分析了解自己 智能解决问题
<财务分析师>智能化财务分析系统
FAp（专业版）
产品特性
知已知彼，百战不殆。 <孙子>财务报
表分析即将分析工具和技术应用于通用目的
的财务报表和相关数据而得出对企业决策有
用的预测和推论。它是搜寻投资及兼并对象
的审查工具，是对未来财务状况和结果的预
测工具。它也是评价筹资、投资和经营活动
的判断工具，是管理和其他企业决策的评价
工具。财务报告分析减少了我们对预感、猜
测和直觉的依赖，因此减少我们决策的在不
确定性。
产品特性
虽然它并没有减轻对专家判断的需要，但仍为
企业作决策建立了一个有效和系统的基础。
现在一般被称为数据挖掘、数据仓库等的
商业智能系统，是一种数据处理软件，它们可
以帮助人们进行计算、查找、比较等工作，但
普遍缺少模拟专家进行比较复杂的逻辑思维的
功能。这类软件将原始数据经过二次精加工之
后，仍然需要使用者来作分析判断，因此不能
称为真正意义的智能化软件。
产品特性
而现在财务软件提供的所谓的财务分析功
能只是部分财务分析工具而已，分析功能非常
差，根本满足不了企业财务分析的需要。
<财务分析师>是知讯财务软件根据CPA从
业者的相关分析理论、分析方法和分析经验，
研制开发出全新的智能化软件，该软件集财务集财务
分析工具与智能化财务分析于一身分析工具与智能化财务分析于一身。使用<财
务分析师>，能够在输入企业资产负债表、利
润表之后，自动输出一份企业经营和财务状况
分 析“诊断”报告。
产品特性
<财务分析师>已经把分析问题的思路、方
法、模型、经验和结论固化到了计算机软件之
中，就象计算器一样，只要输入想要分析问题
的情况，就可以生成分析结果。它对企业的信
息化水平、对使用者的专业水平，并没有太高
要求。以<财务分析师>为代表的智能管理软
件应用起来更加方便，更加适合中国企业的实
际情况。
财务分析师专业版版介绍
知讯财务软件版根据企业的三张基
本会计报表及其它辅助资料，准确分析企业各
方面的财务现状，做出正确的财务分析决策。
非常适合需要财务报表分析的公司企业、投资
机构、银行信贷部门、政府管理机关、税务机
关、会计事务所、个人投资者及其它用户。如
图1所示：
财务分析师专业版版介绍
财务分析师专业版版介绍应用架构
版的应用架构由六部分组成：
数据管理：处理（输入企业的会计报表及其它辅助资料）、
分析结果保存、打印等功能。
常规分析：基本财务比率分析、综合财务分析、结构分析、
现金分析 。
模型分析：任意指标模型分析、财务困境预测分析、特征
分析、预测分析。
分析报告：财务分析报告、专题分析报告 。
财务分析师专业版版介绍
财务分析师专业版版介绍应用架构
版的应用架构由六部分组成：
企业管理：企业注册、企业注销、企业修改等功能。
工具管理：口令管理、数据整理、计算器、指标公式管理、
绩效指标参数设置、选项设置等功能。
财务分析师专业版版介绍
数据管理
数据处理：主要输入企业的三张基本会计报表,及其它一些辅
助资料；有检查，保存，清除，暂存，恢复，导入,自动录入
等功能。
保存：分析结果的保存，保存为CSV文件。(缺省文件为"财务
分析表.csv",CSV：逗号分隔文件，可以用Excel打开。),可将
报告保存为Word文档（缺省文件为"财务分析报告.doc")。
另存为：分析结果以用户命名的文件名保存。
打印设置：对打印机相关功能进行设置。如纸型、方向，质
量等。
打印：分析结果的打印(常规分析、图表分析）。
财务分析师专业版版介绍
常规分析
比率分析：主要分析企业的流动能力，资产管理能力，偿债
能力，盈利能力。
综合财务分析：主要利用各财务指标间的内在关系，对企业
综合经营理财及经济效益进行系统分析评价。
结构分析：主要是以会计报表中的某个总体指标作为100%，
再计算出其各组成项目占该总体指标的百分比，从而来比较
各个项目百分比的增减变动，以此来判断有关财务活动的变
动趋势，主要有资产负债表结构分析，利润表结构分析，现
金流量表结构分析。
现金分析：主要有简易现金流量表分析、现金流量指标分析、
现金流量结构分析。通过对现金流量各方面情况的分析，可
以看出企业现金流量的情况。
财务分析师专业版版介绍
模型分析
任意组合分析：根据客户的要求，可以把系统提供的所有财
务项目及指标任意组合进行分析。
财务困境预测指标分析：主要通过Z计分模型、巴萨利模型、
营运资产分析模型等的计算来判断企业的财务是否已临近破
产。
特征分析：它是“管理模型”的一种，而对所有财务及非财
务因素进行归纳分析的目的就是为勾划出客户的“脸部轮廓
图”。
预测分析：主要是根据企业以往财务数据，利用销售百分比
法及回归分析法来预测企业下一年度的销售收入及资产负债
相关项目，并推算出企业的融资需求；并且可以预测资产负
债表、利润表、现金流量表等。
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智能分析报告
财务分析报告：可从资产负债状况、利润状况、现金流量状
况、财务效益状况、资产运营状况、偿债能力状况、发展能
力状况、杜邦综合财务分析等八个方面对企业的经营和财务
状况进行全面分析，出具多种表文兼备、图文并茂的报告。
专题分析报告：可从财务困境预测、投资分析报告、银行信
用额度分析、财务警告分析等四种表文兼备、图文并茂的报
告，更加全面地分析企业财务状况。
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企业管理
企业注册：为新建立的客户开户，只有开完户之后才能进行
数据处理等功能，是分析客户信息的基础。
企业修改：是对客户资料进行修改 。
企业注销：是在某客户资料不需使用，即此客户没有使用的
必要时，可以删除此客户 。
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工具管理
密码：可以为用户增加安全性，以防止其它人随意进入。
数据整理：企业数据清理、恢复、删除。
清理：根据用户需要对不经常用但暂时不能删除的数据（如月
报数据），进行另外备份,减少日常分析所需显示的数据；
恢复：主要是对清理过的数据，需要时再恢复过来；
删除：把清理过的并且不需要的数据删除。。
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工具管理
企业绩效指标设置：可以进行企业绩效指标的增加、修改、
删除等，方便用户进行企业绩效评价。
沃尔比重指标设置：可以进行沃尔比重绩效指标的增加、修
改、删除等，方便用户进行沃尔比重评价。
指标公式管理：可以进行比率指标的修改，自定义指标的增
加、删除、修改等。
选项：主要有数据处理中的必录数据种类进行设置(报表至少
有资产负债表、利润表）；一些表格功能的设置；图表功能
设置如：图表类型、图表选项、图表比例。
智能化分析结果_经营效率分析
通过对资产负债表、利润表的综合分析，可以看到本期的短
期负债为160,万元，比上期增加%，长期负债为
46,万元，比上期增加%，销售收入为629,万
元，比上期增加%；说明企业经营规模的扩大并没有带来
经经济效益的同步提高，负债经营效果不突出。但通过相关指标
分析，企业表现与上述分析相矛盾的现象，营业利润为22,
万元，比上期增加%，流动资产率为%，比上期减少-
%；流动资产率下降，但营业利润上升，说明企业加速了资
金周转，创造出了更多的利润。综上所述，企业在2003年12月从
资产负债表、利润表及相关指标分析来看，表现一定的矛盾，说
明企业经营状况不协调，需要进步调整，经营管理效率并没有得
到实际改善。
智能化分析结果_实现利润分析
2003年12月，XXXX主营业务收入为：629,万元， 较
上期增加：%，净利润为：24,万元，所得税为：
7,万元；在利润来源构成中，主营业务利润占比：%
，营业利润占比：%，利润总额占比：%，净利润占比：
%；而去年同期上述指标分析别为：% 、% 、
% 、% 。
本期主营务收入上升，但销售毛利率下降，说明企业采取了
降低产品的整体市场价格以换取增加市场份额做法，并且销售成
本没有得到相应控制，上升；本期企业盈利能力比较稳定，状况
比较好。从现金回笼情况来看：本期销售现金回笼小于100%，
销售工作不正常，有可能存在一定的虚盈实亏。
从单项较去年同期相比较而言，主营业务收入大幅增加，增加
% ，主营业务利润大幅增加，增加% ，营业利润大幅
增加，增加% ，利润总额大幅增加，增加% ，净利润
大幅增加，增加% 。
智能化分析结果_现金流动指标
智能化分析结果_发展能力指标
预测分析
流动资产结构分析
企业绩效指标设置
结语
只有对数据进行分析，才能把数据变成真正的信息，
从而才会影响企业的计划、控制和决策过程，才会对
企业自身财务状况及经营状态有一个深刻的了解；
只有智能地帮助企业解决了所了解的问题，才能使企
业立于不败之地，在竞争中嬴得优势。
“企业拥有了知讯财务软件的FAp，
“分析了解自己 智能解决问题”的梦想
就能真正变成现实。”
