!"华北金融 !##$ 年第 % 期
摘 要：农村信用社已成为支持农牧区金融服务和农村经济发展的主要金融机构，为地区经济发
展提供了强有力的资金支持。然而随着经济的发展，农牧民生活水平的提高，农牧民希望农村信用社提
供更先进、方便、快捷的结算要求也越来越迫切。但农村信用社支付体系建设步伐迟缓，支付结算方式
偏重于传统现金结算，信用卡、银行卡等非现金结算应用覆盖率较小，支付结算手段及方式的局限性不
仅造成大量低成本存款的流失，同时也直接影响了对农村牧区经济发展的进一步支持。
关键词&农村信用社；支付体系；资金结算
中图分类号：’$(#) *"! 文献标识码：+ 文章编号：,## - .("! /!##$ 0#% - ##!" - #(
农村信用社资金结算体系存在的问题及建议
樊永升 邹俊民 刘凤梅
/中国人民银行巴彦淖尔市中心支行 内蒙古 巴彦淖尔市 #,*### 0
一、农村信用社支付结算体系及发展情况
（一）结算体系正向现代化支付体系靠拢
近年来，农村信用社逐步畅通农村信用社汇
路，不断改善其支付结算手段。通过网络系统改
造，!##%年 ,#月 !.日，农村信用社已实现存取
款业务全市通存通兑，异地汇款实现系统联网，发
展的新型银行借记卡 -金牛卡通过在内部员工试
发行后，已于 !##$年 *月 ,!日在全市范围内使
用。目前，农村信用社异地资金汇划主要通过三
种渠道：一是通过特约电子汇兑汇划。部分县联
社、农信社相继参加了特约电子汇兑业务，成为农
信社支付结算的重要渠道；二是通过其他银行汇
划系统办理业务，成为农信社支付结算的辅助渠
道；三是通过大、小额支付系统汇划。大、小额支
付系统，汇划款项快捷方便，支持农村信用社支付
结算向现代化支付体系靠拢。而且跨地区及统一
结算渠道逐步畅通，!##%年 ,#月，实现全区存取
款业务通存通兑。
（二）支付结算基础保障得到加强和巩固
网点分布渐趋合理，农村信用社共有营业网
点 !(!个，其中农村 ,#%个，城镇 ,,1个，结算网
点遍布全市 **个县（市）乡（镇），员工 !"1"人。随
着农村信用社改革步伐的加快，其实收资本增加，
业务经营水平和盈利能力得到改善。已分三批完
成了全市 %家农村信用联社专项中央银行票据的
发行工作，共计发行专项中央银行票据 () *, 亿
元，占内蒙古自治区发行专项中央银行票据的
!,) *%2，%家农村信用联社已有 *家顺利挂牌开
业，成为统一法人金融机构。截至 !##%年，全辖农
村信用社股金余额比 !##!年末增加 !,*#*) $(万
元，不良贷款余额降幅达 .%) ",2。巴彦淖尔市农
村信用社作为全市城乡分布最广泛的金融机构，
成为巴彦淖尔市农村支付结算的主要金融机构。
（三）主结算业务发展速度相对提高
存贷款业务作为其主要结算业务，近年来随
着结算渠道的畅通，市场份额不断增加。截至
!##%末，全市农村信用社开立个人储蓄账户 (*) *
万户，各项存款余额 1!,#1*万元，占全市金融机
构市场份额的 !*2。其中储蓄存款余额 **!,.$
万元，居全市各金融机构第 ,位，占全市金融机构
市场份额 (.2；各项贷款余额 .11*#,万元，贷款
规模居全市各金融机构第 ,位，占全市金融机构
市场份额 !*2。
（四）业务品种已有所变化
巴彦淖尔市信用联社依据农牧区生产的特
点，不断丰富自身的业务品种。存款类产品发展齐
全，主要有活期储蓄存款、单位活期存款、整存整
取定期储蓄、零存整取定期储蓄、存本取息定期储
农 村 金 融
!" 华北金融 #""$ 年第 % 期
蓄、整存零取定期储蓄、定活两便定期储蓄和单位
定期存款等；贷款类产品更适合农村牧区特点，开
办农户小额信用贷款、农户联保贷款、各类贴息贷
款、各类抵押贷款和个人消费贷款等。而且结算
方式逐步向非现金结算方式转变，非现金结算占
比逐步提高，截至 #""%年末，农村地区通过农村
信用社办理的现金结算金额 !&’ (亿元，非现金结
算金额 &)’ *亿元，其中通过现代汇付系统办理的
资金额 &+’ %亿元。百名农牧民使用结算工具调查
也显示，开立账户 #个以上的已占到 !*,；年存
取现金次数 &"次以下（含）的占 %$,；汇款等非
现金结算年使用次数 (次以上的占 #!,。
二、资金结算存在的主要问题
（一）适合农牧区经济发展的新型支付结算工
具发展缓慢
农村信用社所提供的服务产品仍然以传统
存、贷、汇服务手段为主，缺乏服务品种创新，电子
化建设水平还比较落后，乡镇结算资金在途时间
长，资金到账不及时。同时，非现金结算工具发展
相对较慢，存、贷、汇等现金结算占全部结算的
$(,以上，银行汇票、本票、银行卡等结算方式使
用少，支付结算票据化程度低，网上银行、项目理
财等现代银行业的创新业务基本未延伸至农村信
用社的农牧区网点，银行自助设施农村牧区尚属
空白。而农村经济对农村信用社服务的需求趋向
多样化、多层次，农村信用社能够提供的金融工具
单一、服务品种少的现状很难满足农民和农村发
展的需要。
（二）农村信用社结算基础设施建设缺乏支持
和保障
随着商业银行改革的深化，支付系统较完善
的商业银行分支机构基本退出农村市场，工、中、
建在农村的网点全部撤消，农业银行已缩减至 &
个，农村信用社和邮政储蓄成为农牧区金融服务
的中坚力量，而农村信用社在农牧区机构网点数
占全部农村金融机构的 $"’ &*,，居主导地位。目
前农村信用社的分布呈现乡镇分布多，自然村分
布少的特点，受管理体制和经营规模的影响，农村
信用社的支付环境相对落后，基础设施较为薄弱，
电子化设备、网络设施建设落后，农村信用社人均
占有支付用电子设备 "’ &!台，每万名农村居民拥
有支付用电子设备 !’ )*台，缺乏推广新型结算工
具的政策条件和外部环境。百名农牧民使用结算
工具调查显示，认为农村信用社结算环节多且结
算效率低的占 %+,；希望农村信用社发展与城镇
银行一样的占 +!,，希望业务品种更多的占
#!,，希望提高效率的占 &&,；年平均到城镇办
理业务次数 (次以上（含）的占 +*,。
（三）农牧民支付结算工具及资金结算方式使
用偏好的环境未得到改变
由于现金结算简单和方便，因此在农村牧区
日常交易中，农产品交易方式都使用现金交易，农
牧民也普遍乐于接受。在百名农牧民日常交易结
算方式的抽样调查中，%#,的农牧民选择“现金”
为日常主要交易方式，原因调查中，有 +),的农
牧民选择 “现金比较方便”，而且 &"",的农牧户
习惯于使用现金结算，而汇款等非现金结算年使
用次数 (次以下（含）的占到 %%,。在对农村信用
社依赖度调查中，+%,的农牧民通过农村信用社
办理结算业务，##,的农牧民有一半结算业务须
到农村信用社办理。同时，因农村金融机构网点
少，宣传难以深入，造成农牧民对使用非现金结算
方式难以适应，在对“银行卡结算方式”的调查中，
$(,的农牧民表示，因看过电视、广播经常报导银
行卡在使用过程中存在安全隐患的案例，对这种
“看不见的现金”的交易方式存在较多担心。
（四）现行支付结算管理制度束缚了农牧区非
现金结算工具的推广
一是收费制度制约了支付结算工具的推广使
用。各金融机构对非现金结算普遍实行收费制度，
如转账手续费、跨行交易手续费、结算账户银行卡
年费等，对农村地区使用者来说，结算业务量较
小，相对而言结算手续费偏高，为节省费用，更愿
意使用现金交易，而不愿使用其他支付结算工具；
二是现行现金管理制度不完善。现行现金管理制
度更多的关注企事业单位，对农村牧区个体工商
户资金管理涉及较少，因其面广量大、经营灵活、
运作快速等方面的特殊性，目前对这类账户尚没
有形成规范严格的管理模式，客观上为农村牧区
个体工商户大量使用现金进行交易创造了条件。
三是农村支付结算体系不健全和支付系统覆盖面
不广，相比现金结算，非现金支付结算工具和结算
方式环节相对较多，且手续复杂 -客观上束缚了农
牧区非现金结算工具的开展。
三、加快农村信用社资金结算体系建设的建
议
（一）加快金融基础设施建设，拓展现代化支
付体系在农村牧区的辐射范围
农 村 金 融
!"华北金融 #$$% 年第 & 期
’上接第 "&页 (
一是建立中小企业政策性银行。探索建立由
商业银行发起设立、市财政投资入股的中小企业
政策性贷款公司，专为中小企业提供金融服务。
还可以在现有商业银行中建立专司中小企业信贷
业务的分支机构，实行全员客户经理制，待这些分
支机构成熟后，一起并入中小企贷款公司。同时，
由市和区县两级政府建立相应的风险补偿机制，
规避金融机构在中小企业贷款中存在的风险。二
是创新信贷业务品种。各商业银行应根据经济发
展的要求，不断推出支持中小企业发展的信贷办
法，加强新产品开发，逐步形成种类繁多、项目齐
全的金融服务产品体系。三是完善小企业贷款激
励与约束考核机制，建立与小企业贷款收益挂钩
的分配制度和风险保障金制度。完善政府对银行
支持中小企业发展的激励机制，将人民银行、银监
局、担保机构、区县政府纳入激励范畴，形成政府
部门、监管机构、商业银行共同为中小企业融资服
务的合力。四是放开放活民间资金，加快发展信
托、私募基金等非银行金融业务。学习借鉴台州、
温州管理和使用民间资金的做法，树立新的监管
理念；一方面，严肃查处和打击“两非”活动，在资
本活跃区域和行业，建立 )$$ * "$$$个民间资金
利率监测点，有效控制社会风险；另一方面，放开
放活民间资金，进一步扩展中小企业的融资渠
道。
’责任编辑 李西江 (
一是发挥好农村信用社在农村牧区支付结算
服务中的主导作用。多渠道解决农村信用社基层
网点对接大小额支付系统的问题，畅通基层农村
信用社汇路，尽可能创造条件使农村信用社全部
对接大、小额支付系统，使其尽快得到安全、高效、
多层次和低成本的现代化支付清算服务。二是农
村信用社发挥其点多面广的优势，依托现代化支
付系统，改进结算方式，加大科技投入，完善服务
功能，完善配套设施，不断提升服务手段和服务能
力。三是扩大资金清算对象范围，农村信用社资
金清算组织坚持市场化原则，通过平等竞争，吸纳
其他农村中小金融机构参与资金清算，以提高农
村地区资金清算效率，改善农村支付结算环境。
（二）提升经营理念，创新服务手段
一是加大非现金结算工具和结算知识的宣
传。农村信用社针对农民金融知识知之甚少的实
际，深度宣传支付结算工具使用常识和操作技巧，
培养农牧民使用支付结算工具的意识。通过上门
服务、利用农牧区广播和电视台等多种形式，向农
村广泛宣传结算业务知识。二是积极鼓励农村支
付工具和结算方式创新，加快网上银行、电话银行
等电子支付工具的业务发展，不断完善农村电子
支付的交易规则，提高电子支付的安全性，消除农
牧民使用的后顾之忧，为农牧区提供更多更安全
更方便快捷的支付结算工具和支付结算服务，最
大限度地满足农牧区不同层次群体的结算需要。
三是加快农村金融服务体系建设，积极开发和推
广对农村地区适销对路的金融产品。充分发挥农
村信用社在农村支付结算服务中的主导作用，立
足“三农”，创新金融产品，从推动金牛卡等银行卡
特色服务入手，引导农民牧民减少现金使用。
（三）政策倾斜，建立优势互补的支付结算服
务体系
一是改革现行的结算业务收费模式，对现金
业务区分不同的业务种类进行收费，降低非现金
结算收费标准，以鼓励使用非现金结算工具，加快
构建功能完善、分工合理、竞争有序的多元化农村
牧区支付结算服务网络体系。二是强化现金管理，
促进非现金支付结算工具推广。尽快修订《现金管
理条例》等法规制度，加强金融机构对结算对象现
金管理方面的硬约束，在降低非现金结算的相关
费用的同时，可逐步推行农村金融机构现金收付
业务的收费制度，从政策上鼓励使用非现金结
算。三是人民银行加强对农村金融机构现金管理
工作的监督，加大对农村牧区违反现金管理规定
行为的处罚力度，规范现金使用，为非现金支付结
算工具推广创造良好的环境。
’责任编辑 刘 洋 (
农 村 金 融
