标准
核定的排
放总量
（t/a）
超标排
放情况
超总量排放
情况
主要排放口
颗粒物
有组织
3
2 个排放口执行《铅、锌工业污
染物排放标准》
（GB25466-2010）表 5、1 个排
放口执行《火电厂大气污染物
排放标准》（GB13223-2011）
表 1
无 无
二氧化硫 无 无
氮氧化物 1
执行《火电厂大气污染物排放
标准》（GB13223-2011）表 1
无 无
铅及其化合物 2 --
执行《铅、锌工业污染物排放
标准》（GB25466-2010）修改
单
生态环境
部门未核
定总量
无 --
汞及其化合物 3 --
2 个排放口执行《铅、锌工业污
染物排放标准》
（GB25466-2010）修改单、1
个排放口执行《火电厂大气污
染物排放标准》
（GB13223-2011）表 1
无 --
硫酸雾 1 --
执行《铅、锌工业污染物排放
标准》（GB25466-2010）表 5
无 --
噪声
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厂界名称
噪声值 执行的厂界噪声排放标准限值
超标情况
昼间 dB(A) 夜间 dB(A) 昼间 dB(A) 夜间 dB(A)
厂界东 65 55 无
厂届南 65 55 无
厂届西 65 55 无
厂届北 65 55 无
固体废物
固体废物产生量（t） 危险废物处置利用方式
一般固体废物 危险废物
部分自行利用，部分自行处置，部分委托有资质单位利用
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1）驰宏会泽矿业重点排污类别为水环境，污染防治设施建设情况如下：
①废水污染防治设施
选矿废水采用混凝沉淀、活性炭吸附、臭氧氧化处理达标后回用于生产，不外排，处理能力 14400m³/d；生活污水经 A/O 生物接触
氧化法处理达标后回用于厂区绿化，处理能力 250m³/d；矿井涌水采用混凝沉淀处理达标后排放，处理能力 76800m³/d，各设施均正常运
行。
②废气污染防治设施:
选矿破碎、筛分、粉矿等废气采用布袋除尘后达标排放，各设施均正常运行。
③噪声污染防治设施
2021 年半年度报告
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采取的噪声污染防治措施主要为：厂房隔声、安装消声器、减振垫以及绿化降噪
等。
④固废污染防治措施：
建设有膏体充填站、尾矿库及危废贮存库，尾矿膏体充填至井下采空区，不进入
尾矿库。废石部分回填采空区，部分用于复垦，危险废物委托有资质单位综合利用。
（2）彝良驰宏重点排污类别为土壤环境，污染防治设施建设情况如下：
①废水污染防治设施
选矿废水采用混凝沉淀、酸碱中和、吸附法、氧化法等处理达标后回用于生产，
不外排，处理能力 8000m³/d；矿井涌水采用井下多级沉淀处理达标后排放；生活污
水采用生物接触氧化与多介质过滤处理达标后用于绿化，处理能力 150m³/d；选矿厂
初期雨水收集处理后回用，各设施均正常运行。
②废气污染防治设施:
选矿破碎、筛分、粉矿等工序废气采用布袋除尘处理后达标排放，各设施均正常
运行。
③噪声污染防治设施
采取的噪声污染防治措施主要为：厂房隔声、减震垫、绿化降噪等。
④固废污染防治措施
建设有膏体充填站、尾矿库、废石场及危废贮存库，尾矿膏体充填至井下采空区，
不进入尾矿库；废石部分回填采空区，部分委托第三方利用；危险废物委托有资质单
位综合利用。
（3）驰宏荣达矿业重点排污类别为土壤环境，污染防治设施建设情况如下：
①废水污染防治设施
选矿废水、矿井涌水均全部回用于生产系统，不外排；生活污水采用 A/O 生物法
处理达标后用于绿化，处理能力 90m3/d，设施均正常运行。
②废气污染防治设施
选矿废气采用布袋除尘器处理后达标排放，各设施均正常运行。
③噪声污染防治设施
采取的噪声污染防治措施主要为：厂房隔声、减震垫、绿化降噪等。
④固废污染防治措施
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建设有尾矿库、废石场及危险废物贮存库。尾矿排入尾矿库妥善处置；废石部分
内部利用，部分送废石场处置；危险废物委托有资质单位处置。
（4）公司会泽冶炼分公司重点排污类别为：大气环境、土壤环境，污染防治设
施建设情况如下：
①废水污染防治设施
生产废水经石灰-铁盐法、多级过滤、超滤、蒸发结晶、电渗析、反渗透等处理
后回用于生产，不外排；初期雨水经絮凝沉淀处理后回用于生产，处理能力 3600m3/d；
生活污水经生物接触氧化法处理达标后回用于厂区绿化、冲厕，处理能力 800m3/d，
各设施均正常运行。
②废气污染防治设施
铅锌冶炼系统高浓度 SO2 烟气，经降温除尘、两转两吸制酸，尾气脱硫及湿式电
除雾后达标排放；低浓度 SO2 烟气经除尘、氧化锌脱硫、氨酸法脱硫后达标排放。其
他主要废气治理设施为旋风收尘器、布袋收尘器、电除尘、脱硫塔等，各设施均正常
运行。
③噪声污染防治设施
采取的噪声污染防治措施主要为：厂房隔声、安装隔振基座、消音器、绿化降噪
等。
④固废污染防治措施
建设有危险废物贮存库及库容 万 m3 的危险废物填埋场，产生的危险废物部
分自行利用，部分自行处置，部分委托有资质单位综合利用。
(5)驰宏综合利用重点排污类别为：水环境、大气环境、土壤环境，污染防治设
施建设情况如下：
①废水污染防治设施
2020 年驰宏综合利用采用离子交换、超滤、反渗透、蒸发结晶等工艺对生产废水
处理系统进行升级改造，2020 年 12 月完成改造投入试运行。生产废水经石灰中和沉
淀、电化学处理、脱钙软化、超滤、反渗透后回用于生产，处理能力 800m3/d，反渗
透浓水经蒸发结晶产出副产品硫酸钠、氯化钠；生活污水经水解酸化、生物接触氧化、
多介质过滤处理达标后，回用于厂区绿化，处理能力 1000m3/d；初期雨水经中和沉淀、
多介质过滤后，回用于生产，处理能力 3600m3/d，各设施均正常运行。
②废气污染防治设施
2021 年半年度报告
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铅、锌冶炼系统产生的高浓度二氧化硫烟气经降温除尘、两转两吸制酸、尾气脱
硫后达标排放；低浓度二氧化硫烟气经除尘、氨酸法脱硫后达标排放。其他废气主要
处理设施为旋风收尘、布袋除尘、板式除尘、湿法脱硫、电除尘、双氧水脱硫等，各
设施均正常运行。
③噪声污染防治设施
采取的噪声污染防治措施主要为：厂房隔声，安装吸音材料、消音器、消音塔、
吸音材料、绿化降噪等。
④固废污染防治措施
建设有 3 万吨的危险废物贮存库及 万 m3的危险废物填埋场，产生的危险废物
部分自行利用，部分委托有资质单位综合利用。
（6）驰宏锗业重点排污类别为大气环境，污染防治设施建设情况如下：
①废水污染防治设施
生产废水、生活污水、初期雨水依托云南驰宏资源综合利用有限公司废水处理系
统处理。
②废气污染防治设施
生产废气采用废气净化塔处理后达标排放，各设施均正常运行。
③噪声污染防治设施
采取的噪声污染防治措施主要为：厂房隔声、减震垫、绿化降噪等。
④固废污染防治措施
建设有锗蒸馏残液综合利用系统，对锗蒸馏残液进行资源化利用，回收蒸馏残
液中盐酸返回生产使用，降低因中和锗蒸馏残液产生的危废渣量；此外，建设有危险
废物贮存库，产生的固体废物部分自行利用，部分委托有资质单位利用、处置。
（7）永昌铅锌重点排污类别为：水环境、大气环境，污染防治设施建设情况如
下：
①废水污染防治设施
冶炼系统产生的生产废水经石灰中和、电化学处理达标后全部回用，不外排，
处理能力 1000m3/d；冶炼系统初期雨水经 1300m3 收集池收集后回用；生活污水经好
氧移动床生物膜反应器处理达标后回用，处理能力 150m3/d；矿山矿井涌水经沉淀处
理后达标排放，选矿废水全部回用，不外排。各设施均正常运行。
②废气污染防治设施
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锌冶炼系统二氧化硫烟气经两转两吸制酸、双碱法脱硫后达标排放，颗粒物经布
袋收尘后达标排放；选矿废气经布袋除尘后达标排放，各设施均正常运行。
③噪声污染防治设施
采取的噪声污染防治设施主要为：厂房隔声、安装消声器、减振垫以及绿化降噪
等。
④固废污染防治措施
建设有危险废物贮存库及库容 46 万 m3 的危险废物填埋场，产生的危险废物部分
自行利用，部分自行处置，部分委托有资质单位综合利用。
（8）云南澜沧铅矿重点排污类别为土壤环境，污染防治设施建设情况如下：
①废水污染防治设施
选矿废水采用生物制剂协同、中和沉淀、高级氧化处理达标后，旱季时全部回用，
雨季时部分外排，处理能力为 1000m³/d；矿井涌水采用化学沉淀处理后部分回用，
部分达标排放，处理能力 12000m3/d；生活污水经 100m3/d 、40m³/d 两套处理系统采
用物理处理法处理达标后回用于绿化，各设施均正常运行。
②噪声污染防治设施
采取的噪声污染防治设施主要为：厂房隔声、减震垫、绿化降噪等。
③固废污染防治措施
建设有尾矿库、废石场及危废贮存库，危险废物委托有资质单位综合利用。
（9）呼伦贝尔驰宏重点排污类别为：大气环境、土壤环境，污染防治设施建设情
况如下：
①废水污染防治设施
生产废水经石灰铁盐中和、膜过滤、电催化氧化、电渗析及蒸发结晶等处理后回
用于生产，不外排；生活污水经地埋式生物法处理达标后回用于冲厕及绿化，处理能
力 600m3/d；初期雨水经收集处理后回用于生产，各设施均正常运行。
②废气污染防治设施
铅冶炼系统高浓度 SO2烟气经降温除尘、两转两吸制酸、双氧水脱硫、电除雾净
化后达标排放；低浓度 SO2 烟气经降温除尘、离子液脱硫处理后达标排放。其他主要
环保治理设施包括旋风收尘、褶式滤筒除尘、水洗塔、布袋除尘等，各设施均正常运
行。
③噪声污染防治设施
2021 年半年度报告
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采取的噪声污染防治设施主要为：厂房隔声、安装隔振机座、消音器、隔音墙、
绿化降噪等。
④固废污染防治措施
建设有危险废物贮存库及库容 40 万 m3 的危险废物填埋场，产生的危险废物部分
自行利用、部分自行处置，部分委托有资质单位综合利用。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司下属各分子公司严格遵守国家建设项目环境影响评价及其它行政许可要求，
落实“三同时”制度，按要求办理建设项目环境影响评价、竣工验收等环保手续，按
要求申领排污许可证、辐射安全许可证、危险废物经营许可证等证照，并确保各类证
照齐全有效。2021 年 1-6 月环评、环保竣工验收手续办理情况如下：
单位 建设项目名称
环评批复 环评批复
时间
环评批复文号
竣工验收 竣工验收
时间
竣工验收
文号 单位 单位
驰宏
会泽
矿业
矿山深部资源找探矿
竖井工程（环境影响后
评价）
会泽县环境保护局
会环函
驰宏会泽
矿业
自主验收，
无文号
〔2018〕1 号
小菜园铅锌勘探通风
技改项目
会泽县环境保护局
会环审
〔2019〕2 号
有组织排放除尘系统
升级改造工程
曲靖市生态环境局
会泽分局
曲会环审
〔2020〕18 号
实验室环保设施升级
改造项目
曲靖市生态环境局
会泽分局
曲会环审
〔2020〕19 号
矿山厂改扩建工程 曲靖市生态环境局
曲环审
在建
〔2021〕30 号
荣达
矿业
新巴尔虎右旗怡盛元
矿业有限责任公司查
干布拉根矿区铅锌银
矿勘查二区 28 线-112
线深部勘查项目
呼伦贝尔市生态环
境局新巴尔虎右旗
分局
新右环审表
〔2021〕012 号
在建
驰宏
会泽
冶炼
4#中转渣库防渗漏升
级项目
曲靖市生态环境局
会泽分局
曲会环审
〔2021〕6 号
驰宏会泽
冶炼
自主验收，
无文号
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
为有效防控环境风险，预防和减少突发环境事件造成的不良影响及损失，公司所
属各重点排污单位均制定了《突发环境事件应急预案》，并按要求报当地生态环境部
门备案。此外，为确保应急预案的适用性及提升应急处置能力，各单位均定期对应急
2021 年半年度报告
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预案进行演练，并针对演练过程中出现的问题与不足及时修订预案。各单位应急预案
备案情况如下：
序号 单位 应急预案名称 备案部门 备案号 备注
1 驰宏会泽矿业
云南驰宏锌锗股份有限公司会泽
矿业分公司突发环境事件应急预
案（2019 版）
会泽县环境保护局 530326-2019-002-L
2 彝良驰宏
彝良驰宏矿业有限公司突发环境
事件应急预案
彝良县环境保护局 530628-2021-16M
2021 年新
备案
3
新巴尔虎右旗荣
达矿业有限责任
公司
新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任
公司突发环境事件应急预案
呼伦贝尔市生态环
境局新巴尔虎右旗
分局
150727-2020-002-L
4 驰宏会泽冶炼
云南驰宏锌锗股份有限公司会泽
冶炼分公司突发环境事件应急预
案（第三版）
会泽县环境保护局 530326-2018-006-M
5 驰宏综合利用
云南驰宏资源综合利用有限公司
突发环境事件应急预案（第三版）
曲靖经济技术开发
区环境保护局
530321-2020-011-H
6
云南驰宏国际锗
业有限公司
云南驰宏国际锗业突发环境事件
应急预案
曲靖经济技术开发
区环境保护局
530302-2019-002-L
7 云南永昌铅锌
云南永昌铅锌股份有限公司大山
尾矿库突发环境事件应急预案
保山市生态环境局
龙陵分局
530523-2019-08-L
云南永昌铅锌股份有限公司突发
环境事件应急预案
保山市生态环境局
龙陵分局
530523-2019-07-L
8 云南澜沧铅矿
云南澜沧铅矿有限公司突发环境
事件应急预案
普洱市生态环境局
澜沧分局
530828-2019-003-L
9 呼伦贝尔驰宏
呼伦贝尔驰宏矿业有限公司突发
环境事件应急预案
呼伦贝尔市经济技
术开发区环保局
150702-2021-002-M
2021 年新
备案
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司所属各重点排污单位均严格按照排污许可证、项目环评、各级生态环境部门
要求以及《排污单位自行监测技术指南总则》(HJ819-2017)等规范要求，制定企业环
境自行监测方案，并按照自行监测方案内容开展自行监测工作。自行监测主要有三种
形式，一是分子公司安装环保在线监测系统，并与生态环境部门联网，实现污染物排
放的实时监控；二是企业内部建立环境监测部门，自行开展环境监测；三是委托有资
质第三方机构开展环境监测，通过以上三种形式，实现环境监测全覆盖。公司严格落
实《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法》相关要求，自行监测方案和自行监
测数据按要求公开，云南省地区企业在全国污染源监测信息管理与共享平台公开，公
2021 年半年度报告
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开网址为
公开，公开网址为：:5380/PollutionMonitor/。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
2021 年 1-6 月报告期内，公司所属各重点排污单位未受到环保行政处罚。
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
(1) 年度环保投入
2021 年 1-6 月，公司环保投入 亿元，无单项环保投入超过当期环保投入总额
10%的项目。
(2)清洁生产审核情况
公司下属各单位严格按照国家《清洁生产促进法》《清洁生产审核办法》要求，
依法开展清洁生产审核工作。呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 2020 年 6 月通过第一轮自
愿清洁生产审核；新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任公司 2020 年 11 月通过第五轮自愿
清洁生产审核；云南驰宏综合利用有限公司、云南驰宏锌锗股份有限公司会泽冶炼分
公司 2017 年 12 月通过第四轮强制性清洁生产审核；云南永昌铅锌股份有限公司 2018
年 11 月通过第二轮强制性清洁生产审核；云南驰宏锌锗股份有限公司会泽矿业分公
司 2020 年 12 月通过第四轮强制性清洁生产审核；云南澜沧铅矿有限公司 2020 年 12
月通过第一轮强制性清洁生产审核；云南驰宏国际锗业有限公司 2020 年 12 月通过第
一轮自愿性清洁生产审核；彝良驰宏矿业有限公司 2019 年 2 月通过第四轮强制性清
洁生产审核。
(3)体系认证情况
公司下属主体生产单位均通过环境管理体系认证，并按期复审。云南驰宏资源综
合利用有限公司 2007 年 11 月首次通过环境管理体系认证，2020 年被中国标准化协会
评定 AAAAA 级标准化良好行为企业。云南驰宏锌锗股份有限公司会泽矿业分公司
2008 年 1 月首次通过环境管理体系认证；呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 2016 年 3 月首
次通过环境管理体系认证；云南驰宏锌锗股份有限公司会泽冶炼分公司 2016 年 11 月
首次通过环境管理体系认证；彝良驰宏矿业有限公司 2018 年 12 月首次通过环境管理
体系认证；云南澜沧铅矿有限公司 2019 年 2 月首次通过环境管理体系认证；新巴尔
虎右旗荣达矿业有限责任公司 2019 年 11 月首次通过环境管理体系认证；云南驰宏国
:5380/PollutionMonitor/。
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际锗业有限公司 2020 年 2 月首次通过环境管理体系认证；云南永昌铅锌股份有限公
司 2020 年 7 月首次通过环境管理体系认证。
(4)其他
2021 年 1-6 月，公司下属各单位未发生环境污染事故及突发环境事件。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
2021 年 1-6 月报告期内，公司下属非重点排污单位未因环保问题受到行政处罚。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
除上述 9 家重点排污单位外，公司还有 6 家非重点排污单位，从事找探矿、采选、
冶炼等业务。其中，从事找探矿、采选业务的子公司共有 5 家，分别是大兴安岭金欣
矿业有限公司、新巴尔虎右旗怡盛元矿业有限责任公司、大兴安岭新林区云岭矿业开
发有限公司、西藏鑫湖矿业有限公司、赫章驰宏矿业有限公司；从事冶炼业务的单位
有 1 家，会泽分公司。新巴尔虎右旗怡盛元矿业有限责任公司为新巴尔虎右旗荣达矿
业有限责任公司的子公司，环境信息纳入新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任公司公示；
会泽分公司下属生产线已于 2011 年 6 月关停；其余 4 家子公司停建、缓建、在建，
无生产活动。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司牢固树立“善待自然，绿色发展”的环保理念，坚持走生态优先绿色发展之
路，已建成 3 家国家级绿色工厂，3 家国家级绿色矿山。永昌铅锌、荣达矿业、彝良
驰宏 2020 年 1 月 8 日被纳入全国绿色矿山名录；公司会泽冶炼分公司、公司会泽矿
业分公司 2019 年 9 月 2 日获评国家工信部第四批绿色工厂，驰宏综合利用 2020 年 10
月 16 日获评国家工信部第五批绿色工厂，呼伦贝尔驰宏 2020 年 8 月 14 日获评内蒙
古自治区级绿色工厂，并获得内蒙古自治区重点产业发展专项资金 50 万元支持。
公司通过技术创新，形成全国铅锌行业首例膏体充填系统，2 家矿山企业实现“无
废”开采，膏体充填技术被列为国家重点环境保护实用技术。近年来，公司多次获得
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行业绿色环保荣誉，被评为工业领域电力需求管理示范企业、国家级能效领跑者，中
国有色金属工业绿色发展领军企业，荣获中国铅锌行业高质量发展杰出贡献奖、中国
铅锌行业绿色发展杰出贡献奖等荣誉。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内，公司主要通过建立碳排放统计核算体系、组织碳排放核算边界及核
算单位的划分和碳排放源的识别、规范统计边界和统计周期、定期开展碳排放状况的
统计核算，实施降碳目标责任制，围绕排放总量和排放强度制定下发 2021年节能降
碳工作计划、加强监督积极推进降碳工作，努力推进碳达峰碳中和努力构建基础保障
工作。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
为进一步履行公司社会责任，助推脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接，公司及所属企
业踊跃参与到乡村振兴工作各项任务落实中，一方面严格按照驻地党委核定任务、选
派程序以及企业人力资源实际，通过召开动员会议、谈心谈话等方式进行动员，将政
治素质好、工作作风实、工作能力强的干部选派到对应重点乡村，陆续向 10个重点
村派出驻村第一书记、工作队员合计 26人，并按 1万元/人/年标准支付驻村工作经
费。此外，按政府工作计划组织新派驻驻村队员参加示范培训班、岗前培训等工作，
帮助掌握农村工作、群众工作方法、基层党建业务等履职必备知识，尽快进入角色，
更好开展工作。另一方面坚持做到吃住在村，确保每月、每季、年度在岗时间符合规
定时限，严格纪律约束。驻村工作队员要认真履行岗位职责，积极参与乡村振兴谋划、
村集体经济发展、基层党组织建设等工作。同时，严守驻村工作纪律，自觉做到廉洁
自律、尊重民风、踏实干事。
2021年下半年，公司将积极履行后续帮扶责任，深入开展好“补短板、促攻坚”
行动，组织实施好脱贫攻坚成果巩固措施，扎实巩固现有脱贫成效。一是逐项逐户排
查梳理，精准掌握社会兜底保障贫困家庭收入来源和结构，重点做好残疾人等特殊困
难群体帮扶政策争取和落实，切实做到“应扶尽扶、应保尽保”，避免因政策变化造
成的返贫风险。二是落实后续日常帮扶措施，做好已脱贫对象“回头看、回头帮”工
作，对收入骤减、支出骤增的脱贫户，及时提供一对一、点对点动态帮扶，一户一策
采取更具针对性的帮扶措施，特别关注低保户、五保户、大病户的生产生活情况，配
合村委会加强临时救助、大病救助规范化管理，堵住返贫漏洞。三是立足竹编、生猪
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养殖、酸菜等扶贫产业，加强产业发展指导，积极协调开展招商引资、特色农产品推
广等工作，着力构建稳定的利益联接机制和增收机制，壮大村集体经济，促进农户稳
产增收，提高贫困户风险抵御能力。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺
背景
承
诺
类
型
承
诺
方
承诺
内容
承诺时间
及期限
是否有
履行
期限
是否及
时严格
履行
与再融
资相关
的承诺
解
决
同
业
竞
争
云
南
冶
金
为更好地保护本公司其他股东的利益，云南冶金集团股份有限公司于
2011 年 10 月出具《避免同业竞争承诺函》，主要内容如下：
“1、本公司本身不从事具体生产经营业务，仅对有关企业进行股权投资和管
理，并不介入其具体生产经营活动。2、为保证云南驰宏锌锗股份有限公司（简
称“驰宏锌锗”）及驰宏锌锗其他公众股股东利益，本公司承诺：本公司及
本公司控制的其他企业目前没有、将来也不从事与驰宏锌锗主营产品相同或
相似的具体生产经营活动。3、若因本公司直接干预有关企业的具体生产经营
活动而导致实质的同业竞争，并致使驰宏锌锗受到损失的，本公司将承担相
关责任。4、鉴于本公司能够从事驰宏锌锗可能不能或不愿从事的项目，比如
投资勘查探矿等具有不确定性的高风险项目，降低驰宏锌锗业务的潜在风险，
本公司或本公司其他下属公司可在获得驰宏锌锗事先书面同意的情况下，从
事勘查、开采铅锌矿山的项目。本公司或本公司其他下属公司将在项目前景
明朗，风险可控的情况下，将上述项目以市场公允价格转让给驰宏锌锗。驰
宏锌锗有权在其认为合适的时机以市场公允价格向本公司或本公司下属公司
收购上述项目。5、本承诺一经做出将对本公司持续有效，直至上述经营相同
或相似产品情形消除或者按照驰宏锌锗上市地规则的规定，本公司不再需要
向驰宏锌锗承担避免同业竞争义务时为止，包括但不限于本公司不再是驰宏
锌锗的控股股东。”
持续的 是 是
解
决
关
联
交
易
苏
庭
宝
“本次发行股份购买资产完成后，本人及本人控制的企业将尽可能减少
与驰宏锌锗的关联交易，不会利用自身作为驰宏锌锗股东之地位谋求与驰宏
锌锗在业务合作等方面给予优于其他第三方的权利，不会利用自身作为驰宏
锌锗股东之地位谋求与驰宏锌锗优先达成交易的权利。若存在确有必要且不
可避免的关联交易，本人及本人控制的企业将与驰宏锌锗按照公平、公允、
等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规规
范性文件的要求和驰宏锌锗《公司章程》等相关规定，依法履行信息披露义
务并履行相关内部决策、报批程序，保证不以与市场价格相比显失公允的条
件与驰宏锌锗进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害驰宏锌锗及其他股
东的合法权益的行为。”
持续的 是 是
其他对
公司中
小股东
所作
承诺
分
红
驰
宏
锌
锗
公司未来三年分红回报规划严格执行《公司章程》所规定的利润分配政
策，在符合《公司法》等法律法规规定的利润分配条件时，公司每年以现金
方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。公司未来三年以
现金方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润的百分之三
十。具体内容详见《公司 2021 年-2023 年股东回报规划》。
2021-2023 年 是 是
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、
受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
经公司第七届董事会第九次（临时）会议和
公司 2020 年年度股东大会审议通过的关于预计
公司 2021 年度日常关联交易事项
内容详见公司刊登在《中国证券报》《上海
证券报》和 上的“临 2020-042”和
“2021-023”号公告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联关系
每日最高存款
限额
存款利率
范围
期初余额 本期发生额 期末余额
中铝财务有
限责任公司
同受中国铝业集
团有限公司控制
50, %% 29, -8, 20,
合计 / / / 29, -8, 20,
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联关系
贷款
额度
贷款利率范围 期初余额 本期发生额 期末余额
中铝财务有限责
任公司
同受中国铝业集团有限公
司控制
不限 %% 10, 7, 17,
合计 / / / 10, 7, 170,
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联关系
业务
类型
总额 实际发生额
中铝财务有限责任公司 同受中国铝业集团有限公司控制 授信 3,230, 17,
中铝商业保理有限公司 同受中国铝业集团有限公司控制 授信 30, 0
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
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(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1.托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2.报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 亿元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方
担保方
与上市
公司的
关系
被担
保方
担保
金额
担保发生
日期(协议
签署日)
担保
起始
日
担保
到期
日
担保
类型
主债务
情况
担保物
（如有）
担保是
否已经
履行完
毕
担保
是否
逾期
担保逾
期金额
反担
保情
况
是否
为关
联方
担保
关联
关系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的
担保）
0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
的担保）
0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
额（C）
0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 无
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2、其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 178,095
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
股东名称
（全称）
报告期内
增减
期末持股数
量
比例
(%)
持有有限
售条件股
份数量
质押、标记或冻结情
况
股东性质
股份
状态
数量
云南冶金集团股份有限公司 0 1,944,142,784 0 无 0 国有法人
苏庭宝 -49,987,066 265,523,998 0 质押 184,820,000 境内自然人
华能贵诚信托有限公司－华能
信托·悦晟 1 号单一资金信托
-50,912,829 152,753,158 0 无 0 其他
珠海金润中泽投资中心（有限合
伙）
-32,985,790 129,947,000 0 无 0 其他
郑积华 0 61,099,796 0 质押 61,099,796 境内自然人
华能澜沧江水电股份有限公司 0 49,999,955 0 无 0 国有法人
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李维明 0 43,136,880 0 无 0 境内自然人
国华人寿保险股份有限公司－
传统二号
0 30,549,898 0 无 0 其他
中国工商银行股份有限公司－
富国天惠精选成长混合型证券
投资基金（LOF）
20,638,090 25,641,090 0 无 0 其他
博时基金管理有限公司－社保
基金四一九组合
-4,000,000 20,000,044 0 无 0 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件流
通股的数量
股份种类及数量
种类 数量
云南冶金集团股份有限公司 1,944,142,784 人民币普通股 1,944,142,784
苏庭宝 265,523,998 人民币普通股 265,523,998
华能贵诚信托有限公司－华能信托·悦晟 1号单一
资金信托
152,753,158 人民币普通股 152,753,158
珠海金润中泽投资中心（有限合伙） 129,947,000 人民币普通股 129,947,000
郑积华 61,099,796 人民币普通股 61,099,796
华能澜沧江水电股份有限公司 49,999,955 人民币普通股 49,999,955
李维明 43,136,880 人民币普通股 43,136,880
国华人寿保险股份有限公司－传统二号 30,549,898 人民币普通股 30,549,898
中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混
合型证券投资基金（LOF）
25,641,090 人民币普通股 25,641,090
博时基金管理有限公司－社保基金四一九组合 20,000,044 人民币普通股 20,000,044
上述股东关联关系或一致行动的说明
云南冶金为公司的控股股东，与其他股东之间不存在关联关
系。公司未能获知上述其他股东间是否存在关联关系以及是
否为一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
报告期内股份
增减变动量
增减变
动原因
王冲 董事 0 0 0 -
王强 董事 0 0 0 -
沈立俊 董事 160,000 160,000 0 -
刘华武 董事 0 0 0 -
苏廷敏 董事 0 0 0 -
陈青
董事
21,000 21,000 0 -
高管
陈旭东 独立董事 0 0 0 -
郑新业 独立董事 0 0 0 -
王榆森 独立董事 0 0 0 -
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李富昌 独立董事 0 0 0 -
高行芳 监事 0 0 0 -
罗刚 监事 20,000 20,000 0 -
刘鹏安 监事 0 0 0 -
吕奎 监事 0 0 0 -
赵世龙 监事 200 200 0 -
柴正龙 高管 30,000 30,000 0 -
黄云东 高管 0 0 0 -
李昌云 高管 20,800 20,800 0 -
王小强 高管 55,000 55,000 0 -
贾著红（离任高管） 高管 22,000 22,000 0 -
孙勇（离任董事） 董事 57,000 57,000 0 -
孙成余（离任董事、高管） 董事 40,000 40,000 0 -
徐军（离任董事） 董事 0 0 0 -
其它情况说明
√适用 □不适用
姓名 主要工作经历
王冲
云南省技术创新人才、云南省创新团队带头人，享受国务院政府特殊津贴专家。历任云南迪庆矿业
开发指挥部副指挥长、云南迪庆矿业有限公司董事、董事会秘书，云南磨憨光明采选公司董事长，
云铜集团公司生产技术部副主任、主任，广东清远云铜公司党委书记、总经理，云铜冶炼加工总厂
厂长、云铜冶金研究院院长、内蒙赤峰云铜有限公司董事长、云南滇中有色金属有限公司董事长、
易门铜业冶炼中试基地建设指挥部副指挥长、云南铜业股份有限公司副总经理、云铜科技公司董事
长、云铜房地产开发公司董事长、云港金属公司（香港）董事长，云铜集团党委常委、副总经理，
中国铜业有限公司党委常委、副总裁，云南铜业股份有限公司党委副书记、副董事长、副总经理（主
持行政工作）等职务。现任公司党委书记、董事长。
王强
历任有色总公司人事教育部董事监事管理处副处长，国家有色局人事司（机关党委）干部二处副处
长，中国稀有稀土金属集团公司人事部劳资处处长，中国铝业公司人事部干部处（培训处）处长、
企划发展部规划发展处处长、投资部资本运营处处长、投资部副主任、资本运营部副主任，兼有研
稀土新材料股份有限公司副董事长，中国铝业股份有限公司资本运营部副总经理，中国铜业有限公
司投资管理部总经理，中铝上海铜业有限公司党委书记、副总经理，中国铝业公司资本运营部主任，
中铝矿产资源有限公司党委书记、纪委书记、工会主席、副总，中铜矿产资源有限公司党委副书记、
工会主席、纪委书记。现任中铝矿业国际专职董事、公司董事。
沈立俊
历任云南会泽铅锌矿第一冶炼厂鼓风炉车间副主任、主任；云南会泽铅锌矿第二冶炼厂副厂长、厂
长；云南驰宏锌锗股份有限公司副总经理、总工程师；昆明冶研新材料股份有限公司总经理、党委
副书记；驰宏锌锗总经理、党委副书记；云南冶金集团股份有限公司总经理助理、市场总监、副总
经理、党委常委兼云南金鼎锌业有限公司副董事长、金鼎锌业工作组组长。现任中国铜业有限公司
党委常委、副总裁、安全总监；公司董事。
刘华武
历任易门矿务局狮凤山铜矿生产技术科副科长、生产科科长；云南迪庆有色金属有限责任公司技术
规划部主任、副总工程师兼总工办主任、总工程师、副总经理。中国铜业有限公司矿山资源部副总
经理兼金鼎锌业工作组副组长。现任中国铜业有限公司矿山资源部副总经理、公司董事。
苏廷敏
历任辽宁省葫芦岛市高桥加油站站长；辽宁省葫芦岛市高桥开发区政府综合办公室主任；辽宁省葫
芦岛市高桥开发区人大主席；新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任公司副总经理。现任公司董事。
2021 年半年度报告
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陈青
历任会泽铅锌矿采选厂麒麟坑机电副坑长、办公室主任；公司会泽采选厂副厂长，机修加工厂厂长、
党总支书记；公司人力资源中心人力资源处处长；驰宏荣达矿业党委书记；昭通铅锌矿矿长；彝良
驰宏矿山资源开发指挥部指挥长、总经理、党委副书记，兼昭通驰宏矿业有限公司总经理、巧家驰
宏矿业有限公司总经理，大关驰宏矿业有限公司总经理；公司党委书记、董事，兼云南金鼎锌业有
限公司工作组常务副组长、党委副书记、总经理。现任公司党委副书记、董事、总经理。
陈旭东
历任云南财经大学会计学院会计学讲师、副教授。现任云南财经大学会计学教授、云南城投置业股
份有限公司独立董事，一心堂药业集团股份有限公司独立董事，云南西仪工业股份有限公司独立董
事，公司独立董事。
郑新业
历任中国北方工业公司项目经理，中国社会科学院工业经济研究所助理研究员，中国人民大学经济
学院副教授，中国人民大学能源经济系主任，中国人民大学经济学院副院长、教授、博士生导师。
现任中国人民大学应用经济学院院长、党委副书记、教授、博士生导师，华电重工股份有限公司独
立董事、公司独立董事。
王榆森
曾就职于广西凭祥市边境贸易管理局，中国贸易促进委员会深圳分会法律部、出证认证部，广东雅
尔德律师事务所。现为广东金圳律师事务所合伙人，公司独立董事。
李富昌
历任云南师范大学经济与管理学院科研办主任、工商管理系主任，昆明工业职业技术学院物流学科
带头人、运输工程学院副院长（挂职）。云南师范大学经济与管理学院副院长，教授，博士生导师，
公司独立董事。
高行芳
历任平果铝业有限公司生产财务处副处长；中国铝业股份有限公司广西分公司财务部经理、总经理
助理；西南铝业（集团）有限责任公司财务总监；中铝西南铝板带有限公司财务总监；中铝西南铝
冷连轧板带有限公司财务总监；中国铝业股份有限公司财务部副总经理、财务部（董事会办公室）
总经理。现任中国铜业有限公司党委常委、董事、财务总监；云南冶金集团股份有限公司董事长、
总裁；公司监事会主席。
罗刚
历任云南云建会计师事务所有限公司副主任会计师；昆明冶金高等专科学校监审处副主任科员、基
建财务科科长；云南冶金集团股份有限公司纪检审计监察部审计处副处长、处长、副部长。现任中
国铜业有限公司审计部（监事会办公室）副总经理；云南铜业股份有限公司监事；公司监事。
刘鹏安
历任天水糖业烟酒采购供应站计财科会计、会计电算室主任、综合批发公司财务科长；天水盛达木
制品有限责任公司财务科长；河北涞源天源铅锌选矿厂、河北涞源兰光铅锌矿财务负责人；新巴尔
虎右旗荣达矿业有限责任公司财务部部长、审计监察部部长、监事会主席。现任新巴尔虎右旗超凡
矿业有限责任公司财务负责人、董事；公司监事。
吕奎
历任云南会泽铅锌矿采选厂团委书记、办公室副主任、办公室主任；云南会泽铅锌矿矿产资源接替
工程指挥部党支部书记兼办公室主任；公司党委办公室主任、总经理办公室主任；宁南三鑫总经理、
党支部书记；云南永昌铅锌党委书记；昆明弗拉瑞总经理；云南省人民政府国有资产监督管理委员
会产权管理处副处长（挂职），驰宏荣达矿业总经理、党委副书记；公司总经理助理。现任公司党
委副书记、工会主席、职工监事。
赵世龙
历任公司会泽锌厂电锌车间党支部副书记、氧化车间党支部副书记，公司党委会泽生产区工作部组
织科副科长，公司会泽冶炼厂党群工作部机关党总支副书记、动力分厂二车间党支部书记，公司组
织人力资源部组织室组织主管、职能部门第二党支部书记，驰宏会泽冶炼铅厂党总支副书记（主持
工作）、锌厂党总支副书记（主持工作）、党总支书记、纪检审计监察部部长、纪检监察部部长。
现任驰宏会泽冶炼纪委工作部部长兼职能部门第四党支部书记、公司职工监事。
柴正龙
历任公司营销部期货科副科长、科长、营销部副部长；云南驰宏国际商贸公司副经理、党支部书记，
兼市场期货管理部经理、产品销售部经理；驰宏国贸副总经理、总经理、党总支书记；驰宏实业总
经理；公司电子商务中心主任、公司总经理助理。现任公司副总经理。
黄云东
历任公司曲靖锌厂技术科副科长、科长、调度科科长、电解车间主任、副厂长、厂长；公司曲靖分
公司副经理；兴安云冶副总经理、总经理、党委副书记、党委副书记（主持工作）；呼伦贝尔驰宏
矿业常务副总经理、总经理、党委副书记、党委书记；公司安全环保职业健康部部长。现任公司副
总经理、安全总监。
2021 年半年度报告
55 / 181
李昌云
历任会泽铅锌矿采选厂经营科副科长、财务科副科长、科长；公司财务处会计科科长、财务部副主
任、部长、财务管理中心财务处处长兼云南驰宏资源勘查开发有限公司财务负责人；公司财务中心
财务处处长、财务部部长、公司总会计师。现任公司财务总监。
王小强
历任公司第一冶炼厂锌粉车间副主任，公司会泽铅厂锌粉车间副主任、主任、鼓风炉车间主任、副
厂长，公司会泽冶炼厂安全环保部副部长、部长，公司冶炼管理中心副主任、信息管理部部长、电
子商务中心副主任、装备科技项目筹备组组长。现任公司董事会秘书、战略与资本运营中心主任。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
2021 年半年度报告
56 / 181
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 云南驰宏锌锗股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 711,640, 830,504,
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 84, 97,
衍生金融资产 七、3 66,515, 20,863,
应收票据
应收账款 七、5 47,272, 18,193,
应收款项融资 七、6 44,782, 284,
预付款项 七、7 46,210, 26,166,
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 21,848, 15,883,
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 1,867,888, 1,575,519,
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 325,121, 195,829,
流动资产合计 3,131,365, 2,683,343,
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 178,803, 178,488,
其他权益工具投资 七、18 2,910, 2,910,
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 七、21 10,339,985, 10,611,041,
在建工程 七、22 3,955,274, 3,962,734,
生产性生物资产
2021 年半年度报告
57 / 181
油气资产
使用权资产 七、25 19,622,
无形资产 七、26 11,088,116, 11,161,337,
开发支出 七、27 6,846, 2,209,
商誉 七、28 56,410, 56,410,
长期待摊费用 七、29 314,771, 334,369,
递延所得税资产 七、30 82,967, 87,414,
其他非流动资产 七、31 502,730, 515,038,
非流动资产合计 26,548,439, 26,911,955,
资产总计 29,679,805, 29,595,299,
流动负债：
短期借款 七、32 3,442,093, 3,620,719,
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 七、33 29,478,
衍生金融负债 七、34
应付票据 七、35 432,800, 305,600,
应付账款 七、36 1,102,459, 1,274,025,
预收款项
合同负债 七、38 152,755, 65,121,
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 92,681, 101,613,
应交税费 七、40 203,355, 217,758,
其他应付款 七、41 399,808, 395,478,
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 269,715, 492,275,
其他流动负债 七、44 19,848, 8,434,
流动负债合计 6,144,996, 6,481,026,
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 5,709,535, 5,309,106,
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 8,484,
长期应付款 七、48 343,940, 371,472,
长期应付职工薪酬 七、49 25,036, 23,963,
预计负债
递延收益 七、51 8,799, 10,271,
递延所得税负债 七、30 29,241, 28,259,
其他非流动负债
2021 年半年度报告
58 / 181
非流动负债合计 6,125,038, 5,743,073,
负债合计 12,270,035, 12,224,099,
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 5,091,291, 5,091,291,
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 8,182,128, 8,511,913,
减：库存股
其他综合收益 七、57 -104,408, -128,227,
专项储备 七、58 37,811, 30,163,
盈余公积 七、59 902,354, 902,354,
一般风险准备
未分配利润 七、60 884,786, 542,151,
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 14,993,964, 14,949,647,
少数股东权益 2,415,805, 2,421,551,
所有者权益（或股东权益）合计 17,409,770, 17,371,199,
负债和所有者权益（或股东权益）总计 29,679,805, 29,595,299,
公司负责人：王冲 主管会计工作负责人：陈青 会计机构负责人：李昌云
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：云南驰宏锌锗股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 390,554, 517,967,
交易性金融资产
衍生金融资产 61,503, 11,562,
应收票据
应收账款 十七、1 691,144, 381,498,
应收款项融资 2,200, 3,400,
预付款项 9,133, 29,974,
其他应收款 十七、2 393,691, 758,683,
其中：应收利息
应收股利 372,000,
存货 407,373, 412,764,
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,825,737, 3,514,500,
流动资产合计 4,781,337, 5,630,352,
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
2021 年半年度报告
59 / 181
长期应收款
长期股权投资 十七、3 14,949,916, 14,517,119,
其他权益工具投资 2,910, 2,910,
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 4,000,411, 4,142,772,
在建工程 513,487, 500,074,
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 19,622,
无形资产 694,385, 707,571,
开发支出 8,649, 429,
商誉
长期待摊费用 84,166, 87,166,
递延所得税资产 104,161, 111,077,
其他非流动资产 2,126,488, 1,492,169,
非流动资产合计 22,504,200, 21,561,291,
资产总计 27,285,537, 27,191,643,
流动负债：
短期借款 1,471,691, 1,658,974,
交易性金融负债 29,478,
衍生金融负债
应付票据 1,470,000, 1,120,000,
应付账款 1,323,394, 1,684,481,
预收款项
合同负债 208,984, 502,099,
应付职工薪酬 46,372, 52,623,
应交税费 135,244, 155,505,
其他应付款 209,201, 200,078,
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 152,500, 236,266,
其他流动负债 27,168, 65,272,
流动负债合计 5,074,035, 5,675,302,
非流动负债：
长期借款 4,873,177, 4,439,540,
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 8,484,
长期应付款
长期应付职工薪酬 18,416, 19,969,
预计负债
递延收益 3,088, 2,805,
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,903,167, 4,462,315,
2021 年半年度报告
60 / 181
负债合计 9,977,202, 10,137,618,
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5,091,291, 5,091,291,
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,074,681, 9,074,600,
减：库存股
其他综合收益 53,925, 7,057,
专项储备 17,892, 13,464,
盈余公积 902,354, 902,354,
未分配利润 2,168,189, 1,965,257,
所有者权益（或股东权益）合计 17,308,334, 17,054,025,
负债和所有者权益（或股东权益）总计 27,285,537, 27,191,643,
公司负责人：王冲 主管会计工作负责人：陈青 会计机构负责人：李昌云
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 七、61 10,505,606, 8,260,805,
其中：营业收入 七、61 10,505,606, 8,260,805,
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 七、61 9,825,163, 7,800,933,
其中：营业成本 七、61 8,903,271, 7,122,664,
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 100,011, 75,962,
销售费用 七、63 42,260, 42,851,
管理费用 七、64 595,805, 332,358,
研发费用 七、65 22,289, 13,818,
财务费用 七、66 161,524, 213,278,
其中：利息费用 161,660, 215,396,
利息收入 4,770, 5,577,
加：其他收益 七、67 16,384, 48,
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 -494, -3,105,
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 396, 955,
以摊余成本计量的金融资产终止确认
2021 年半年度报告
61 / 181
收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、70 3,546, 382,
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七、71 -2,668, -8,799,
资产减值损失（损失以“-”号填列） 七、72 13,323, 26,472,
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、73 1,815, 2,587,
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 712,349, 477,457,
加：营业外收入 七、74 24,131, 4,907,
减：营业外支出 七、75 8,843, 12,024,
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 727,637, 470,339,
减：所得税费用 七、76 135,427, 104,741,
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 592,209, 365,598,
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 592,209, 365,598,
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
填列）
597,199, 369,073,
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -4,989, -3,475,
六、其他综合收益的税后净额 20,447, -57,096,
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
23,818, -59,875,
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 23,818, -59,875,
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备 七、57 42,705, 11,942,
（6）外币财务报表折算差额 七、57 -18,886, -71,818,
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、57 -3,370, 2,779,
七、综合收益总额 612,657, 308,502,
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 621,018, 309,197,
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -8,360, -695,
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上
期被合并方实现的净利润为： 元。
公司负责人：王冲 主管会计工作负责人：陈青 会计机构负责人：李昌云
2021 年半年度报告
62 / 181
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、4 6,237,393, 4,234,796,
减：营业成本 十七、4 5,279,359, 3,465,034,
税金及附加 39,359, 22,926,
销售费用 3,539, 4,348,
管理费用 299,329, 173,370,
研发费用 12,671, 6,508,
财务费用 132,380, 156,792,
其中：利息费用 130,856, 164,165,
利息收入 2,381, 2,933,
加：其他收益 十七、5
投资收益（损失以“－”号填列） 63,209, 64,255,
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 257, 820,
以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 3,686,
信用减值损失（损失以“-”号填列） 154, -11,179,
资产减值损失（损失以“-”号填列） -625, -1,759,
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 537,179, 457,131,
加：营业外收入 298, 1,220,
减：营业外支出 2,889, 10,530,
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 534,588, 447,820,
减：所得税费用 77,091, 68,511,
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 457,496, 379,309,
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 457,496, 379,309,
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 46,868, 17,898,
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 46,868, 17,898,
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备 46,868, 17,898,
六、综合收益总额 504,364, 397,207,
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王冲 主管会计工作负责人：陈青 会计机构负责人：李昌云
2021 年半年度报告
63 / 181
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,545,776, 8,930,468,
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 16,384, 44,
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 173,535, 147,890,
经营活动现金流入小计 11,735,696, 9,078,403,
购买商品、接受劳务支付的现金 9,129,804, 6,679,524,
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 929,420, 586,860,
支付的各项税费 589,796, 552,515,
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 159,195, 114,284,
经营活动现金流出小计 10,808,217, 7,933,185,
经营活动产生的现金流量净额 927,479, 1,145,218,
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 68,013,
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
20,422, 2,622,
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,120, 13,638,
收到其他与投资活动有关的现金 七、78 7, 90,594,
投资活动现金流入小计 21,550, 174,869,
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金
322,079, 426,961,
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 332,508,
支付其他与投资活动有关的现金 七、78 6,064,
投资活动现金流出小计 654,587, 433,026,
投资活动产生的现金流量净额 -633,036, -258,157,
三、筹资活动产生的现金流量：
2021 年半年度报告
64 / 181
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,052,000, 5,484,950,
收到其他与筹资活动有关的现金 七、78
筹资活动现金流入小计 3,052,000, 5,484,950,
偿还债务支付的现金 3,051,734, 5,061,974,
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 414,591, 816,868,
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 6,775, 280,191,
筹资活动现金流出小计 3,473,101, 6,159,035,
筹资活动产生的现金流量净额 -421,101, -674,085,
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,687, -49,
五、现金及现金等价物净增加额 -124,972, 212,925,
加：期初现金及现金等价物余额 786,708, 810,317,
六、期末现金及现金等价物余额 661,736, 1,023,243,
公司负责人：王冲 主管会计工作负责人：陈青 会计机构负责人：李昌云
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,033,735, 4,481,037,
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 61,913, 136,814,
经营活动现金流入小计 5,095,649, 4,617,852,
购买商品、接受劳务支付的现金 4,255,202, 3,715,293,
支付给职工及为职工支付的现金 477,956, 295,116,
支付的各项税费 333,205, 284,457,
支付其他与经营活动有关的现金 78,146, 53,587,
经营活动现金流出小计 5,144,511, 4,348,453,
经营活动产生的现金流量净额 -48,861, 269,398,
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 441,685, 18,488,
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
181,
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,681,488, 295,000,
投资活动现金流入小计 2,123,355, 313,488,
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金
65,371, 122,255,
投资支付的现金 432,458, 95,380,
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,482,950, 314,832,
投资活动现金流出小计 1,980,779, 532,468,
投资活动产生的现金流量净额 142,575, -218,980,
三、筹资活动产生的现金流量：
2021 年半年度报告
65 / 181
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,778,000, 3,750,000,
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,778,000, 3,750,000,
偿还债务支付的现金 1,618,000, 2,883,086,
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 383,923, 772,700,
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,001,923, 3,655,786,
筹资活动产生的现金流量净额 -223,923, 94,213,
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 91, -138,
五、现金及现金等价物净增加额 -130,118, 144,492,
加：期初现金及现金等价物余额 507,162, 562,530,
六、期末现金及现金等价物余额 377,044, 707,022,
公司负责人：王冲 主管会计工作负责人：陈青 会计机构负责人：李昌云
2021 年半年度报告
66 / 181
合并所有者权益变动表
2021年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年期末余额 5,091,291, 8,191,795, -128,227, 30,163, 902,354, 541,305, 14,628,684, 2,421,551, 17,050,235,
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 320,118, 845, 320,963, 320,963,
二、本年期初余额 5,091,291, 8,511,913, -128,227, 30,163, 902,354, 542,151, 14,949,647, 2,421,551, 17,371,199,
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
-329,785, 23,818, 7,647, 342,634, 44,316, -5,745, 38,570,
（一）综合收益总额 23,818, 597,199, 621,018, -8,360, 612,657,
（二）所有者投入和减少资本 -329,785, -329,785, 2,599, -327,185,
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -329,785, -329,785, 2,599, -327,185,
（三）利润分配 -254,564, -254,564, - -254,564,
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -254,564, -254,564, -254,564,
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 7,647, 7,647, 15, 7,663,
1．本期提取 31,028, 31,028, 250, 31,278,
2．本期使用 23,380, 23,380, 234, 23,615,
四、本期期末余额 5,091,291, 8,182,128, -104,408, 37,811, 902,354, 884,786, 14,993,964, 2,415,805, 17,409,770,
2021 年半年度报告
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项目
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年期末余额 5,091,291, 8,176,193, -13,018, 25,171, 802,434, 829,429, 14,911,502, 2,805,911, 17,717,414,
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 320,118, 842, 320,960, 320,960,
二、本年期初余额 5,091,291, 8,496,311, -13,018, 25,171, 802,434, 830,272, 15,232,463, 2,805,911, 18,038,375,
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
- 16,917, -59,875, 8,240, - -241,881, -276,598, 71, -276,527,
（一）综合收益总额 -59,875, 369,073, 309,197, -695, 308,502,
（二）所有者投入和减少资本 16,917, 16,917, 681, 17,599,
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 16,917, 16,917, 681, 17,599,
（三）利润分配 -610,954, -610,954, -610,954,
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -610,954, -610,954, -610,954,
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
（五）专项储备 8,240, 8,240, 85, 8,326,
1．本期提取 31,445, 31,445, 225, 31,671,
2．本期使用 23,205, 23,205, 140, 23,345,
（六）其他
四、本期期末余额 5,091,291, 8,513,229, -72,894, 33,412, 802,434, 588,391, 14,955,864, 2,805,983, 17,761,848,
公司负责人：王冲 主管会计工作负责人：陈青 会计机构负责人：李昌云
2021 年半年度报告
68 / 181
母公司所有者权益变动表
2021年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目
2021 年半年度
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 5,091,291, 9,074,600, 7,057, 13,464, 902,354, 1,965,257, 17,054,025,
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额 5,091,291, 9,074,600, 7,057, 13,464, 902,354, 1,965,257, 17,054,025,
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 81, 46,868, 4,427, 202,931, 254,309,
（一）综合收益总额 46,868, 457,496, 504,364,
（二）所有者投入和减少资本 81, 81,
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 81, 81,
（三）利润分配 -254,564, -254,564,
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -254,564, -254,564,
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 4,427, 4,427,
1．本期提取 10,273, 10,273,
2．本期使用 5,845, 5,845,
（六）其他
四、本期期末余额 5,091,291, 9,074,681, 53,925, 17,892, 902,354, 2,168,189, 17,308,334,
2021 年半年度报告
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项目
2020 年半年度
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 5,091,291, 9,074,262, 3,140, 10,390, 802,434, 1,676,932, 16,658,452,
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额 5,091,291, 9,074,262, 3,140, 10,390, 802,434, 1,676,932, 16,658,452,
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - 121, 9,072, 1,911, - -231,645, -220,539,
（一）综合收益总额 9,072, 379,309, 388,382,
（二）所有者投入和减少资本 121, 121,
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 121, 121,
（三）利润分配 -610,954, -610,954,
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -610,954, -610,954,
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 1,911, 1,911,
1．本期提取 10,402, 10,402,
2．本期使用 8,491, 8,491,
（六）其他
四、本期期末余额 5,091,291, 9,074,384, 12,213, 12,301, 802,434, 1,445,286, 16,437,912,
公司负责人：王冲 主管会计工作负责人：陈青 会计机构负责人：李昌云
2021 年半年度报告
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
云南驰宏锌锗股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经云南省经济体制改
革委员会“云体改生复﹝2000﹞33 号”文批准，以发起设立方式设立的股份有限公司，
公司于 2000 年 7 月 18 日在云南省工商行政管理局注册登记成立，设立时的注册资本
为 90,000,000 元。
经中国证券监督管理委员会“证监发行字﹝2004﹞33 号”《关于核准云南驰宏锌锗
股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公司于 2004 年 4 月 5 日向社会公开发行人
民币普通股 70,000,000 股，每股面值 1 元。2004 年 4 月 20 日，公司的上述股票在上海
证券交易所上市交易。
经云南省人民政府国有资产监督管理委员会“云国资规划函﹝2006﹞46 号”《云南
省国资委关于云南驰宏锌锗股份有限公司股权分置改革方案有关事项的复函》批准，
并经股东大会审议通过，公司于 2006 年 6 月 8 日实施股权分置改革，由非流通股股东
向流通股股东按每 10 股支付 股的方案共计支付 18,900,000 股股份作为股权分置改
革的对价安排，该对价支付完毕后，公司的非流通股股东所持有的非流通股股份即获
得上市流通权。截至 2012 年 6 月 5 日，公司的非流通股股东所持有的非流通股股份均
已上市流通，公司股份全部为无限售流通股份。
经中国证券监督管理委员会“证监公司字﹝2006﹞258 号”《关于核准云南驰宏锌锗
股份有限公司向云南冶金集团总公司发行新股购买资产的通知》批准，公司 2006 年
12 月向云南冶金集团总公司（于 2008 年 12 月 17 日改制为云南冶金集团股份有限公
司）发行人民币普通股 35,000,000 股，每股面值 1 元，发行价格为 元/股，发行
完毕后，公司的股本增加至 195,000,000 元。
2007 年 3 月 30 日，公司 2006 年度股东大会审议通过，以公司的总股本 195,000,000
股为基数，每 10 股送红股 10 股并派发现金股利 30 元（含税），经送股以后，公司股
本增至 390,000,000 元。2008 年 3 月 31 日，公司 2007 年度股东大会审议通过，以公司
的总股本 390,000,000 股为基数用资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股，同时每 10
股送红股 5 股，经送股和资本公积转增股本后，公司股本增至 780,000,000 元。
2021 年半年度报告
71 / 181
2009 年 4 月 3 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监
督管理委员会“证监许可﹝2009﹞1022 号”文核准，公司以 2009 年 11 月 30 日上海证券
交易所收市后公司股本总额 780,000,000 股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体
股东配售股份，实际配股 227,765,961 股。配股完成后，公司股本增至 1,007,765,961 元。
2011 年 4 月 27 日，公司 2010 年度股东大会审议通过，以公司的总股本 1,007,765,961
股为基数用资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，转增股本后公司股本增至
1,310,095,749 元。
2013 年 4 月 15 日，经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过，并获得中国证
券监督管理委员会“证监许可﹝2013﹞207 号”文核准，公司以 2013 年 4 月 2 日上海证券
交易所收市后发行人总股本 1,310,095,749 股为基数，按每 10 股配 3 股的比例向全体股
东配售，实际配股数量为 357,465,141 股。配股完成后，公司股本增至 1,667,560,890 元，
均为无限售条件人民币普通股。
经公司 2015 年第二次临时股东大会决议审议通过，并获得中国证券监督管理委
员会“证监许可﹝2015﹞2387 号”文核准，公司于 2016 年 3 月 24 日向苏庭宝先生发行股
份 212,788,416股并支付现金 61,万元购买其合法持有的新巴尔虎右旗荣达矿业有
限责任公司（以下简称“荣达矿业”）49%股权；于 2016 年 4 月 26 日向特定投资者湘财
证券股份有限公司、财通基金管理有限公司、国华人寿保险股份有限公司以及国泰基
金管理有限公司非公开发行股份 274,599,787 股募集配套资金。本次发行结束后，公司
股本增加至 2,154,949,093 元。
2016 年 8 月 31 日，经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过，以 2016 年 6 月
30 日总股本 2,154,949,093 股为基数，每 10 股派发现金红利人民币 1 元（含税）并以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。经资本公积转增股本后，公司总股本增加至
4,309,898,186 元。
经公司 2016 年第二次临时股东大会决议审议通过，并获得中国证券监督管理委
员会“证监许可﹝2017﹞1644 号”文核准，公司于 2017 年 11 月 30 日向云南冶金集团股
份有限公司、中信证券中兵投资驰宏锌锗定向资产管理计划、珠海金润中泽投资中心
（有限合伙）、郑积华、中信证券驰宏锌锗投资 1 号定向资产管理计划、国华人寿保
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险股份有限公司非公开股份 781,393,382 股募集资金，本次发行结束后，公司股本增加
至 5,091,291,568 元。
公司的注册地为云南省曲靖市经济技术开发区，法定代表人为王冲。
本财务报表业经本公司第七届董事会第十五次（临时）会议于 2021 年 8 月 13 日
决议批准报出。公司的母公司为云南冶金集团股份有限公司（以下简称“云冶集团”），
2018 年云南省国资委将所持的云冶集团股权无偿划转给中国铜业，本公司实际控制人
自 2018 年 12 月 29 日起由云南省国资委变为国务院国资委。
公司及各子公司以铅锌产业为主，主要从事采矿、选矿、冶金、化工、深加工、
贸易和科研等业务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司本报告期纳入合并范围的子公司共 25户，详见本附注“八、合并范围的
变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政
部颁布的《企业会计准则—基本准则》（财政部令第 33号发布、财政部令第 76号修
订）以及其后陆续颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统
称“企业会计准则”），并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政
策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司
持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司以铅锌产业为主，主要从事采矿、选矿、冶金、化工、深加工、
贸易和科研等业务。本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，
详见本附注四各项描述。
2021 年半年度报告
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年
修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号－财务报告的一般规定》有
关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的
期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标
准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内
子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境
中的货币确定美元、加元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为
人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被
合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购
日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的
现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业
合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成
本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
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产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核
后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额
计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以
抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及
综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少
数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项
目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初
纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，
视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应
在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交
易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视
同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不
早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关
资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较
报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计
算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合
并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益
和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
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对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制
权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，
应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次
交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的
被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利
润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务
报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财
务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共
同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和
承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购
买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其
他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表
之现金等价物指持有期限不超过 3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值
变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇
牌价的中间价，下同）将外币金额折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或
涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。于资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额
按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入
与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，
在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇
率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
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1）金融资产分类、确认依据和计量方法本公司根据管理金融资产的业务模式和
金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管
理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规
定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支
付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以
摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与
到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，
计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标
又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允
价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此
类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产
利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际
利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，
自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息
收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金
融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交
易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期
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损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得
转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综
合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易
费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资
产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流
量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有
风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转
移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因
转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日
期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与
分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
(2)金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据
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参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，
本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融
资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的
财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负
债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且
新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同
时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，
终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融
负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场
的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并
且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为
三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经
调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观
察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用
第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对
公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允
价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该
范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当
估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满
足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已
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确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结
算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地
避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的
定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，
但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或
可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，
是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所
有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用
或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或
需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的
金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量
（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为
金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员
和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而
承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算
的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损
失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注
销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确
定预期信用损失计量。方法：
组合 预期信用损失确认方法
银行承兑汇票 本组合的票据承兑人为信用风险极低的银行类金融机构，不确认预期信用损失。
商业承兑汇票
本组合的票据承兑人为信用风险较高的非银行类金融机构，预期信用损失率按照
应收款项的账龄组合确定。
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12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第 14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资
成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确
认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续
期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。在确定信用风险自初始确
认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理
且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获
得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加
是可行的，所以本公司按照客户信用风险评级、初始确认日期及剩余合同期限为共同
风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信
用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收
的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当
前应收账款减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记
“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相
反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根
据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提
的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用
损失的会计估计政策为：
本公司对于信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失。除单项确定预
期信用损失的应收账款外，本公司基于客户性质、历史信用损失经验、账龄等信用风
险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失计量方法：
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组合 预期信用损失计量方法
合并范围
内应收款
本组合应收账款为本公司纳入合并范围的法人单位之间形成的应收款项，与其他应
收款项存在不同的信用风险水平。公司根据信用风险特征，作为一个组合单项评估
信用风险并确认预期信用损失。
账龄组合
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测基础上，
根据客户的信用风险特征以账龄组合为基础评估应收账款的信用风险并确认预期信
用损失。
其中，账龄组合预期信用损失计提比例如下：
账龄 预期信用损失计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同）
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5-6 年
6 年以上
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照本附注
五、11“应收票据”的相关会计政策执行。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著
增加的金融资产，本公司按照未来 12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②
信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，
本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本
获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增
加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日
期及剩余合同期限为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估
信用风险是否显著增加。
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对于其他应收款项预期信用损失的计量，比照前述应收款项的预期信用损失计量
方法处理。
15. 存货
√适用 □不适用
本公司存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、委托加工物资、库存商品和
开发成本等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加
权平均法计价；原材料以计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，
通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为
实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值
按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有
的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
16. 合同资产
(1) 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
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本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的
投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且
该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综
合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和
经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人
员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得
的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值
为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应
在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。
例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属
于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值
之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成
本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，
应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方
法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合
并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
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改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益
法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权如果是指定为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该股权原计入其他综合收益的
累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益；如果是以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，该股权原计入公允价值变动损益的利得或损失无
需转入投资收益。购买日之前持有的股权为其他权益工具投资的，该权益工具投资在
购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，
按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按
照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资
合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方
式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露
确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的
成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单
位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动
相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益
的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公
司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按
照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采
用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因
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被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控
制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采
用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例
转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一
项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与
所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧
失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予
以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他
等。
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除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固
定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预
计净残值率、折旧率如下：
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
1 房屋及建筑物 20-30 5
2 机器设备 8-18 5
3 电子设备 5 5
4 运输设备 8 5
5 其他 20-30 5
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较
低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作
为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁
期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否
则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
本公司发生的找探矿成本在在建工程中核算，找探矿成本系铅锌矿资源勘探开发
支出等，勘探开发支出按照实际发生的支出确认。本公司在完成找探矿工作前不进行
摊销。找探矿工作完成，若探明没有可采经济资源储量，且后期也不再继续投入，则
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将找探矿费用全部转入当期损益；若探明具有可采经济资源储量，在办理采矿权证后，
将相关的找探矿费用转入“无形资产－采矿权”进行摊销。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差
额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间
连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
√适用 □不适用
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，
包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。
本公司生产性生物资产采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物
资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
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种植业 10-20 5
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的差额计入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹
象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项
资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产
组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差
额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见附注五、42“租赁”
29. 无形资产
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形
资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入
本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，
在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂
房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资
产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分
配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用
时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额，对有特定产量限制的
特许经营权（如采矿权），按照产量法进行摊销，除此之外按估计该无形资产使用寿
命的年限，在使用寿命内按直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公
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司对无形资产中核算的探矿权不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿
命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命
不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济
利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政
策进行摊销。
(2) 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公
司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上
的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁费、不符合固定资产确认条件的其
他资本性支出等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法及其他系统、合理的摊销方
法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
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33. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职
工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当
期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、
失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在
职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞
退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞
退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后
十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提
供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合
预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计
划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见附注五、42“租赁”
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执
行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将
合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条
件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重
组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与
重组相关的义务。
36. 股份支付
√适用 □不适用
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日
的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
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行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计
算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的
负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才
可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本
公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，
其变动计入当期损益。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除
外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权
条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1) 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的营业收入主要包括铅、锌、锗等产品销售收入。
1）收入确认原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，
确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务
所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照
分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括
代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确
认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交
易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权
时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合
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同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权
与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某
一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期
间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。
履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发
生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点
确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
③本公司已将该商品的实物转移给客户。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
⑤客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同
资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作
为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为
合同负债列示。
2）收入确认的具体原则
对于某一时点转移商品控制权的货物销售合同，根据不同客户在合同中关于交货
地点的约定，在控制权实际转移给对方的当月确认收入。出厂交货的产品，以过磅后
交付给客户指定的现场管理人员或指定的运输单位且本公司已获得现时的付款请求
权并很可能收回对价时为控制权转让的确认时点；到厂交货的产品以实物送达客户指
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定交货地点并交付给指定人员且本公司已获得现时的付款请求权并很可能收回对价
时确认控制权转移时点。
(2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以
投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的
政府补助和与资产相关的政府补助：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形
成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每
个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相
关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为
非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计
量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于
期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持
资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的
财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予
以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的
（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
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（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财
政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和
该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于
期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持
资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的
财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予
以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的
（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财
政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行
会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减
相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相
关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照
税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依
据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得
出。
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（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差
额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回也不予确认有关的递延所得税负债。除上
述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
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除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉
的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
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其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
(3) 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁会计政策
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的
权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包
含租赁。
1）本公司作为承租人
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，
将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内
含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司参照《企业会计准则第 4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计
提折旧（详见本附注五、23“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
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时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的
期间内计提折旧。对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各
期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租
赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变
化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选
择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值
重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减
至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12个月的租赁）和低价值资产租赁，
本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按
照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资
租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租
赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。
与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收
融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照
租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租
赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际
发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
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本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁
和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风
险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有
关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）预期信用损失
本公司根据应收款
