第六章 亚当•斯密的经济理论
21世纪经济学系列教材
《经济学说史》
History of Economic Theory 主编：姚开建 中国人民大学出版社
第六章 亚当•斯密的经济理论
本章重点问题
斯密的著作和方法
斯密的价值理论和分配理论
斯密对经济自由主义的论述
第六章 亚当•斯密的经济理论
本章主要内容
一、亚当·斯密的生平、著作与方法
亚当·斯密所处的时代
亚当·斯密的生平
亚当·斯密的著作
亚当·斯密著作的方法
二、分工、货币和价值理论
分工理论
货币理论
价值理论
三、分配理论
三大阶级的划分
工资理论
利润理论
地租理论
四、生产劳动、资本和社会资本再生产理论
生产劳动和非生产劳动
资本理论
社会再生产理论
五、国家、财政和税收理论
国家及其职能
财政和税收理论
六、经济自由主义与国际贸易理论
经济自由主义
国际贸易理论
第六章 亚当•斯密的经济理论
一、亚当·斯密的生平、著作与方法
亚当·斯密（1723—1790）
18世纪英国古典政治经济学的杰出的代表和理论体系的建立者。他第一次把以前的经济知识归结为一个统一和完整的体系并加以丰富和发展，是公认的经济学宗师。
第六章 亚当•斯密的经济理论
1．亚当·斯密所处的时代
亚当·斯密的学说形成于18世纪50—70年代，比威廉·配第晚一个世纪。18世纪中叶，英国已从农业占优势的国家转变为工业占据首要地位的工业国。18世纪60年代，英国工业革命开始展开。
18世纪的英国，已经形成了典型的资本主义社会结构，即社会中明显区分为地主阶级、资产阶级和无产阶级这三大阶级。城市化进程加快，人口迅速向城市转移。英国的商人遍布世界各地，并逐渐确立起了海上霸权，发展为最大的殖民帝国。
新兴资产阶级迫切需要改变传统的重商主义国家政策，自由竞争、自由放任和自由贸易成为清除封建法制残余、反对国家干预和扩张对外贸易的新口号。
第六章 亚当•斯密的经济理论
2．亚当·斯密的生平
亚当·斯密（1723—1790）出生于苏格兰的柯卡尔迪，14岁入格拉斯哥大学，17岁进入牛津大学。
1746年斯密从牛津大学毕业后回到柯卡尔迪，1751年到格拉斯哥大学任教。在格拉斯哥大学讲授逻辑学和道德哲学，道德哲学的讲授内容包括四个部分：神学、伦理学、法学和政治学。其中讲义的第二部分作为《道德情操论》的主要内容发表，第三和第四部分由别人根据一个学生的笔记在1896年出版，题为《关于法律、警察、岁入及军备的讲演》。
1764年，斯密作为私人教师陪同布克莱公爵到欧洲大陆游历。曾在法国停留三年，同法国启蒙学派著名学者伏尔泰、重农主义创始人魁奈、重农学派著名代表人物杜尔哥等人交往并结下友谊。
1767年他回到家乡，专心从事政治经济学理论研究和写作。1773年 5月斯密被接纳为英国皇家学会会员。
1776年 3月出版了《国民财富的性质和原因的研究》（简称《国富论》），书中的经济观点集中地体现了产业资产阶级的利益和要求，因而受到了热烈的赞扬。该书对当时政府的经济政策产生了一定的影响。1776年斯密被授予爱丁堡市荣誉市民称号。1787～1789年他被选为格拉斯哥大学名誉校长。
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3．亚当·斯密的著作
斯密生前只出版了《道德情操论》和《国民财富的性质和原因的研究》两部著作。后人在斯密去世后出版了《哲学问题论集》（1793）。他的学生所做的他于1763年讲课的笔记在1896年出版，即《关于法律、警察、岁入及军备的讲演》。格拉斯哥大学出版的《亚当·斯密著作和通信全集》（6卷）是斯密著作最完整的版本。
斯密的《国富论》在经济学说史上具有非常重要的地位，是英国古典政治经济学的划时代巨著，把资产阶级经济学发展成一个完整的体系。在后来相当长的时间内，既是古典派的又是庸俗派的各学说的启发点。
全书以国民财富为研究对象，认为政治经济学的目的就在于促进国民财富的增长。书中指出：“政治经济学提出两个目标：第一，给人民提供充足的收入或生计，第二，给国家或社会提供充分的收入，使公务得以进行。总之，其目的在于富国裕民。
第六章 亚当•斯密的经济理论
《国富论》全书分为五篇：
在第1篇中，斯密说明了劳动生产力得以改进的原因和劳动生产物自然而然分配给社会各阶级的顺序。这一篇的基本结构是分工—货币—价值—三个阶级的基本收入（工资、利润、地租）。
在第2篇中，斯密分析了资本的性质、积累和用途。斯密把资本看做积累的一部分，是国民财富增长的又一主要原因。他把资本分为固定资本和流动资本，分析资本作用和积累的条件，叙述生产劳动和非生产劳动的区别，以及资本的几种形态，即借贷资本、工业资本和商业资本的区别。
在第3篇中主要考察了罗马帝国崩溃以来欧洲农村的衰落与城市的兴起与繁荣，论述了不同国度中财富的不同发展途径和后果。
在第4篇中，斯密集中讨论了政治经济学体系，对早期政治经济学的发展进行了理论概括。其中对重商主义进行了详尽的批判，对重农主义进行了全面的评价。
在第5篇中，斯密以论君主或国家的收入为题，讨论了国家的出现、地位、作用及各项经济职能，并提出了国家税收的公平、确立、便利、经济四大原则。
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4．亚当·斯密著作的方法
在斯密的著作中，存在着许多相互矛盾的概念和理论，在价值、利润、地租和工资等分析上常出现双重的或多重的观点和论述，被称为斯密理论的二重性。斯密理论的这种二重性是斯密著作中反映出来的他的方法的二重性的结果。
斯密的二重方法是同他的二重研究任务相联系的。一方面，他试图深入研究资产阶级社会的内部生理学，另一方面，他试图既要部分地第一次描写这个社会外部表现出来的生活形式，描述它外部表现出来的联系，又要部分地为这些现象寻找术语和相应的理性概念，也就是说，部分地第一次在语言和思维过程中把它们再现出来。因为这两个任务是各自独立进行的，所以在他的书中出现了相互矛盾的两种表述方法。
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二、分工、货币和价值理论
1．分工理论
斯密把劳动生产率看做财富增长的一个重要原因，并认为劳动生产率的提高最终是由分工引起的。
在经济学说史上，斯密最早全面地考察和叙述了分工对提高劳动生产率的作用，认为分工可以使劳动者技巧由于专业化而提高，可以节省变换工种的时间，可以使操作简单化从而易于改良和发明机械。根据斯密的观点，财富的源泉不仅在于劳动，还在于已形成分工之下的劳动，从而否定了重商主义关于财富来源于流通领域或商业活动的错误观念，也否定了重农学派只把农业劳动看做财富惟一来源的错误思想。
斯密把分工产生的原因归结为交换，根据斯密的观点，分工的产生是由人类本性决定的，人类生来就有利己心和交换倾向，在交换过程中，人们发现，如果一个人专门从事某一种工作所取得的好处，要比自己包揽一切工作取得的好处多，于是就专门从事某一种工作，从而形成了分工。
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2．货币理论
斯密在讨论分工之后，说明了货币的起源及其各项职能。
他论述了作为交换工具的货币在历史上是怎样产生的，以及它在交换中的作用。他认为货币是在克服物物交换的困难中产生的。例如屠夫要卖肉，酿酒人和做面包的人需要买肉，但屠夫不需要酒和面包，交换就发生了困难。一些人就想到先用自己的产品换取为许多人都乐于接受的商品，以便使交换顺利进行。于是这种商品就逐渐成为交换的通用煤介，发展为货币。
斯密探讨了货币的各种职能。在货币各种职能中，斯密更注重价值尺度和流通手段的职能。他指出:“货币是交易的媒介，又是价值的尺度。”
斯密还论述了货币流通的规律和纸币流通的规律，赞扬纸币代替金属货币方便了流通，减少了费用。
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3．价值理论
斯密对商品的交换价值和使用价值作了区分。认为价值一词有二个不同的意义，有时表示特定物品的效用，有时又表示由于占有某物而取得的对他种货物的购买力。前者可叫做使用价值，后者可叫做交换价值。指出一个商品可能使用价值很大，而交换价值很小，或者使用价值很小甚至没有使用价值，而有很大交换价值。
他回答了关于商品交换价值的三个问题：第一，什么是交换价值的真实尺度，换言之，构成一切商品真实价格的究竟是什么？他主要阐述了劳动决定价值的观点；第二，构成真实价格的各部分，究竟是什么？他阐述了三种收入决定价值的观点；第三，什么情况使上述价格的某些部分或全部，有时高于其自然价格或普通价格，有时又低于其自然价格或普通价格？”他阐述了价值规律的表现形式。
他指出：自然价格指与工资、利润、地租的自然率相符合的价格；市场价格指受供求影响的价格；自然价格是中心价格，由于供求比例的变动，市场价格有时高于有时低于自然价格。
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二、分配理论
斯密的分配理论是以三个阶级的划分为基础的。
1．三大阶级的划分
斯密以阶级结构分析为基础，认为社会分为工人、资本家和地主三个阶级。他研究了三个阶级的三种收入：工资、利润和地租。三个阶级的收入是社会上的基本收入，其他收入如利息等是派生的收入。认为利润和地租都是对劳动创造的价值的扣除。
2．工资理论
在阐明工资的性质时，斯密实际上存在着两种提法。第一，他认为，工资是劳动的收入，由劳动决定，“劳动生产物构成劳动自然报酬或自然工资” 。第二，他又提出，工资是劳动的自然价格，“需要靠劳动过活的人，其工资至少足够维持生活的程度，否则劳动者就不能赡养家室而传宗接代了”。在斯密看来，劳动生产物是劳动的自然工资；那么，工资反过来也应该就是劳动的自然价格。这构成斯密在工资理论上的二重性。
斯密认为，工资的数额即劳动的市场价格是资本家与工人在劳动市场上竞争的结果，这种市场价格是以劳动的自然价格为基础而波动的。国民收入与资本是否增加直接影响到对劳动者的需求，从而影响劳动市场供求关系的变化。
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3．利润理论
斯密把利润看成是资本的收入，是价值的本源之一。指出资本家手中一旦积累起了资本，为了获得利润便用它购买原料和劳动投入生产。这时劳动生产物就分为两部分：一部分支付工人的工资，另一部分支付企业主的利润。
这里利润是工人劳动创造的价值的扣除部分，即剩余劳动创造的剩余价值。他明确反对把利润说成是资本家特殊工资的理论。
认为利润总是同资本量成比例，因此，他讲的利润又是平均利润。指出随着资本主义的发展，利润率有下降的趋势，归结为资本家之间竞争的结果。他抱着乐观主义的态度，认为利润率下降是国民财富增进和社会繁荣的标志。
把利息看成是利润的一部分，是派生的收入。他指出英国法定利息率不断下降，正是由利润率下降引起的。
第六章 亚当•斯密的经济理论
4．地租理论
在经济学说史上，最早系统地研究地租的是斯密。斯密所分析的地租是土地私有发生以后出现的范畴，是资本主义社会的地主阶级的收入，因此，他考察的是资本主义的地租。
斯密认为地租是劳动生产物或其价值的一部分，是因使用土地而支付给土地所有者的代价。地租是一种垄断价格，是自然力的产物。
同时，斯密从三种收入价值论出发，又把地租看做土地所有者的“自然报酬”，把地租看做是商品价值的源泉之一。
提出地租成为商品价格构成部分的方式是和工资与利润不同的。工资和利润的高低，是价格高低的原因，而地租的高低，却是价格高低的结果。
第六章 亚当•斯密的经济理论
四、生产劳动、资本和社会资本再生产理论
1．生产劳动和非生产劳动
生产劳动和非生产劳动的划分在斯密的经济理论体系中占有十分重要的地位。
斯密的划分理论同样具有两种性，其中较为正确的划分是与他的劳动价值论相关的，这种划分认为:只有为资本家生产利润的劳动才是生产劳动，而其他一切劳动，即使是对社会有益的，也是非生产劳动。他说:“有一种劳动，加在物上，能增加物的价值；另一种劳动，却不能够。前者因可生产价值，可称为生产性劳动，后者可称为非生产性劳动。他已认识到生产劳动是能生产利润，并直接与资本交换的劳动。
第六章 亚当•斯密的经济理论
2．资本理论
斯密把资本看做是使国民财富增加的积极因素之一，他从增加积累、扩大生产的角度，最先系统地考察了资本。
斯密关于资本的论述可以分为几个方面:资本的性质、资本的分类、资本的积累和资本的用途。
他认为资本是总资财中用于再生产以取得收入的部分。
他提出固定资本和流动资本的区分。用于生产或购买物品，然后通过出卖以取得利润的部分，可称为流动资本。用于改良土地或购买机器等不用通过出卖即可提供利润的部分，可称为固定资本。
对于资本的积累，斯密是从资本与收入的相互关系出发来分析的。他说:“资本的增加，由于节俭;资本的减少，由于奢侈与妄为。”
斯密把资本的用途分为四种:（1）获取原生产物的农、渔、矿业；（2）制造原生产物的工业；（3）运输原生产物和制造品的批发商；（4）分散原生产物、制造品的零售商。
第六章 亚当•斯密的经济理论
3．社会资本再生产理论
法国重农学派曾提出过具有天才见解的社会资本再生产理论，可是斯密对法国社会资本再生产理论缺乏深入的研究，因而在他的著作中，未能提出更有见解的再生产理论。同时，由于“斯密教条”的影响，在涉及再生产问题时他给后人留下了许多混乱与矛盾。
斯密曾断言:“每一件商品的价格或交换价值，都由三个收入的全数或其中之一构成；合起来说，构成一国全部劳动年产物的一切商品价格，必然由三种收入构成，而且作为劳动工资、土地地租或资本利润，在国内不同居民间分配。” 这种断言整个社会的商品价值只分为三种收入，由三种收入构成的观点，一直被后来许多经济学家所遵循，因此被称为“斯密教条”。
根据这种断言，商品的价值或价格就只能分成两个部分，即工资（可变资本）和利润与地租（剩余价值），或者说，只由v（可变资本）+m（剩余价值）组成，而c（不变资本）部分就被去掉了。这形成了“斯密教条”的根本错误。
第六章 亚当•斯密的经济理论
五、国家、财政和税收理论
1．国家及其职能
斯密在国家和私有财产的起源上与洛克、休谟等人持有本质上相同的看法。他曾说:“自然权利的来源是十分明显的。一个人有权利保护他的身体不受损害，而且在没有正当理由剥夺自由的情况下有权利保护他的自由不受侵犯，这是毫无疑问的。财产权的保护和财产的不平均是最初建立政府的原因，而财产权的状态总是随着政权的形式而有所不同。
斯密原则上反对国家干预经济，认为国家干预私人经济活动，只能阻碍经济的发展和国民财富的增长，实行经济自由主义才能充分体现“经济人”的利己本性，符合“自然秩序”的要求。
根据斯密的观点，国家的职能主要有三项:“第一，保护社会，使其不受其他独立社会的侵犯。第二，尽可能保护社会上各个人，使不受社会上任何其他人的侵害或压迫，这就是说，要设立严正的司法机关。第三，建设并维持某些公益事业及某些公共设施（其建设与维持绝不是为着任何个人或任何少数人的利益），这种事业与设施，在由大社会经营时，其利润常补偿所费而有余，但代由个人或少数人经营，就决不能补偿所费。”
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2．财政和税收理论
斯密把国家的职能归结为上述三项，从而国家的费用也从这三项分别加以说明，并据此把一国的经济分成了两大部门:私人的部门和公共的部门。前者指各种私人的企业，后者指一国的国防、行政司法和各种公共工程和设施。
斯密主张支出节俭的“廉价政府”，他认为，国家所必需的费用须有其合理的收入来源，各项费用应由受益人分别负担，从而有利于社会财富的增长。
斯密分析了国家财政收入的来源和税收的原则。斯密指出，财政收入主要来源于税收和公债。税收的来源不外是工资、利润、地租等三种收入。他认为，最适合课税的是地租，同时斯密也不反对向工资和利润课税，只要遵循合理的税收原则。斯密提出了四项税收原则:第一，公平。一国国民都须按各自收入的一定比例或各自能力纳税，做到负担公平。第二，确定。纳税日期、数额、方法都应明确，并且避免随意变更。第三，便利。纳税方法、日期都要顾及纳税人是否方便或容易。第四，经济。赋税征收尽量减少税收费用。
第六章 亚当•斯密的经济理论
五、经济自由主义与国际贸易理论
1．经济自由主义
斯密的经济自由主义思想是以“经济人”的假设为前提的，认为人们的经济活动是出自人的利己本性或人类交换倾向的,每个人追求个人利益，自然地会给全社会带来普遍的利益。
斯密的经济自由主义以其财富自然发展的分析为基础。斯密认为财富有其自然发展的顺序或途径，他说:“按照事物的自然趋势，进步社会的资本，首先是大部分投在农业上，其次投在工业上，最后投在国外贸易上。斯密认为应听任资本和劳动寻找自然的用途，只有这样，社会资本才会迅速地增加。因为，不论什么管制措施，其实都是在某种程度上指导私人运用其资本，而管制的目的不过是使资本和劳动投入到某个特定部门。但其结果是使资本和劳动由较有利的用途改到较不利的用途，从而使社会产品或其价值总量减少。
斯密主张经济自由，但他并不反对在特定条件下进行国家干预。
第六章 亚当•斯密的经济理论
2．国际贸易理论
斯密的国际分工和国际贸易理论是他的分工和交换学说在国与国之间关系上的发展或延伸。
斯密第一次明确论述了分工优势原理。指出各国由于各种原因都可能形成自己一定的优势。有的优势是自然固有的，如气候、土质、矿藏以及其他自然条件等；有的优势是后来获得的，如劳动熟练程度、技术水平等。两种优势都可以使一个国家在某种产品生产上，节约劳动时间，造成成本优势，从而在国际市场上取得价格优势。因此，各个国家都应发挥自己的优势。
斯密把分工优势原理又分为绝对优势和相对优势两种。斯密较多地论述了绝对优势原理，并把绝对优势看做形成国际分工和国际贸易的根本依据，不过，斯密也注意到了相对优势的存在。他曾说:“现在最富裕的国家，固然在农业和制造业上都优于邻国，但制造方面的优越程度，必定大于农业方面的优越程度。”“在农业方面，富国劳动生产力未必都比贫国劳动生产力大得多，至少不像制造业方面一般情况那样大得多。”“贫国的耕作，尽管不及富国，但贫国生产的小麦，在品质优良及售价低廉方面，却能在相当程度上与富国竞争。但是，贫国在制造业上不能和富国竞争;至少在富国土壤气候位置适宜于这类制造业的场合，贫国不能和富国竞争。” 从这里可以看出，斯密已认识到，按绝对优势分析，贫国难以同富国发生贸易，但根据相对优势分析，富国专门从事制造业，贫国专门从事农业，它们之间也可以形成国际分工并进行相互之间的国际贸易。
第六章 亚当•斯密的经济理论
本章思考题
1.什么是斯密理论的二重性?
2.评析斯密的价值理论。
3.斯密是怎样论证自然价格及其与市场价格的关系的?
4.如何理解斯密关于“地租是一种垄断价格”的说法?
5.什么是“斯密教条”?
6.怎样看待斯密的经济自由主义?
第六章 亚当•斯密的经济理论
