项目六 企业财产保险经营
企业财产保险是适用于各种企业、社团、机关和事业单位的一种财产保险。是以存放在固定场所并处于相对静止状态的财产为保险标的，在被保险财产遭受火害或其他自然灾害和意外事故造成损失后由保险人给予经济赔偿的一种财产损失保险。
模块1 企业财产保险承保
业务操作一、企业财产保险展业
步骤1：展业专业知识准备
1．明确企业财产保险的保障范围
(1)可保财产
(2)特约可保财产
(3)不可保财产
2．明确企业财产保险基本险的保险责任和除外责任
基本险的保险责任有：
火灾、雷击、爆炸、飞行物及其他空中运行物体坠落造成保险标的的损失。
“三停”所致保险标的的损失
发生保险事故时，为抢救标的或防止灾害蔓延，采取合理措施而造成保险标的损失
保险事故发生后，被保险人为防止或减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用
3．明确企业财产保险综合险的保险责任和除外责任
保险责任
(1)暴雨。(2)洪水。 (3)台风。 (4)暴风。 (5)龙卷风。 (6)飓风。 (7)雪灾。 (8)雹灾。 (9)冰凌。(10)泥石流。(11)崖崩。 (12)突发性滑坡。 (13)地面突然塌陷。 (14)火山爆发。
4．明确企业财产保险一切险的保险责任和除外责任
财产一切险除了承保上述基本险和综合险列明的责任外，对于意外事故及人为造成的损失，如偷窃、疏忽、恶意行为造成的直接物质损失或灭失也予以负责。财产一切险的保障范围很大，其保险责任采用除外责任方式，即保险人负责赔偿列明的除外责任以外的各种自然灾害和意外事故造成的损失。
5．明确企业财产保险保险金额的组成
保险金额的确定
固定资产保险金额的确定
按固定资产账面原值
重置价
其他方式
流动资产保险金额的确定
账外财产和代保管财产保险金额的确定
固定资产保险金额的确定
流动资产保险金额的确定
账外财产和代保管财产保险金额的确定
练习 某造纸厂投保企财险，固定资产按原值投保，保额60万；流动资产按最近帐面余额确定保额为30万；帐外财产估价投保，保额为4万。不久发生火灾，机器设备损失20万，成品损失10万，帐外财产全部损失估价3万。损失后确定固定资产重置价值为80万，流动资产帐面余额为15万，帐外财产出险时重置价值为3万 请问保险公司对上述损失应如何进行赔偿？ 解答 固定资产赔款＝20X（60/80）＝15万 流动资产赔款＝10万（按实际损失赔）
帐外财产赔款＝3万（以估价为限）
6．企业财产保险保险费率的厘定
影响企业财产保险费率的主要因素有：
(1)投保险种
(2)房屋的建筑结构
(3)使用性质
(4)地理位置
(5)周围环境
(6)投保人或被保险人的安全管理水平
(7)历史损失数据
(8)市场竞争因素
步骤2：展业宣传
步骤3：展业服务
业务操作二、企业财产保险承保
步骤1：填写企业财产保险投保单
步骤2：承保审核
1．审核投保单
2.查验保险标的
步骤3：签发保单
步骤4：保险单批改
步骤5：保单续保
模块2 企业财产保险理赔
业务操作一、案件受理
步骤1：接受报案
步骤2：查抄保单
步骤3：编号立案
理赔流程图(中国人民财产保险股份有限公司)
业务操作二、现场查勘
步骤1：现场调查
步骤2：拍摄事故照片
步骤3：现场施救处理
步骤4：查对财会账表
步骤5：估算核实受损财产
步骤6：缮制现场查勘报告
业务操作三、责任审核
步骤1：查明出险原因
步骤2：查明保险标的灾前状况
步骤3：区分直接损失和间接损失
步骤4：查明有无第三者责任
业务操作四、损失核定
步骤1：将损失清单与保单核对，与财务账册报表核对
步骤2：核定固定资产受损状况
步骤3：核定存货受损状况
步骤4：核定在建工程受损状况
步骤5：逐项审核施救费用清单
业务操作五、赔款计算
步骤1：明确企业财产保险的赔偿方式
步骤2：赔偿金额计算
1．固定资产的赔偿金额计算
(1)全部损失
保险金额大于或等于重置重建价值时：
赔偿金额＝保险金额－残余价值
保险金额小于重置重建价值时：
赔偿金额＝重置重建价值－残余价值
(2) 部分损失：
其一，受损财产的保险金额低于重建重置价值
赔偿金额＝保险金额×保障程度
或赔偿金额＝（损失金额－残值）×保险金额÷重置重建价值
其二，受损保险财产的保险金额相当于或者高于重置重建价值
赔偿金额＝损失金额－残值
2．流动资产、存货的赔偿计算
(1)全部损失
(2)部分损失
3．账外财产和代保管财产的赔偿计算
(1)全部损失
(2)部分损失
4．其他事项
(1)施救、抢救、保护费用与保险财产损失金额的赔偿
(2)因第三者对保险财产的损害而造成保险事故的
(3)保险财产遭受部分损失赔偿后，保险人应出具批单，注明该保单的保险金额减去赔偿金额后尚余的有效保险金额
例1：某企业投保企业财产保险综合险，保险金额100万元，保险有效期间从2001年1月1日至12月31日。
(1)该企业于2001年2月12日发生火灾，损失金额为80万元，保险事故发生时的实际价值为200万元，则保险公司应赔偿多少？为什么？
（2）2001年4月23日因发生地震而造成财产损失60万元，保险事故发生时的实际价值为200万元，则保险公司应赔偿多少？为什么？
（3）2001年12月12日因下暴雨，仓库进水而造成存货损失80万元，保险事故发生时的企业财产实际价值为80万元，则保险公司应赔偿多少？为什么？
解：（1）保险公司赔偿金额＝损失金额×保险保障程度＝80×100/200＝40万元。 因为该保险为不足额保险，所以采用比例赔偿方式。
（2）由于地震属于企业财产保险综合险的责任免除，所以保险公司可以拒赔。
（3）保险公司赔偿金额＝保险价值＝损失金额＝80万元。因为该保险为超额保险，保险金额超过保险价值的部分，无效，所以按保险价值赔偿。
例2：某企业财产在投保时按市价确定保险金额40万元，后因发生保险事故，损失32万元，被保险人支出施救费用10万元。这批财产在发生保险事故时的市价为80万元，问保险公司如何赔偿？（写出赔偿方法和计算公式）
解：由于该保险为不足额保险，所以采用比例赔偿方式。
保险公司赔偿金额＝（损失金额＋施救费用）×保险金额/保险价值（或保险保障程度）
＝（32＋10）×40/80=21万元
相关知识1：损失补偿原则
对补偿性合同而言是理赔的首要原则，对给付性的保险合同在实务中不适用
一、含义：
补偿以保险责任内的损失发生为前提，以实际损失为限
当保险事故发生时，被保险人从保险人所得到的赔偿应正好填补被保险人因保险事故所造成的保险金额范围内的损失。
二、损失补偿原则的意义
真正发挥保险的经济补偿职能
避免将保险演变成赌博行为
防止诱发道德风险的发生
三、损失补偿原则的实现方式
现金赔付方式
修复方式
更换方式
重置方式
四、损失补偿原则的补偿限制
损失补偿以实际损失为限
损失补偿以保险金额为限
损失补偿以保险利益为限
若以上三个不一致，以最低的为准。
举例：补偿金额的3个限定 1、投保人按照房子价值100万投保，后遭受火灾全损，损失时房子的市场价值为80万元，赔付多少元？ 2、上例中，遭受火灾全损时，房子市场价值为120万元，赔付多少元？ 3、某人贷款购房，以60万元的房子抵押贷款40万元，银行将抵押品投保财产险，房屋后遭受全损，银行获得赔付多少元？
1.赔付80万元，以实际损失为限！
2.赔付100万元，以保险金额为限！
3. 赔付40万元，以保险利益为限！
五、损失补偿额的计算方式
比例赔偿方式
第一危险（损失）赔偿方式
限额赔偿方式
注：损失补偿原则的例外情况
定值保险
重置成本保险
人寿保险
案例：
2003年1月29日，田某花万元从北京市旧机动车交易市场购买了一辆长春奥迪100，并向某保险公司投保了车辆损失险、第三者责任险、盗抢险、不计免赔特约条款。投保时，田某选择奥迪车的新车购置价32万元作为保险金额，缴纳保险费5488元。
6月3日该车发生火灾，全部被毁。事故发生后，田某向保险公司提出索赔，经过现场勘察，保险公司只同意按照奥迪车的实际价值万元承担责任。
本案中保险条款规定：“按投保时车辆的新车购置价确定保险金额的：发生全部损失时，在保险金额内计算赔偿，保险金额高于保险事故发生时保险车辆实际价值的，按保险事故发生时保险车辆的实际价值计算赔偿。”而在保险金额如何确定一部分，规定：“保险金额可以按投保时保险车辆的实际价值确定。本保险合同中的实际价值是指同类型车辆新车购置价减去折旧金额后的价格。”
经过审理，石景山法院判决：保险公司按车辆的实际价值即新车购置价扣减折旧金额后承担责任，赔付22万元。
相关知识2：代位原则
一、涵义
代位原则是指保险人依照法律或合同约定，对被保险人所遭受的损失进行赔偿后，依法取得向对财产损失负有责任的第三者进行追偿的权利或取得被保险人对保险标的的所有权。
权利代位
物上代位
二、代位原则的意义
防止被保险人因同一损失而获取超额利益
使肇事者对其因疏忽或过失所造成的损失承担责任
有利于被保险人及时获得经济赔偿，从而使正常生产、生活得以尽快恢复
三、代位原则的行使
追偿赔款的分配
代位求偿权的生效及法律后果
代位求偿原则的适用范围
案例分析
案例一：
讨论：靶场弹伤小学生案的讨论
09年《保险法》第四十六条：被保险人因第三者的行为而发生死亡、伤残或者疾病等保险事故的，保险人向被保险人或者受益人给付保险金后，不享有向第三者追偿的权利，但被保险人或者受益人仍有权向第三者请求赔偿。
相关知识3：分摊原则
一、分摊原则涵义
是损失补偿原则的派生原则，仅适用于财产保险，并以重复保险为前提。指投保人向多个保险人重复保险时，投保人的索赔只能在保险人之间分摊，赔偿金额不得超过损失金额。
重复保险是投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故同时向两个或两个以上保险人订立保险合同，且其保险金额之和大于保险价值的保险。
二、遵循这一原则的目的：
维护补偿原则
防止投保人获得超额赔款
维护社会公平原则
三、重复保险分摊的方式一般有：
1、比例责任制 比例责任制又称保险金额比例分摊制，该分摊方法是将各保险人所承保的保险金额进行加总，得出各保险人应分摊的比例，然后按比例分摊损失金额 2、限额责任制 又称赔款额比例责任制，即保险人分摊赔款额不以保额为基础，而是按照在无他保的情况下各自单独应负的责任限额进行比例分摊赔款 3、顺序责任制 顺序责任制又称主要保险制，该方法是各保险人所负责任依签订保单顺序而定，由其中先签订保单的保险人首先负责赔偿，当赔偿不足时再由其他保单依次承担不足的部分
例：A、B、C三家保险公司先后承保同一财产，其价值为50万元，保险金额分别10万、20万和50万元，该财产在保险期限内因保险事故发生损失30万元。请计算： （1）按比例责任分摊方式，A、B、C三家保险公司各应赔偿多少保险金？ （2）按限额责任分摊方式，A、B、C三家保险公司各应赔偿多少保险金？ （3）按顺序责任分摊方式，A、B、C三家保险公司各应赔偿多少保险金？
解：（1）按比例责任分摊方式 A=30×[10/（10+20+50）]=5（万元） B=30×[20/（10+20+50）]=10（万元） C=30×[30/（10+20+50）]=15（万元） （2）按限额责任分摊方式： A=30×[10/（10+20+30）]=6（万元） B=30×[20/（10+20+30）]=12（万元） C=30×[20/（10+20+30）]=12（万元） （3）按顺序责任分摊方式： A=10（万元） B=20（万元） C=0（万元）
案例：
某人将一批财产向A、B两家保险公司投保，保额分别为6万元和4万元。如果保险财产发生保险事故损失5万元，因保单上未约定分摊方法，按我国《保险法》规定，A、B两家保险公司应分别赔付多少？（要求写出你采用的分摊方式、计算公式）
按照我国保险法的规定，在重复保险的情况下按保险金额占保险金额总额的比例分摊，即比例责任制。因此：
A保险公司的赔偿责任
＝损失金额×A保险公司承保的保险金额/所有保险公司承保的保险金额总额
＝5×6÷（6＋4）＝3万元
B保险公司的赔偿责任
＝损失金额×B保险公司承保的保险金额/所有保险公司承保的保险金额总额
＝5×4÷（6＋4）＝2万元
案例：
某人将同一批财产向甲、乙两家保险公司投保，保额分别为万元和万元，后在保险期内因保险事故损失4万元。因为保单上约定采用责任限额制分摊，甲、乙两家公司应分别赔偿多少？（写出计算公式和计算过程、答案。）
甲保险公司的赔偿责任
＝损失金额×甲保险公司独立的责任限额/所有保险公司独立责任限额之和
＝4×4÷（4＋）＝万元
乙保险公司的赔偿责任
＝损失金额×乙保险公司独立的责任限额/所有保险公司独立责任限额之和
＝4×÷（4＋）＝万元
