人力资源内控手册
一、流程框架
一级流程（1 个）：人力资源管理
二级流程（10 个）：组织机构管理、领导人员
管理、招聘管理、培训管理、绩效考核管理、薪酬
管理、员工关系管理、专业技术资格管理、社会保
险管理、档案管理。
设定方法：二级流程的划分主要根据为人力资
源管理业务内容和实际情况。
三级流程（21 个）：提取业务主要节点，侧着
业务关键环节，注重区分各种业务模式控制。
三级流程遵循加强事前控制的原则。结合某某
公司现有的风险防控体系的实际构架，以及人力资
源管理的实际情况，人力资源管理风险控制三级流
程加强了事前流程和相关环节的设置，规范业务前
期的控制环节。
二、流程文档
本手册中，人力资源管理风险控制流程文档遵
循统一、简洁、灵活的三个原则。统一是指现有的
基本管理框架、管理模式、工作流程、文档名称尽
量统一固化；简洁和灵活是指精简人力资源管理工
作实际操作过程，确保人力资源管理工作实施的灵
活性。
现就相关流程描述进行说明：
1、流程文档共分为 6 个主要部分：流程目标、
适用范围、相关制度和规定、流程图、流程描述、
风险矩阵
2、流程图说明：流程图由流程说明、职能带、
岗位、具体流程构成。其中输出文档是指业务流程
过程中输出的书面记录或者过程痕迹。
3、风险矩阵
风险矩阵与流程描述存在彼此对应关系。风险
矩阵主要由以下几个部分构成：控制目标及编号、
主要风险事件描述及编号、现有控制措施及编号
（对应流程描述）、控制方式、控制实施依据（对
应流程文档）、依据制度和规定、责任部门、责任
岗位等。
控制目标主要是指通过控制环节及流程描述达
到的基本目标，与流程目标一一对应。
主要风险事件是某某公司人力资源管理过程中
存在的主要风险。
现有控制措施与流程描述中现有流程步骤描述
存在对应关系。
控制实施证据与流程文档彼此对应。
二、资金管理业务流程框架
部门名称：人力资源部、党委干部部
一级流程 二级流程 三级流程 流程主导部门
流程主导
岗位
1 机构设置流程
人力资源部、党委干部
部组织机构管
理
2 岗位设置流程
人力资源部、党委干部
部
机构管理
专员
3 外部招聘流程
人力资源部、党委干部
部
招聘管理
4 选拔流程
人力资源部、党委干部
部
招聘专员
5 培训计划编制流程
人力资源部、党委干部
部
人力资源
管理
培训管理
6 培训计划实施流程
人力资源部、党委干部
部
培训专员
绩效管理 7 员工绩效考核流程
人力资源部、党委干部
部
薪酬专员
8 工资总额管理流程
人力资源部、党委干部
部
9
企业负责人年薪管理
流程
人力资源部、党委干部
部
薪酬管理
10 员工薪资管理流程
人力资源部、党委干部
部
薪酬专员
11
领导人员选拔任用流
程
人力资源部、党委干部
部
12
领导人员综合考评流
程
人力资源部、党委干部
部
13 后备干部选拔流程
人力资源部、党委干部
部
干部管理
14
关键中层管理人员任
免流程
人力资源部、党委干部
部
干部管理
专员
15 人事档案接收流程
人力资源部、党委干部
部
16 人事档案转出流程
人力资源部、党委干部
部
员工关系管
理
17 劳动合同签订流程
人力资源部、党委干部
部
劳动关系
专员
18
社会保险增员（转
入）流程
人力资源部、党委干部
部社会保险管
理
19
社会保险减员（转
出）流程
人力资源部、党委干部
部
社保专员
20
专业技术资格评审流
程
人力资源部、党委干部
部
人力资源
管理
专业技术资
格管理
21
专业技术资格聘任流
程
人力资源部、党委干部
部
培训专员
