用友财务软件讲义
、总账操作流程
操作流程：初始化——日常制单——出纳签字——审核——记帐——转帐——结帐( j& w! l) X-
i5 M0 d! K5 _5 E+ e$ A
二、系统启用 7 `4 ~4 [3 ^. F* V
建账向导或选项——>帐套参数设置: p* F6 R8 W( ~5 @. a$ c1 @7 z
重点: 客户往来、供应商往来选择核算方式(应收、应付系统或总帐). A4 n- h- p6 }& F5 u5 p
三、系统初始化! }' `) `- \1 ], A
注：（1）、两种方式：总帐系统初始化
系统控制台——>基础设置
（2）、注意编码级次 5 s3 Y7 c: Y! C$ B+ g
1、 会计科目：增加、修改、删除 0 `# O3 i. ^% N6 g" M
日常使用会计科目的增加
对于已经使用的账套，在使用过程中增加会计科目遵循以下原则
1、如果上级科目没有发生额或者没有起初余额，可以增加其下级科目 8 s0 i0 m% V. N# o9 r
2、如果是损益类科目，在增加科目的后，一定要重新配置或者修改期间损益结转项，否则
进行期间损益结转新增的科目将无法结转, P6 Y8 Z {, w' h3 c
3、平级的科目可以随时增加科目，要保持跟上级科目一致的基本科目参数。
4、已使用科目增加下级科目操作。如上级科目已经使用，要增加下级科目，可直接增加，
这时系统会提示你新增科目的上级科目已经使用，新增科目的设置将自动改为上级科目相同
的设置，是否继续？选择“是”，点“下一步”，系统提示增加已使用科目的下级会把上级科目
的数据转到下级科目下，该操作成功后不能恢复到以前数据，是否继续？选“是”，完成增加。
此时，上级科目的所有数据都已经自动转入新增的下级科目中去了，上级科目所涉及到的凭
证也已经自动把科目名称改为下级科目名了。
会计科目的删除 2 j0 L) G: Q7 k$ a6 U6 K) s- |
对于报表比较熟悉的客户，可以删除本公司不用到的会计科目，以提高工作效率！对于报表
不是很熟悉的客户，建议不要删除默认的会计科目！否则报表需要重新定义公式！) W! u" Y) J6
H, T* r
对于已有发生额或者有期初余额的会计科目，不要对会计科目的修改！否则会产生报表或者
明细账不明的错误！
重点：指定科目：如果不指定银行、现金的总帐科目，将无法进行出纳管理。
在会计科目界面——>编辑——>指定科目——>现金总帐科目——>银行总帐科目——>到"
已选科目"栏中——>确定
2、 外币汇率设置 0 E% p; G6 |8 A% K( g; y5 K) M
3、 凭证类别设置：五种凭证类别方式
凭证限制条件，限制科目
4、 结算方式设置# n+ f2 }* N6 t5 o6 k
5、 部门档案设置
6、 职员档案设置' Z) q7 v. q4 ^0 d0 i' r
7、 客户、供应商分类及档案设置：注意先分类后档案
说 明
1.客户名称用于销售发票的打印,客户简称用于业务单据和账表的屏幕显示。( m6 K$ J$ X& o2 }9
d# ^5 |
2.客户的税号是开具销售专用发票的前提。
3.发货仓库用于单据中仓库缺省值。
4.扣率输入客户在一般情况下可以享受购货折扣率,用于销售单据中.( _ e+ V! J: l% [4 `) n
8、 项目档案设置： + a; a7 U, o. |# n0 J& S5 c
? 增加项目大类：增加——>在"新项目大类名称"栏输入大类名称——>屏幕显示向导界面
——>修改项目级次* h/ Q5 c. r" \% a$ ?3 Z
? 指定核算科目：核算科目——>【待选科目】栏中系统列示了所有设置为项目核算的会计
科目——>选中待选科目——>点击传送箭头到已选科目栏中——>确定 1 u9 E5 r" I( j ?
? 项目分类定义：项目分类定义——>增加——>输入分类编码、名称——>确定, p' F. ?# r1 E& U+
|% c
? 增加项目目录：项目目录——>右下角维护——>项目目录维护界面——>增加——>输入
项目编号、名称，选择分类——>输入完毕退出
9、 录入期初余额 6 ~" B: l' G5 x# c1 V
☆ 输入末级科目（科目标记为白色）的期初余金额和累计发生额, j7 ^6 v* x" {) d+ n
☆ 上级科目（科目标记为浅黄色）的余额和累计发生额由系统自动汇总; `" f3 \9 ?3 @6 S' y+ I7 ^) a
☆ 辅助核算类科目（标记为蓝色）余额输入时，必须双击该栏，输入辅助帐的期初明细
☆ 录入完毕后，可以试算、对帐检查期初数据- Z5 D$ R3 C6 u& u- h' K/ `/ V
四、日常操作：: n. \2 w, a3 E
录入金额小数问题：用五笔输入法的用户会出现录入不了小数点的问题，该类问题是五笔输
入法打开并且没有切换状态引起的，只要关闭五笔输入法或切换状态即可。(注：可以在英
文或中文半角状态下直接输入)
损益类科目的操作，必须保持跟该科目的默认余额方向一致，否则利润表不能获取相应的数
据！例如：财务费用—利息，由于财务费用默认余额方向为借方（支出），利息收入也应该
录入在借方，用红字表示！$ E6 P% B$ K" c0 p' x$ Y8 m
1、填制凭证：增加——>录入——>保存
注：$ P, @: F: q& `4 E" n- O# K
☆ 若有辅助核算的科目，在录入科目编码后，系统自动出现相关辅助信息，选择录入。如
果第一次选择了取消录入，第二次录入就不会自动跳出录入选项，可在右下角图标，双击辅
助核算快捷图标点出录入。/ I- P( W1 o% F/ o
☆ 金额是红数时，在金额栏录入时，只需录入“-”负数即可。) i9 n1 e4 v" k, J
☆ “+”号为自动找平键。+ V' }' U1 |- E: T4 F# |) L
☆ “空格键”为借贷方切换
☆ “F11”为自动反算键，如知道了数量和总金额可以自动反算出单价。$ d+ h- c! j( A6 s) W5 e
☆ “F5”为增加的快捷键，“F6”为保存的快捷键。
2、修改凭证：填制凭证界面——修改——保存 8 |$ S' [6 |- |1 _! c( ]: E
若凭证签字和审核后，发现凭证有错，应先取消审核或出纳签字，然后在修改。
3、删除凭证：删除凭证需要先将凭证作废，再整理凭证。9 j* r# F8 W" J, q5 m3 A
作废凭证：在凭证编辑界面下——制单——作废/恢复——凭证将被打上作废标记
整理凭证：在凭证编辑界面下——制单——整理凭证——选择月份——确定——是否删除选
择——确定——选择是否整理凭证断号; f) h L) h& {+ Y
4、常用凭证生成或调用：凭证——制单——生成常用凭证或调用常用凭证——输入编号、
说明——确定 5 W: _3 Z; N) ~3 k
5、出纳签字：审核凭证——出纳签字（注意：可以成批出纳签字）5 U6 u; i& X* _# h* e
6、审核凭证：审核凭证——审核凭证（注意：可以成批审核凭证）
7、记账：记账——下一步——进入记帐报告，即本次记帐凭证科目汇总表——下一步——
记账* T, L0 _8 [, \3 ^4 H
注：审核签字后的凭证，才能进行记帐。
8、账簿查询：四项联查 4 @% Y7 z0 M: y- x5 d, O
9、出纳管理:
1）现金日记账、银行日记账查询、资金日报表
2）银行对账:
a) 银行对帐期初录入:出纳管理——银行对帐——银行对帐期初——选择科目确定——选取
该银行帐户的启用日期——输入单位日记帐，银行对帐单的“调整前余额”—— 点击“对帐单
期初未达账”——增加——录入对账单期初未达账——保存退出后点击“日记账期初未达
账”——增加——录入日记账期初未达账——保存退出 2 C/ a' f: y1 s. i& b4 m
b) 银行对帐单录入：出纳管理——银行对帐——银行对帐单——选择科目——增加——录
入银行对帐单- H) H* J3 B2 e* @& H& I1 N! |2 @
c) 银行对帐：两种对帐方式：自动对帐，手工对帐。一般情况下，先实行自动对帐，再进
行手工对帐，用来对自动对帐的补充。9 \' x* E7 Q* d: x7 a
操作步骤：
☆ 自动对账：出纳——银行对账——选择要进行对账银行科目，月份——确定，进入对账
界面，左边为单位日记账，右边为银行对账单——对账——录入对账日期及对账条件——确
定后进行自动银行对账。5 B( w8 G1 W7 w, P
☆ 手工对账：自动对账后，可进行手工调整（注意“对照”功能使用）
双击标上两清标记，“检查”功能检查对账是否有错 3 i: p* H8 y+ m' ^9 r
☆ 取消勾对：“取消”按钮 5 _# z* Q) Z8 y. O% D, n
d)余额调节表：出纳——银行对账——余额调节表——选中查询的科目上——查看或双击该
行——查看该银行账户的银行存款余额调节表——“详细”按钮显示详细情况+ n8 z1 @( O7 g# D!
~- S
e) 进行核销：对帐平衡后，可将这些已达帐项取消，即进行核销。1 z7 {8 K; k* U
出纳——银行对账——核销银行账
10、自动转账：
1）：自定义结转- P! r5 _3 Q& ], R
2）：期间损益结转：自动转账——期间损益结转——选择凭证类别、本年利润科目——确
定
11、月末处理：
1）：试算并对账：月末处理——试算并对账——选择对账月份——对帐& j$ q: o1 h( v$ A' U1 `+ y
2）：结帐：月末处理——月末结账——选中要结帐的月份——对账——查看工作报告——
结帐. C( u& h. p9 M5 {( k
注：- o" v- h2 j0 V# W$ c6 w9 U9 g) a
☆ 上月未记帐，本月不能结帐+ z& o2 h. R8 D/ B( R! [- P
☆ 已结帐月份不能填制凭证 7 s/ x' C: O% s1 {8 \8 [9 C
☆ 结帐只能由结帐权的人进行。. e4 |, Y; W! D0 f$ w
五、反操作
取消结帐 总帐 à 期末－>结帐 －>在要取消结帐月份同时按下三个键 ctrl+shift+F6－>输入
帐套主管口令
取消记帐/ k/ }! j: d# q2 D$ J9 c
☆ 总帐－>期末－>对帐－>同时按下两个键 ctrl+H －>出现提示信息“恢复记帐前状态功能
已被激活”－>确定 0 b4 f2 X1 C x
☆ 凭证菜单下－>恢复记帐前状态－>选择恢复方式－>确定－>输入口令－>恢复记帐完毕
六、备份数据& [4 ~# T& j& U9 ^
在服务器上的“系统管理”中操作。通过桌面用友软件图标进入系统管理模块，在系统管理模
块中：
1、系统 à 注册 àadmin（用户名）à 确定
2、账套 à 输出 à 选择要备份的账套 à 确定
3、在备份进程中，软件提示备份路径，此时选择我们在备份前准备工作所建立的文件夹即
可（一定要双击文件夹），然后按下确定即可。' J; j, [' L' h) E
4、Admin 备份的内容为某一账套所有年度的数据
5、Admin 有权删除一个账套* @3 t9 s2 X9 f( }+ _; Z
建议! t6 a1 ?+ @% H' S: K0 B
保留最新的三个备份文件，以前的备份文件可以用删除文件的方式把文件给删除即可！对于
年度数据结转的备份文件，不要删除，长久保留。- M) |7 ^- c& F( a
七、账套日常维护
出现“互斥站点”的原因及处理方法 0 n9 i# g$ T# x
1、工作站点锁定 7 P3 M: a. G9 m
判断标准：全部的客户端已经退出，仍然提示：站点[***]正在运行功能[*******],互斥任务
[****]申请不成功。
2、单据锁定. O9 B, H# N# F: C6 g- v/ \+ b4 l
判断标准：全部的客户端已经退出，仍然提示：“***”供应商/客户已被锁定，互斥任务申请
不成功。
造成的原因：1、用户购买的用友财务软件站点数量小于实际使用的数量。这种情况，只要
关闭其他机器上的用友财务软件就可以了。
2、用户目前进行的操作与之前打开的窗口有冲突。退出用友财务软件所有模块，重新进入
就可以了。再不行就重启电脑
3、用户端出现非法操作死机
4、网络故障或由于 hub 暂时断电造成网络瞬间不通畅! C4 { Q0 U+ K0 U
5、突然断电; A5 u/ i G( b- \& M/ ]4 e8 ^" w
解决办法：1, 系统管理——用 Admin 登入———视图——清除异常任务
2, 系统管理——用 Admin 登入———视图——清除单据锁定——删除工作站的所有锁定
——选择相应的单据——删除
八、报表- g. ~1 U, E. J
1、第一次使用报表
a、新建一个空白报表（此时默认在格式状态下）---〉找到菜单格式---〉报表模板---〉行业
选择新会计制度---〉选择相应的报表，比如资产负债表—〉确定
b、编制单位：直接填写编制单位，在数据下选择账套初始，录入相应的账套号，会计年度"
l. k+ j: Y3 V0 K+ t, [
c、关键字（年月日）的调整：数据关键字—〉偏移（偏移规则：相左减少，向右增加，比
如资产负债表，年 100，月 60，日-80）6 j _: Z6 B: t) K" o( b3 r/ H& ]- Q& c
d、调整好页面设置，行高字体大小等后保存报表即可！如何调整报表的外观，请参阅报表
帮助
e、保存报表最好要建立以账套名字为名的文件夹，存放相应账套的报表，这个对于多账套
的用户要注意！比如：001 太平洋保险，则建立 001 太平洋保险为文件名的文件夹，存放该
报表，' ^0 K3 \& ]2 g' B4 v
2、每月报表- w: J, v& } Z r Z
进入报表—〉打开第一次使用保存的报表---〉在编辑菜单下---〉追加—〉表页—〉按默认数
值—〉确定---〉在左下角选定那一页—〉在数据下选择账套初始，录入相应的账套号，会计
年度—〉在数据菜单下—〉关键字—〉录入---〉重新计算即可！
对于多账套的用户，在打开报表的时候，一定要保证你打开的报表是那个账套的报表，否则
对于新的用户就会认为报表数据混乱的错觉！
用友操作流程
一、
建立账套：
本帖隐藏的内容
进入系统管理—>系统—>注册：用户名输入<admin>,确定
权限—>操作员—>增加：输入 ID 号及用户名
账套—>建立：输入账套号、账套名称及单位名称，选择会计日期(从几月份开始做账)、
企业类型、行业性质（新会计制度科目）、账套主管（选择前面增加进去的用户名），选择
客户、供应商是否分类（如果需要分类则打勾，一般建议不分类），是否需要外币核算。
二、
账务处理：
进入【用友通】，输入自己的用户名（自己的名字对应的编号），账套号及操作日期，
一般建议选择需要处理的月份的最后几天。
1、1 O# {2 ?; D6 }% R+ J- E8 S
增加，修改会计科目
2、
填制凭证：
a、增加凭证：
单击【填制凭证】
再单击【增加】，然后选择凭证类别（如果只设置了【记账凭证】，就不用选择了）,
制单日期（注意），录入附单据数（可写可不写）。
录入凭证分录，完成后单击【保存】。
b、修改凭证：
单击【填制凭证】
查找到所要修改的凭证，直接修改所需要修改的地方，完成后单击【保存】。
c、删除凭证：
单击【填制凭证】
再单击【制单】下的【作废/恢复】,接着单击【制单】下的【整理凭证】,跳出整理凭
证的对话框，选择要删除的凭证所在的月份，双击需要删除的凭证（如果有好几张都需要删
除，则点击【全选】），点击【确定】，跳出【是否整理凭证断号】窗口，根据是否保留该
“凭证号”决定选择【是】还是【否】。
3、
审核凭证：
有审核权限的操作员重新注册进用友通（审核人和制单人不能为同一人）
单击【审核凭证】
选择需要审核的凭证的月份，然后点击【确认】，跳出凭证审核窗口，点击【确
定】，跳出审核凭证窗口，点击【审核】（这个审核只是单张审核，如点击【上张】 、【下
张】 ，就可以对其他的凭证进行审核。）或单击【审核】菜单下的【成批审核凭证】。（可
以一次审核多张凭证）
4、
凭证记账
单击【记账】，点击【全选】，选中记帐范围；单击【下一步】，进行记帐报告；再单击
【下一步】，点击【记账】，出来【期初试算平衡表】窗口（如果期初余额试算不平，则无
法记账），点击【确认】，跳出【记账完毕】，单击【确定】即可。
5、& ^: r8 w/ w$ G3 j
期间损益结转（主要用于月末的收入、成本、费用、税金结转本年利润）
a、【期间损益结转设置】
用鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【期间损
益结转设置】，屏幕显示期间损益设置窗。
表格上方的本年利润科目是本年利润的入账科目，可单击录入。如果您的本年科目利
润科目又分为多个下级科目，则可在下面表格中录入，并与相应的损益科目对应。
b、【期间损益结转生成】
单击【月末转账】
选择【期间损益结转】,若右边显示出所有损益类科目，则直接选择所需结转的月份，
在 这里打勾，选择结转的类型（分为【收入】、【支出】和【全部】），然后点击【全
选】，点击【确定】，跳出来【转账生成】窗口，点击【保存】，出现【已生成】字样，则
表示已经生成凭证（若发现转账生成的凭证有误，则可以点击【放弃】，【确定】，【是】
就不会生成）；
c、若发现损益类科目不完整，则单击【期间损益结转】右边的放大镜 ，选择本年利
润科目，或补充没有选择的科目（在科目编码那里填上 3131 即可）完后单击【确定】。回
到转账生成窗口，选择结转期间、损益类型等条件，单击【全选】，【确定】，跳出凭证，
检查无误后单击【保存】。
6、
【月末结账】
完成本月所有工作后，单击【月末结账】，点击【下一步】--【对账】—【下一步】--
【下一步】—【结账】，若出现（例如：2009 年 1 月未通过工作检查，不可以结账！）字
样，则表示该月还有工作未完成，可以点击【上一步】查看或打印【工作报告】就能知道哪
些工作没有完成）。
7、* V, W5 ?8 O+ C/ M# ] u" _" P
查询及打印各种账表（选择自己要查询的账表的条件即可，若没有记账，则需要 在 前打勾）
三、" \8 W0 h/ i; Q* t, C
报表处理：（点击财务报表，进入报表模块）
1、. v! V. V N7 |
新建报表（新建帐套进入报表系统，或有新的报表格式，需要新建）
单击【文件】下的【新建】，然后在上面菜单栏里点击【格式】—【报表模板】，再
选择【您所在的行业】（建议为新会计制度行业）及报表类型（如资产负债表等），点击
【确定】，跳出 这样的窗口，点击【确定】，然后在【单位名称】那里双击输入公司的名
称，并且点击【保存】，保存到选择好的路径中。下次进入可以点击直接【打开】 ，找到
保存的路径中的报表文件，打开即可，不需用新建。
2、, ]* z: z9 C: m( d8 w' e
录入关键字
打开报表，单击左下角的 ，变成 之后选择正确的表页，单击菜单【数据】下在的【关
键字】，选择【录入】，填入需要出的报表的日期（资产负债表需要录入年月日，利润表则
只需录入年月），点击【确定】之后跳出 这样的窗口，点击【是】，则数据自动计算。
3、' D/ j3 z( Y0 Z5 {
追加表页（用于做次月的报表）
打开报表， 状态下，单击菜单【编辑】下的【追加】--【表页】，点击录入【确定】
即可，若需要出数据，则录入关键字（看上一步）。
四、反记帐（分两步 a、b）
a、点击最上面一排菜单栏找到【总帐】--【期末】—【对帐】；
出现对帐界面之后，直接按下 Ctrl+H，跳出 的窗口，点击【确定】，再点击【退出】
即可；
b、再点击上面一排菜单栏上的【总帐】--【凭证】--【恢复记帐前状态】，选择是恢
复最近一次或者恢复到月初状态，点【确定】之后同样输入帐套主管的密码，没有则直接点
【确定】，跳出【恢复记帐完毕】这样的窗口，直接点【确定】就表示已经恢复记帐；
五、 反结帐
若要对某月进行取消结帐，首先必须以账套主管的身份登录；点击【月末结帐】，选
择需要取消结帐的月份，然后同时按住 Ctrl+Shift+F6 ，跳出【请输入主管口令】，口令即
为账套主管的密码，若没有就直接点击【确定】，有的话就输入一下再点击【确定】，如果
要取消结帐的月份处没有了“Y”，则表示已经取消了该月的结帐，点击【取消】即可。
本帖隐藏的内容
金蝶软件的备份文件有两种类型，从扩展名上区分，一为 AIB，为平时
备份文件的扩展名；一为 A+年份后 2 位数字，只用于年结时的备份文
件，比如您有一个名为“金蝶.ais”的账套，从 2009 年 1 月份开始作账，
则截止 12 月底，期间所做的所有备份文件都是“金蝶.AIB”，但在年结
时，为了避免人为备份文件的丢失，金蝶软件会自动再为您做一个备份，
这个机制的备份文件名就为“金蝶.A09”。5 q! Y6 L+ J, i
9 a6 D, y1 ?* \$ x8 o" _
每年我们都的执行年结工作,今天我们详细讲下,年结过程的实质是把本
年的年末余额（即本年 12 月的期末余额）结转到下年的年初。为描述
方便，我们以 xx 商贸公司为例，该公司使用金蝶 KIS 标准版 ,2009
年的账套名为"xx 商贸公司 ",保存的路径是“（账套保存到 C 盘
以外的盘为佳）F:\账套”。
: v$ y' }+ O0 S9 R8 f4 s
一、年结前的准备工作： 4 K8 h, M6 ^! l7 \% Z
( x4 l$ ?0 E1 T1 Z. M
1、12 月份固定资产已经计提折旧； & |, j* ?8 e" k5 _2 N/ e) `! k6 J
2、如果有外币业务，已经完成调汇工作； & e5 H+ q0 ?0 J$ d6 B- v6 M- s
3、本年的损益已经结转，损益类科目没有余额；
4、利润已经分配， 本年利润科目没有余额；
5、如果使用了出纳系统，出纳系统已经执行了年末轧账； , A2 h: E( ]4 z( e: c
6、12 月份所有的凭证都已经过账。
% T- U; V. Y G
二、执行年结年结 6 I @/ T: O9 O: W: }, h* ]
通常 12 月份的账务处理结束后，我们需要使用软件中的“结账”功能执
行年结，这个过程和月结的差异不大，只是提示信息稍有不同。 2 p' q% |5 i%
U- |" f% j
( |" Z" W" S+ n$ L% Q3 L/ S3 _) K/ k
三、年结时的备份工作
结账前系统会提示备份账套，备份的文件可以存放在硬盘、Ｕ盘或是刻
录在光盘上，如果是软盘备份，建议做双备份。
作为一种简便的备份方法，我们可以在结账前，在打开账套的窗口中直
接复制粘贴账套文件生成一复件，这样可以省去备份和恢复的步 骤，
具体步骤为：% v9 E) E6 w6 `$ ~- q9 Y2 q
9 a0 h5 Y, A; H! k+ {. _+ v
1、单击打开账账套按钮，出现打开账套窗口，
4 o/ D- s& e6 }0 a: C! N6 _& r
2、在账套文件名"xx 商贸公司 "上单击鼠标右键，出现弹出式
菜单，选择“复制”，
3、在该窗口的空白位置单击鼠标右键，出现弹出式菜单，选择“粘贴”，
5 X9 u) D; A& ~7 O* ?
4、当前窗口中将出现"复件 xx 商贸公司 "，该账套即为年结前
的账套副本，它含有 2009 年的全部账务资料，可供今后查询 2009 年的
数据。正常结账完成后，系统还会在当前账套所在的目录下生成一个账
套的副本，文件扩展名有字母 A 和表示年份的两位数组成。结账完成后，
目录“（账套保存到 C 盘以外的盘为佳）F:\账套”下会产生一个新文件
"xx 商贸公司 "。
四、往年备份账套的打开： ; X' W' |7 s# @4 g6 Z2 h' i
2009 年账套年结后，"xx 商贸公司 "账套只包含 xx 商贸公司
2010 年的年初数据，（在账套文件未被使用时可以把账套名称更名为“xx
商贸 "），在该账套中无法查询到 2009 年的账簿及报表等，要
查询 2009 年的账簿或报表，必须恢复 2009 年的账套备份，或者打开
2009 年账套年结前的副本。3 }' f0 A. @ i* m, m7 ~$ V6 H3 Q
) h& c6 N' s O+ g4 m+ f& H0 o
打开办法：$ J0 m1 A$ S( }* C; ~' R- R9 V, ?
6 K1 x L+ Z1 @) c
1.系统正常年结时产生的 2009 年账套的副本“xx 商贸公司 ”文
件的扩展名可以更改为 AIS，使用金蝶软件直接打开， ) l4 F% z3 U% u9 v& W
+ W- b9 H/ [- G) H I1 R! y
2.直接在打开文件的窗口中输入“xx 商贸公司 ”，可直接打开该
账套.
3.打开账套时在文件类型选择所有文件，再选中后缀名为*.A09 的账套
备份资料。# k8 m# [( A& e: h- W
软件的备份文件有两种类型，从扩展名上区分，一为 AIB，为平时备份
文件的扩展名；一为 A+年份后 2 位数字，只用于年结时的备份文件，
比如您有一个名为“金蝶.ais”的账套，从 2009 年 1 月份开始作账，则截
止 12 月底，期间所做的所有备份文件都是“金蝶.AIB”，但在年结时，
为了避免人为备份文件的丢失，金蝶软件会自动再为您做一个备份，这
个机制的备份文件名就为“金蝶.A09”。! c" w4 F, C$ h& n" \2 E3 z, A6 C; f
8 V) M/ | x1 Y" a6 b5 F* T$ \
每年我们都的执行年结工作,今天我们详细讲下,年结过程的实质是把本
年的年末余额（即本年 12 月的期末余额）结转到下年的年初。为描述
方便，我们以 xx 商贸公司为例，该公司使用金蝶 KIS 标准版 ,2009
年的账套名为"xx 商贸公司 ",保存的路径是“（账套保存到 C 盘
以外的盘为佳）F:\账套”。
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一、年结前的准备工作： % n) f7 Z& }4 H3 i1 ~* z/ W
1、12 月份固定资产已经计提折旧；
2、如果有外币业务，已经完成调汇工作； 5 ^" K) z/ M; }! C
3、本年的损益已经结转，损益类科目没有余额； 7 `7 g+ h( ~# k( X1 c$ E( w
4、利润已经分配， 本年利润科目没有余额；
5、如果使用了出纳系统，出纳系统已经执行了年末轧账； : ?4 Q. [9 l1 P
6、12 月份所有的凭证都已经过账。 - U& {# |: p- v" O6 U4 Z' B
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二、执行年结年结
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通常 12 月份的账务处理结束后，我们需要使用软件中的“结账”功能执
行年结，这个过程和月结的差异不大，只是提示信息稍有不同。 7 \$ ^% p-
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三、年结时的备份工作 & q9 j0 u2 x" J
结账前系统会提示备份账套，备份的文件可以存放在硬盘、Ｕ盘或是刻
录在光盘上，如果是软盘备份，建议做双备份。
作为一种简便的备份方法，我们可以在结账前，在打开账套的窗口中直
接复制粘贴账套文件生成一复件，这样可以省去备份和恢复的步 骤，
具体步骤为：. O3 Z4 o7 ~( e5 _
1、单击打开账账套按钮，出现打开账套窗口， / y9 O7 _7 K4 }" F: L4 _
2、在账套文件名"xx 商贸公司 "上单击鼠标右键，出现弹出式
菜单，选择“复制”， 0 }- D4 K" U! M& ^4 e P
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3、在该窗口的空白位置单击鼠标右键，出现弹出式菜单，选择“粘贴”，
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4、当前窗口中将出现"复件 xx 商贸公司 "，该账套即为年结前
的账套副本，它含有 2009 年的全部账务资料，可供今后查询 2009 年的
数据。正常结账完成后，系统还会在当前账套所在的目录下生成一个账
套的副本，文件扩展名有字母 A 和表示年份的两位数组成。结账完成后，
目录“（账套保存到 C 盘以外的盘为佳）F:\账套”下会产生一个新文件
"xx 商贸公司 "。
四、往年备份账套的打开：
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2009 年账套年结后，"xx 商贸公司 "账套只包含 xx 商贸公司
2010 年的年初数据，（在账套文件未被使用时可以把账套名称更名为“xx
商贸 "），在该账套中无法查询到 2009 年的账簿及报表等，要
查询 2009 年的账簿或报表，必须恢复 2009 年的账套备份，或者打开
2009 年账套年结前的副本。, a- i- z" ?4 w! A
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打开办法：- n2 S! l5 g. }6 Y) {
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1.系统正常年结时产生的 2009 年账套的副本“xx 商贸公司 ”文
件的扩展名可以更改为 AIS，使用金蝶软件直接打开， D) E) c9 N6 N. p- p
2.直接在打开文件的窗口中输入“xx 商贸公司 ”，可直接打开该
账套.
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3.打开账套时在文件类型选择所有文件，再选中后缀名为*.A09 的账套
备份资料。+ p5 ]5 i& U& K k" M4 M
