财务部结算中心各岗位职责规范
一、结算中心主任岗位职责规范
1、负责记帐凭证的复核，确保科目运用正确、原始凭证与记帐凭证相符。
2、负责登记总帐、应交税金、本年利润等科目明细帐。
3、负责日常会计核算工作的审核，负责月末总帐与明细帐核对检查，并作月末结帐。
4、负责指导日常帐务处理工作。
5、负责月末出具资产负债表、损益表及年度相关报表，并出具有关财务分析的附表。
6、负责汇总填报各类会计报表及税表。
7、负责机制版增值税发票的认证，并装订增值税抵扣联及对外报税工作。
8、参与月度库存现金的盘点工作，编制现金盘点表。
9、负责对外办理税务变更及年检等工作。
10、负责财务专用章的保管。
11、协助财务经理做好本部门日常各项工作，在财务经理不在时履行其授权内职责。
二、结算主管会计岗位职责规范
1、负责联营商品的应付帐款、库存商品、待摊费用-待抵扣进项税金等相关科目的凭证编制及对帐、记帐工作。
2、负责按合同规定准确计算联营厂商结算金额及审核各项扣缴费用，确保结算及时、正确。
3、负责联营厂商的发票审核并及时将抵扣联转交主管会计。
4、负责保管联营合同及相关资料等。
5、负责向客务员、供应商解释结算清单的若干问题。
6、负责保证货款结算的正确、及时。
7、负责保证帐务处理的正确。
8、负责检查付款的数据是否正确，手续是否齐备。
三、进销存主管会计岗位职责规范
1、负责会计电算化的整体培训指导及正确维护工作。
2、负责进销存系统的日常管理、维护及推进工作。
3、负责电算化数据的日常备份及年终备份存档工作。
4、负责公司经、代销商品的进销调存的管理工作。
四、销售会计岗位职责规范
1、负责销售收入相关科目的制单及明细帐簿登记工作。
2、负责核对销售日报表与收银长短款报表是否一致，核对总收存款金额与销售日报表是否一致。
3、负责登记信用卡流水帐，查看是否到帐。
4、负责其他应收款中营业长短款和信用卡月末对帐工作。
5、负责清点和销毁回收的各种有价券。
6、负责部分特卖收入的对帐工作。
7、负责编制营业损益表并提供销售分析的必要数据。
8、负责销售数据的冲减。
9、负责销售业务的保密工作。
10、负责上级领导交办的其他工作。
五、费用会计岗位职责规范
1、 费用核算职能
（1）按照《费用开支管理办法》负责货币收支、费用支出等涉及科目的制单工作，认真审核报销凭证，要求其合法、合理。并负责费用明细帐簿的登记工作。
（2）负责月末费用的归集与分配，编制费用明细表，认真核对帐簿。
（3）负责运费及办公用品的抵税制单及登记明细帐簿。
（4）负责其他往来科目的制单、记帐工作。
（5）负责费用相关报表的编制工作。
（6）负责费用预算的监督检查。
（7）负责日常费用开支及对相关合同、协议的保管。严格按合同支付相关款项，以确保公司利益。
2、 往来及资产核算职能
（1）负责往来科目及相关科目的制单及明细帐的登记工作。
（2）月末负责清理单位及个人往来。
（3）负责固定资产、低值易耗品等资产科目的制单及明细帐簿的登记工作。
（4）负责组织年终固定资产盘点，定期与相关部门核对固定资产及低值易耗品在库明细帐。
（5）负责按月计提折旧并登记帐簿，进行与固定资产卡片的核对。
（6）月末负责无形资产、递延资产的摊销工作。
六、审计员岗位职责
1、按公司要求进行日常审计、专项审计，并出具审计报告。
2、按公司经营需要进行日常和专项经营指标统计工作。
3、负责商场全部帐务处理及合约保管工作。
5、负责发票的检查及购买工作。
6、负责超市供应商的结算工作。
7、负责领导安排的其它工作。
七、统计员岗位职责规范
1、根据市统计局要求，每月10日前报送“限额以上批发零售贸易业商品销售、库存情况（一）”表。
2、根据市统计局要求，每季15日前报送“限额以上批发零售贸易业商品销售、库存情况（二）”表、“限额以上批发零售贸易企业财务状况”表。
八、结算会计岗位职责规范
1、 负责联营商品的应付帐款、库存商品、待摊费用-待抵扣进项税金等相关科目的凭证编制及对帐、记帐工作。
2、 负责各项费用科目的凭证编制工作。
3、 负责根据企划活动方案及核算规则计算各联营供应商负担活动抽成情况。
4、 负责生成并打印联营供应商结算单。
5、 负责联营销售成本的月末结转工作。
6、 负责按合同规定准确计算联营厂商结算金额，确保结算及时、正确。
7、 负责根据“费用扣缴明细表”审核各项费用（餐费、物耗、物业费、商品保证金、培训费等）的录入是否正确。
8、 负责收取联营供应商缴纳的各种费用。
9、 负责联营厂商的发票审核并及时将抵扣联转交主管会计。
10、负责整理联营供应商结算单，审核转帐支票或电汇凭证的填写情况，保证付款金额的正确性。
11、负责联营供应商罚款的催缴工作。
12、负责联营供应商买单货款的催缴工作。负责撤柜供应商的撤柜前审核、撤柜时收取售后服务费及撤柜后售后服务费的返还工作。
13、负责编制相关报表。如“供应商结算明细表”、“供应商买单明细表”、“供应商罚款、缴款明细表”等。
14、负责保管联营合同及相关资料。
九、现金出纳员岗位职责规范
1、 办理现金收付和同城银行结算业务的票据填写，整理有关收支单据。
2、 审查原始单据的合法性，对于不合规定的款项、费用不予支付与报销。
3、 负责登记现金日记帐，编制有关现金报表。定期与有关资产、费用会计进行货币资金对帐。保管及负责现金及有价证券的日常管理，做到日清日结。
4、 负责银行印鉴“名章”及各种票据的保管。
5、 负责工资、奖金的发放。
6、 负责公司财务档案的整理、装订、存档、保管工作。
7、 做好保密工作，未经领导批准严禁向外界泄露财务资料。
十、银行出纳员岗位职责规范
1、 及时与银行联系，掌握帐户余额，严禁出现空头现象。
2、 编制“银行每日资金余额表”、“银行资金流入流出明细表”。
3、 平时与银行对帐单进行对帐，发现未达款项要及时通知有关人员。
4、 月末编制银行存款余额调节表。
5、 负责将现金存入银行并根据需要从银行提取现金。
6、 负责办理往来存储业务。
7、 负责办理公司各种存贷业务。
8、 负责办理各种发票购买、发放、保管工作。
9、 负责办理公司各种执照的登记、年检工作。
10、做好保密工作，未经领导批准严禁向外界泄露财务资料。
十一、发票管理员岗位职责规范
1、根据税务局的要求，及时办理购买发票所需的相关手续及相关事宜。
2、根据工作需要，有计划地确定购买发票种类、数量。
3、复核所领发票数量、号码是否与发票登记簿一致。
4、统计数量，按领购次数先后顺序递增排序。
5、总收银根据收银台需要有计划领用，并在登记簿上签字。
6、督促、检查收银台开具发票是否规范、正确。
7、负责收银员开具发票的培训工作。
8、 针对实践中存在的问题，有目的地进行指导工作。
9、 正确统计好总收交回的发票本数据。
10、负责发票按顺序归档存放，以备检查。
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