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    MBA智库文档 综合 研究报告 方正电机：2022年年度报告.pdf

    方正电机：2022年年度报告.pdf

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    浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告 二 0 二三年四月 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人牛铭奎、主管会计工作负责人牟健及会计机构负责人(会计主 管人员)卢美玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 29 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 47 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 51 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 61 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 69 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 70 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 71 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、载有公司法定代表人签名、公司盖章的 2022 年年度报告及摘要原件； 四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司证券部 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 释义项 指 释义内容 本公司、公司、方正电机 指 浙江方正电机股份有限公司 越南方正 指 方正电机（越南）有限责任公司 湖北方正 指 浙江方正（湖北）汽车零部件有限公 司 高科润 指 深圳市高科润电子有限公司 华瑞矿业 指 嵩县华瑞矿业有限公司 上海海能 指 上海海能汽车电子有限公司 越南方德 指 方德电机(越南)科技有限公司 深交所 指 深圳证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12月 31 日 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 方正电机 股票代码 002196 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江方正电机股份有限公司 公司的中文简称 方正电机 公司的外文名称（如有） ZHEJIANG FOUNDER MOTOR CO., LTD. 公司的法定代表人 牛铭奎 注册地址 浙江省丽水市莲都区水阁工业区石牛路 73 号 注册地址的邮政编码 323000 公司注册地址历史变更情况 浙江省丽水市天宁工业区 24 号 办公地址 浙江省丽水市莲都区水阁工业区石牛路 73 号 办公地址的邮政编码 323000 公司网址 电子信箱 @ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 牟健 舒琳嫣 联系地址 浙江省丽水市莲都区水阁工业区石牛 路 73 号 浙江省丽水市莲都区水阁工业区石牛 路 73 号 电话 0578-2171041 0578-2021217 传真 0578-2276502 0578-2276502 电子信箱 @ @ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 《证券时报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址 公司年度报告备置地点 浙江方正电机股份有限公司证券部 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91330000148868586D 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2019 年 8 月 22 日控股股东由张敏先生变更为卓越汽车有 限公司。 2023 年 3 月 6 日控股股东由卓越汽车有限公司变更为湖州 智驱科技产业发展有限公司，实际控制人由无实际控制人 变更为湖州莫干山高新技术产业开发区管理委员会。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 曾涛、戴思敏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元） 2,330,642, 1,890,768, % 1,142,656, 归属于上市公司股东 的净利润（元） -323,241, 25,177, -1,% -638,794, 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） -337,789, -144,725, % -647,809, 经营活动产生的现金 流量净额（元） 2,084, 142,159, % 47,144, 基本每股收益（元/ 股） -1,% 稀释每股收益（元/ 股） -1,% 加权平均净资产收益 率 % % % % 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 总资产（元） 3,808,147, 3,200,013, % 2,597,216, 归属于上市公司股东 的净资产（元） 1,242,873, 1,495,086, % 1,452,933, 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 □否 项目 2022 年 2021 年 备注 营业收入（元） 2,330,642, 1,890,768, 无 营业收入扣除金额（元） 76,507, 59,792, 明细如下 营业收入扣除后金额（元） 2,254,134, 1,830,975, 无 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 570,783, 498,478, 615,385, 645,994, 归属于上市公司股东 的净利润 5,965, -13,220, -2,674, -313,311, 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 570, -19,751, -4,147, -314,462, 经营活动产生的现金 流量净额 74,275, -39,807, -53,107, 20,724, 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,166, 112,095, -12,044, 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经 营业务密切相关，符 合国家政策规定、按 照一定标准定额或定 量持续享受的政府补 助除外） 18,845, 62,065, 15,654, 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 2,291, 4,205, 95, 委托他人投资或管理 资产的损益 1,963, 2,182, 1,919, 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 债务重组损益 -6,514, 同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 1,767, 除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易 性金融资产、交易性 金融负债产生的公允 价值变动损益，以及 处置交易性金融资 产、交易性金融负债 和可供出售金融资产 取得的投资收益 -429, 5,253, 285, 采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益 1,112, 263, 3,818, 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 -2,208, 602, 147, 处置交易性金融资 产、金融负债和债权 投资取得的投资收益 -6,478, 2,970, 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 641, 12,007, 20, 减：所得税影响额 3, 434, 882, 少数股东权益影 响额（税后） 19, 26,562, 合计 14,548, 169,902, 9,014, -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 其他收益--增值税超税负返还 268, 根据财政部、国家税务总局、海关总 署《鼓励软件产业和集成电路产业发 展有关税收政策问题的通知》(财税 [2000]25 号)规定，增值税超税负返 还与公司正常经营业务存在直接关 系，故不具特殊和偶发性。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司主营业务为缝纫机应用类产品、汽车应用类产品（包括新能源汽车驱动电机、配 套电机以及动力总成控制类产品）以及智能控制器的研发、生产与销售。 （一）新能源汽车行业 1、新能源汽车行业市场分析 新能源汽车是基于驱动技术的重大升级和转型，是汽车产业降低碳排放和应对能源安 全问题的重要突破口，已成为全球各国推动制造业转型升级和参与气候变化谈判的战略抓 手。围绕 2050 年碳中和目标，欧盟在 2019 年 12 月发布《欧洲绿色协议》，提出到 2025 年达成零排放以及低排放汽车保有量 1300 万辆，并部署约 100 万座公共充电站与替代燃 料加注站；2021 年 7 月，欧盟发布“Fit for 55”减排一揽子方案，要求到 2030 年减 少温室气体排放量 55%，2035 年开始在欧盟地区禁止销售燃油车；大多数欧洲国家都制定 了更为严格的国内政策，宣布从 2025 年或 2030 年开始停售燃油车。美国在拜登政府上台 后，加强了对新能源汽车的扶持力度，白宫力推的《基础设施计划》提议投资 1740 亿美 元支持美国电动汽车市场发展，内容包括完善产业链、销售折扣与税收优惠、到 2030 年 建 50 万个充电桩、校车公交及联邦车队电动化；2021 年 8 月，拜登签署行政命令，设定 了到 2030 年电动汽车、氢燃料电池和插电式混合动力汽车占美国汽车销量 50%的目标。在 这些政策的强势推动下，2020 年全球新能源汽车销量为 312 万辆，其中中国和欧洲两大市 场销量分别为 137 万和 136 万辆，合计占比 87%；《中国新能源汽车行业发展白皮书 （2021年）》预测 2025年全球新能源汽车渗透率将超过 20%。 我国新能源汽车行业发展经历了萌芽期、快速成长期和冷静调整期。2000 至 2008 年 为萌芽期，新能源汽车被列入“863”计划 12 个重大专项之一，国家出台《汽车行业发展 政策》、《新能源汽车生产准入管理规则》等促进我国新能源汽车产业的发展。2009 至 2016 年为快速成长期，受多项优惠政策的推动，我国新能源汽车销量迅速增长。2017 至 2020 年为冷静调整期，随着新能源汽车技术逐渐成熟以及补贴政策加速退坡，促进我国新 能源汽车市场由“政策导向型”向“市场导向型”转型。公安部交通管理局公报显示，截 至 2020 年底我国新能源汽车保有量达 492 万辆，占汽车总量 %；其中纯电动汽车保有 量 400万辆，占新能源汽车总量的 %。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 中汽协年度数据显示，在政策和市场的双重作用下，国内新能源汽车连续 8 年位居全 球第一。2022 年，新能源汽车产销分别完成 万辆和 万辆，同比增长 %和 %，市场占有率达到 %，高于上年 个百分点。 2、新能源汽车驱动电机市场分析 电力驱动是汽车能源和驱动系统的技术变革，引领全球汽车产业向新能源汽车方向转 型升级，也成为核心竞争能力的标志之一。经过 10 多年的发展，我国新能源汽车的技术 进步显著增强，从过去的跟跑到现在的已经领跑，从电池、电机、电控几个方面都实现了 自主核心技术的自主可控。其中在驱动电机领域，我国已经自主开发出满足各类新能源汽 车需求的产品，部分主要性能指标已达到相同功率等级的国际先进水平。但是在峰值转速、 功率密度及效率方面与国外仍存在一定的差距。目前，新能源乘用车主要使用的是永磁同 步电机和交流异步电机。随着技术的逐步成熟和成本的下探，在未来几年的纯电动乘用车 市场上，永磁同步电机将占据主流，交流异步电机的配套将逐年萎缩。 自 2009 年“十城千辆工程”开始，在国家政策的大力推动下，我国新能源汽车行业 已积累可观的先发优势和规模优势，动力电池技术和规模进入世界前列，驱动电机与国外 先进水平同步发展，已由此前的整车装配、内外饰基础零件、核心零件合资模式逐步过渡 到高壁垒核心零部件的深度国产化（国内自主厂商取代外资或合资厂商）阶段。但工信部 《节能与新能源汽车技术路线图 》指出，目前我国新能源汽车制造业的部分基础工艺 尚有瓶颈，部分关键零部件仍然对进口依赖严重，难以达成产业链的安全可控。为进一步 提升产业的国际竞争力，我国政府大力支持新能源汽车驱动电机的研发和国产化应用。 《中国制造 2025》提出要“掌握汽车低碳化、信息化、智能化核心技术，提升动力电池、 驱动电机、高效内燃机、先进变速器、轻量化材料、智能控制等核心技术的工程化和产业 化能力”。《新能源汽车产业发展规划（2021—2035 年）》把高效高密度驱动电机系统列 为新能源汽车核心技术攻关工程之一，提出深化“三纵三横”研发布局，“以动力电池与 管理系统、驱动电机与电力电子、网联化与智能化技术为三横，构建关键零部件技术供给 体系”。浙江省也配套出台了《浙江省新能源汽车产业发展“十四五”规划》，要求“补 强驱动电机电控，提升电驱动系统设计开发能力，开展电驱系统三合一集成，提升电驱系 统功率密度和能量效率”。 扁线绕组电机的显著特点是定子绕组中采用截面积更大的扁铜线，提高电机槽满率， 具有高功率/转矩密度、高效率、散热性能更好等优点，同时更易于实现自动化生产，满 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 足新能源乘用车市场爆发后对产品一致性高的要求。但同时扁线电机大规模应用也需要克 服一些缺点，比如良品率低，转速上不去，标准化难以及专利壁垒等。我国新能源汽车企 业开发扁线电机的时间较晚，但投入较大、研发坚决，近两年扁线电机已成为行业内追求 的乘用车驱动电机发展方向。国内头部供应商也开始陆续进入扁线电机研发领域。目前已 经有超过 10 家整车企业和第三方企业开发扁线电机。2020 年，全球新能源汽车行业扁线 电机渗透率为 15%，我国扁线电机渗透率约为 10%。2021 年，随着大众、宝马、比亚迪、 蔚来等主流车企开始大规模换装扁线电机，特斯拉换装国产扁线电机，我国扁线电机渗透 率已与全球扁线电机渗透率同步增长至 25%。预计到 2025 年，扁线电机渗透率将快速提升 至 90%，届时全球扁线电机需求量将超过 2000万台，国内市场需求约为 750万台。 根据 NE 时代整理的数据，新能源汽车用电机装机量在 3 年中增长了 倍，规模从 2020 年的 万台/年暴增至 2022 年的 万台/年。TOP 10 电机配套企业中，三家 为整车自有供应链，七家为第三方电机企业，第三方供应商的数量更多，目前仍是不小的 力量。2020-2022 年，电机装机量前三名一直被握在弗迪动力、特斯拉、方正电机手中。 方正电机是唯一一家进入 TOP3 的第三方企业，且名次很稳定。 （二）汽车电子行业发展前景和趋势 汽车电子是车体汽车电子控制装置和车载汽车电机控制装置的总称，车体汽车电子控 制装置，包括发动机控制系统、底盘控制系统和车身电子控制系统（车身电子 ECU）。汽 车电子最重要的作用是提高汽车的安全性、舒适性、经济性和娱乐性。 汽车电子是汽车产业中的重要一环，为行业的健康发展提供重要支撑，是国家优先发 展和重点支持的产业。我国汽车电子行业起步时间比较晚，随着新能源车、无人驾驶、车 载信息系统技术日渐成熟，汽车电子技术的应用和创新极大地推动了汽车工业的进步与发 展。在互联网、娱乐、节能、安全四大趋势的驱动下，汽车电子化水平日益提高，汽车电 子在整车制造成本中的占比不断提高，预计 2030年为 %。 随着汽车智能化与电动化趋势不断发展，汽车电子广泛应用于汽车各个领域，汽车电 子市场快速成长。2014-2019 年期间，中国汽车电子市场在持续增长，2019 年达到约 962 亿美元，同比增长 %；2020 年汽车电子市场规模增大约为 1029 亿美元；预计 2025 年中国汽车电子市场规模将达到 1412亿美元。 （三） 智能控制器行业发展前景和趋势 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 智能控制器是实现智能控制指定电子机器设备的小型操作工具。随着智能化需求的增 长，智能控制器产品的渗透性进一步增强，应用领域日趋广泛。根据 Frost＆Sullivan 的预测，到 2024 年全球智能控制器市场规模有望达到约 2 万亿美元，国内智能控制器 市场将达到 万亿元，市场的边界将持续扩大。智能控制器行业重点布局在汽车电子、 家用电器、电动工具及设备这三大领域。 智能控制器为国家鼓励发展的高科技领域之一。国务院提出《中国制造 2025》计划， 明确提出加快发展智能制造装备和产品，统筹布局和推动服务机器人、智能家电、智能照 明电器、可穿戴设备等产品研发和产业化。预计将带动家电制造向智能化、网络化升级， 为中国家电工业的转型升级发展带来较好的战略机遇。基于未来发展重点和家电及家居智 能化，国家和地方均出台了一系列支持政策，有力地促进了智能控制器行业的发展与繁荣。 未来，智能控制器行业的相关政策将持续助力智能控制器行业的发展。随着技术进步及生 活品质的不断提高，与人们生活息息相关的各种设备正从电子化时代向智能化时代转变， 终端用户对产品自动化和智能化的需求越来越高。智能控制器也面临着技术突破、产品质 量提升、市场需求扩大等重大变革，下游智能化终端产品对智能控制器的要求越来越高、 功能越来越强大，产品的技术含量和附加值不断提升，对智能控制器厂商的技术开发能力、 新产品研发能力、快速响应能力等提出更高的要求。预计随着技术的不断发展，将进一步 助推我国智能控制器行业发展。 目前公司智能控制器主要包括家电、锂电池、电动工具控制器，上述市场主要有以下 发展趋势: 1、新技术不断应用的趋势。行业应用领域的拓展和技术升级，加速了人类智能化进 程，5G、物联网、人工智能等新技术推动智能社会发展，给智能控制行业迎来历史性机遇。 2、下游客户集中度不断提升的趋势。近年来，全球家电呈现品牌加速集中的趋势， “头部效应”愈加明显;另一方面，物联网技术日趋成熟，基础设施建设加快，“智能化” 渗透率呈现加速的态势。由于全球家电市场的总量增长趋缓，各大家电品牌商为了获得更 强的市场竞争力，对上游方案商提出了更高更全面的要求，如差异化的创新方案、高质量 低成本的产品、稳定可靠的交付等。此外，国际贸易保护主义抬头，国际化大客户要求上 游具备多国本地化服务能力。 3、移动化和“锂电化”趋势。在全球能源变革的大背景下，以锂电为代表的新能 源正快速替代传统化石能源和铅酸蓄电池等。在个人和家庭领域，锂电作为轻便、环保的 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 能源，可为家庭能源管理和使用消费电子产品提供方便、智能的使用体验，正逐渐扩大应 用范围。近年来，工具行业迎来“油转电”和“无绳化”的技术升级机遇，过去很多采用 燃油供动力的产品逐步替换为采用锂电池供动力，产品的电池、电控和电机均需升级换代。 同时，由于工具主要是出口到欧美等发达地区，受贸易政策和关税影响较大，还需要公司 具备海外交付能力。 二、报告期内公司从事的主要业务 （1） 新能源驱动电机 报告期内，公司新能源驱动电机系列产品已与多家国内头部传统自主品牌整车厂、造 车新势力及国际 Tier1 等客户建立配套合作关系，客户包括上汽通用五菱、吉利汽车、上 汽集团、奇瑞汽车、蜂巢传动、蔚然动力、小鹏汽车等。公司新能源驱动电机出货量已连 续 3 年位居第三方独立供应商第一，仅次于比亚迪、特斯拉。报告期内，公司自主研发的 扁线电机、800V高压驱动电机产品均顺利实现批量供货。 为满足下游客户不断增长的需求，公司在报告期内持续投入产能建设，其中在浙江丽 水拟新建年产 180 万台驱动电机项目，该项目目前已建成部分产能投入量产；在浙江德清 拟新建年产 300 万台驱动电机项目，第一期年产 80 万台项目已完成主体厂房建设，部分 产线已进入试生产。 公司继续加大技术研发投入，在 800V 高压电机、扁线电机、油冷电机等新能源驱动 电机新技术方向持续投入，公司产品技术指标均以达到国际领先标准（如八层扁线定子技 术，超高功率密度，超高电机效率，超高工作电压等指标）。在核心指标上，当前高压 450V 扁线产品与超高压 800V 扁线产品以 及 的超高定转子功率密度超 越国家“中国制造 2025”的 功率密度要求。为小鹏 G9 开发的 800V 电机系统为 中国第一款量产的超高压电机，支持车辆的超快充需求与极致功率密度指标要求。公司在 电机技术路线上，将继续在电机轻量化、高可靠性/耐久性/安全性、高环境适应性和电磁 兼容性、高效率冷却系统和热管理、振动和噪声控制、高压高速油冷等多领域深入研究开 发，进一步巩固技术壁垒及行业竞争优势。同时，加强高压三合一集成驱动系统的研发和 客户开拓，争取在电控和集成系统领域取得大的项目和客户突破。 （2）智能控制器 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 报告期内，受国际经济下行影响，欧美消费市场低迷，公司全资子公司深圳高科润的 智能控制器（PCBA）业务海外客户订单量有所减少。但由于国内战略客户科沃斯、添可等 需求旺盛，公司智能控制器业务总体仍维持良好增长态势，营业收入同比增长 %。同 时，公司通过制造过程优化、产品技术方案的改进和新项目产品的研发及产业化等诸多措 施，克服了进口电子元器件价格上涨、供应链持续紧张等诸多不利因素的影响，较好的完 成了业绩目标。 报告期内，公司在越南投资成立的越南高科润电子科技有限公司，已完成产线建设、 客户认证等工作，目前正准备开拓承接海外客户订单。为满足下游客户订单需求，公司 2022 年在浙江德清建设华东生产基地，目前正处于产能建设阶段。上述基地建成后，公司 将形成华东、华南、海外（越南）三大智能控制器生产基地，进一步扩大产能并优化产能 布局。 2023 年公司将继续坚持以家用电器控制器和电动工具用控制器为主要发展方向，对标 公司重点客户，不断优化采购和制造模式，实现公司运营的连续性和可持续性。 （3）微特电机 2022 年度，受国际经济下行影响，欧美消费市场低迷，公司家用缝纫机电机和电动工 具电机客户订单量大幅减少。面对极度不利的下游需求情况，公司一方面积极采取措施控 制成本费用开支，另一方面积极拓展电动工具等新业务客户。报告期内，公司电动工具马 达业务已进入 TTI、百得、Shark Ninja 等国际客户供应链，并正在为其开发面向吸尘器、 园林工具、吹风机等应用领域的各类型马达产品。 （4）汽车电子 公司全资子公司上海海能汽车电子有限公司自主研发的汽车发动机控制系统包括 AMT 及其控制、柴油机控制器 ECU、气体机控制器 GCU、后处理器控制器 DCU 等系列产品。 2022 年公司受到汽车芯片短缺和国际天然气价格上涨等不利因素影响，公司主营业务受到 较大程度影响，报告期内公司主营业务收入下降。未来上海海能汽车电子有限公司将秉承 中国绿色动力科技的引领者的研发初衷，充分发挥发动机控制器领域自主知识产权和品牌 的企业优势，攻克氢等清洁能源类新型动力来源难题，以创新技术助力国家“双碳”战略， 展现企业担当。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 三、核心竞争力分析 公司一直坚持以创新设计为核心，以产品和服务为依托，以市场需求为导向的品牌发 展模式，并形成了包括产品研发、网络拓展、质量管理在内的诸多竞争优势。与同行业其 他企业相比，具有以下较明显的竞争优势： 1、技术研发优势 报告期内，公司继续加大技术研发投入，以新能源集成驱动系统为总方向、继续践行 “技术先行”的发展理念，以产学研、国内外科研单位合作开发等模式探索适合市场的新 产品新项目。2022 年公司共授权专利 37 项，其中发明专利 2 项，实用新型专利 35 项，为 公司的业务发展提供了有力的技术支持。 公司自主研发的扁线电机已投入量产，功率密度、效率等核心参数全部达到或超过国 家《中国制造 2025》、《新能源汽车产业发展规划（2021-2035）》中 2025 年对驱动电机 要求达到的性能指标；为小鹏 G9开发的 800V电机系统为中国第一款量产的超高压电机。 2、市场优势 通过多年的技术积累和市场开拓，公司已经在微特电机及控制器、新能源汽车驱动总 成、汽车发动机控制系统等多个细分领域处于市场领先地位——其中多功能家用缝纫机电 机年产 550 万套，全球市场占有率约为 75%；参股公司延锋安道拓方德电机公司的汽车座 椅电机年产量超过 2000 万个，自主品牌国内第一；公司 2020 年、2021、2022 年新能源驱 动电机出货量市场均排名第三（根据第三方媒体 NE 时代数据），仅次于比亚迪、特斯拉 等自供驱动电机的主机厂；柴油机、天然气发动机和尾气后处理控制器是唯一国内自主研 发并大批量配套的自主品牌，能直接替代博世、德尔福等国外巨头产品。 3、生产制造能力优势 目 前 公 司 已 经 获 得 IATF16949:2016 、 ISO9001:2015 、 ISO14001:2015 和 ISO45001:2018 四大体系认证。同时，各个生产基地均已完成 SAP 系统的整体上线，叠加 MES 系统的应用，公司可实现汽车行业对于产品可溯性的要求。公司通过过去几年对设备 自动化的不断投入和改造，目前新能源驱动电机生产设备及开发测试设备均已达到国内领 先，接近国际水平。公司目前产能已不能满足客户需求，公司正在浙江丽水新建年产 180 万台驱动电机项目，该项目目前已建成部分产能投入量产；在浙江德清拟新建年产 300 万 台驱动电机项目，第一期年产 80 万台项目已完成主体厂房建设，部分产线已进入试生产。 4、供应链整合优势 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 公司历来重视供应链的整合和管控，各业务板块之间已实现共用原材料的集中统一采 购，如驱动电机和微特电机共用的硅钢片、漆包线等；发动机控制器和家电智能控制器共 用的芯片及电子元器件等，实现材料采购成本的下降，发挥各业务板块的协同效应。此外， 公司也将部分优质供应商引入园区，在保障零部件供应之外，有效降低了物流运输成本和 仓储成本。基于深度合作、共同成长的理念，公司已与部分核心零部件供应商进行战略合 作，建立并巩固了自身的供应链优势。 四、主营业务分析 1、概述 公司 2022 年度实现营业收入 233, 万元，比上年同期增长 %；实现归母净 利润-32, 万元，比上年同期下降 1,%；实现归属于上市母公司股东的所有者 权益 124,万元，比上年末减少 %。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,330,642, 8 100% 1,890,768, 1 100% % 分行业 机械行业 2,330,642, 8 % 1,890,768, 1 % % 分产品 汽车应用类 1,410,276, 7 % 943,982, % % 智能控制器 657,388, % 601,531, % % 缝纫机应用类 238,280, % 315,220, % % 其他 24,696, % 30,034, % % 分地区 国内 2,002,289, 5 % 1,481,739, 5 % % 国外 328,352, % 409,028, % % 分销售模式 （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 单位：元 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 机械行业 2,244,612,38 2,007,089,28 % % % % 分产品 汽车应用类 1,369,642,59 1,266,470,68 % % % % 智能控制器 655,337,641. 62 542,847,881. 40 % % % % 缝纫机应用类 219,632,142. 87 197,770,716. 61 % % % % 分地区 国内 1,918,546,78 1,729,666,84 % % % % 国外 326,065,600. 44 277,422,442. 86 % % % % 分销售模式 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 □否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 缝纫机应用类 销售量 台/套 4,024,954 5,781,488 % 生产量 台/套 4,131,809 5,852,167 % 库存量 台/套 491,487 384,632 % 汽车应用类 销售量 台/套 1,066,635 1,064,997 % 生产量 台/套 1,117,996 1,062,568 % 库存量 台/套 249,552 198,191 % 智能控制器 销售量 台/套 23,809,323 23,870,134 % 生产量 台/套 24,474,274 24,715,400 % 库存量 台/套 3,175,182 2,510,231 % 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □适用 不适用 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 单位：元 行业分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 机械行业 直接材料 1,738,243,10 % 1,436,348,21 % % 机械行业 直接人工 154,353,218. 95 % 133,403,130. 06 % % 机械行业 制造费用 114,492,960. 20 % 113,743,057. 96 % % （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,196,323, 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 % 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 % 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 A 450,917, % 2 B 271,373, % 3 C 185,791, % 4 D 163,939, % 5 E 124,301, % 合计 -- 1,196,323, % 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 589,400, 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 % 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 % 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 A 204,341, % 2 B 154,033, % 3 C 88,053, % 4 D 76,265, % 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 5 E 66,705, % 合计 -- 589,400, % 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 86,549, 43,113, % 主要是新能源电驱计 提质量保证金增加 管理费用 139,460, 128,586, % 主要是管理人员薪酬 增加 财务费用 3,016, 13,806, % 主要汇率变动影响 研发费用 194,458, 162,384, % 主要是研发人员薪酬 增加 4、研发投入 适用 □不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展 的影响 220 扁线升级项目 已经量产产品提效降 本升级 已经量产供货，升级 方案验证中 对已经形成扁线电机 的规模化量产供货产 品进行提效降本 使得已有扁线 220 扁 线平台更具备市场竞 争力，提升公司产品 利润 800V 高压圆线升级项 目 已经量产产品提效降 本升级 已经量产供货，升级 方案验证中 对国内首个 800V 高压 电机量产供货产品进 行提效降本 使得已有扁线 800V 平 台产品更具备市场竞 争力，提升公司产品 利润 160 扁线平台 建立系列化扁线平台 产品 A 样品 达到稳定的大规模供 货 提升公司的市场占有 率，提升公司产品利 润 180 扁线平台项目 建立高压扁线油冷电 机技术能力 A 样品 达到稳定的大规模供 货 为后续高压扁线油冷 产品进行技术储备， 成为行业技术领先者 碳化硅超高压电控及 电驱平台 超高压碳化硅系列控 制器技术积累及产品 开拓 A 样结束，平台研发 完成 配套 800V 电机的欧标 控制器及集成系统产 品线;满足功能安全 ASIL-C 标准 完善产品结构，补全 超高压碳化硅电控产 品族谱，完成对公司 全系电机产品的驱动 配套 160 扁线三合一集成 系统研发 160 扁线电机+控制器 +减速器集成系统技术 积累与产品开拓 A 样进行中，电机+电 控标定完成三合一测 试中 完成平台开发，支持 后续客户项目扩展与 获取。 完善产品结构，补全 40~100kW 功率段集成 系统产品族谱。 蜂巢 220 扁线项目研 发 新产品开发新客户导 入 已经量产供货 形成扁线电机的规模 化量产供货能力 使公司成为扁线电机 的行业龙头，提升市 场占有率 GSEV 驱动电机开发 新产品开发体系内客 户导入 已经量产供货 形成 A00 级小车的驱 动电机的平台化及规 模化量产供货能力 提升公司的 A00 级小 车市场占有率 公司研发人员情况 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量（人） 498 411 % 研发人员数量占比 % % % 研发人员学历结构 本科 228 195 % 硕士 53 54 % 博士及以上 8 8 % 大专及以下 209 154 % 研发人员年龄构成 30 岁以下 142 82 % 30~40 岁 210 188 % 40-50 岁 125 107 % 50 岁以上 21 34 % 公司研发投入情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发投入金额（元） 216,904, 162,384, % 研发投入占营业收入比例 % % % 研发投入资本化的金额 （元） 22,445, % 资本化研发投入占研发投入 的比例 % % % 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □适用 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 □不适用 为保障公司持续发展，满足客户新项目需求，公司在 800V 高压电机、扁线电机、油冷电机等新能源驱动电机新技术 方向持续投入，研发费用占比处于较高态势。本报告期，由于公司研发的 GSEV 电机等项目，符合会计准则对于研发费用 资本化的条件，本期予以资本化；上期公司主要关注以前年度启动的研发项目改进、完善与市场验证，无符合研发费资 本化项目。 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,582,810, 1,876,912, % 经营活动现金流出小计 2,580,725, 1,734,752, % 经营活动产生的现金流量净 额 2,084, 142,159, % 投资活动现金流入小计 700,773, 1,240,737, % 投资活动现金流出小计 1,404,739, 1,087,609, % 投资活动产生的现金流量净 额 -703,966, 153,127, % 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 筹资活动现金流入小计 772,114, 464,605, % 筹资活动现金流出小计 202,661, 522,318, % 筹资活动产生的现金流量净 额 569,452, -57,713, 1,% 现金及现金等价物净增加额 -130,226, 232,477, % 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 经营活动产生的现金流入同上年同期相比增长较多原因：主要本期销售回款增加； 经营活动产生的现金流出同上年同期相比增长较多原因：主要本期销售订单增加，采购相应增加； 投资活动产生的现金流入同上年同期相比减少较多原因：主要是上期收到房产处置款； 投资活动产生的现金流出同上年同期相比增长较多原因：主要是本期固定资产投入增加； 筹资活动现金流入同上年同期相比增长较多原因：主要是本期银行贷款增加； 筹资活动现金流出同上年同期相比减少较多原因：主要上期房产处置款归还了银行贷款。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用 1 公司根据会计准则规定，计提了包括商誉减值在内的各项资产减值准备 20, 万元； 2 公司 2022 年营业收入同比增长 %，公司增加了流动资金投入。 五、非主营业务分析 □适用 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 323,042,062. 38 % 567,391,159. 29 % % 公司票据保证 金减少 应收账款 758,489,287. 61 % 550,570,944. 67 % % 新能源电驱销 售规模增长引 起 合同资产 2,861, % 4,733, % % 存货 475,923,047. 90 % 396,618,103. 20 % % 新能源电驱销 售增长，库存 增加 投资性房地产 101,209,696. 00 % 100,097,510. 00 % % 长期股权投资 48,240, 3 % 48,356, 6 % % 固定资产 731,942,576. 15 % 389,060,452. 59 % % 驱动电机产能 建设投入增加 在建工程 284,780,891. 35 % 159,939,509. 51 % % 预付设备款增 加 使用权资产 2,139, % 11,503, % % 子公司海能和 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 1 高科润使用权 资产即将到期 短期借款 320,772,820. 43 % 107,139,904. 05 % % 销售规模扩大 及产能建设， 资金需求增加 合同负债 11,607, 3 % 18,174, 2 % % 长期借款 239,032,657. 53 % % 销售规模扩大 及产能建设， 资金需求增加 租赁负债 4,909, % % 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变动 期末数 金融资产 投资性房 地产 100,097,5 1,112,186 .00 101,209,6 上述合计 100,097,5 1,112,186 .00 101,209,6 金融负债 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 80,385, 银行承兑汇票保证金 货币资金 18,761, 项目贷款专用资金 货币资金 7,760, 定期存款质押开立银行承兑汇票 货币资金 476, 远期结售汇保证金 货币资金 61, 保函保证金 货币资金 14, ETC保证金 货币资金小计 107,459, -- 交易性金融资产—结构性存款 3,140, 质押开立银行承兑汇票 应收票据 61,014, 质押开立银行承兑汇票 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 应收账款 29,391, 质押借款 应收款项融资 254,922, 质押开立银行承兑汇票 投资性房地产 101,209, 抵押借款、开立银行承兑汇票 固定资产—房屋及建筑物 125,317, 抵押借款 固定资产—机器设备 233,441, 融资租赁抵押 固定资产小计 358,759, -- 在建工程—年产 180 万套新能源 汽车驱动电机项目 113,905, 抵押借款 在建工程—年产 80 万套新能源 汽车智能驱动系统项目 51,596, 抵押借款 在建工程-年产 180 万套新能源 汽车驱动电机项目 10,800, 融资租赁抵押 在建工程小计 176,301, -- 无形资产—土地使用权 54,062, 抵押借款 合 计 1,146,261, -- 七、投资状况分析 1、总体情况 □适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 5、募集资金使用情况 □适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 九、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳市高 科润电子 有限公司 子公司 生产开发 计算机软 件、电子 产品；国 内商业、 物资供销 业（不含 专营、专 控和专卖 商品）； 各类经济 信息咨 询；自营 进出口业 务（按深 贸管登证 字第 177 号办）； 房屋租 赁。 362 万元 569,545,4 299,818,1 662,955,1 33,702,13 33,374,79 方正电机 （越南） 有限责任 公司 子公司 家用缝纫 机马达、 工业自动 缝纫机、 伺服控制 系统、辅 助汽车之 马达 800 万美元 130,786,4 94,453,66 145,395,7 10,488,62 9,845,987 .35 方德机电 （越南） 子公司 电动工具 类马达及 300 万美元 71,293,77 - 4,388,464 19,277,29 - 15,669,74 - 15,649,69 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 科技有限 公司 组件的生 产、销 售；家用 电器类马 达及组件 的生产、 销售；家 用缝纫机 马达及组 件的生 产、销售 .48 上海海能 汽车电子 有限公司 子公司 从事各类 ECU 控制 器、上下 游产品、 燃气系统 模块、AMT 执行器模 块，通讯 模块等新 能源汽车 电子产品 的生产， 汽车电子 产品的开 发、销售 及计算机 软件的开 发、销 售，自有 房屋租赁 （不得从 事金融租 赁） 6300 万元 363,045,2 331,735,6 45,839,55 - 26,050,38 - 28,737,56 丽水方德 智驱应用 技术研究 院有限公 司 子公司 信息系统 集成服务; 技术服 务、技术 开发、技 术咨询、 技术交 流、技术 转让 25000 万 157,996,0 138,010,5 17,478,54 - 76,655,71 - 76,655,71 方地应用 技术（上 海）有限 公司 子公司 技术服 务、技术 开发、技 术咨询、 技术交 流、技术 转让、技 术推广 100 万 3,347,609 .43 - 7,095,961 .66 72,169,81 8,840,792 .56 8,840,792 .56 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 不适用 主要控股参股公司情况说明 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、公司未来发展的展望 2023 年公司将围绕既定的战略目标开展以下重点工作： 1、重点推进方正电机（德清）有限公司、丽水动力谷未来工厂项目建设，公司将着 重围绕新能源汽车驱动电机产业，打造未来工厂，形成新能源驱动电机产业链一体化生产 平台。在此基础上，尽快形成大批量生产的能力，聚焦重点客户项目落地，蔚然动力、蜂 巢传动等项目实现正式量产，为方正电机新能源业务注入新的增长力。同时，积极开拓新 客户尤其是国际客户的项目定点。 2、积极推进智能控制器新生产基地（包括越南和华东基地）的建设工作，满足客户 的产能需求。努力寻求“国六”国产发动机控制器新客户突破，以及氢能源发动机控制器 的研发和项目落地。 3、为进一步加强成本管理，以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本循 环改善，将改善成果转化为新的管控标准。凭借信息化管理手段，为执行各项管控标准提 供长效而及时的监控，进而有效巩固改善成果。 4、通过数字化系统优化“人机料法环”资源协调效率，采取公有云和私有云共同搭 建的方式，协同层 OA 协同工作流审批系统、飞书会议、沟通、知识分享等办公系统；制 造层 QAD 企业资源管理系统、MOM 制造运营管理系统；商务层 SRM 电子供应链系统； 展示层产品全生命周期数字孪生和 DBI 大数据分析系统；底层搭建 CPS 信息物流系统 （服务器存储虚拟化部署/设备物联）；打造敏捷、透明、智能的电机工厂，并形成标准化 应用架构，为后续集团的多工厂推广复制实施提供基础和标杆。 5、公司将秉承“以人为本”的理念，加强企业文化建设，构筑包括 管理人员、技术 人员、业务人员在内的高层次人才平台，进而使公司 逐步拥有一支专业化、高素质、结 构合理、具有高度凝聚力的人才队伍。加大教育训练投入以提升员工职业技能和职业发展 能力。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 适用 □不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 调研的基本情 况索引 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 料 2022 年 02 月 09 日 浙江方正电机 股份有限公司 会议室 实地调研 机构 特定对象 公司的经营情 况 浙江方正电机 股份有限公司 投资者关系活 动记录表 2022-01 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板上市公司规范运作》等有关法 律、法规和规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理和内控制度、促进公司 规范运作。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定不存在重大差 异。 （一）股东和股东大会 报告期内，公司共召开了 5次股东大会（其中包括 2021年年度股东大会和 4次临时股东大会）， 股东大会的召集、召开、表决程序均严格遵守《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会 议事规则》等法律法规和规范性文件的要求。公司按照相关规定通过提供网络投票及现场投票相结合的 方式，并对中小投资者单独计票，提高中小股东参与股东大会的便利性，保证中小股东能充分行使其权 利。公司报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，保证会议召集、召开和 表决程序的合法性，维护了公司和全体股东的合法权益。 （二）控股股东与公司 报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及 其他关联方以其他方式变相资金占用的情形。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股 股东能严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。 （三）董事与董事会 报告期内，公司共召开 10次董事会，会议的召集召开程序符合法律法规、《公司章程》及《董事 会议事规则》的相关规定。公司董事会由 9名董事组成，其中独立董事 3名。公司董事会下设的战略委 员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会。报告期内，公司全体董事均能认真履行董事职责， 诚实守信、勤勉尽责；公司独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东合法利益不 受侵害，对重大及重要事项发表独立意见，不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关系的单位、人 员的影响，独立地履行职责。 报告期内，公司董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、 充分。公司董事会下设的各专门委员会尽职尽责，为董事会科学决策、提高决策效益和质量起到了重要 作用。 （四）监事和监事会 报告期内，公司共召开 7 次监事会，会议的召集召开程序符合法律法规、《公司章程》及《监事 会议事规则》的相关规定。公司监事会由 3名监事组成，其中一名职工代表监事。 报告期内，公司全体监事能够按照公司《监事会议事规则》等相关规定的要求，认真履行职责，出 席监事会、列席董事会及股东大会。监事会对公司的规范运作、财务状况、关联交易以及董事、高级管 理人员履职情况等进行了严格监督，确保了公司各项重大经营行为符合公司的利益，有效维护了公司股 东特别是中小股东的合法权益。 （五）信息披露 报告期内，公司严格按照有关法律、法规等相关制度的要求，认真履行信息披露义务，真实、准 确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的事项，协调公司与投资者的关系， 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 接待投资者来访，回答投资者咨询，通过电话沟通、网上业绩说明会、现场交流等多种方式，及时解答 投资者提出的问题，确保公司信息披露更加规范，使公司透明度及信息披露质量得到进一步提高。 （六）关于投资者关系及相关利益者 公司一直重视投资者关系管理工作，公司证券部为投资者关系管理责任部门，在法律、法规及公 司制度的规定的范围内回答投资者的问题，做好公司与投资者的纽带工作。公司充分尊重和维护相关利 益者的合法权益，实现客户、供应商、员工、股东、公共利益群体等相关利益者的共赢，共同推动公司 持续、稳健发展。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 1、资产独立情况 公司拥有独立完整的生产系统、辅助系统和配套设施，研发、采购、销售体系健全，合法拥有与生 产经营相关的机器 设备、厂房、土地、商标、专利的所有权或者使用权，具备完全的自主经营能力， 不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产进行生产经营的情形，也不存在公司任何 资产、资金被控股股东、实际控制人及其关联方占用的情况。 2、业务独立情况 公司主要从事缝纫机应用类产品、汽车应用类产品及智能控制器的研发、生产和销售。目前公司已 形成独立完整的业务体系和业务流程，具有面向市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业相互独立。 3、人员独立情况 公司拥有独立、完整的人事管理部门，董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》 等规定的条件和程序产生，公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均没有在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他行政职务，也没有在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业兼职。 4、机构独立情况 公司设立了股东大会、董事会、监事会，建立了与生产经营相适应的内部职能机构，管理体系健全。 公司职能部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，不存在与控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业合署办公的情形。 5、财务独立情况 公司设有独立的财务部门，具备独立、完整的会计核算体系和符合企业会计准则的财务管理制度。 公司独立开设银行账户，独立申报纳税，独立作出财务决策，自主决定资金使用，不存在控股股东、实 际控制人干预公司资金使用的情形。 公司在资产、业务、人员、机构、财务方面独立于控股股东、实际控制人，具有独立完整的业务和 自主经营能力。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 三、同业竞争情况 □适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2022 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 % 2022 年 02 月 14 日 2022 年 02 月 15 日 《2022 年第一次 临时股东大会决 议公告》（公告 编号 2022-020） 详见公司指定信 息披露媒体《证 券时报》及巨潮 资讯网 （ ） 2021 年度股东大 会 年度股东大会 % 2022 年 05 月 06 日 2022 年 05 月 07 日 《2021 年年度股 东大会决议公 告》（公告编号 2022-039）详见 公司指定信息披 露媒体《证券时 报》及巨潮资讯 网 （ ） 2022 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 % 2022 年 06 月 17 日 2022 年 06 月 18 日 《2022 年第二次 临时股东大会决 议公告》（公告 编号 2022-053） 详见公司指定信 息披露媒体《证 券时报》及巨潮 资讯网 （ ） 2022 年第三次临 时股东大会 临时股东大会 % 2022 年 10 月 31 日 2022 年 11 月 01 日 《2022 年第三次 临时股东大会决 议公告》（公告 编号 2022-082） 详见公司指定信 息披露媒体《证 券时报》及巨潮 资讯网 （ ） 2022 年第四次临 时股东大会 临时股东大会 % 2022 年 12 月 23 日 2022 年 12 月 24 日 《2022 年第四次 临时股东大会决 议公告》（公告 编号 2022-096） 详见公司指定信 息披露媒体《证 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 券时报》及巨潮 资讯网 （ ） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初 持股 数 （股 ） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 其他 增减 变动 （股 ） 期末 持股 数 （股 ） 股份 增减 变动 的原 因 牛铭 奎 董事 长、 总经 理 现任 男 52 2018 年 06 月 27 日 2026 年 04 月 09 日 3,070 ,000 0 0 0 3,070 ,000 股权 激励 及二 级市 场增 持 牟健 副总 经 理、 财务 总监 兼董 事会 秘书 现任 男 44 2014 年 10 月 31 日 2026 年 04 月 09 日 1,125 ,050 0 0 0 1,125 ,050 股权 激励 沈志 刚 董事 现任 男 54 2023 年 04 月 10 日 2026 年 04 月 09 日 0 0 0 0 严芸 菲 董事 现任 女 37 2023 年 04 月 10 日 2026 年 04 月 09 日 0 0 0 0 沈诗 怡 董事 现任 女 31 2023 年 04 月 10 日 2026 年 04 月 09 日 0 0 0 0 管芮 董事 现任 女 30 2023 年 04 月 10 日 2026 年 04 月 09 日 0 0 0 0 陈林 荣 独立 董事 现任 男 53 2023 年 04 月 10 日 2026 年 04 月 09 日 0 0 0 0 鲁统 利 独立 董事 现任 男 60 2023 年 04 2026 年 04 0 0 0 0 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 月 10 日 月 09 日 戎云 林 独立 董事 现任 男 47 2023 年 04 月 10 日 2026 年 04 月 09 日 0 0 0 0 赖羽 康 监事 会主 席 现任 男 36 2023 年 04 月 10 日 2026 年 04 月 09 日 0 0 0 0 姚伟 亮 监事 现任 男 34 2023 年 04 月 10 日 2026 年 04 月 09 日 0 0 0 0 叶婷 职工 监事 现任 女 34 2021 年 04 月 14 日 2026 年 04 月 09 日 0 0 0 0 0 曹艺 总工 程师 现任 男 44 2018 年 06 月 27 日 2026 年 04 月 09 日 500,0 00 0 0 0 500,0 00 股权 激励 冯融 董事 长 离任 男 52 2019 年 09 月 23 日 2023 年 04 月 07 日 2,000 ,000 0 0 0 2,000 ,000 股权 激励 邹建 生 副董 事长 离任 男 55 2021 年 09 月 23 日 2023 年 04 月 07 日 1,500 ,000 0 0 0 1,500 ,000 股权 激励 何德 军 董事 离任 男 50 2021 年 04 月 14 日 2023 年 04 月 07 日 2,000 ,000 0 0 0 2,000 ,000 股权 激励 徐华 月 董 事、 副总 经理 兼财 务总 监 离任 女 44 2021 年 04 月 14 日 2023 年 04 月 07 日 250,0 00 0 0 0 250,0 00 股权 激励 肖勇 民 独立 董事 离任 男 68 2019 年 09 月 23 日 2023 年 04 月 07 日 0 0 0 0 0 仓勇 涛 独立 董事 离任 男 47 2019 年 09 月 23 日 2023 年 04 月 07 日 0 0 0 0 0 应晓 晨 独立 董事 离任 男 40 2019 年 09 月 23 日 2023 年 04 月 07 日 0 0 0 0 0 刘羽 监事 长 离任 男 44 2019 年 09 月 23 日 2023 年 04 月 07 日 0 0 0 0 0 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 赵川 监事 离任 女 30 2019 年 09 月 23 日 2023 年 04 月 07 日 0 0 0 0 0 祝轲 卿 副总 经 理、 上海 海能 总经 理 离任 男 44 2021 年 04 月 14 日 2022 年 11 月 22 日 385,0 00 0 96,25 0 0 288,7 50 股权 激励 合计 -- -- -- -- -- -- 10,83 0,050 0 96,25 0 10,73 3,800 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 2022 年 11 月公司高级管理人员祝轲卿先生因个人原因提出辞职。辞职后，其将不在公 司任职。 截至本报告披露日，公司已完成第八届董事会、监事会换届选举工作。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 祝轲卿 高级管理人员 离任 2022 年 11 月 22 日 辞职 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 牛铭奎先生，1972年出生，中国国籍，工学博士。历任吉林大学汽车学院副教授、德 国 LuK公司项目经理、舍弗勒贸易（上海）有限公司汽车事业部副总裁、吉林大学青岛汽 车研究院总工程师等职务。现任上市公司董事长、总经理。 沈志刚先生，1970年出生，中国国籍，学士学历。历任钟管镇常务副镇长、湖州莫干 山高新技术产业开发区管委会经发局局长。现任湖州莫干山高新集团有限公司董事长、德 清县产业发展投资基金有限公司执行董事、中城工业集团有限公司董事、湖州莫干山国有 资本控股集团有限公司董事长，上市公司董事。 牟健先生，1980年出生，中国国籍，浙江大学 MBA，中国注册会计师、英国特许公认 会计师（ACCA）。历任贵州正方会计师事务所项目经理、浙江东方会计师事务所经理、天 健会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理。现任上市公司董事、副总经理、董事会秘书、 财务总监。 严芸菲女士，1987年出生，中国国籍，中级经济师，学士学历。历任德清联创科技新 城建设有限公司财务部工作人员等。现任湖州莫干山高新集团有限公司职工监事、财务部 工作人员，上市公司董事。 沈诗怡女士，1993年出生，中国国籍，学士学历。历任湖州银行德清支行综合柜员、 中国人民银行德清县支行工作人员。现任湖州莫干山高新集团有限公司财务部工作人员， 上市公司董事。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 管芮女士，1994年出生，中国国籍，学士学历，持有中华人民共和国法律职业资格证 书 A证。历任浙江格家网络科技有限公司法务等。现任德清恒丰建设发展有限公司法务审 计部工作人员、上市公司董事。 陈林荣先生，1971年出生，中国国籍，中南大学会计学博士；历任江西省鹰潭市应用 工程学校教师、江西省上饶师范学院讲师、副教授、杭州电子科技大学副教授、清华大学 经济管理学院访问学者。现任复旦大学管理学院工商管理博士后流动站博士后、浙江工商 大学副教授、上市公司独立董事。 鲁统利先生，1964年出生，中国国籍，吉林大学车辆工程专业博士。历任山东理工大 学讲师、副教授、上海交通大学车辆工程专业博士后、副教授，德国柏林工业大学高级访 问学者。现任上海交通大学博士生导师、上市公司独立董事。 戎云林先生，1977年出生，中国国籍，德国美因茨大学法学硕士和柏林洪堡大学法学 博士，于 2000 年获得中国律师执业证书。历任德国罗德及合伙人（集团）公司法律顾问、 德国罗德律师事务所驻上海代表处合伙人、国浩律师（南京）事务所合伙人。现任万商天 勤律师事务所合伙人、上市公司独立董事。 赖羽康先生，1988年出生，中国国籍，学士学历。历任浙江德清经开投资集团有限公 司融资专员、德清县建设发展集团有限公司法务专员。现任湖州莫干山高新集团有限公司 投资发展部工作人员、智驱科技董事长兼总经理、上市公司监事会主席。 姚伟亮先生，1990年出生，中国国籍，学士学历。历任中国人民财产保险股份有限公 司德清支公司业务主办、德清县商务融资担保有限公司业务经理。现任湖州莫干山高新集 团有限公司投资发展部工作人员、上市公司监事。 叶婷女士，1990年出生，中国国籍，中共党员。自 2010年毕业至浙江方正电机股份 有限公司工作。任职经历为一线操作工、班组长，现任上市公司行政工会职员、职工监事。 曹艺先生，1978 年出生，中国国籍，计算机工学博士。历任德尔福汽车电子（新加坡） 有限公司电子设计主管、维斯塔斯风电系统（新加坡）有限公司电驱研发主管、西门子 （中国）有限公司电动汽车事业部总工程师、舍弗勒贸易（上海）有限公司电驱事业部总 监。现任上市公司总工程师。 在股东单位任职情况 □适用 不适用 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 沈志刚 湖州莫干山国有 资本控股集团有 限公司 董事长 2023 年 04 月 13 日 2026 年 04 月 13 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序：公司董事、高级管理人员薪酬包括基本薪酬和绩效奖金，任职的独立董事按月发放津贴， 前述薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会初审后提交董事会审议并经股东大会批准实施。公司监事的薪 酬经监事会讨论审议通过后，提交股东大会批准实施。 2、确定依据：基本薪酬是年度基本收入，主要考虑岗位职务价值、责任态度、管理能力、市场薪酬行 情等因素，不与业绩考核结果挂钩。绩效奖金部分，其中一部分按月考核，考核指标主要包括本月的单 瓶产量、工作任务完成情况、出勤、纪律等方面；另一部分是年度业绩考核，年末根据公司年度经营目 标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会进行年度绩效考核，根据绩效考 核结果兑现其绩效奖金并进行奖惩。 3、公司董事、监事、高级管理人员的基本薪酬、津贴按月支付，绩效奖金中按月考核的部分可按月全 额或部分发放；按年度业绩考核的部分，年终由董事会薪酬与考核委员会考核评定后发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 牛铭奎 董事长、总经 理 男 52 现任 否 牟健 副总经理、财 务总监兼董事 会秘书 男 44 现任 否 沈志刚 董事 男 54 现任 0 否 严芸菲 董事 女 37 现任 0 否 沈诗怡 董事 女 31 现任 0 否 管芮 董事 女 30 现任 0 否 陈林荣 独立董事 男 53 现任 0 否 鲁统利 独立董事 男 60 现任 0 否 戎云林 独立董事 男 47 现任 0 否 赖羽康 监事会主席 男 36 现任 0 否 姚伟亮 监事 男 34 现任 0 否 叶婷 职工监事 女 34 现任 否 曹艺 总工程师 男 44 现任 否 冯融 董事长 男 52 离任 150 否 邹建生 副董事长 男 55 离任 0 否 何德军 董事 男 50 离任 0 否 徐华月 董事、财务总 监 女 44 离任 60 否 仓勇涛 独立董事 男 47 离任 5 否 肖勇民 独立董事 男 68 离任 5 否 应晓晨 独立董事 男 40 离任 5 否 刘羽 监事会主席 男 44 离任 0 否 赵川 监事 女 30 离任 0 否 祝轲卿 副总经理、上 海海能总经理 副总经理 男 44 离任 否 合计 -- -- -- -- -- 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第七届董事会第十四次会议 2022 年 01 月 12 日 2022 年 01 月 13 日 《第七届董事会第十四次会 议决议公告》(公告编号： 2022-002）详见公司指定信 息披露媒体《证券时报》及 巨潮资讯网 （. cn）。 第七届董事会第十五次会议 2022 年 01 月 25 日 2022 年 01 月 26 日 《第七届董事会第十五次会 议决议公告》(公告编号： 2022-006）详见公司指定信 息披露媒体《证券时报》及 巨潮资讯网 （. cn）。 第七届董事会第十六次会议 2022 年 04 月 14 日 2022 年 04 月 15 日 《第七届董事会第十六次会 议决议公告》(公告编号： 2022-026）详见公司指定信 息披露媒体《证券时报》及 巨潮资讯网 （. cn）。 第七届董事会第十七次会议 2022 年 06 月 01 日 2022 年 06 月 02 日 《第七届董事会第十七次会 议决议公告》(公告编号： 2022-042）详见公司指定信 息披露媒体《证券时报》及 巨潮资讯网 （. cn）。 第七届董事会第十八次会议 2022 年 07 月 20 日 2022 年 07 月 21 日 《第七届董事会第十八次会 议决议公告》(公告编号： 2022-058）详见公司指定信 息披露媒体《证券时报》及 巨潮资讯网 （. cn）。 第七届董事会第十九次会议 2022 年 08 月 29 日 2022 年 08 月 31 日 《第七届董事会第十九次会 议决议公告》(公告编号： 2022-060）详见公司指定信 息披露媒体《证券时报》及 巨潮资讯网 （. cn）。 第七届董事会第二十次会议 2022 年 10 月 13 日 2022 年 10 月 14 日 《第七届董事会第二十次会 议决议公告》(公告编号： 2022-074）详见公司指定信 息披露媒体《证券时报》及 巨潮资讯网 （. cn）。 第七届董事会第二十一次会 议 2022 年 10 月 26 日 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 第七届董事会第二十二次会 议 2022 年 11 月 21 日 2022 年 11 月 22 日 《第七届董事会第二十二次 会议决议公告》(公告编 号：2022-088）详见公司指 定信息披露媒体《证券时 报》及巨潮资讯网 （. cn）。 第七届董事会第二十三次会 议 2022 年 12 月 07 日 2022 年 12 月 08 日 《第七届董事会第二十三次 会议决议公告》(公告编 号：2022-091）详见公司指 定信息披露媒体《证券时 报》及巨潮资讯网 （. cn）。 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 冯融 10 3 7 0 0 否 5 邹建生 10 3 7 0 0 否 2 何德军 10 3 7 0 0 否 2 牛铭奎 10 3 7 0 0 否 5 牟健 10 3 7 0 0 否 5 徐华月 10 3 7 0 0 否 5 肖勇民 10 3 7 0 0 否 3 仓勇涛 10 3 7 0 0 否 3 应晓晨 10 3 7 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 □是 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 无 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次 数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项具 体情况（如 有） 第七届薪酬 和考核委员 会 肖勇民（主 任）、仓勇 涛、徐华月 1 2022 年 04 月 14 日 浙江方正电 机股份有限 公司董事、 监事和高级 管理人员 2021 年度薪 酬情况及 2022 年度薪 酬方案 无 无 无 第七届审计 委员会 仓勇涛（主 任）、应晓 晨、何德军 1 2022 年 04 月 14 日 审议通过了 《关于审议 <2021 年度 审计报告> 的议案》、 《关于审议 <2021 年度 募集资金存 放与实际使 用情况的专 项报告>的 议案》、 《关于审议 <2021 年度 内部控制自 我评价报 告>的议 案》、 《2022 年第 一季度财务 报表》等其 他年度报告 相关议案， 同意提交董 事会审议。 无 无 无 第七届审计 委员会 仓勇涛（主 任）、应晓 晨、何德军 2 2022 年 08 月 29 日 审议通过了 半年度财务 报表，审议 通过了内审 部门提交的 半年度募集 资金存放与 实际使用情 况的报告及 半年度内审 部门工作计 划执行情况 报告。 审议认为： 本报告期 内，公司严 格按照相关 规定对募集 资金进行存 放、使用及 管理，不存 在违规使用 募集资金的 情形，同意 将半年度募 集资金存放 与实际使用 情况的报告 提交董事会 审议。 无 无 第七届审计 仓勇涛（主 3 2022 年 10 审议通过了 无 无 无 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 委员会 任）、应晓 晨、何德军 月 26 日 2022 年第三 季度财务报 表 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 1,235 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,535 报告期末在职员工的数量合计（人） 2,770 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,770 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 16 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 2,053 销售人员 58 技术人员 498 财务人员 41 行政人员 120 合计 2,770 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 11 硕士 56 本科 259 大专 319 高中&中专 852 初中及以下 1,273 合计 2,770 2、薪酬政策 公司薪酬旨在调动生产工人的积极性，规范其薪酬分配体系，提高企业的生产效率， 促进公司与员工的共同成长，把员工的薪资收入与公司经营效益结合起来，实现公司的可 持续发展；建立一种以岗位价值为基础、以工作能力为依据、以工作绩效为核心的正向激 励机制，持续不断地提高与改进公司、部门和员工的工作绩效，确保公司战略目标的达成、 部门内部运作效率（益）的提升、员工岗位责任的落实，以及公司相关制度、流程的有效 执行，员工能力、态度的职业化。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 3、培训计划 公司向员工介绍和提供增强个人职业发展潜力的各种方法和机会，旨在提高员工的专业技 能和职业素养。公司将安排员工参加公司内部及外部的培训，并定期评估员工的工作表现， 提供尽可能多的培训机会。公司还鼓励员工在业余时间进行与业务有关的课程学习。职业 发展的重要衡量标准是员工的工作表现和公司的价值观。 4、劳务外包情况 适用 □不适用 劳务外包的工时总数（小时） 718,105 劳务外包支付的报酬总额（元） 18,405, 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司章程》以及法律法规的相关规定执行利润分配政策，公司现金分红 政策制定及执行均符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，在保证公司正常经营发展的前提下 实现对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续性发展，分红标准和比例明确清晰，相关的决策程序 和机制完备。公司的利润分配政策的制定及利润分配预案均由独立董事发表独立意见，提交股东大会进 行审议，对中小股东的投票情况进行单独统计，充分保护了中小投资者的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 □不适用 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 1、股权激励 1、2021 年 3 月 27 日，公司第六届董事会第三十七次会议审议通过《关于〈2021 年限制性股票激 励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议 案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2021 年限制性股票激励计划有关事项的议案》，公司 独立董事、律师事务所发表了意见，公司第六届监事会第三十次会议审议通过相关议案。公司已将激励 对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本激励计划授予激励对象名单进行了核查并对 公示情况进行了说明。 2、2021年 4月 14日，公司 2021年第一次临时股东大会审议通过《关于〈2021年限制性股票激励 计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》 和《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2021 年限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司实施 本激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票， 并办理授予所必需的全部事宜。 3、2021 年 5 月 6 日，公司第七届董事会第三次会议和第七届监事会第三次会议审议通过《关于调 整 2021年限制性股票激励计划授予部分激励对象名单的议案》、《关于向 2021年限制性股票激励计划 激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对授予日激励对象名单 进行了核实并发表了同意的意见。 4、2021 年 5 月 12 日披露了《关于 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单的更正公告》，2021 年 5 月 7 日对外披露的《浙江方正电机股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单（调整 后）》中层管理人员、核心业务（技术）人员名单中序号 97 号“郭璟熠”更正为英文名“GUO JINGYI”。公司独立董事发表了独立意见、监事会发表了核查意见，认为本次激励计划对象名单的人员 符合相关法律、法规、规范性文件规定的激励对象条件，符合公司激励计划确定的激励对象范围，其作 为公司激励计划激励对象的主体资格合法、有效。 5、2021 年 5 月 21 日，公司 2020 年度股东大会审议通过《关于调整 2021 年限制性股票激励计划 激励对象名单的议案》。 6、2021年 6月 1日授予的限制性股票上市，本次激励计划授予激励对象的限制性股票数量为 3075 万股，涉及的激励对象共计 182人，包括公司董事、高级管理人员、经公司董事会认定的对公司经营业 绩和未来发展有直接影响的核心业务、技术和管理骨干，详细内容请参见公司指定信息披露媒体证券时 报及巨潮资讯网（)披露的相关公告。 7、张帅、王冲、盛尉三位离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 195,000 股股 份已通过股东大会审议回购注销。 8、公司第七届董事会第十七次会议于 2022 年 6 月 1 日审议通过了《关于 2021 年限制 性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，董事会认为公司 2021 年限制性股 票激励计划第一个解锁期解锁条件已达成，根据 2021 年第一次临时股东大会对董事会的 授权，同意按照《浙江方正电机股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定对符 合解锁条件的 174 名激励对象办理相关解锁事宜。 9、2022年 6月 13日完成限制性股票第一个解锁期的解锁，并上市流通。 公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况 适用 □不适用 单位：股 姓名 职务 年初 持有 股票 期权 数量 报告 期新 授予 股票 期权 报告 期内 可行 权股 数 报告 期内 已行 权股 数 报告 期内 已行 权股 数行 期末 持有 股票 期权 数量 报告 期末 市价 （元/ 股） 期初 持有 限制 性股 票数 本期 已解 锁股 份数 量 报告 期新 授予 限制 性股 限制 性股 票的 授予 价格 期末 持有 限制 性股 票数 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 数量 权价 格 （元/ 股） 量 票数 量 （元/ 股） 量 牛铭 奎 董事 长、 总经 理 0 0 0 0 0 0 3,070 ,000 900,0 00 0 3,070 ,000 牟健 董事 会秘 书 0 0 0 0 0 0 1,125 ,050 300,0 00 0 1,125 ,050 曹艺 总工 程师 0 0 0 0 0 0 500,0 00 150,0 00 0 500,0 00 合计 -- 0 0 0 0 -- 0 -- 4,695 ,050 1,350 ,000 0 -- 4,695 ,050 高级管理人员的考评机制及激励情况 公司建立了以业绩增长为导向的高级管理人员考核体系。每年以高级管理人员签订年度任务书为依 据，实行高管薪酬与所负责业务的经营经济效益和经营成果正相关的考核制度，确保公司年度经营计划 与战略目标的实现。为进一步调动高级管理人员的积极性和创造性，公司逐步建立和完善了子公司管理 层股权激励、限制性股票和员工持股计划，激励高级管理人员带领团队加快业务规模的迅速发展。报告 期内，公司高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规，认真履行职责，积极落实公 司股东大会和董事会相关决议，在宏观经济情况和市场环境发生重大变化的情况下，积极调整经营思路， 加强内部管理，各主营业务较好地完成了本年度的经营任务。 2、员工持股计划的实施情况 □适用 不适用 3、其他员工激励措施 □适用 不适用 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 截至目前，公司已形成较完备的内部控制制度体系，内容涵盖内控环境、风险评估、人力资源、资 金、采购、存货、固定资产、无形资产、知识产权、研究开发、销售、预算、合同、印章、信息系统安 全、对外担保、对外投资、募集资金、关联方及关联交易、信息披露等多个领域，公司持续完善内部控 制制度建设，强化内部审计监督，梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能职责，加强内审部 门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度，并持续强化董事会及关 键岗位人员的内控意识和责任，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公 司健康可持续发展。报告期内，公司内部控制制度设计健全、合理，内部控制执行基本有效，不存在重 大遗漏。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 浙江方正电机股份有限公司 2022 度内部控制自我评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 % 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 % 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评 价的定性标准如下： 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下： 定量标准 1. 公司已对货币资金的收支和保管业 务建立了较严格的授权批准程序，办 理货币资金业务的不相容岗位已作分 离，相关机构和人员存在相互制约关 系。公司已按国务院《现金管理暂行 条例》，明确了现金的使用范围及办 理现金收支业务时应遵守的规定。已 按中国人民银行《支付结算办法》及 有关规定制定了银行存款的结算程 序。公司规定下属企业严禁进行期货 交易、严禁擅自向外单位出借多余资 金、严禁向职工集资、严禁私设银行 账户等。公司没有影响货币资金安全 的重大不适当之处，但有时对款项收 付稽核及审查的力量还较薄弱。2. 公 司已形成了筹资业务的管理制度，能 较合理地确定筹资规模和筹资结构， 选择恰当的筹资方式，较严格地控制 财务风险，以降低资金成本。公司筹 措的资金没有严重背离原计划使用的 情况。3. 公司已较合理地规划和设立 了采购与付款业务的机构和岗位。明 确了存货的请购、审批、采购、验收 程序，特别对委托加工物资加强了管 理。应付账款和预付账款的支付必须 在相关手续齐备后才能办理。权限 上，在公司本部的授权范围内，下属 企业可自主对外办理采购与付款业 务。公司在采购与付款的控制方面没 有重大漏洞。4. 公司已建立了实物资 产管理的岗位责任制度，能对实物资 产的验收入库、领用发出、保管及处 置等关键环节进行控制，采取了职责 1. 为严格控制投资风险，公司建立了 较科学的对外投资决策程序，实行重 大投资决策的责任制度，相应对外投 资的权限集中于公司本部（采用不同 的投资额分别由公司不同层次的权力 机构决策的机制），各分公司一律不 得擅自对外投资。对投资项目的立 项、评估、决策、实施、管理、收 益、投资处置等环节的管理较强。公 司没有严重偏离公司投资政策和程序 的行为。2. 公司能够较严格地控制担 保行为，建立了担保决策程度和责任 制度，对担保原则、担保标准和条 件、担保责任等相关内容已作了明确 规定，对担保合同订立的管理较为严 格，能够及时了解和掌握被担保人的 经营和财务状况，以防范潜在的风 险，避免和减少可能发生的损失。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 分工、实物定期盘点、财产记录、账 实核对、财产保险等措施，能够较有 效地防止各种实物资产的被盗、偷 拿、毁损和重大流失。由于受公司销 售体系的影响，部分存放于仓库及外 地中转库存货的变动，有时未能及时 地、准确地反映到会计核算系统中。 5. 公司已建立了成本费用控制系统及 全面的预算体系，能做好成本费用管 理和预算的各项基础工作，明确了费 用的开支标准。但在及时对比实际业 绩和计划目标，并将比较结果作用于 实际工作方面还欠深入和及时。6. 公 司已制定了比较可行的销售政策，已 对定价原则、信用标准和条件、收款 方式以及涉及销售业务的机构和人员 的职责权限等相关内容作了明确规 定。股份公司范围内企业之间销售商 品、提供劳务按照统一的内部结算价 格进行结算。实行催款回笼责任制， 对账款回收的管理力度较强，公司和 下属企业一律将收款责任落实到销售 部门，并将销售货款回收率列作主要 考核指标之一。权限上，在公司本部 的授权范围内，下属企业可自主对外 办理销售商品、提供劳务、货款结算 业务。7. 公司已建立了较科学的固定 资产管理程序及工程项目决策程序。 固定资产实行“统一管理、统一调 度、分级使用、分级核算”的办法。 对工程项目的预算、决算、工程质量 监督等环节的管理较强。固定资产及 工程项目的款项必须在相关资产已经 落实，手续齐备下才能支付。工程项 目中不存在造价管理失控和重大舞弊 行为。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，方正电机按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2022 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报 表相关的有效的内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 29 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（）《方正电机 2022 年度内部控制鉴证报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 □否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 □否 环境保护相关政策和行业标准 序 号 类别 法律法规及其他要求 1 基本法（1 个） 中华人民共和国环境保护法 2 专项法（8 个） 中华人民共和国大气污染防治法 3 中华人民共和国环境噪声污染防治法 4 中华人民共和国水污染防治法 5 中华人民共和国固体废物污染环境防治法 6 中华人民共和国清洁生产促进法 7 中华人民共和国环境影响评价法 8 中华人民共和国土壤污染防治法 9 行政法规（8 个） 排污费征收使用管理条例 10 危险化学品安全管理条例 11 危险化学品登记管理办法 12 危险废物转移联单管理办法 13 危险废物名录 14 建设项目环境保护设施竣工验收管理规定 15 建设项目环境保护管理条例 16 环境行政处罚办法 17 地方法规（7 个） 湖北省生态保护红线 18 湖北省大气污染防治条例 19 湖北省水污染防治条例 20 湖北省土壤污染防治条例 21 荆州市人民政府关于印发荆州市大气污染防治行动计划的通知 22 荆州市人民政府关于印发荆州市水污染防治行动计划工作方案的通知 23 荆州市人民政府办公室关于印发荆州市土壤污染防治工作方案的通知 24 环保标准（10 个） 恶臭污染物排放标准（GB14554-1993） 25 工业企业厂界环境噪声排放标准（GB12348-2008） 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 26 锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2014） 27 天津市地方标准-工艺企业挥发性有机物排放控制标准（DB12/524-2014） 28 电镀污染物综合排放标准（GB21900-2008） 29 大气污染物综合排放标准（GB16297-1996） 30 工业炉窑大气污染物排放标准（GB9078-1996） 31 地表水环境质量标准（GB3838-2002） 32 地下水质量标准（GB/T14848-2017） 33 土壤环境质量标准（GB36600-2018） 34 新法规（3 个） 突发环境事件应急管理办法 35 环境保护公众参与办法 36 中华人民共和国环境保护税法 环境保护行政许可情况 1 证件 编号 审批部门 发证时间 开始日期 有效期 排污许可证 91421081751007131U002Q 荆州市生态环 境局 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况 公司或 子公司 名称 主要污 染物及 特征污 染物的 种类 主要污 染物及 特征污 染物的 名称 排放方 式 排放口 数量 排放口 分布情 况 排放浓 度/强度 执行的 污染物 排放标 准 排放总 量 核定的 排放总 量 超标排 放情况 浙江方 正（湖 北）汽 车零部 件有限 公司 大气污 染 氯化氢 有组织 排放 2 公司西 南角 m³ GB16297 -1996 3786 万 m3/a 5472 万 m3/a 无 浙江方 正（湖 北）汽 车零部 件有限 公司 大气污 染 颗粒物 有组织 排放 3 公司各 车间 /m³ GB16297 -1996 2138 万 m3/a 3088 万 m3/a 无 浙江方 正（湖 北）汽 车零部 件有限 公司 水体污 染 PH 处理后 进行公 司内循 环或达 标排放 1 公司污 水处理 厂 GB21900 -2008 / / 无 浙江方 正（湖 北）汽 车零部 件有限 水体污 染 COD 处理后 进行公 司内循 环或达 标排放 1 公司污 水处理 厂 GB21900 -2008 /a /a 无 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 公司 浙江方 正（湖 北）汽 车零部 件有限 公司 水体污 染 NH3 处理后 进行公 司内循 环或达 标排放 1 公司污 水处理 厂 /L GB21900 -2008 /a 0．3138 t/a 无 浙江方 正（湖 北）汽 车零部 件有限 公司 水体污 染 六价铬 处理后 进行公 司内循 环或达 标排放 1 公司污 水处理 厂 /L GB21900 -2008 t/a 0．0019 t/a 无 对污染物的处理 1）、对焊接废气，采用低温等离子工艺净化处理后，通过不低于 15 米的烟囱有组织排放，各项指标达到环保标准。 2) 、对固化废气通过活性炭+光氧催化处理后，通过不低于 15 米的烟囱有组织排放，各项指标达到环保标准。 3）、对压铸合金熔炼废气，先通过旋流塔除尘，低温等离子净化工艺处理后，再经过活性炭吸附，最后通过不低于 15 米的烟囱有组织排放，各项指标达到环保标准。 4）、对酸雾废气，先通过吸收塔，再经过氢氧化钠溶液作吸收中和液进行喷淋处理，最后通过不低于 25 米的烟囱有组 织排放，各项指标达到环保标准。 5）、对生产车间含铬废水，加还原剂 HCL 通过还原法处理，加焦亚硫酸钠使废水中的六价铬转化为三价铬，再加氢氧 化钠使三价铬转化为氢氧化物加以沉淀后进入后续处理（后续处理同前处理废水处理工艺）。 6）、对生产车间含锌废水、含磷废水、前处理废水、进行分类收集，分类处理后进中间池，再经过生物接触氧化和 MBR 膜池处理，最后进入清水池并达标排放。 环境自行监测方案 1. ）公司委托第三方检测单位------武汉华正环境检测技术有限公司按月或按季度进行检测，检测项目包括废水、 废气、噪音等方面； 2. ）另所有处理后废水排出时，其 COD/NH3/PH/六价铬/总锌等污染因子都装有在线监测，其监测数据 24 小时在 荆州市环保局在线监测平台上显示。 突发环境事件应急预案 公司于 2016 年 1 月对《突发环境事件应急预案》进行了第二次修订编写，修订后的预案进一步细化了对突发环境事 件的危险性分析、应急组织体系、预防与预警、信息报告与处置、应急响应、信息发布、后期处置及保障措施等方面的 内容。2022 年 12 月又进行了第三次修订编写，并在石首市生态环境局进行了备案。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 环保税 一季度 二季度 三季度 四季度 合计 缴纳金额（元） 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 不适用 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 公司或子公司名 称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 浙江方正（湖 北）汽车零部件 有限公司 1-8 月未请第三 方检测公司对所 有在线监测设备 开展实际水样比 对监测 违反《排污许可 管理条例》第三 十六条第四项的 规定 10 月 22 日下达 行政处罚 2 万元 无 按照环保部门要 求，委托第三方 有资质的公司， 对在线监测设备 进行水样比对 其他应当公开的环境信息 无 其他环保相关信息 无 二、社会责任情况 作为一家上市公司，在发展壮大的过程中，在实践中追求企业与员工、社会、自然的和谐发展，以 实际行动回报社会，创建和谐的企业发展环境，践行社会责任。 保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。公司严格按照《公司章程》、《股东 大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决，通过合法有效的方式，让更多的股 东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披露义务， 秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。 公司一贯奉行稳健诚信的经营策略，高度重视债权人的合法权益。在公司的经营决策过程中，公司 严格遵守相关合同及制度，充分考虑债权人的合法权益，及时向债权人通报与债权人权益相关的重大信 息；债权人为维护自身利益需要了解公司有关经营、管理等情况时，公司全力予以配合和支持。公司坚 持以人为本，把对员工负责视为自身的责任，把为员工创造未来当成长期坚持的重要使命。公司注重对 员工职业发展进行规划，为员工提供平等的发展机会，尊重和维护员工的个人利益。 公司坚持“服务客户，信守承诺”的原则，为客户提供优质的产品；加强与供应商的沟通合作，实现 互惠共赢；严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。未来，公司将积极履行社会责任，在 兼顾环境保护的同时，致力于打造广受客户青睐、赢得社会信赖的知名品牌，实现商业利益与社会责任 的高度统一。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 不适用 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 卓越汽车有限 公司 股份限售 1.卓越汽车持 有的方正电机 全部 1,500 万 股股份对应的 表决权委托期 限自《表决权 委托协议》生 效日起发生效 力、并至少应 不早于本次股 份转让完成或 本次定增完成 孰晚之日起 18 个月届满，未 免疑义，如本 次定增最终未 完成但本次股 份转让完成， 则至少应不早 于本次股份转 让完成之日起 18 个月届满， 18 个月届满 后，卓越汽车 有权单方撤销 该 1,500 万股 股份对应的表 决权之委托。 2、卓越汽车 持有的方正电 机全部 1,500 万股股份（不 含本次股份转 让的股份）， 自本次股份转 让完成或本次 定增完成孰晚 之日起 18 个 月内不进行转 让，未免疑 义，如本次定 增最终未完成 但本次股份转 让完成，则自 2022 年 12 月 02 日 2024 年 6 月 1 日 正在履行中 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 本次股份转让 完成之日起 18 个月不进行转 让。 其他承诺 浙江方正电机 股份有限公司 分红承诺 公司分红政策 及未来三年 （2022 年- 2024 年）的具 体股东回报规 划： （一）公司的 利润分配应符 合相关法律法 规的规定，应 重视投资者的 合理投资回报 并兼顾公司的 可持续发展， 同时保持利润 分配政策的连 续性和稳定 性； （二）公司可 采取现金、股 票或者现金与 股票相结合的 方式分配股 利，并优先考 虑采用现金分 红的方式分配 利润。在有关 法规允许情况 下根据盈利状 况公司可进行 中期利润分 配； （三）在公司 当年实现的可 分配利润为 正，且审计机 构对当年财务 报告出具标准 无保留意见审 计报告并保证 公司正常经营 和长期发展的 前提下，原则 上每年度进行 一次现金分 红，每年以现 金方式分配的 利润应不低于 当年实现的可 分配利润的 10%，且连续 三年内以现金 方式累计分配 的利润不少于 2022 年 11 月 01 日 2025 年 10 月 31 日 正在履行中 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 该三年实现的 年均可分配利 润的 30%。 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 □适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 □适用 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 □适用 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □适用 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 曾涛 、戴思敏 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 十、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 □不适用 关联 交易 方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度 （万 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 元） 丽水 津正 电机 科技 有限 公司 联营 企业 采购 商品/ 接受 劳务 采购 商品- -冲压 件 市场 交易 价 参照 市场 价格 双方 共同 约定 3 % 1,500 否 承 兑、 现汇 市场 价 2022 年 04 月 15 日 2022- 030 上海 润阳 成泰 新型 复合 材料 有限 公司 其他 关联 方 关联 租赁 房屋 市场 交易 价 参照 市场 价格 双方 共同 约定 8 % 200 否 现汇 市场 价 - 延锋 安道 拓方 德电 机有 限公 司 联营 企业 出售 商品/ 提供 劳务 提供 劳务 市场 交易 价 参照 市场 价格 双方 共同 约定 % 30 否 现汇 市场 价 2022 年 04 月 15 日 2022- 030 延锋 安道 拓方 德电 机有 限公 司 联营 企业 出售 商品/ 提供 劳务 销售- -代收 代付 水电 市场 交易 价 参照 市场 价格 双方 共同 约定 9 % 300 否 现汇 市场 价 2022 年 04 月 15 日 2022- 030 延锋 安道 拓方 德电 机有 限公 司 联营 企业 关联 租赁 出租 厂房 设备 市场 交易 价 参照 市场 价格 双方 共同 约定 % 250 是 现汇 市场 价 2022 年 04 月 15 日 2022- 030 延锋 安道 拓方 德电 机有 限公 司 联营 企业 出售 商品/ 提供 劳务 销智 能控 制器 市场 交易 价 参照 市场 价格 双方 共同 约定 8 % 350 否 现汇 市场 价 2022 年 04 月 15 日 2022- 030 丽水 津正 电机 科技 有限 公司 联营 企业 出售 商品/ 提供 劳务 销售 矽钢 片等 市场 交易 价 参照 市场 价格 双方 共同 约定 8 % 30 是 承 兑、 现汇 市场 价 2022 年 04 月 15 日 2022- 030 丽水 津正 电机 科技 有限 公司 联营 企业 出售 商品/ 提供 劳务 提供 劳务 市场 交易 价 参照 市场 价格 双方 共同 约定 % 20 是 现汇 市场 价 2022 年 04 月 15 日 2022- 030 丽水 津正 联营 企业 出售 商品/ 销售- -代收 市场 交易 参照 市场 % 80 否 现汇 市场 价 2022 年 04 2022- 030 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 电机 科技 有限 公司 提供 劳务 代付 水电 价 价格 双方 共同 约定 月 15 日 丽水 津正 电机 科技 有限 公司 联营 企业 关联 租赁 出租 厂房 市场 交易 价 参照 市场 价格 双方 共同 约定 % 60 否 现汇 市场 价 2022 年 04 月 15 日 2022- 030 合计 -- -- 2,310 .79 -- 2,820 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 期内的实际履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 □不适用 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万 元） 转让资 产的评 估价值 （万 元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 延锋安 道拓方 德电机 有限公 司 联营企 业 出售资 产 销售资 产 市场交 易价 现汇 - 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因（如有） 无 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 充分发挥各方优势，推动合资公司发展成为一家拥有先进制造技术及竞争能 力、服务于全球汽车零部件行业的微型电机专业企业，从而为方正电机的市场 开拓和品牌发展带来满意的投资回报。本次出售资产暨关联交易的事项不会影 响公司生产经营活动的正常运作，不会对公司财务状况、经营状况产生不利影 响，对公司的独立性亦无不利影响。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期 内的业绩实现情况 无 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 □适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 适用 □不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 反担保 情况 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 公告披 露日期 有） （如 有） 担保 深圳市 高科润 电子有 限公司 2021 年 11 月 23 日 25,000 2021 年 11 月 24 日 3, 4 连带责 任保证 房屋 无 一年 否 否 浙江方 正（湖 北）汽 车零部 件有限 公司 2022 年 01 月 13 日 1,000 2022 年 06 月 24 日 1,000 连带责 任保证 房屋 无 一年 否 否 浙江方 正（湖 北）汽 车零部 件有限 公司 2022 年 01 月 13 日 1,000 2022 年 01 月 18 日 1,000 连带责 任保证 房屋 无 一年 否 否 浙江星 舰产业 发展有 限公司 2022 年 01 月 25 日 17,000 2022 年 02 月 23 日 10,705 连带责 任保证 土地与 在建工 程 无 一十五 年 否 否 方正电 机（越 南）有 限责任 公司 2022 年 06 月 02 日 2,000 2022 年 05 月 26 日 连带责 任保证 房屋 无 两年 否 否 浙江方 正（湖 北）汽 车零部 件有限 公司、 上海海 能汽车 电子有 限公 司、深 圳市高 科润电 子有限 公司、 丽水方 德进出 口贸易 有限公 司在浙 商银行 股份有 限公司 2022 年 06 月 02 日 100,000 2022 年 06 月 24 日 2, 8 连带责 任保证 无 无 十年 否 否 深圳市 高科润 电子有 限公司 2022 年 10 月 13 日 8,500 2022 年 11 月 10 日 2, 8 连带责 任保证 无 无 三年 否 否 方正电 机（德 清）有 2022 年 12 月 08 日 38,000 2022 年 12 月 23 日 13,000 连带责 任保证 无 无 一十一 年 否 否 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 限公司 报告期内审批对子 公司担保额度合计 （B1） 167,500 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（B2） 35, 报告期末已审批的 对子公司担保额度 合计（B3） 192,500 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （B4） 35, 子公司对子公司的担保情况 担保对 象名称 担保额 度相关 公告披 露日期 担保额 度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类 型 担保物 （如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保 额度合计 （A1+B1+C1） 167,500 报告期内担保实际 发生额合计 （A2+B2+C2） 35, 报告期末已审批的 担保额度合计 （A3+B3+C3） 192,500 报告期末实际担保 余额合计 （A4+B4+C4） 35, 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资 产的比例 % 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 保对象提供的债务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保合同，报告期内发生担保责 任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如 有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 □适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □适用 不适用 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限 售条件股 份 30,896,2 87 % - 9,005,75 0 - 9,005,75 0 21,890,5 37 % 1、国 家持股 2、国 有法人持 股 3、其 他内资持 股 30,706,2 87 % - 8,948,75 0 - 8,948,75 0 21,757,5 37 % 其 中：境内 法人持股 境内 自然人持 股 30,706,2 87 % - 8,948,75 0 - 8,948,75 0 21,757,5 37 % 4、外 资持股 190,000 % -57,000 -57,000 133,000 % 其 中：境外 法人持股 境外 自然人持 股 190,000 % -57,000 -57,000 133,000 % 二、无限 售条件股 份 468,548, 643 % 8,475,75 0 8,475,75 0 477,024, 393 % 1、人 民币普通 股 468,548, 643 % 8,475,75 0 8,475,75 0 477,024, 393 % 2、境 内上市的 外资股 3、境 外上市的 外资股 4、其 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 他 三、股份 总数 499,444, 930 % -530,000 -530,000 498,914, 930 % 股份变动的原因 适用 □不适用 公司于 2021 年 11 月 3 日召开了第七届董事会第十次会议、第七届监事会第七次会议，并于 2021 年 11 月 22 日召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已获授但尚未解 锁的限制性股票的议案》，同意公司回购注销 5名激励对象总计 530,000股。占公司本次回购注销前股 本总额的 %。涉及回购注销人数 5人,回购注销价格为 元/股。2022年 5月 26日上述限制性 股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 □适用 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末 普通股股 33,038 年度报告 披露日前 34,168 报告期末 表决权恢 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 0 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 东总数 上一月末 普通股股 东总数 复的优先 股股东总 数（如 有）（参 见注 8） 股股东总数（如有） （参见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 卓越汽车 有限公司 境内非国 有法人 % 40,000,00 0 0 0 40,000,00 0 质押 16,300,00 0 张敏 境内自然 人 % 33,626,33 7 - 4,630,300 0 33,626,33 7 质押 33,272,97 2 中振汉江 装备科技 有限公司 境内非国 有法人 % 20,000,00 0 0 0 20,000,00 0 中国银行 股份有限 公司－华 安文体健 康主题灵 活配置混 合型证券 投资基金 其他 % 14,410,55 0 -573,900 0 14,410,55 0 全国社保 基金四零 三组合 其他 % 7,907,833 +7,907,83 3 0 7,907,833 全国社保 基金一零 七组合 其他 % 7,619,200 +7,619,20 0 0 7,619,200 翁伟文 境内自然 人 % 7,000,981 +1,505,20 0 315,000 6,685,981 中国建设 银行股份 有限公司 －华夏创 新驱动混 合型证券 投资基金 其他 % 6,907,200 +6,907,20 0 0 6,907,200 卓斌 境外自然 人 % 5,741,677 - 8,871,400 0 5,741,677 招商银行 股份有限 公司－华 安安华灵 活配置混 合型证券 投资基金 其他 % 5,723,570 -196,900 0 5,723,570 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一 致行动的说明 上述股东中卓越汽车有限公司与中振汉江装备科技有限公司是一致行动人，同时股东张敏所 持股票的投票表决权委托给卓越汽车有限公司；除此以外，未知其他股东的关联关系和一致 行动情形。 上述股东涉及委托/受托 股东张敏所持股票的投票表决权委托给卓越汽车有限公司 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 表决权、放弃表决权情 况的说明 前 10 名股东中存在回购 专户的特别说明（如 有）（参见注 10） 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 卓越汽车有限公司 40,000,000 人民币普 通股 40,000,00 0 张敏 33,626,337 人民币普 通股 33,626,33 7 中振汉江装备科技有限 公司 20,000,000 人民币普 通股 20,000,00 0 中国银行股份有限公司 －华安文体健康主题灵 活配置混合型证券投资 基金 14,410,550 人民币普 通股 14,410,55 0 全国社保基金四零三组 合 7,907,833 人民币普 通股 7,907,833 全国社保基金一零七组 合 7,619,200 人民币普 通股 7,619,200 中国建设银行股份有限 公司－华夏创新驱动混 合型证券投资基金 6,907,200 人民币普 通股 6,907,200 翁伟文 6,685,981 人民币普 通股 6,685,981 卓斌 5,741,677 人民币普 通股 5,741,677 招商银行股份有限公司 －华安安华灵活配置混 合型证券投资基金 5,723,570 人民币普 通股 5,723,570 前 10 名无限售流通股股 东之间，以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 上述股东中卓越汽车有限公司与中振汉江装备科技有限公司是一致行动人，同时股东张敏所 持股票的投票表决权委托给卓越汽车有限公司；除此以外，未知其他股东的关联关系和一致 行动情形。 前 10 名普通股股东参与 融资融券业务情况说明 （如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：无控股主体 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 卓越汽车有限公司 丁刚 2018 年 09 月 29 日 91330521MA2B5BBN65 汽车及零部件设计、 研发、组装，模型设 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 计，新能源专用车、 物流用车、特种车辆 及零部件、机电产品 制造、销售、组装及 维修，金属材料、有 色金属、五金交电的 批发、零售，货物及 技术进出口。（依法 须经批准的项目，经 相关部门批准后方可 开展经营活动） 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 无 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：无实际控制人 实际控制人类型：不存在 公司不存在实际控制人情况的说明 卓越汽车的间接控股股东为中城工业集团有限公司（原公司名称为中车城市交通有限 公司），经论证，中城工业第一大股东和第二大股东股权比例相同；各股东之间不存在控 制关系或者受同一主体共同控制的情形，亦不存在一致行动、委托持股或表决权委托等特 别安排；中城工业任一股东均无法控制股东会和董事会；中城工业不存在管理层控制的情 形。因此，中城工业无实际控制人，所以卓越汽车无实际控制人，公司也不存在实际控制 人。 2022 年 10 月 13 日，公司披露了《关于签署战略合作协议、附条件生效的股份认购协 议等协议暨控制权拟发生变更的提示性公告》，智驱科技拟全额认购公司向其发行的 10,000 万股股票。同时，公司原控股股东卓越汽车及其一致行动人中振汉江分别向智驱科 技转让其持有的公司 2,500 万股股份、2,000 万股股份；张敏终止委托给卓越汽车的 3, 万股股份对应的表决权，表决权终止委托事项在完成股份转让之日起生效；卓越 汽车将本次股份转让完成后剩余所持公司 1,500 万股股份所对应的表决权委托给智驱科技， 表决权委托事项在完成股份转让之日起生效。 股份转让事项于 2023 年 3 月 6 日完成过户登记手续，并取得中国证券登记结算有限责 任公司出具的《证券过户登记确认书》。股份过户登记、表决权终止委托及表决权委托生 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 效后，本次变动后，智驱科技持有公司 4,500 万股股份，占公司总股本的 %，并接受 卓越汽车的委托行使其持有的公司 1,500 万股股份表决权，合计控制公司 %的表决权， 公司控股股东由卓越汽车变更为智驱科技，实际控制人由无实际控制人变更为湖州莫干山 高新技术产业开发区管理委员会。 公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 是 □否 法人 □自然人 最终控制层面持股情况 最终控制层面股东名 称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 卓越汽车有限公司 丁刚 2018 年 09 月 20 日 91330521MA2B5BBN65 汽车及零部件设计、 研发、组装，模型设 计，新能源专用车、 物流用车、特种车辆 及零部件、机电产品 制造、销售、组装及 维修，金属材料、有 色金属、五金交电的 批发、零售，货物及 技术进出口。（依法 须经批准的项目，经 相关部门批准后方可 开展经营活动） 中振汉江装备科技有 限公司 董鸣勇 2018 年 09 月 29 日 91420684MA495X4T2E 许可项目：道路机动 车辆生产；货物进出 口；进出口代理（依 法须经批准的项目， 经相关部门批准后方 可开展经营活动）一 般项目：机动车修理 和维护；机动车检验 检测服务；特种设备 销售；城市轨道交通 设备制造；电车制 造；电车销售；环境 保护专用设备制造； 环境保护专用设备销 售；汽车零部件及配 件制造；智能车载设 备制造；智能车载设 备销售；智能机器人 销售；人工智能硬件 销售；机械电气设备 制造；机械零件、零 部件销售；建筑工程 用机械制造；建筑工 程用机械销售；建筑 材料销售；建筑用木 料及木材组件加工； 技术服务、技术开 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 发、技术咨询、技术 交流、技术转让、技 术推广；劳务服务 （不含劳务派遣）； 工程和技术研究和试 验发展；农、林、 牧、副、渔业专业机 械的销售；生活垃圾 处理装备制造；生活 垃圾处理装备销售； 机械设备销售；金属 材料制造；金属材料 销售；有色金属合金 制造；有色金属合金 销售；金属矿石销 售；矿山机械制造； 橡胶制品制造；轮胎 制造；轮胎销售；石 油制品制造（不含危 险化学品）；石油制 品销售（不含危险化 学品）；润滑油加 工、制造（不含危险 化学品）；润滑油销 售；炼焦；供应链管 理服务；专业设计服 务；非居住房地产租 赁；人力资源服务 （不含职业中介活 动、劳务派遣服 务）；租赁服务（不 含许可类租赁服 务）；人工智能公共 数据平台；人工智能 公共服务平台技术咨 询服务（除许可业务 外，可自主依法经营 法律法规非禁止或限 制的项目） 最终控制层面股东报 告期内控制的其他境 内外上市公司的股权 情况 无 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 第九节 债券相关情况 □适用 不适用 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年 04 月 27 日 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 致同审字（2023）第 332A017258 号 注册会计师姓名 曾涛、戴思敏 审计报告正文 审计报告 致同审字（2023）第 332A017258 号 浙江方正电机股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江方正电机股份有限公司（以下简称方正电机公司）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了方正电机公司 2022年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2022 年度的合并及公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于方正电机公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们 相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这 些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单 独发表意见。 （一）应收账款坏账准备的计提 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 相关信息披露详见财务报表附注三、10、金融工具，附注五、4、应收账款，附注三、 33、重大会计判断和估计和附注五、52、信用减值损失。 1、事项描述 截至 2022 年 12 月 31 日止，方正电机公司应收账款余额为 81, 万元，坏账准备 余额为 5, 万元，账面价值为 75, 万元。 方正电机公司管理层（以下简称管理层）根据各项应收账款的信用风险特征，以单 项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量 其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过 去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金 流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款， 管理层以产品客户群为依据划分组合，参照历史信用损失数据编制应收账款账龄与违约 损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。 由于应收款项金额重大，且预期信用损失的确定涉及管理层的判断和估计，我们将 应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们对应收账款坏账准备的计提执行的主要审计程序包括： （1）了解和评价了与应收账款预期信用损失相关的内部控制的设计有效性。 （2）结合行业特点及信用风险特征，评价管理层确定的预期信用损失模型是否符合 企业会计准则的规定及行业惯例。 （3）对于单项计提坏账准备的应收账款，复核管理层评估信用风险以及预期信用损 失金额的依据，包括客户经营情况、市场环境、历史还款情况等信用风险相关因素。 （4）对于按照各信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，检查账龄区间、信用 记录、历史损失情况等关键信息，评价组合划分和预期信用损失率的确定是否在可接受 的范围内。 （5）对重要应收账款与管理层讨论其可收回性，并实施函证程序以及检查期后回款 情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性。 （二）商誉减值测试 相关信息披露详见财务报表附注三、20、资产减值，附注三、33、重大会计判断和 估计，附注五、19、商誉和附注五、53、资产减值损失。 1、事项描述 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 截至 2022 年 12 月 31 日止，方正电机公司商誉账面原值为 111, 万元，已计提减 值准备为 102, 万元，账面价值为 8, 万元。 方正电机公司管理层将含有商誉的相关资产组与其可收回金额进行比较，以确定是 否需要计提减值，可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的 关键假设包括：预测期收入增长率、永续预测期收入增长率、毛利率、费用率及折现率 等。 由于商誉金额重大，商誉减值测试过程复杂且涉及重大管理层判断，我们将商誉减 值测试确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们对商誉减值测试执行的主要审计程序包括： （1）了解并评价了方正电机公司对商誉减值评估的内部控制的设计有效性。 （2）与管理层讨论，了解减值测试结果最为敏感的假设并进行分析，分析检查管理 层采用的假设的恰当性及相关披露是否适当。 （3）了解外部专家的工作，评价方正电机公司委聘的外部估值专家的胜任能力、专 业素质和客观性，以及估值结果作为审计证据是否充分、适当。 （4）利用注册会计师的估值专家工作，并参考相关资产组或者资产组组合的历史财 务数据、市场趋势，复核了管理层减值测试所依据的基础数据，评估管理层减值测试中 所采用计算方法和关键假设、参数（如折现率等）的合理性；并评价了注册会计师的估 值专家的胜任能力、专业素质和独立性。 （5）检查财务报表中与商誉减值相关的披露是否充分、适当。 四、其他信息 方正电机公司管理层对其他信息负责。其他信息包括方正电机公司 2022 年年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 五、管理层和治理层对财务报表的责任 方正电机公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估方正电机公司的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算方正电机公司、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督方正电机公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞 弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对方正电机公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况 可能导致方正电机公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 （6）就方正电机公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通 可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适 用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因 而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这 些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超 过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所 中国注册会计师：曾 涛 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：戴思敏 中国·北京 二 0二三年四月二十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江方正电机股份有限公司 2022 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 323,042, 567,391, 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 27,890, 82,892, 衍生金融资产 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 应收票据 106,076, 70,125, 应收账款 758,489, 550,570, 应收款项融资 265,093, 197,178, 预付款项 7,443, 20,744, 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 48,803, 44,790, 其中：应收利息 应收股利 13,499, 买入返售金融资产 存货 475,923, 396,618, 合同资产 2,861, 4,733, 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 27,559, 16,918, 流动资产合计 2,043,183, 1,951,963, 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 48,240, 48,356, 其他权益工具投资 21,000, 21,000, 其他非流动金融资产 投资性房地产 101,209, 100,097, 固定资产 731,942, 389,060, 在建工程 284,780, 159,939, 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,139, 11,503, 无形资产 283,097, 113,826, 开发支出 8,327, 商誉 85,433, 247,321, 长期待摊费用 12,970, 15,490, 递延所得税资产 58,956, 48,174, 其他非流动资产 126,864, 93,278, 非流动资产合计 1,764,963, 1,248,049, 资产总计 3,808,147, 3,200,013, 流动负债： 短期借款 320,772, 107,139, 向中央银行借款 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 402,046, 518,811, 应付账款 1,057,284, 648,349, 预收款项 合同负债 11,607, 18,174, 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 44,607, 44,409, 应交税费 11,633, 20,866, 其他应付款 74,945, 138,486, 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 98,069, 26,385, 其他流动负债 719, 1,504, 流动负债合计 2,021,687, 1,524,129, 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 239,032, 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 4,909, 长期应付款 121,342, 40,512, 长期应付职工薪酬 预计负债 58,603, 7,673, 递延收益 97,505, 98,329, 递延所得税负债 11,112, 10,405, 其他非流动负债 非流动负债合计 527,595, 161,830, 负债合计 2,549,283, 1,685,959, 所有者权益： 股本 498,719, 498,914, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,864,855, 1,828,551, 减：库存股 73,561, 105,770, 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 其他综合收益 -8,378, -11,089, 专项储备 盈余公积 38,369, 38,369, 一般风险准备 未分配利润 -1,077,131, -753,889, 归属于母公司所有者权益合计 1,242,873, 1,495,086, 少数股东权益 15,989, 18,966, 所有者权益合计 1,258,863, 1,514,053, 负债和所有者权益总计 3,808,147, 3,200,013, 法定代表人：牛铭奎 主管会计工作负责人：牟健 会计机构负责人：卢美玲 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 51,899, 364,763, 交易性金融资产 5,750, 47,149, 衍生金融资产 应收票据 68,835, 40,548, 应收账款 513,280, 311,305, 应收款项融资 253,740, 166,893, 预付款项 5,264, 18,251, 其他应收款 198,980, 106,802, 其中：应收利息 应收股利 13,499, 存货 261,426, 140,058, 合同资产 1,306, 1,138, 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,491, 5,791, 流动资产合计 1,375,975, 1,202,703, 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,009,295, 1,117,316, 其他权益工具投资 20,000, 20,000, 其他非流动金融资产 投资性房地产 31,823, 31,075, 固定资产 388,475, 149,115, 在建工程 118,120, 108,209, 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 无形资产 6,722, 11,127, 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,277, 8,156, 递延所得税资产 54,427, 40,830, 其他非流动资产 38,656, 79,701, 非流动资产合计 1,674,798, 1,565,532, 资产总计 3,050,774, 2,768,235, 流动负债： 短期借款 265,751, 97,139, 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 331,907, 456,532, 应付账款 753,240, 391,568, 预收款项 合同负债 1,427, 793, 应付职工薪酬 12,959, 10,749, 应交税费 2,049, 14,958, 其他应付款 182,744, 303,879, 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 92,868, 18,510, 其他流动负债 165, 93, 流动负债合计 1,643,114, 1,294,226, 非流动负债： 长期借款 8,960, 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 121,342, 40,512, 长期应付职工薪酬 预计负债 50,846, 递延收益 89,180, 90,214, 递延所得税负债 3,471, 3,320, 其他非流动负债 非流动负债合计 273,800, 134,047, 负债合计 1,916,915, 1,428,273, 所有者权益： 股本 498,719, 498,914, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 资本公积 1,871,768, 1,835,464, 减：库存股 73,561, 105,770, 其他综合收益 专项储备 盈余公积 38,369, 38,369, 未分配利润 -1,201,436, -927,017, 所有者权益合计 1,133,859, 1,339,961, 负债和所有者权益总计 3,050,774, 2,768,235, 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 2,330,642, 1,890,768, 其中：营业收入 2,330,642, 1,890,768, 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,488,709, 2,074,336, 其中：营业成本 2,057,746, 1,723,805, 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,477, 2,639, 销售费用 86,549, 43,113, 管理费用 139,460, 128,586, 研发费用 194,458, 162,384, 财务费用 3,016, 13,806, 其中：利息费用 15,604, 11,278, 利息收入 5,526, 1,913, 加：其他收益 19,113, 64,147, 投资收益（损失以“－”号填 列） 10,111, 8,705, 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 13,669, 9,826, 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 682, 5,516, 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -14,133, 13,142, 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -188,460, -28,970, 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -782, 112,621, 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） -331,535, -8,405, 加：营业外收入 65, 708, 减：营业外支出 2,658, 631, 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -334,129, -8,328, 减：所得税费用 -8,420, -8,598, 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） -325,708, 270, （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） -325,708, 270, 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -323,241, 25,177, 2.少数股东损益 -2,467, -24,906, 六、其他综合收益的税后净额 2,201, -3,828, 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 2,711, -3,052, （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 2,711, -3,052, 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -509, -775, 七、综合收益总额 -323,507, -3,558, 归属于母公司所有者的综合收益总 -320,530, 22,124, 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 额 归属于少数股东的综合收益总额 -2,977, -25,682, 八、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：牛铭奎 主管会计工作负责人：牟健 会计机构负责人：卢美玲 4、母公司利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 1,466,807, 1,039,723, 减：营业成本 1,336,108, 1,007,718, 税金及附加 2,152, 483, 销售费用 62,137, 15,806, 管理费用 78,448, 79,728, 研发费用 53,434, 39,001, 财务费用 17,627, 14,884, 其中：利息费用 21,672, 13,665, 利息收入 3,730, 974, 加：其他收益 8,829, 8,740, 投资收益（损失以“－”号填 列） 13,752, 7,385, 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 15,546, 9,756, 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 511, 84, 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -21,061, 7,603, 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -205,397, -19,400, 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -342, 85,503, 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） -286,808, -27,982, 加：营业外收入 107, 292, 减：营业外支出 253, 528, 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -286,954, -28,219, 减：所得税费用 -12,534, -9,934, 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） -274,419, -18,284, （一）持续经营净利润（净亏损以 -274,419, -18,284, 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -274,419, -18,284, 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,235,342, 1,667,285, 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 28,187, 38,760, 收到其他与经营活动有关的现金 319,280, 170,865, 经营活动现金流入小计 2,582,810, 1,876,912, 购买商品、接受劳务支付的现金 1,965,088, 1,158,101, 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 346,699, 252,632, 支付的各项税费 31,567, 13,421, 支付其他与经营活动有关的现金 237,369, 310,597, 经营活动现金流出小计 2,580,725, 1,734,752, 经营活动产生的现金流量净额 2,084, 142,159, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,953, 17,665, 取得投资收益收到的现金 11,243, 3,537, 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 14,224, 441,526, 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 671,352, 778,008, 投资活动现金流入小计 700,773, 1,240,737, 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 748,361, 259,532, 投资支付的现金 8,032, 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 18,150, 7,726, 支付其他与投资活动有关的现金 630,195, 820,351, 投资活动现金流出小计 1,404,739, 1,087,609, 投资活动产生的现金流量净额 -703,966, 153,127, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 107,625, 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 577,914, 299,380, 收到其他与筹资活动有关的现金 194,199, 57,600, 筹资活动现金流入小计 772,114, 464,605, 偿还债务支付的现金 142,604, 461,237, 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 10,837, 10,082, 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 49,219, 50,998, 筹资活动现金流出小计 202,661, 522,318, 筹资活动产生的现金流量净额 569,452, -57,713, 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,201, -5,096, 五、现金及现金等价物净增加额 -130,226, 232,477, 加：期初现金及现金等价物余额 345,809, 113,331, 六、期末现金及现金等价物余额 215,582, 345,809, 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,314,573, 882,924, 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 收到的税费返还 4,237, 8,193, 收到其他与经营活动有关的现金 324,169, 44,712, 经营活动现金流入小计 1,642,980, 935,830, 购买商品、接受劳务支付的现金 1,338,228, 552,159, 支付给职工以及为职工支付的现金 120,576, 82,204, 支付的各项税费 15,609, 560, 支付其他与经营活动有关的现金 161,398, 416,874, 经营活动现金流出小计 1,635,812, 1,051,799, 经营活动产生的现金流量净额 7,167, -115,968, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,953, 2,400, 取得投资收益收到的现金 10,742, 3,005, 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 42,762, 428,125, 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 745,302, 769,587, 投资活动现金流入小计 802,760, 1,203,119, 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 281,040, 180,433, 投资支付的现金 96,283, 47,479, 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 18,150, 支付其他与投资活动有关的现金 828,769, 855,377, 投资活动现金流出小计 1,224,243, 1,083,289, 投资活动产生的现金流量净额 -421,483, 119,829, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 107,625, 取得借款收到的现金 309,839, 299,380, 收到其他与筹资活动有关的现金 361,699, 289,985, 筹资活动现金流入小计 671,539, 696,990, 偿还债务支付的现金 132,589, 429,180, 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 5,954, 13,041, 支付其他与筹资活动有关的现金 283,052, 70,155, 筹资活动现金流出小计 421,597, 512,376, 筹资活动产生的现金流量净额 249,942, 184,614, 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -164,373, 188,475, 加：期初现金及现金等价物余额 210,590, 22,114, 六、期末现金及现金等价物余额 46,217, 210,590, 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 498, 914, 1,82 8,55 105, 770, - 11,0 38,3 69,5 - 753, 1,49 5,08 18,9 66,7 1,51 4,05 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 期末 余额 930. 00 1,88 000. 00 89,8 9 9 889, 659. 29 6,76 5 3,51 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 498, 914, 930. 00 1,82 8,55 1,88 105, 770, 000. 00 - 11,0 89,8 9 38,3 69,5 9 - 753, 889, 659. 29 1,49 5,08 6,76 18,9 66,7 5 1,51 4,05 3,51 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） - 195, 000. 00 36,3 03,4 5 - 32,2 08,7 0 2,71 1,32 - 323, 241, 416. 88 - 252, 212, 926. 87 - 2,97 7,07 - 255, 190, 000. 02 （一 ）综 合收 益总 额 2,71 1,32 - 323, 241, 416. 88 - 320, 530, 091. 42 - 2,97 7,07 - 323, 507, 164. 57 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 - 195, 000. 00 36,3 03,4 5 - 32,2 08,7 0 68,3 17,1 5 68,3 17,1 5 1． 所有 者投 入的 普通 股 2． 其他 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 36,7 90,9 5 36,7 90,9 5 36,7 90,9 5 4． 其他 - 195, 000. 00 - 487, 500. 00 - 32,2 08,7 0 31,5 26,2 0 31,5 26,2 0 （三 ）利 润分 配 1． 提取 盈余 公积 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 1． 本期 提取 2． 本期 使用 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 498, 719, 930. 00 1,86 4,85 5,29 73,5 61,2 0 - 8,37 8,56 38,3 69,5 9 - 1,07 7,13 1,07 1,24 2,87 3,84 15,9 89,6 0 1,25 8,86 3,51 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 468, 694, 930. 00 1,73 2,97 3,30 - 8,03 7,20 38,3 69,5 9 - 779, 066, 694. 19 1,45 2,93 3,84 139, 559, 637. 53 1,59 2,49 3,48 加： 会计 政策 变更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 468, 694, 930. 00 1,73 2,97 3,30 - 8,03 7,20 38,3 69,5 9 - 779, 066, 694. 19 1,45 2,93 3,84 139, 559, 637. 53 1,59 2,49 3,48 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 30,2 20,0 0 95,5 78,5 7 105, 770, 000. 00 - 3,05 2,69 25,1 77,0 0 42,1 52,9 8 - 120, 592, 895. 68 - 78,4 39,9 0 （一 ）综 合收 益总 额 - 3,05 2,69 25,1 77,0 0 22,1 24,3 1 - 25,6 82,7 7 - 3,55 8,36 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 30,2 20,0 0 115, 068, 392. 26 105, 770, 000. 00 39,5 18,3 6 39,5 18,3 6 1． 所有 30,7 50,0 76,8 75,0 107, 625, 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 者投 入的 普通 股 0 0 000. 00 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 39,5 18,3 6 39,5 18,3 6 39,5 18,3 6 4． 其他 - 530, 000. 00 - 1,32 5,00 - 1,85 5,00 （三 ）利 润分 配 1． 提取 盈余 公积 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 1． 本期 提取 2． 本期 使用 （六 ）其 他 - 19,4 89,8 9 - 19,4 89,8 9 - 94,9 10,1 1 - 114, 400, 000. 00 四、 498, 914, 1,82 8,55 105, 770, - 11,0 38,3 69,5 - 753, 1,49 5,08 18,9 66,7 1,51 4,05 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 本期 期末 余额 930. 00 1,88 000. 00 89,8 9 9 889, 659. 29 6,76 5 3,51 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 498,9 14,93 1,835 ,464, 6 105,7 70,00 38,36 9,508 .69 - 927,0 17,48 1,339 ,961, 9 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 498,9 14,93 1,835 ,464, 6 105,7 70,00 38,36 9,508 .69 - 927,0 17,48 1,339 ,961, 9 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） - 195,0 36,30 3,414 .55 - 32,20 8,750 .00 - 274,4 19,43 - 206,1 02,26 （一 ）综 合收 益总 额 - 274,4 19,43 - 274,4 19,43 （二 ）所 有者 投入 - 195,0 36,30 3,414 .55 - 32,20 8,750 .00 68,31 7,164 .55 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 和减 少资 本 1．所 有者 投入 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 36,79 0,914 .55 36,79 0,914 .55 4．其 他 - 195,0 - 487,5 - 32,20 8,750 .00 31,52 6,250 .00 （三 ）利 润分 配 1．提 取盈 余公 积 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 用 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 498,7 19,93 1,871 ,768, 1 73,56 1,250 .00 38,36 9,508 .69 - 1,201 ,436, 7 1,133 ,859, 3 上期金额 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 468,6 94,93 1,729 ,797, 0 38,36 9,508 .69 - 910,1 28,95 1,326 ,733, 9 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 468,6 94,93 1,729 ,797, 0 38,36 9,508 .69 - 910,1 28,95 1,326 ,733, 9 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 30,22 0,000 .00 105,6 66,94 105,7 70,00 - 16,88 8,526 .26 13,22 8,417 .60 （一 ）综 合收 益总 额 - 18,28 4,840 .31 - 18,28 4,840 .31 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 30,22 0,000 .00 115,0 68,39 105,7 70,00 39,51 8,392 .26 1．所 有者 投入 的普 通股 30,75 0,000 .00 76,87 5,000 .00 107,6 25,00 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 39,51 8,392 .26 39,51 8,392 .26 4．其 他 - 530,0 - 1,325 ,000. 00 - 1,855 ,000. 00 （三 ）利 润分 配 1．提 取盈 余公 积 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 用 （六 ）其 他 - 9,401 ,448. 40 1,396 ,314. 05 - 8,005 ,134. 35 四、 本期 期末 余额 498,9 14,93 1,835 ,464, 6 105,7 70,00 38,36 9,508 .69 - 927,0 17,48 1,339 ,961, 9 三、公司基本情况 1、公司概况 浙江方正电机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系丽水方正电机制造有限 公司，于 1995 年 7 月 3日在丽水市工商行政管理局登记注册。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 2001 年，经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意发起设立浙江方正电机股份 有限公司的批复》（浙上市（2001）98 号）批准，由张敏、钱进、章则余、李锦火等 16 位 自然人发起设立股份有限公司，公司于 2001 年 12 月 20 日在浙江省工商行政管理局登记注 册，总部位于浙江省丽水市。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]414 号文核准，本公司首次公开发行人民币普 通股 20,000,000 股。发行后总股本为 77,150,000 股，并于 2007 年 12 月在深圳证券交易所挂 牌上市。 根据公司 2011 年 3 月 18 日第三届董事会第十九次会议、2010 年度股东大会决议，公司对 2010 年利润进行分配，以 2010 年末总股本 7,715 万股为基数，向全体股东按每 10 股派送现 金红利 元（含税），以资本公积每 10 股转增 5 股，合计派发现金股利 11,572, 元 （含税），转增股本 38,575, 股，公司总股本增至 115,725,000 股。 根据公司 2012 年 9 月 28 日第四届董事会第十次会议、2012 年第一次临时股东大会决议， 并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]851 号文《关于核准浙江方正电机股份有限公 司非公开发行股票的批复》”核准，同意公司非公开发行不超过 39,486,673 股，公司实际发 行 33,563,673 股，变更后总股本增至 149,288,673 股。本次股本变动业经天健会计师事务所 （特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（天健验〔2013〕225号）。 根据公司 2014 年 1 月 23 日第四届董事会第二十二次会议、2014 年第一次股东大会决议， 并经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会“证监许可[2014]726 号文《关于 核准浙江方正电机股份有限公司向翁伟文等发行股份购买资产的批复》”核准，于 2014 年 6 月 16 日召开的“2014 年第 25 次并购重组委工作会议审核”，公司发行股份购买资产事项获 得有条件通过，公司向交易对方发行数量 21,505,371 股，变更后总股本增至 170,794,044 股。 本次股本变动业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（天健 验〔2014〕188 号）。 根据公司 2015 年 1 月 8 日第五届董事会第三次会议、2014 年第三次临时股东大会决议，公 司向 148 名激励对象按每股 元定向增发人民币普通股 7,537,000 股，变更后总股本增至 178,331,044 股。本次股本变动业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验 资报告》（天健验〔2015〕5 号）。 根据公司 2015 年 6 月 17 日第五届董事会第十次会议、2014 年第三次临时股东大会决议， 公司向激励对象翁伟文按每股 元定向增发人民币普通股 463,000 股，变更后总股本增 至 178,794,044 股。本次股本变动业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具 《验资报告》（天健验〔2015〕323 号）。 根据公司 2015 年 6 月 5 日第五届董事会第八次会议、2015 年第一次临时股东大会决议，并 经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2015〕2470 号文《关于核准浙江方正电机股份有限 公司向卓斌等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》”核准，公司向卓斌等十三名交 易对向发行 47,874,422 股，变更后总股本增至 226,668,466 股。同时，公司获准向青岛金石 灏汭投资有限公司等三名发行对象非公开发行 38,626,607 股，变更后总股本增至 265,295,073 股。本次股本变动业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》 （天健验〔2015〕517号）。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 根据公司 2015 年 10 月 20 日第五届董事会第十四次会议决议，公司限制性股票激励计划首 期对象李旭民因离职已不符合激励条件，公司决定对其已获但尚末解锁限制性股票 60,000 股进行回购，变更后总股本减至 265,235,073 股。本次股本变动业经天健会计师事务所（特 殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（天健验〔2016〕11 号）。 根据公司 2016 年度股东大会决议，公司以 2016 年末股本总数 265,235,073 股为基数，向全 体股东以资本公积每 10 股转增 7 股，转增股本 185,664,551 股，变更后总股本增至 450,899,624 股。本次股本变动业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验 资报告》（天健验〔2017〕225 号）。 根据公司 2018 年 4 月 18 日第六届董事会第三次会议、2017 年度股东大会决议，由于子公 司杭州德沃仕电动科技有限公司（以下简称“德沃仕公司”）未完成重大资产重组三年累计 业绩承诺，公司向杭州杭开电气有限公司、曹冠晖、吴进山三名补偿义务人回购并注销其 业绩承诺补偿股份 7,389,602 股。公司已于 2018 年 7 月 25 日办理完成股份回购注销手续， 变更后总股本减至 443,510,022 股。本次股本变动业经天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并出具《验资报告》（天健验〔2018〕447 号）。 根据公司第五届董事会第二十六次会议、2017 年第一次临时股东大会、第六届董事会第六 次会议和 2018 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2018]1307 文《关于核准浙江方正电机股份有限公司非公开发行股票的批复》”核准，公司 向中振汉江装备科技有限公司（以下简称“中振汉江”）等对象非公开发行 30,000,000 股， 变更后总股本增至 473,510,022 股。本次股本变动业经天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并出具《验资报告》（天健验〔2019〕20 号）。 根据公司 2018 年 1 月 17 日第五届董事会第二十九次会议决议，公司限制性股票激励计划 首期对象沈斌等九人因离职已不符合激励条件，公司决定对其已获授但尚末解锁的限制性 股票 123,420 股进行回购。根据公司 2019 年 2 月 21 日第六届董事会第十二次会议决议，审 议通过了《关于终止实施 2014 年限制性股票激励计划暨回购注销已授予未解除限售的全部 限制性股票的议案》，同意公司对首次及预留部分获授但尚未解锁的 138 名激励对象计 4,691,672 股的限制性股票进行回购注销，并终止实施 2014 年限制性股票激励计划。公司于 2019 年共注销 4,815,092 股，变更后总股本减至 468,694,930 股。本次股本变动业经天健会计 师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（天健验〔2019〕106 号）。 根据公司 2021 年第一次临时股东大会决议、2020 年度股东大会和第六届董事会第三十七次 会议决议、第七届董事会第三次会议决议，公司向 182 名股权激励对象授予限制性股票 30,750,000 股，授予价格为 元/股。变更后总股本增至 499,444,930 股。本次股本变动业 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（致同验字（2021）第 332C000261 号）。 根据公司 2021 年 11 月 3 日第七届董事会第十次会议决议，公司限制性股票激励计划的 5名 激励对象因离职已不符合激励条件，公司决定对其已获授但尚末解锁的限制性股票 530,000 股进行回购注销，变更后总股本减至 498,914,930 股。本次股本变动业经致同会计师事务所 （特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（致同验字（2022）第 332C000252 号）。 根据公司 2022 年 4月 14 日第七届董事会第十六次会议决议，公司限制性股票激励计划的 3 名激励对象因离职已不符合激励条件，公司决定对其已获授但尚末解锁的限制性股票 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 195,000 股进行回购注销，变更后总股本减至 498,719,930 股。本次股本变动业经致同会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（致同验字（2022）第 332C000791 号）。 公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设销售部、采购部、财务部、 行政管理部、宣传部、技术研发部、内部审计部、信息中心等部门。 本公司及其子公司属专用设备制造行业。主要经营范围：新能源汽车电动机及控制器、微 电机、缝纫机、家用电器、电动工具的加工、制造、销售，从事进出口业务，房屋租赁， 设备租赁，新能源技术咨询、技术服务。主要产品：汽车电机、智能控制器和缝纫机电机。 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2023 年 4 月 27 日批准。 2、合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围为母公司及下属 16 家子公司，详见附注六、合并范围的变动和附 注七、1、在子公司中的权益。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称 “企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计 量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据自身生产经营特点，确定金融资产减值、研发费用资本化条件以及收入确认政 策，具体会计政策见附注三、10、附注三、19和附注三、25。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的合 并及公司财务状况以及 2022 年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要 经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表 时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政 策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计 量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢 价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前 持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本 溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而 进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投 资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的 差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被 合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益 和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的 资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投 资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入 其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股 权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益； 购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买 日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合 收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的 权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的 权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割 的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。 在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的 重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受 最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营 成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中 股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分 处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 （股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉 之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被 投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共 同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行 会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 浙江方正电机股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即 期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损 益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折 算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算 后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益 或其他综合收益。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目， 采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生 日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金 的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反 映。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相 关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成

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