Jounwl "f BP凡!TI北京石油管理干部学院学报资金管理平台中的资金计划精细化管理。周俊丽[摘要]2008年以来，经历金融危机的绝大部分企业第一反馈就是现金流受到了影响。提升资金管理水平，封堵资金"黑洞借助资金管理来解公司燃眉之急，成为许多中国企业前所未有的迫切需求。资金计划是各项资金业务发起的依据和源头，如何做到资金计划管理精细化，是提升资金管理水平的重要部分，中国石油资金管理平台中对资金计划的精细化管理为资金集中管理奠定了坚实的基础，经验值得借鉴。[关键词]资金管理平台;资金计划;精细化管理资金是企业的血液，是企业生产和发展的基程为索引、表单为载体，系统、完整、时效地反映础，资金是否能正常运转决定着企业是否能持续发公司资金运行状况。资金计划管理模块是资金管理展，甚至决定着企业的竞争力。资金计划是为维持平台的核心系统之一，是资金结算业务发起的依据企业资金的流动性和适当的资本结构，以有限的资和源头，相对于传统的资金计划管理，资金管理平金谋取最大的效益，而采取的关于资金的筹措和使台通过对资金计划管理理念的创新与系统架构设计用的一整套计划。对资金进行计划管理，从而控制巧妙结合，实现了资金计划管理由"粗放型"到"精资金活动、监督资金使用效果，既可以提高资金使细化"的转变。用效率，又可以有效防范资金风险。一、规范业务流程，引入"统驭"概念，中国石油集团公司作为大型国有企业，几年来杜绝无计划的款项支付不断探索、创新，最终将资金管理工作与会计一级核算系统、互联网融合起来，创建了资金管理平平台将银行存款、现金等科目设置为统一管理台。资金管理平台将企业所有涉及资金的业务按照的科目，通过系统设置禁止财务人员在凭证中随意统一的规定和标准流程进行集中、规范管理，以流选用。"统驭"科目的引用与规范的业务流程有机结学方面的知识，专业知识渊博精湛或具有丰富的教先实践、后任命，边督导、边提高"的原则。务教学管理经验，并且其招聘要面向校外石油生产企业，而不仅仅是局限于校内。[收稿日期J2013-04 -22 (二}加强督导培训[作者简介]冯小玉，中国石油川庆钻探工程公司培建设一支高质量的教学督导队伍，必须坚持督训中心项目开发办公室主任。导人员的岗前和在岗培训，坚持"先培训|、后上岗，[责任编辑]王淑卿18 2013年6期
财务与审计合，银行存款、现金等"统驭"科目只能通过资金管划，12个月计划的使用不能超过年计划，王军计划则理平台与付款申请单的链接来使用，而付款申请单根据年度预算来编制。资金管理平台从系统的架构只能匹配已有的资金计划来生成，这样就将资金计设计上就层层把关，保证了计划编制的精细化。划与凭证的生成无缝连接，在严格遵循先凭证后付{三)由业务部门主动匹配对应的资金计划，提款原则下，资金计划与资金支付真正绑定，保证了交付款申请单财务人员严格按照资金计划发起付款，杜绝无计资金管理平台将集中报销系统与资金结算模划、超计划的款项支付。块、资金计划模块无缝衔接。在先凭证后付款原则下，财务部门资金的支付必须以制好的会计凭证为二、将资金计划管理真正延伸到企业的每依据，而资金管理平台中付款申请单是否编制提交个业务部门，使业务部门成为资金使用的是生成会计凭证的前提。在规范的业务流程牵引主导下，业务部门在集中报销系统提交需审批的业务，很多企业仍旧沿用传统的资金计划管理方法，待审批完成后将审批单及其附件扫描，财务部门审由企业的计划部门和财务部门靠估算编制资金计核扫描影像后，将该笔业务信息推送到资金管理平划，由于大量使用资金的是业务部门而不是财务和台WEB界面，业务部门资金管理员在WEB界面将计划部门，这种管理模式从计划编制的源头上就无该笔业务匹配对应的资金计划，编制付款申请单并法达到精细化，只能初步实现要素管理，以及投提交，财务人员在资金结算模块链接该付款申请单资、生产经营收支的分开管理。而资金管理平台中生成凭证，出纳依据凭证付款。这样环环相扣，使从以下几方面将资金计划管理渗透到每个业务部门业务部门通过实际操件对资金计划的"谁填报、谁甚至每名员工:使用，无计划，不使用"的观念根深蒂固。业务部{一)每个业务部门设置资金管理员，在汇总本门代替财务部门，成为资金使用的主导。部门资金需求后编制资金计划三、利用计算机技术实现资金计划备辅助业务部门各岗位人员对自己的资金需求把握较功能的配套，为中国石油大司库系统的资准确，将需求汇总到本部门资金平台业务员，资金金分析打下坚实基础平台业务员按此编制资金计划，这种方式从编制源头上提高了计划的准确率和资金头寸预测的准资金计划模块主要包括年度资金计划的编制、确性。汇总、审批，逐笔、逐项资金计划的编制、调整，(二)强化资金计划要素管理，计划使用时间精周计划、月计划的汇总、审批、批复等功能，并提确到日，用途精确到每笔业务供了强大的辅助查询及分析功能，除能对周资金计在平台资金计划管理模块中，编制计划从项目划、月资金计划、滚动资金计划进行明细查询外，上要细化到明细要素，时间上要细化到日，金额上系统还提供历史执行数汇总查询、分单位执行情况可精确到逐笔，也可几笔合并逐项编报使用。严格查询、分部门执行情况查询，资金计划分要素分按照现金流量表进行要素管理，大项之间不能串析、投资计划维护、投资计划查询分析等功能。这用打酱油的钱不能买醋同一大项下的要素间种强大的统计分析能力成为中国石油正推广的大司调整权限仅授予各地区公司财务部门的资金计划岗库系统的坚实臂膀，是中国石油资金集中管理的重位。如此编制而成的日计划汇总形成周计划和月计要支撑之一。2013年6期摆棋
JuurllaJυf IIP飞ITJ北京石油管理干部学院学报地区公司收到批复后再发布。资金计划的编制、上四、设置严谨的资金计划管理模块各岗位报是否及时、准确，资金计划执行情况是否良好，权限，与辅助功能的统计分析能力相结合系统具有的统计分析功能使于各层级落实考核规资金管理平台中，资金计划从编制到汇总上定，使企业资金管理制度落到实处，避免了相互推报、批复，每一环节都设置了复核、审核功能，各语，强化了岗位责任意识。部门负责人是本部门资金计划的第一责任人。不同人员对计划进行复核、审核，层层上报到总部，总[收稿日期J2013斗。一10部对各地区公司资金计划进行平衡，按要素批复把[作者简介]周{麦丽，中国石油华北天然气销售公司。关，地区公司按照批复数对下属企业进行再批复，[责任编辑]刘曙光战』谈中阁传统中水晶筒以"静"约"咙"意象彭庆中国画家和哲人对大自然的理解，是从一种空灵和悠远的意境，所呈现出的永远是静穆、含宏观的角度，观察自然界中时节的韵律、怪常的蓄、玄淡的宁静之是，那种浮躁不安、剑拔弩张节奏。在这种宏观的视角下，他们看见的是人和的火气与刚猛绝少涉及。自然之间的和谐。因此，在中国古代山水画家的所以，我们看范宽的《溪山行旅圈》、吴伟笔下，山水尽是有情的，表现的一律是和谐悠然的《靠山积雪》或倪攒的《容膝斋围》、马远的之气，即使是写寒冬之景，给人的感觉也只是静《束江独钩围)，等等，都给我们一种"幽深远谧而不是绝望和恐惧;在我国国画的经典当中，阔"的感觉，而且我们会觉得这样的山水"总非调于从来都是宁静乎和而不是喧闹的。人间所有没有红尘的纷扰，没有世俗的喧嚣，中国传统山水画这种以"静"为"境"的意这是一片寂静甚至荒寒的天地。然而，正是在这象追求，实为受老庄精神的影响。老子说人种寂静荒寒之中，我们能够感受到生命永恒的律法地，地法天，天法道，遥法自然。"道家是要动，在荒天远地之间体验超越的情敛。我们回归自然，做到天人合一，也就是人与道合傅抱石先生在总结中西方绘画的特点时说:一。如何能够与道合一?老子提出要"放虚板，"西洋画是动的热的，中国画是静的冷的。西洋守静笃。"只有在"虚静"的状态下，人才能够画好像是属于春天夏天，中国画则是秋冬之画，感悟大道，把握生命的本质。因此，老子说:一股肃疏淡泊之气，充满纸上。"实际上.这正"归根曰静。"庄子在《夭道》篇里说夫盛静是老庄精神在山水画上的体现:中国山水画家追恬泼，寂寞元为者，万物之本也。……。夫明白求的是自身与自然合为-体，在大自然的神游中于天地，之德者，此之谓大本大宗，与天和者也。"摆脱人事的束缚，获取心灵的解放，因此，人与老庄认为不仅经由"静"我们能够把握生命的本自然那种娱乐亲切和田园牧歌式的宁静就成为山质，而且静"同时也是人生以及宇宙万物的水画表现形式的一个基调。所以，对于中国传统本质。经由它我们能够与宇宙万物为一体，就像山水画家而言，他们不是要像西洋画那样表现一庄子所说天地与我并生，而万物与我为一。"个特定的景色或一个有限的世界，而是通过对自当"万物与我为一"的时候，我们也就超越然的描绘来寻求生命内在的颐养和灵魂的安顿。了时间，实现了永怪。所以静"在中国山水画中具有重要的地位。中国古代山水画家棋力创(作者单位:北京石油管理干部学院，责任造静寂的意象，中国传统山水画所追求的静谧、编辑:李晓霞)
