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预算分析会计绩效指标
方面 关键成功因素 关键绩效指标 指标定义／公式 评估对象 质／量化指标 组织／部门／小组／个人指标 评估频率 目标值 权数 信息来源
财务方面 加强职能部门预算管理的执行力度 公司总体成本费用与预算的差异率 I1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）＊100％I 财务部 量化 部门 每季度 50 费用明细科目及预算资料汇总
内部营运方面 提高会计核算的准确性 会计事务处理差错延迟次数 当期会计事务处理差错、延迟次数 会计部 量化 部门／小组／个人 每月 20 会计处理差错报告
财务方面 加强职能部门预算管理的执行力度 预算制定、调整按时开展和完成率 按时开展并完成预算制定、调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数＊100％ 会计部 量化 小组／个人 每月 30 预算报告、预算调整报告
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