@资产负债表预算
资产负债预算表
编制单位： 年 月 日 金额单位： 万元
资 产 行次 年 初 数 年末预计数 负 债 及 股 东 权 益 行次 年 初 数 年末预计数
流动资产 1 流动负债 60
货币资金 2 短期借款 61
短期投资 3 其中：银行借款 62
减：短期投资跌价准备 4 内部借款 63
短期投资净额 5 应付票据 64
应收票据 6 应付帐款 65
应收股利 7 预收帐款 66
应收利息 8 应付工资 67
应收帐款 9 应付福利费 68
减：坏帐准备 10 应付股利 69
应收帐款净额 11 应交税金 70
其他应收款 12 其他应交款 71
减：坏帐准备 13 其中：应交各项基金 72
其他应收款净额 14 其他应付款 73
预付帐款 15 内部应付款 74
应收补贴款 16 预提费用 75
内部应收款 17 预计负债 76
存货 18 应付贷款 77
其中：原材料 19 一年内到期的长期负债 78
产成品 20 其他流动负债 79
库存商品 21 80
分期收款发出商品 22 81
减：存货跌价准备 23 82
存货净额 24 83
待摊费用 25 流 动 负 债 合 计 84
一年内到期的长期债权投资 26 长期负债 85
应收货款 27 长期借款 86
其他流动资产 28 其中：银行借款 87
流 动 资 产 合 计 29 应付债券 88
长期投资 30 长期应付款 89
长期股权投资 31 专项应付款 90
长期债权投资 32 其他长期负债 91
长期投资合计 33 92
减：长期投资减值准备 34 长 期 负 债 合 计 93
长期投资净额 35 94
其中合并价差（贷差以“-”表示） 36 递延税项 95
固定资产 37 递延税款贷项 96
固定资产原价 38 97
减：累计折旧 39 负 债 合 计 98
固定资产净值 40 99
减：固定资产减值准备 41 少数股东权益 100
固定资产净额 42 101
工程物资 43 股东权益 102
在建工程 44 股本 103
减：在建工程减值准备 45 其中：国家资本 104
在建工程净额 46 集体资本 105
固定资产清理 47 法人资本 106
固 定 资 产 合 计 48 个人资本 107
无形资产及其他资产 49 外商资本 108
无形资产 50 资本公积 109
减：无形资产减值准备 51 盈余公积 110
无形资产净额 52 其中：公益金 111
长期待摊费用 53 未分配利润 112
其他长期资产 54 外币折算差额 113
无形资产及其他资产合计 55 所有者（或股东）权益合计 114
递延税项 56 115
递延税款借项 57 上级拨入资金 116
拨付所属资金 58 117
资 产 合 计 59 负债和所有者（或股东）权益合计 118
补充资料：1、已贴现的商业承兑汇票 3、固定资产原值平均余额
2、融资租入固定资产原值 元。 4、固定资产净值平均余额
5、全部流动资产平均余额
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