宏和科技：宏和科技2024年年度报告.pdf

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宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 1 / 242 公司代码：603256 公司简称：宏和科技 宏和电子材料科技股份有限公司 2024 年年度报告 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 2 / 242 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人毛嘉明、主管会计工作负责人黄郁佳及会计机构负责人（会计主管人员）胡利 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司 2024年度合并净利润金额为人民币22,800,元。根据有关法律法规及《公司章 程》有关规定，基于公司2024年度经营情况，综合考虑公司长远发展和短期经营发展 ，留存未分配利润用于满足公司日常经营需要，有利于保障公司正常生产经营和稳定 发展，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，能更好地维护全体股 东的长远利益，拟定公司2024年度利润分配预案为：2024年度不派发现金红利，不送 红股，不以公积金转增股本。 此议案尚需提交股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告中涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成 公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 本年度报告中涉及相关行业数据，为公司内部对行业情况的统计数据或引用的外 部参考数据，仅供参考，不构成任何投资建议。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 3 / 242 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在若干风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析” 第六部分“公司关于公司未来发展的讨论与分析”之（四）“可能面对的风险”。 十一、其他 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 4 / 242 目录 第一节 释义 ...................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................ 11 第四节 公司治理 ............................................................................................................................ 45 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................ 64 第六节 重要事项 ............................................................................................................................ 70 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................86 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................ 94 第九节 债券相关情况 .................................................................................................................... 94 第十节 财务报告 ............................................................................................................................ 95 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 5 / 242 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、宏和电子、宏和科 技 指 宏和电子材料科技股份有限公司 上交所 指 上海证券交易所 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 玻璃纤维 指 是一种主要成分为二氧化硅、氧化铝、氧化钙、氧 化硼、氧化镁、氧化钠等的无机非金属材料，具有 绝缘性好、耐热性强、抗腐蚀性好、机械强度高等 优点 电子级玻璃纤维布、电子布 指 由电子级玻璃纤维纱经整经、浆纱、编织而成的平 纹结构织物，主要用来做印制电路覆铜板的绝缘增 强材料 电子级玻璃纤维纱、电子 纱、纱线、纱 指 由主要成分为二氧化硅、氧化铝、氧化钙、氧化硼、 氧化镁、氧化钠等无机非金属材料经过高温熔融后 拉丝而形成的产品，其单丝直径 9 微米及以下，碱 金属含量低，具有绝缘性好、耐热性强、抗腐蚀性 好、机械强度高等优点，业界称为“电子纱” CCL、覆铜板 指 Copper Clad Laminate、覆铜板，是指将电子布等 作增强材料，浸以树脂，单面或双面覆以铜箔，经 热压而成的一种板状材料，全称覆铜箔层压板 PCB、印制电路板 指 印制电路板（ Printed Circuit Board ，简称 “PCB”），又称“印刷线路板”，是重要的电子部 件，是电子元器件的支撑体，是电子元器件电气连 接的载体，也承载着电子设备数字及模拟信号传输、 电源供给和射频微波信号发射与接收等业务功能。 由于它是采用电子印刷术制作的，故又被称为“印 刷电路板” 元 指 除非特别注释外，均指人民币元 远益国际 指 ASIA WEALTH INTERNATIONAL LIMITED；远益国际有 限公司，公司控股股东 SHARP TONE 指 SHARP TONE INTERNATIONAL LIMITED，公司发起人 之一 UNICORN ACE 指 UNICORN ACE LIMITED，公司发起人之一 INTEGRITY LINK 指 INTEGRITY LINK LIMITED，公司发起人之一 FUSECREST 指 FUSECREST LIMITED，公司发起人之一 黄石宏和 指 黄石宏和电子材料科技有限公司，公司全资子公司 香港宏和 指 Grace Fabric (.) 限公司，公司全资子公司 四川宏和 指 四川宏和电子材料有限公司，公司全资子公司 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 6 / 242 本集团 指 本公司及子公司 5G 指 第五代移动通信技术，具有高速率、低时延和大连 接特点的新一代宽带移动通信技术，5G 通讯设施是 实现人、机、物互联的网络基础设施 AI 指 英语 Artificial Intelligence，缩写为 AI，亦称 人工智能、智械、机器智能，指由人制造出来的可 以表现出智能的机器。通常人工智能是指通过普通 计算机程序来呈现人类智能的技术。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 宏和电子材料科技股份有限公司 公司的中文简称 宏和科技 公司的外文名称 Grace Fabric Technology Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Grace 公司的法定代表人 毛嘉明 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邹新娥 王安梅 联系地址 上海市浦东康桥工业区秀沿路 123 号 上海市浦东康桥工业区秀沿 路 123 号 电话 021-38299688 021-38299688 传真 021-68121885 021-68121885 电子信箱 Honghe_news@ Honghe_news@gracefabric. com 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市浦东康桥工业区秀沿路 123 号 公司注册地址的历史变更情况 2001 年 8 月 30 日之前为上海市浦东康桥工业区 沪南路 2502 号 2 幢 2 楼，2001 年 8 月 30 日之 后为上海市浦东康桥工业区秀沿路 123 号 公司办公地址 上海市浦东康桥工业区秀沿路 123 号 公司办公地址的邮政编码 201315 公司网址 电子信箱 Honghe_news@ 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、 《上海证券报》 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 7 / 242 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上交所 宏和科技 603256 不适用 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 （境内） 名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合 伙） 办公地址 北京市东长安街 1 号东方广场毕马威 大楼 8 层 签字会计师姓 名 陈轶、吕欣洁 公司聘请的会计师事务所 （境外） 名称 无 办公地址 无 签字会计师姓 名 无 报告期内履行持续督导职 责的保荐机构 名称 无 办公地址 无 签字的保荐代 表人姓名 无 持续督导的期 间 无 报告期内履行持续督导职 责的财务顾问 名称 无 办公地址 无 签字的财务顾 问主办人姓名 无 持续督导的期 间 无 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2024年 2023年 本期 比上 年同 期增 减(%) 2022年 营业收入 834,632, 661,154, 612,096, 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 8 / 242 归属于上市公 司股东的净利 润 22,800, -63,094, 不适 用 52,371, 归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润 5,371, -86,079, 不适 用 7,397, 经营活动产生 的现金流量净 额 179,479, -97,749, 不适 用 294,277, 2024年末 2023年末 本期 末比 上年 同期 末增 减（% ） 2022年末 归属于上市公 司股东的净资 产 1,450,039, 1,426,956, 1,507,203, 总资产 2,508,717, 2,532,171, 2,604,861, (二) 主要财务指标 主要财务指标 2024年 2023年 本期比上年 同期增减(%) 2022年 基本每股收益（元／股） 不适用 稀释每股收益（元／股） 不适用 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股） 不适用 加权平均净资产收益率（%） 增加个 百分点 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 增加个 百分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 9 / 242 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 189,921, 217,769, 211,104, 215,836, 归属于上市 公司股东的 净利润 -8,069, 8,887, 6,909, 15,074, 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益后的 净利润 -10,726, 5,629, 2,612, 7,855, 经营活动产 生的现金流 量净额 -8,182, 35,495, 61,355, 90,811, 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2024 年金额 附注 （如 适用） 2023 年金额 2022 年金额 非流动性资产处置损益，包括 已计提资产减值准备的冲销 部分 259, 处 置 固 定 资产 3,037, 34,529, 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 10 / 242 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除 外 14,292, 政 府 补 贴 收入 16,075, 10,613, 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非金 融企业持有金融资产和金融 负债产生的公允价值变动损 益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益 银 行 结 构 性 存 款 投 资 收 益 576, 2,717, 计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的 损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生 的收益 同一控制下企业合并产生的 子公司期初至合并日的当期 净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持 续而发生的一次性费用，如安 置职工的支出等 因税收、会计等法律、法规的 调整对当期损益产生的一次 性影响 因取消、修改股权激励计划一 次性确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在 可行权日之后，应付职工薪酬 的公允价值变动产生的损益 采用公允价值模式进行后续 计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 交易价格显失公允的交易产 生的收益 与公司正常经营业务无关的 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 11 / 242 或有事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 3,785, 废 品 出 售 的 收 入 及 其他 3,244, 3,335, 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 减：所得税影响额 907, -50, 6,221, 少数股东权益影响额（税后） 合计 17,429, 22,985, 44,974, 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定 为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号—— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润 的影响金额 应收款项融资 73,315, 62,695, -10,619, 其他流动资产 53,151, 32,272, -20,879, 合计 126,467, 94,968, -31,498, 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024 年终端电子产品市场需求较 2023 年有所恢复，但行业竞争仍然非常激烈， 随着终端市场逐渐恢复，市场需求量也随之增加，募投项目“年产 5,040 万米 5G 用 高端电子级玻璃纤维布开发与生产项目”在 2023 年已全面投产，2024 年电子布产能 释放，进一步提高公司电子布产品市场占有率。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 12 / 242 为了实现稳定地生产和经营，公司本年度实施了降本增效、持续创新、产品结构 优化等合理化机制，不断促进员工工作的积极性，为公司产品研发和质量提升做好坚 实的基础，有利于提升产品技术核心竞争力。 黄石宏和实现了电子纱、电子布一体化生产和经营。为了实现公司的目标和价值， 进一步提高经营管理能力和产品质量技术水平，公司坚持推进高效发展，具体落实在 以下方面： 1、坚持高品质发展 经过多年技术经验的积累，公司生产的电子级玻璃纤维布和黄石宏和生产的电子 级玻璃纤维纱均为自主研发的产品，产品技术成熟、工艺先进、品质稳定，在行业内 具有技术先进和品质高端的特点；在电子级玻璃纤维布行业，公司主营中高端产品薄 布、超薄布、极薄布已达到国际技术水平，出口至日本、美国、欧洲、东南亚等国家， 获得大多数客户的认可和赞誉。 产品的品质和技术决定了公司的行业地位和市场地位，企业的口碑决定了公司在 行业内的发展状态。提高产品的品质和技术，依据市场的发展需求，把产品的品质做 到最好，并将产品开发与市场趋向、偏好相适应，才能获得客户的满意和长期合作。 公司凭借顶尖的技术实力，让公司产品具备显著的竞争优势。 2、推动降本增效措施 公司从单一产品电子级玻璃纤维布走向电子纱、电子布一体化的生产规模，有效 增强行业产业链供应链的自主可控能力。随着子公司黄石宏和的投产及规模化生产， 减少进口高端原材料，降低了公司的原材料采购成本。公司从以往依赖进口高端原材 料转向自主研发并投产高端原材料电子纱线产品，从降低基础原材料成本上转变公司 的发展格局。 3、规范企业管理 公司通过运用企业管理系统，使企业实现规范化、系统化、规模化的发展。提高 了企业生产的稳定性及数据的安全性，降低了运营成本，规范了企业管理。有利于提 高企业服务品质，提高运营效率，加强内部人员管理，引导团队准确的完成目标，加 强团队的创造力和竞争力。 4、树立企业形象 明确公司治理结构，制定合理规范的公司内部管理制度和管理文件，严格执行内 部管控制度，提高全体员工的文化知识，加强企业整体面貌的发展，加强企业标准化、 科学化、规范化的管理水平，促进企业高速发展；加强团队精神，同心协力共同努力， 在企业中长期发展的过程中形成共同的目标、基本的价值观，树立良好的工作作风， 更有效的提高企业发展水平，强大企业发展规模。 5、加强产品创新，提高市场占有率 公司依据市场需求不断加强产品创新，提升产品质量，优化产品结构，不断开拓 和布局高端市场，提高市场占有率，增加经济效益。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 13 / 242 公司超薄布和极薄布不仅应用在高端 5G智能手机基板及笔记本电脑中，同时也 是高端 IC封装基板的主要原材料之一。随着 5G设备及移动通信、云计算、大数据、 AI（人工智能）、物联网、新能源汽车、智能制造、无人驾驶等高端市场需求的发展， 未来电子产品有更大的发展空间。 6、强化安全监督，加强能源管理 公司推动安全生产标准化建设，持续规范安全生产行为，进一步强化安全监督， 深化隐患排查，提升安全管理水平。同时积极响应国家绿色低碳号召，加强能源管理 工作，提高能源使用效率，全面推进节能减排和双碳目标管理等工作。 二、报告期内公司所处行业情况 玻璃纤维是一种性能优异的无机非金属材料，具有耐腐蚀、耐高温、机械强度高、 绝缘性好、尺寸安定性强等优点，应用领域涉及多个行业，在建筑建材、电子电气、 交通运输、环境保护、航空航天、国防军工、IC 封装基板、消费类电子等领域中得到 了广泛应用。通常用作复合材料中的增强材料，电绝缘材料和绝热保温材料，电路基 板等，是高新技术产业中不可或缺的基础材料。 电子级玻璃纤维纱是以叶腊石、石英砂、石灰石、白云石、硼钙石、硼镁石等多 种矿石为原料经高温熔制、拉丝、后加工等工艺制造成，其单丝的直径为几个微米， 相当于一根头发丝的 1/20 ，每束纤维原丝都由数百根甚至上千根单丝组成。 电子级玻璃纤维布是由电子级玻璃纤维纱（E玻璃纤维/无碱玻璃纤维制成的纱线， 一般单丝直径 9微米以下）织造而成，可提供双向（或多向）增强效果，属于重要的 基础性材料，简称“电子布”。在电子行业，电子布上由不同树脂组成的胶粘剂而制 成覆铜箔层压板（业内简称为覆铜板，CCL），而覆铜板是印制电路板（PCB）的专用 基本材料。印制电路板是重要的电子部件，是电子元器件的支撑体，也是电子元器件 电气连接的载体。电子布作为生产覆铜板不可缺少的材料，是生产印制电路板的基本 材料。 电子布产品的分类及对应使用的电子纱规格如下图所示： 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 14 / 242 电子布厚度示意图如下图所示： 电子布厚度与基重示意图如下图所示： 公司产品电子级玻璃纤维薄布、超薄布、极薄布、电子级玻璃纤维超细纱线、极 细纱线属于玻璃纤维行业内中高端产品，对产品的性能要求、外观要求都很高，属于 玻璃纤维行业中精细化、精致性的产品。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 15 / 242 电子级玻璃纤维布产业关联图如下： 电子级玻璃纤维布主要作为增强材料应用在覆铜板（CCL）中，最后以印制电路 板（PCB）的形式应用在各类终端电子产品中。玻璃纤维在电子产业链处于“电子纱 →电子布→覆铜板→印制电路板”价值链上游。电子级玻璃纤维布技术要求高，且资 金壁垒明显，在全产业链中价值创造能力较高，其使基板具备优异的电气特性及机械 强度等性能。 近年来，全球 5G 通讯、消费电子等下游消费市场蓬勃发展，覆铜板行业和印制 电路板产业将有着广阔的市场空间和良好的发展前景，也将带动电子级玻璃纤维布行 业的发展。印制电路板下游应用于智能手机、平板、笔记本电脑、服务器、5G 基站、 汽车、消费类电子产品、工业控制、仪器仪表、医疗机械、航天航空、IC 芯片封装基 板等高科技电子产品中。印制电路板下游应用如下： 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 16 / 242 随着终端电子设备的“轻、薄、短、小”化，电子布也将继续朝着薄型化、轻型 化、高质量的方向发展，高端超薄布和极薄布的市场占比将持续提升。 三、报告期内公司从事的业务情况 1、主要业务 公司主营业务为中高端电子级玻璃纤维布、电子级玻璃纤维超细纱的研发、生产 和销售，自 2021 年黄石宏和电子级玻璃纤维超细纱顺利投产后，公司实现了电子纱、 电子布一体化生产和经营。 2、经营模式 公司以下游客户的需求为导向，营业人员负责提前与下游客户沟通订单状况，并 持续了解市场行业的发展情况，保证电子纱线及化学品原材料的充足、客户订单及时 安排生产并按时交付，确保客户供应链安全，使公司在各个环节上紧密协调，实行高 效扁平化的经营管理策略。 3、采购模式 根据销售部门提供的月度销售计划制定相应的月度生产计划，管理部根据生产计 划，结合往年同期数据，预测原材料需求量，并与现有库存相比较，在考虑安全库存 的基础上确定月度物料采购计划。公司主要原材料为电子级玻璃纤维纱线。采购以合 格供应商进行询比议价开展采购作业，根据原物料价格实行国外采购与国内采购相结 合的方式，按照公司《采购管理作业程序》执行采购作业。 4、生产模式 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 17 / 242 公司销售部门根据订单提出下月销售计划，管理部门根据销售计划、库存量来制 订下月生产计划。公司采用 ERP 系统进行全面管理，包括计划生产和订单生产，以计 划生产为主。计划生产是依据销售部提供的月度销售计划来安排的生产，适用一般规 格产品或有固定客户的常规产品；订单生产是指销售部取得客户订单后，管理部门依 据客户的订单或客户的新要求来安排的生产，适用于特殊规格或新客户的产品。 5、销售模式 公司坚持以客户为中心，主要采用直销的销售模式；按贸易方式分为国内销售和 出口销售。国内销售指产品销售给中国境内的公司，货物由公司直接交付客户，产品 交付所在地为中国境内；出口销售分为直接出口和深加工结转模式。销售定价综合考 虑产品生产成本、市场供应情况及趋势、目标客户的可接受价格区间、过往产品销售 情况、竞争产品的价格等多方面因素确定。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司以研发和生产高技术含量、高附加值、高毛利的电子布、电子纱为定位，以 “替代高端进口产品，就近服务广大客户”为目标，通过持续不断的技术积累、创新、 自主研发，主要产品为中高端电子布，产品种类横跨极薄布（厚度<28μm）、超薄布 （厚度 28-35μm）、薄布（厚度 36-100μm）及厚布（厚度 100μm 以上）。 公司核心竞争力主要体现在以下几个方面： 1、技术优势 公司一直重视技术方面的研发投入及研发团队的建设，拥有最先进的生产设备及 精湛的设备调试技术，并安排技术人员出国培训学习。公司生产的电子级玻璃纤维布 和电子级玻璃纤维超细纱线都是自主研发的产品。在行业内，公司是国内少数具备极 薄布生产能力的厂商，子公司黄石宏和具备了生产 4微米超细电子级玻璃纤维纱线的 能力。公司自 2008 年起被连续认定为“高新技术企业”，拥有多项发明专利及实用 新型专利；公司为上海市企业技术中心，对外与各研究单位、高等院校开展产学研项 目合作、技术交流。 2、产品优势 公司经过多年技术研发和生产经营实践积累，积极引进国外先进技术及先进设备， 成功突破技术瓶颈，形成了“以中高端电子布为主”的产品结构，填补了国内市场的 空缺，实现了国内市场对进口电子级玻璃纤维极细纱和电子级玻璃纤维超薄布、极薄 布产品的依赖，成功降低了进口的成本费用；公司中高端电子级玻璃纤维布，薄布、 超薄布、极薄布以及特殊布产品质量稳定、技术先进，被广泛应用于多类电子行业， 下游客户包括生益科技、联茂电子、台光集团、台燿科技、南亚新材等知名公司。与 国外竞争对手相比，国内拥有更大的市场，公司能够更加方便快捷地服务客户。 3、智能制造优势 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 18 / 242 公司在生产制造中，通过生产管理控制系统实现多样化的控制策略以满足不同情 况下的需求，并通过优化工艺条件，利用生产管理控制系统与 ERP 系统并行，达到数 字化、智能化、网络化方向发展。公司在生产线上安装的智能仪表精度高、重复性好、 可靠性强，并具备双向通信和自诊断功能。既减少了人工成本，又保证了生产效率和 产品品质。 4、团队优势 公司拥有实力强大的专业管理团队和技术团队，核心成员平均拥有 20 年以上的 行业背景，在运营、技术、生产、管理和销售等方面有着丰富的市场开发和生产管理 经验。公司拥有完善的教育培训体系，具备和谐的团队精神，通过人才激励机制等， 激发高管、核心团队及技术员工的凝聚力与创造力。 5、成本优势 公司有自主研发并投产的高端原材料电子纱线产品，实现电子纱、电子布一体化 的生产规模，有效增强行业产业链供应链的自主可控能力，减少进口高端原材料，有 效地降低了公司采购原材料的成本。 6、品牌优势 公司产品应用广泛，自公司规模化生产以来，产品外观精细、质量性能稳定，在 全球具有一定的知名度，公司产品品质和技术给国内外客户均留下了很好的口碑，获 得行业内高端客户的一致认可，在国内外客户中建立了优秀的品牌优势。这种品牌优 势有利于提高公司在行业内的诚信度，赢得客户的高度认可，在高端电子布领域，有 利于公司持续稳定行业地位。 7、地域优势 公司位于中国智能电子制造业基地（长三角），黄石宏和位于黄石经济开发区， 生产基地都处于电子产业集中的区域，能促进电子产业经济的协同发展，通过自主创 新不断向产业化、规模化、供应链方向集中发展，提升企业竞争力。公司与上、下游 厂商、其他战略合作者保持密切的长期合作关系，具有良好的地域优势。 8、 企业文化优势 公司始终坚持 “诚信、努力、热忱”的经营理念，担负“正派守法、员工为本、永 续经营”的企业责任，贯彻差异化的产品竞争战略，以研发和生产高技术含量、高附 加值、高毛利的电子布、电子纱为定位，以“替代高端进口产品，就近服务广大客户” 为目标，并持续改进企业文化建设，不断提高企业管理水平，增强企业的凝聚力和创 造力。公司企业文化得到了员工的高度认同，宏和精神也将成为企业发展的核心竞争 力和竞争优势。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 83, 万元，同比去年增加 %；实现净利 润 2, 万元，同比去年增加 8, 万元，其中归属于上市公司股东的净利润 2, 万元，实现每股收益 元；实现扣除非经常性损益的净利润 万元， 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 19 / 242 同比去年增加 9, 万元，其中归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润 万元，同比去年增加 9, 万元，实现扣除非经常性损益后的每股收益 元。 2024 年末公司资产总额 亿元，同比减少 %；归属母公司所有者权益 亿元，同比增加 %；公司加权平均净资产收益率 %，同比增加 个 百分点。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 834,632, 661,154, 营业成本 689,667, 602,753, 销售费用 6,353, 5,491, 管理费用 64,131, 59,835, 财务费用 29,705, 31,319, 研发费用 43,560, 34,022, 经营活动产生的现金流量 净额 179,479, -97,749, 不适用 投资活动产生的现金流量 净额 -3,585, -24,904, 不适用 筹资活动产生的现金流量 净额 -66,426, -3,816, 不适用 营业收入变动原因说明：主要是本期销售数量增加所致。 营业成本变动原因说明：本期销售数量增加导致销售成本增加所致。 销售费用变动原因说明：本期样品费佣金及关杂费增加所致。 管理费用变动原因说明：主要是本期员工薪酬增加所致。 财务费用变动原因说明：主要是本期汇兑收益增加所致。 研发费用变动原因说明：主要是本期增加研发直接投入以及研发人员薪酬增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期销售商品收到的现金增加所 致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期较上年同期黄石宏和固定资 产和在建工程投资减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是因为本期较上年同期归还贷款净 增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 20 / 242 2、 收入和成本分析 √适用 □不适用 2024年实现营业收入83,万元，相比去年增加17,万元，增加%。 营业成本 68, 万元，相比去年增加 8, 万元，增加 %，主要原因是 产品销售数量增加导致的。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 电子级玻 璃纤维布 780,106, 630,374, 增加 个百分点 纱 53,709, 58,511, 增加 个百分点 其他业务 收入 817, 781, 增加 个百分点 合计 834,632, 689,667, 增加 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 厚布 69,038, 67,575, 增加 个百分点 薄布 341,835, 294,140, 增加 个百分点 特殊布 66,020, 52,629, 减少 个百分点 超薄布 154,882, 131,389, 增加 个百分点 极薄布 148,329, 84,639, 增加 个百分点 纱 53,709, 58,511, 增加 个百分点 其他业务 收入 817, 781, 增加 个百分点 合计 834,632, 689,667, 增加 个百分点 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 21 / 242 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 中国 其中：中 国大陆地 区 750,777, 631,063, 增加 个百分点 中国香港 3,717, 2,231, 减少 个百分点 亚洲其他 地区 64,137, 46,169, 减少 个百分点 北美洲 8,021, 4,182, 增加 个百分点 欧洲 7,979, 6,021, 减少 个百分点 合计 834,632, 689,667, 增加 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售 模式 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 内销 736,771, 622,732, 增加 个百分点 外销 97,861, 66,935, 减少 个百分点 合计 834,632, 689,667, 增加 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产 品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量 比上年 增减（%） 销售量 比上年 增减（%） 库存量 比上年 增减（%） 电子布 万米 20, 20, 2, 电子纱 吨 8, 2, 产销量情况说明 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 22 / 242 无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情 况 说 明 电子布 营业成本 630,374, 552,785, 电子纱 营业成本 58,511, 49,203, 其他 其他业务 支出 781, 764, 合计 689,667, 602,753, 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情 况 说 明 厚布 营业成本 67,575, 82,263, 薄布 营业成本 294,140, 240,381, 特殊布 营业成本 52,629, 42,014, 超薄布 营业成本 131,389, 117,752, 极薄布 营业成本 84,639, 70,373, 纱 营业成本 58,511, 49,203, 其他 其他业务 支出 781, 764, 合计 689,667, 602,753, 成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 23 / 242 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额47,万元，占年度销售总额%；其中前五名客户销售额 中关联方销售额0万元，占年度销售总额0% 。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严 重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额13,万元，占年度采购总额%；其中前五名供应商采 购额中关联方采购额2,万元，占年度采购总额%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5名供应商中存在新增供应商 的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明： 无 3、 费用 √适用 □不适用 科目 2024 年 2023 年 变动 比例 （%） 变动原因 销售费用 6,353, 5,491, 主要是本期样品费佣金及关杂 费增加所致 管理费用 64,131, 59,835, 主要是本期员工薪酬增加所致 研发费用 43,560, 34,022, 主要是本期增加研发直接投入 以及研发人员薪酬增加所致 财务费用 29,705, 31,319, 主要是本期汇兑收益增加所致 4、 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 24 / 242 本期费用化研发投入 43,560, 本期资本化研发投入 研发投入合计 43,560, 研发投入总额占营业收入比例（%） 研发投入资本化的比重（%） (2).研发人员情况表 √适用 □不适用 公司研发人员的数量 196 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 0 硕士研究生 5 本科 53 专科 78 高中及以下 60 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30 岁） 33 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 104 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 57 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 2 60 岁及以上 0 (3).情况说明 √适用 □不适用 公司及黄石宏和子公司设有研究发展部，研究发展部研发人员依据客户的新产品 要求、客户的使用反馈、行业需求信息的搜集、终端市场的引领趋势等相关要求制定 符合公司发展战略的研究开发项目，为客户提供技术先进、品质稳定的产品为公司长 远的发展目标，持续为客户提供优质的技术服务，满足客户潜在的需求。 为了提升公司的市场份额，提升公司产品的认可度，保证公司产品的持续竞争力， 2024 年公司及黄石宏和子公司依据客户的需求及终端电子产品的发展方向设立了在 研项目 13 项（其中报告期新增立项 13 项），主要在新产品、新技术上进行研发和创 新，通过持续的研发创新以维持公司产品在质量上的可靠性，在技术上的先进性，进 一步保持公司新产品在业内的领先地位，以满足高端客户的技术需求。 据中国汽车工业协会发布的数据显示，2024 年，国内新能源汽车产业发展良好， 新能源汽车销售量较 2023 年销售量增长了 %。其在节能环保方面有非常突出的优 势。新能源汽车使用大量的雷达和摄像头以实现智能化驾驶，采用智能影音系统提升 驾驶的舒适性。据中国电动汽车百人会官网 2024 车市回顾报告显示，2024 年中国的 新能源汽车渗透率超 46%，预计到 2025 年渗透率将超过 50%，成为主流市场。美国、 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 25 / 242 欧洲等的渗透率也在增长。公司持续高端汽车板用布的研究，满足客户更高阶产品的 应用需求。 随着 5G 高速化发展，信息智能化会逐步渗透至我们的生活，无线通讯和宽频应 用技术的需求，则需要满足高频下的信号高速传递且信号完整传输，减少信号传输损 失，增加产品信号传输稳定性，高频毫米波技术将是创新关键之一，因此要求公司开 发低介电电子级玻璃纤维布材料，以匹配高频高速 PCB 板的使用要求。公司低介电产 品已获得客户认证通过，公司将进一步研发并提高产品性能和品质，获得更多的客户 的认可。 公司不断完善新产品规格和性能，以满足不断更新的高频高速板材需求。此外随 着芯片设计封装的理念变化，IC 芯片封装基板的尺寸稳定性等要求也较以往增加，公 司持续开发高强度、低 CTE 玻纤布产品以及满足高端 IC 芯片封装基板的性能要求。 为配合高端客户的研发需求，提升客户的产品竞争力，公司积极开发极薄布、极 细纱的研究及芯片散热板用布的研究以及低介电电子级玻璃纤维新产品，不断提升产 品的外观品质及浸润性能，攻克这些技术难点给公司产品带来技术优势，让公司产品 在客户使用过程中表现更好。 公司非常重视专利的申请与技术成果的保护,截至 2024 年底,公司及子公司在报 告期内新申请发明专利及实用新型专利多项。公司将不断开发新技术并进行专利申请 和技术成果保护，提升核心技术竞争力。 上述研发项目在报告期内经研发已形成新产品多项，报告期内获得实用新型专利 授权多项，解决了客户在产品浸润性使用上的难题，技术服务能力提升，核心技术优 势显现。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5、 现金流 √适用 □不适用 科目 2024 年 2023 年 同比增 减 % 变动原因 经营活动产 生的现金流 量净额 179,479, -97,749, 不适用 主要是本期销售商品收 到的现金增加所致。 投资活动产 生的现金流 量净额 -3,585, -24,904, 不适用 主要是本期较上年同期 黄石宏和固定资产和在 建工程投资减少所致。 筹资活动产 生的现金流 量净额 -66,426, -3,816, 不适用 主要是因为本期较上年 同期归还贷款净增加所 致。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 26 / 242 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 上期期末数 上期 期末 数占 总资 产的 比例 （%） 本期期 末金额 较上期 期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 287,229, 178,470, 主要是本期销 售商品收到的 货款增加所致 预付款项 9,267, 3,635, 本期末预付原 料款增加所致 其他流动 资产 48,736, 87,123, 本期母公司大 额存单到期以 及黄石宏和待 抵扣进项税额 减少所致。 使用权资 产 278, 1,128, 本期部分租赁 合约到期以及 使用权资产摊 销所致 应付票据 1,000, 上期黄石宏和 购买设备开立 票据所致 合同负债 1,124, 710, 本期末预收货 款增加所致 应付职工 薪酬 27,751, 20,707, 本期期末应付 员工奖金增加 所致 应交税费 8,516, 2,496, 本期期末应交 增值税及附加 税增加所致 其他应付 款 20,826, 34,255, 本期回购限制 性股票所致 租赁负债 89, 614, 本期部分租赁 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 27 / 242 合约到期所致 其他说明： 无 2、 境外资产情况 □适用 √不适用 3、 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项目 年初余额 本期 增加 本年减少 年末余额 受限原因 货币资金 3,277, 1,481, 1,795, 信用证及借 款利息保证 金 固定资产 1,041,290, 64,281, 977,008, 抵押贷款 无形资产 43,587, 1,156, 42,430, 抵押贷款 合计 1,088,154, 66,919, 1,021,235, 4、 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 1．全球 PCB 行业产值分析 手机、个人电脑、笔记本电脑以及消费品市场将逐渐恢复，大多数人仍看好载板 将会复苏。同时，汽车板和服务器板是两个增长最快的细分领域。5G 系统于 2018 年 已开始少量应用，未来将成为 PCB 市场一个非常大的推动力。随着 5G、云端及 AI 等 行业的发展，如远端教学、智慧诊疗、产业风控 AI 化等未来数字化应用场景也因此 不断启动。另外移动互联网、物联网、大数据、云计算、人工智能、无人驾驶汽车等 新兴产业的蓬勃发展，为配套的电子制造产业提供了更多的发展机遇。 2024 年度，随着库存压力逐渐缓解以及下游消费电子等终端需求好转，PCB 行业 整体景气度有所回暖。AI 服务器及数据存储、高频通信和汽车系统持续强劲的需求将 持续支持 PCB 产业链中高端 HDI、高速高频和封装基板等细分市场的快速增长，并为 PCB 行业带来新一轮成长周期，未来全球 PCB 行业仍将呈现持续向好的趋势。 Prismark 数据显示 2024 年全球 PCB 产值重启回升，同比增长 5%；2023-2028 年 全球 PCB 产值的预计年复合增长率达%，2028年全球 PCB产值将达到904亿美元。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 28 / 242 具体市场规模如下图示： 数据来源：Prismark 2．电子信息制造业的发展 2024 年，规模以上电子信息制造业增加值同比增长 %，增速分别比同期工业、 高技术制造业高 6个和 个百分点。12 月份，规模以上电子信息制造业增加值同比 增长 %。 2024 年，主要产品中，手机产量 亿台，同比增长 %，其中智能手机产量 亿台，同比增长 %；微型计算机设备产量 亿台，同比增长 %；集成电 路产量 4514 亿块，同比增长 %。 电子信息制造业和工业增加值累计增速情况如下图示： 资料来源：工信部 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 29 / 242 2024 年，规模以上电子信息制造业出口交货值同比增长 %，较 1-11 月提高 个百分点。据海关统计，2024 年，我国出口笔记本电脑 亿台，同比增长 %； 出口手机 亿台，同比增长 %；出口集成电路 2981 亿块，同比增长 %。 电子信息制造业和工业出口交货值累计增速情况如下图示： 资料来源：工信部 3.智能手机出货量分析 （1）全球市场情况 市场调查机构Canalys发布2024年全球智能手机市场出货量数据，全年增长%， 达到 亿部，实现连续两年下滑后的反弹。另外，据 Canalys 预测，2023-2028 年 AI 手机出货量的复合增速将达到 63%，AI PC 2024 年至 2028 年的年复合增长率则 将达到 44%。 Canalys 表示，受中国大陆市场的强劲势头以及在新兴市场的持续战略扩张推动， 小米出货量增长 15%，达到 亿部。小米稳居第三，成为 2024 年行业出货量增长 的最大贡献者。 有“非洲手机之王”之称的传音首次跻身第四，OPPO（包括一加）位列第五，分 别增长 15%和 3%至 亿部和 亿部。 2024 年全年中国智能手机市场出货量约 亿台，同比增长 %，时隔两年触 底反弹。预计 2025 年在全国性政府消费补贴政策的刺激下，中国智能手机市场有望 实现正增长。 2024 年全球智能手机出货量及市场份额如下图示： 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 30 / 242 数据来源：Canalys 全球智能手机市场分析统计数据 数据来源：Canalys 全球智能手机市场分析统计数据 （2）国内市场情况 2024 年 1-12 月，国内市场手机出货量 亿部，同比增长 %，其中，5G 手 机 亿部，同比增长 %，占同期手机出货量的 %。国内手机市场出货量及 5G 手机占比如下图示： 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 31 / 242 数据来源：中国信通院权威数据 2024 年 1-12 月，国内市场智能手机出货量 亿部，同比增长 %，占同期 手机出货量的 %。国内智能手机出货量及占比如下图示： 数据来源：中国信通院权威数据 4.可穿戴设备发展分析 根据 Canalys 的数据，全球可穿戴设备市场在 2024 年实现了稳定增长，出货量 达到 亿台，同比增长 4%。这是继 2022 年市场调整后连续第二年扩张，显示出该 行业的新动力。增长主要得益于中国和新兴市场的强劲需求，抵消了美国和印度等成 熟地区的下滑。基础手表和基础手环在推动入门级采用方面发挥了关键作用。智能手 表是增长最快的品类之一。预计 2025 年将出现复苏，因为随着消费者开始更换旧设 备，智能手表出货量将恢复增长。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 32 / 242 数据来源：Canalys 2024 年全球可穿戴设备出货量 5.新能源汽车的发展 中国汽车工业协会数据显示，2024 年我国汽车产销量均超 3100 万辆，连续第二 年产销量均突破 3000 万辆，其中新能源汽车年产销量均首次突破 1000 万辆，分别为 万辆和 万辆，同比分别增长 %和 %，实现跨越式发展。新能源 新车销量占汽车新车总销量的 %，较 2023 年提高 个百分点，继续成为汽车工 业的重要增长点。电动汽车百人会预计 2025 年中国汽车总销量增幅预计为 3%，达到 3200 万辆，预计 2025 年新能源汽车销量将达到 1650 万辆（含出口），增速接近 30%， 国内新能源渗透率将达到 55%。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 33 / 242 数据来源：中国汽车工业协会 2021 年以来，中国车企海外开拓持续见效，出口数量快速提升，成为拉动中国汽 车产销总量增长的重要力量。2024 年仍保持较快增长，全年出口 万辆，同比增 长 %。 数据来源：中国汽车工业协会 2024 年中国新能源汽车渗透率已提升至 %。具体如下图示： 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 34 / 242 数据来源：中国汽车工业协会、中商产业研究院整理 6.无人驾驶行业、智能网联汽车发展 日益增长的安全问题和汽车技术的进步推动了美国、德国、中国和日本等对自动 驾驶汽车的渗透和接受，推动了全球市场增长。中商产业研究院发布的《2025-2030 全球及中国自动驾驶行业深度研究报告》显示，2023 年全球自动驾驶市场规模约为 1583 亿美元，同比增长 %。中商产业研究院分析师预测，2025 年将增长至 2738 亿美元。 数据来源：中商产业研究院整理 目前，我国积极发展智能网联汽车，自动驾驶技术进一步推动 BAT 等企业进入市 场、加大投入研发技术，自动驾驶市场正处于快速发展阶段。中商产业研究院发布的 《2025-2030 全球及中国自动驾驶行业深度研究报告》显示，2023 年我国自动驾驶市 场规模达 3301 亿元，同比增长 %。中商产业研究院分析师预测，2025 年将逼近 4500 亿元。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 35 / 242 数据来源：中商产业研究院整理 7.基站建设进度 据工信部消息，截至 2024 年底，全国移动电话基站总数达 1265 万个，比上年末 净增 万个。其中，4G 基站为 万个，比上年末净增 万个；5G 基站为 万个，比上年末净增 万个。5G 基站占移动电话基站总数达 %，占比较 上年末提升 个百分点。 2019－2024 年移动电话基站发展情况如下图示： 数据来源：工信部《2024 年通信业统计公报》 8.人工智能芯片的发展 全球 AI 芯片市场正在快速增长，预计在未来几年将持续扩大。2022 年全球 AI 芯片市场规模约为 亿美元，预计到 2024 年将达到 671 亿美元，年均复合增长 率为 %。在区域分布上，欧美地区是全球 AI 芯片的重要市场，长期维持行业领先 地位，而亚太地区也表现出色。 2022-2025 年全球 AI 芯片市场规模预测如下图示： 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 36 / 242 数据来源：中投产业研究院整理 中国AI芯片行业市场规模也在持续扩大，逐渐成为全球AI芯片市场的重要力量。 中国 AI 芯片行业市场规模不断增长。中商产业研究院发布的《2025-2030 年中国 人工智能芯片行业市场发展监测及投资潜力预测报告》显示，2023 年中国 AI 芯 片市场规模达到 1206 亿元，同比增长 %。中商产业研究院分析师预测，2025 年中国 AI 芯片市场规模将增至 1530 亿元。 数据来源：中商产业研究院整理 9.服务器的发展 据中商情报网讯：服务器是计算机的一种，比普通计算机运行更快、负载更高， 在网络中为其它客户机（如大型系统设备、PC 机等终端）提供高可靠的计算或者应用 服务，因此在处理能力、稳定性、可靠性、安全性、可扩展性、可管理性等方面要求 更高。 （1）市场规模分析 近年来全球服务器市场保持稳定发展，中商产业研究院发布的《2024-2029 年中 国服务器行业需求预测及发展趋势前瞻报告》数据显示，2018-2022 年，全球服务器 市场规模由 884 亿美元增长至 1230 亿美元，复合年均增长率达 %。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 37 / 242 2018-2024 年全球服务器市场规模预测趋势图如下所示： 数据来源：IDC、中商产业研究院整理 (2) 出货量分析 近年来，超大规模数据中心、传统企业以及用户对 AI、混合云等新兴应用的采购 需求更趋旺盛，促进服务器市场需求增长。2022 年，全球服务器出货量达 1495 万台， 同比增长 %。 数据来源：IDC、中商产业研究院整理 (3)AI 服务器的发展及出货 AI 服务器，又称人工智能计算机或 AI 专用服务器，是专门为人工智能应用场景 设计的服务器。它采用了高性能的处理器、大量的内存和存储资源，以及适用于 AI 计算的加速器，如 GPU、FPGA 或 ASIC 等。AI 服务器主要用于处理大规模的、复杂的 计算任务，如深度学习训练、推理等，以满足各种 AI 应用的需求。 根据 TrendForce 集邦咨询的最新研究，2024 年全球 AI 服务器出货量在云服务提 供商（CSP）和原始设备制造商（OEM）的强劲需求推动下，年增长幅度达到了 46%。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 38 / 242 主要 CSP 业者近期宣布增加在云和 AI 基础设施方面的资本支出，预计年度增长可望 逾 30%，将支撑 AI 服务器需求。在此情境下，预计 2025 年全球 AI 服务器出货量有望 年增近 28%。 根据 TrendForce 预测，2023 年全球 AI 服务器出货量为 万台，预计到 2026 年将出货 万台，2023-2026 年复合增速率超 25%。 数据来源：TrendForce 受人工智能大模型发展热潮影响，市场算力需求大增，AI 服务器作为算力基础设 施之一，由于具备图形渲染和海量数据并行运算等优势，能够快速准确地处理大量数 据，市场价值逐渐凸显，近年来 AI 服务器市场需求大增。2022 年中国 AI 服务器市场 出货量约达 万台，同比增长约 %，2023 年约为 万台。2024 年中国 AI 服务器出货量将达到 万台。 数据来源：环洋咨询 Global Info Research 的 AI 服务器市场调研报告 随着人工智能产业化应用的加速发展，全球 AI 基础设施支出持续呈现高增长态 势。未来，随着算力的持续增长，自然语言处理和图像、视频等 AI 模型的深入发展， AI 服务器将被更广泛使用。市场拓展应用及政府推动 AI 服务器在各个领域的应用， 包括智能制造、智慧医疗、智慧城市等，将促进 AI 服务器市场的扩大和成熟，推动 行业快速发展。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 39 / 242 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 公司长期股权投资年初余额 716,430, 元，期末余额 731,430, 元， 期末比期初增加 15,000, 元，变动 %。变动的主要原因为：本报告期增加 四川宏和长期股权投资 15,000, 元。公司长期股权投资明细请参考本报告第十 节“财务报告”第十九部分“母公司财务报表主要项目注释”之 3、“长期股权投 资”。 1、 重大的股权投资 □适用 √不适用 2、 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3、 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 资产 类别 期初数 本 期 公 允 价 值 变 动 损 益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本 期 计 提 的 减 值 本期购买 金额 本期出售/ 赎回金额 其 他 变 动 期末数 其他 （应 收款 项融 资） 73,315, 62,695, 73,315, 62,695, 其他 （大 额存 单） 53,151, -879, 20,000, 32,272, 合计 126,467, -879, 62,695, 93,315, 94,968, 证券投资情况 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 40 / 242 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4、 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 子公司名称 注册资本 （元） 持股 比例 (%) 经营范围 总资产 净资产 （负债） 净利润 （亏损） 宏和电子材 料有限公司 港币 100, 100 进出口贸易 2,769, -336, 28, 黄石宏和电 子材料科技 有限公司 人民币 700,000, 100 一般项目：玻璃纤维及制品 制造；玻璃纤维及制品销 售；合成材料制造（不含危 险化学品）；合成材料销售； 货物进出口；技术进出口； 化工产品销售（不含许可类 化工产品）。（除许可业务 外，可自主依法经营法律法 规非禁止或限制的项目） 1,675,755, 560,510, -1,181, 四川宏和电 子材料有限 公司 人民币 30,000, 100 一般项目：货物进出口；技 术进出口；玻璃纤维及制品 制造；电子元器件制造；玻 璃纤维及制品销售；合成材 料销售；技术服务、技术开 发、技术咨询、技术交流、 技术转让、技术推广。（除 依法须经批准的项目外，凭 营业执照依法自主开展经 营活动） 28,853, 28,369, -1,599, (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 41 / 242 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 （一） 行业格局 电子玻璃纤维行业属于资本、技术密集行业，生产厂商数量不多，在厚布领域， 由于技术门槛较低，生产厂商相对较多，竞争激烈。而在高端电子布领域，由于有较 高的技术门槛，行业集中度较高。 公司上游为电子纱行业，下游为覆铜板行业，再下游为印制电路板行业，电子纱 行业、电子布行业、覆铜板行业、印制电路板行业属于产业链上紧密相连、相互依存 的上下游基础材料行业。都是资本和技术密集型产业，初始及后续投入较大，行业门 槛较高，生产厂商一般为规模较大的企业，供应商和客户集中度较高。经过多年的竞 争和发展，形成了一定的竞争格局。 具体产业供应链如下图所示： 全球电子布生产主要集中在日本、中国台湾以及中国大陆，形成三足鼎立的态势。 日本主要生产高附加值的电子布，中国台湾主要生产中高端电子布，公司立足于客户 要求，定位于中高端电子布产品为主。 随着国内 PCB 产业的不断升级，电子布生产厂商需要不断的开发新产品，提升产 品的质量，以满足 PCB 产业链不断增强的需求，从而扩大市场占比及客户认知度，加 强中高端电子布领域开发及推广力度，率先抢占未来国内新增中高端市场。 （二）发展趋势 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 42 / 242 电子级玻璃纤维布是电子工业重要的基础材料。电子级玻纤布用作增强材料，浸 上由不同树脂组成的胶粘剂而制成覆铜板，作为印制电路板中的常用板材。电子级玻 纤布也是电子信息、航空航天等行业的基础原材料，几乎出现在每种电子元器件中， 遍布在国民经济和国防军工的各个领域。电子玻璃纤维织造成的电子玻璃纤维布(简 称电子布)是覆铜板(CCL)及印制电路板(PCB)工业必不可少的基础材料，其性能在很 大程度上决定了 CCL 及 PCB 的电性能、力学性能、尺寸稳定性等重要性能。 随着下游应用领域不断扩展，产品快速迭代升级。玻璃纤维及其制品不仅自身属 于新材料产业，还为信息技术产业、新能源产业、节能环保产业等提供上游原材料供 应。在轨道交通、汽车轻量化、风电叶片、5G 通信、节能建筑、保温隔热等领域不断 获得应用。 未来，电子布将继续朝着薄型化、轻型化、高质量、功能性的方向发展。中高端 产品薄布、超薄布、极薄布作为电子布先进技术的典范，将在更多的终端电子设备中 得到更为广泛的应用，其市场需求将快于低端电子布，市场份额和占比将持续扩大。 随着国内电子工业和科技型企业的快速发展，我国对于电子级玻纤布的需求进一 步扩大，国内主要同行业厂商纷纷新增产能，扩大规模，强势进入这一领域，加之中 国台湾、国外电子级玻纤布企业的进入，我国的电子级玻纤布企业有着巨大的挑战。 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 在玻璃纤维行业，宏和科技经过二十多年的技术积累和努力深耕，以研发和生产 高技术含量、高附加值、高毛利的电子布、电子纱为定位，以“替代高端进口产品， 就近服务广大客户”为目标，随着市场经济的迅速发展，玻璃纤维已成为建筑、交通、 电子、电气、化工、冶金、环境保护、国防、军工、航天、IC 封装基板等行业必不可 少的重要基础原材料。电子布、电子纱广泛应用在各种电子元器件终端产品中，如电 脑（含笔记本电脑、平板电脑等）、智能手机、基站、股务器、数据中心、汽车电子、 IC 芯片封装基板及其它高科技电子产品中。 为了提高运营管理策略，有效的经营战略和管理策略有利于企业的管理和发展。 公司从以往依赖进口高端原材料转向自主研发并投产高端原材料电子纱线产品，从降 低基础原材料成本上转变公司的发展格局，从单品电子级玻璃纤维布走向电子纱、电 子布一体化的生产规模，有效增强行业产业链供应链的自主可控能力，降低了生产风 险。 为了提高市场占有率，公司将加强产品创新，继续开发新布种，以中高端市场领 域的发展规划，依据市场需求不断提升产品的质量，优化和丰富产品的结构，开拓新 的市场应用领域、应用场景，不断开拓和布局高端市场，增加经济效益。公司超薄布 和极薄布不仅应用在高端 5G 智能手机基板及笔记本电脑中，同时也是高端 IC 封装基 板的主要原材料之一。随着 5G 设备及移动通信、云计算、大数据、AI（人工智能）、 物联网、新能源汽车、智能制造、无人驾驶等高端市场需求的发展，未来电子产品有 更大的发展空间。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 43 / 242 (三)经营计划 √适用 □不适用 公司以行业中高端产品为主，与产业链紧密结合，实行差异化精细化生产管理。 公司将继续开发高端产品种类，提供全方位的技术服务，不断提升核心技术。主要经 营计划包括： 一、保持高标准的环保要求，对现有生产基础深化治理，不断与监管部门紧密配 合联动，做到达标排放，使企业周边环境友好和谐。 二、进一步提升高端产品产能，加快新产品研制，利用先进的生产设备和优良的 制程工艺条件，获得较高的生产效益，替代进口产品，占领更多的市场份额。 三、利用规模效益和技术优势，增加原料供应，降低采购成本，控制生产制造成 本，节约能源资源，降低碳排放，建立上下游产业链战略合作联盟，实现共赢。 四、继续维持在电子布行业的领先地位，坚持不懈地朝环保型、特种型、功能型 的产业发展，做到技术先进、产品品质优良、利润可观的永续发展经营模式。 (四)可能面对的风险 √适用 □不适用 1、客户集中度较高的风险 电子布主要用于覆铜板的生产，而覆铜板行业同样为资金、技术密集型产业，行 业主要从业者为规模较大的企业集团。报告期内，公司前五大客户销售总额占当期营 业收入的比重呈现出客户集中度高的特征。 公司的产品电子布是生产覆铜板的主要基材之一。覆铜板生产厂商通常会对其电 子布供应商实施严格的资质审查，经过考察、测试、评估后建立合作关系。虽然公司 已与覆铜板行业内的知名厂商形成了稳定的合作关系，但是若未来公司与主要客户的 合作发生变化，或该客户自身的生产经营状况发生变化而减少对公司的采购，将对公 司的电子布销售带来不利影响。 2、行业竞争激烈导致产品价格下跌的风险 虽然公司经过多年的发展已经形成自身的技术优势和品牌效应，在中高端电子布 行业中有较大的影响力，但是不排除未来可能会有追赶或者新进入电子布行业的厂商， 通过压低价格的方式与公司展开竞争。同时，公司现在的竞争对手亦会采取降价的方 式保持自己的市场份额。公司存在因产品价格下跌导致的利润水平下降、业绩下滑的 风险。 3、下游行业需求变动、经营业绩下滑的风险 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 44 / 242 公司所属的电子级玻璃纤维布行业和下游覆铜板行业、印制电路板行业是电子电 路产业链上紧密相连的上下游基础材料行业，并应用到各类终端的电子电气产品。宏 观经济波动以及电子信息产业发展状况将会对公司所在行业的状况产生影响。根据工 信部发布的《电子信息制造业运行情况报告》，2021 年、2022 年、2023 年和 2024 年，我国规模以上电子信息制造业增加值同比增速分别为 %、%、%、%。 若未来我国的电子信息产业发展增速不及预期，下游行业的整体需求增速趋缓， 将对公司产品的销售产生不利影响。公司产品电子布的终端下游应用领域主要为 5G 智能手机、笔记本电脑、消费性电子、汽车电子、服务器、5G 基站等。高端布已成为 公司收入占比最高的种类，公司高端超薄布、极薄布产品终端应用于对产品性能要求 最高的电子设备，主要为 5G 智能手机、5G 通讯设备、高端消费性电子等。 若电子级玻璃纤维布终端市场总体需求进一步放缓，主要智能手机厂商因终端消 费者需求下降、企业自身经营策略、相关诉讼等原因，导致其产品销售下降，将对其 超薄布、极薄布的需求下降，电子布市场竞争程度加剧，公司将面临产品销量及价格 下降、经营业绩同比下滑等不利影响。 4、贸易摩擦的风险 公司部分原材料采购于日本，部分产品销往韩国、日本、欧美等国家。受全球经 济复苏缓慢的影响，国际贸易保护主义有抬头的迹象，不排除上述国家在未来会对其 他国家实施贸易保护主义措施，公司的生产和经营状况可能将会受到负面的影响。 中美贸易摩擦对市场消费信心和能力带来不利影响，市场总体需求增速下降。未 来随着中美贸易摩擦的持续将对公司生产经营产生不利影响。 5、汇率风险 人民币汇率的变化将影响公司产品的售价，影响公司的利润，加大公司经营风险。 主要应对措施：坚持走高端产品路线，保证产品质量稳定性，提高产品附加值，不断 推广新产品，提高管理能力，提高生产效率，降低综合能耗和成本。对于不是以记账 本位币计价的货币资金、应收账款、短期借款等外币资产和负债，如果出现短期的失 衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受 的水平。 6、利率风险 利率波动将对公司的财务支出产生一定影响，加大公司的经营风险，影响公司的 资金使用效率，对公司资产流动性构成风险。应对措施：通过拓宽融资渠道、优化贷 款结构和降低贷款成本，提高资金质量和使用效率，降低财务费用；加大市场推广力 度，完善市场信息反馈和决策机制，提高市场占有率，确保售价回升，做好货款回收、 信用额度管理，降低客户风险、应收账款和存货总额，提高营运效率。 7、固定资产大量增加而导致利润下滑的风险 随着公司全资子公司的建成投产，公司存在因固定资产折旧增加而导致利润下滑 的风险。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 45 / 242 8、安全与环保方面的风险 随着经济的发展，政府、社会对安全环保的要求持续提高，新的安全、环保法规 对违法行为的处罚力度越来越重，公司经营安全环保压力增加，存在对安全、环保的 投入增大的风险。 9、原材料、能源价格及供应风险 公司作为电子级玻璃纤维布生产公司，在生产过程中需要消耗电力、天然气以及 电子级玻璃纤维纱、辅料等，原材料、能源的供应状况、价格变化影响公司的生产及 成本。 (五)其他 □适用 √不适用 七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的要求， 建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，制定和完善 了股东大会、董事会、监事会的议事规则及独立董事、董事会秘书工作细则等治理文 件和相关内部控制制度。 公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异； 如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体 措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以 及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决 进展以及后续解决计划 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 46 / 242 三、股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定 网站的查询索引 决议刊登的披 露日期 会议决议 2024 年第一次 临时股东大会 2024-1-31 上 交 所 网 站 公 司 2024-009 号公告 2024-2-1 详见《宏和电 子材料科技股 份 有 限 公 司 2024 年第一次 临时股东大会 决议公告》 2023 年年度股 东大会 2024-5-21 上 交 所 网 站 公 司 2024-035 号公告 2024-5-22 详见《宏和电 子材料科技股 份 有 限 公 司 2023 年年度股 东大会决议公 告》 2024 年第二次 临时股东大会 2024-8-13 上 交 所 网 站 公 司 2024-048 号公告 2024-8-14 详见《宏和电 子材料科技股 份 有 限 公 司 2024 年第二次 临时股东大会 决议公告》 2024 年第三次 临时股东大会 2024-9-19 上 交 所 网 站 公 司 2024-060 号公告 2024-9-20 详见《宏和电 子材料科技股 份 有 限 公 司 2024 年第三次 临时股东大会 决议公告》 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 47 / 242 五、董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 年初持股 数 年末持股 数 年度内股份 增减变动量 增减变 动原因 报告期 内从公 司获得 的税前 报酬总 额（万 元） 是否在 公司关 联方获 取报酬 毛嘉明 董事长 男 61 2024-08-14 2027-08-13 1,806,508 1,298,908 -507,600 大 宗 交 易 减 持 及 股 权 激 励 回 购注销 否 黄郁佳 董事、财 务 负 责 人 女 37 2024-08-14 2027-08-13 40,000 0 -40,000 股 权 激 励 回 购 注销 否 阮吕艳 独 立 董 事 女 53 2024-08-14 2027-08-13 0 0 0 否 庞春云 独 立 董 事 女 52 2024-08-14 2027-08-13 0 0 0 否 谢宜芳 独 立 董 事 女 53 2024-08-14 2027-08-13 0 0 0 否 钟静萱 董事 女 48 2024-08-14 2027-08-13 70,000 30,000 -40,000 股 权 激 是 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 48 / 242 励 回 购 注销 吴最 董事 女 59 2024-08-14 2027-08-13 50,000 0 -50,000 股 权 激 励 回 购 注销 是 徐芳仪 监事 女 54 2024-08-14 2027-08-13 0 0 0 是 林蔚伦 监事 女 49 2024-08-14 2027-08-13 0 0 0 是 徐斌娟 监 事 会 主席 女 57 2024-08-14 2027-08-13 49,000 0 -49,000 股 权 激 励 回 购 注 销 28000 股，减持 21000 股 否 贾小艳 董事 女 46 2024-08-14 2027-08-13 97,200 0 -97,200 股 权 激 励 回 购 注 销 92000 股，减持 5200 股 否 张斌 董事 男 42 2024-08-14 2027-08-13 20,000 0 -20,000 股 权 激 励 回 购 注销 否 邹新娥 董 事 会 秘书 女 49 2024-08-14 2027-08-13 400,000 400,000 0 否 杜甫 董事、总 经理（离 任） 男 45 2022-09-17 2024-08-13 1,353,045 1,193,045 -160,000 股 权 激 励 回 购 注销 否 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 49 / 242 郑丽娟 董事（离 任） 女 49 2022-09-17 2024-08-13 280,000 120,000 -160,000 股 权 激 励 回 购 注销 否 孙小虎 董 事 会 秘书（离 任） 男 47 2022-09-17 2024-08-05 116,008 84,008 -32,000 股 权 激 励 回 购 注销 否 合计 4,281,761 3,125,961 -1,155,800 姓名 主要工作经历 毛嘉明 1999 年加入公司，现任公司董事长、总经理，黄石宏和董事。曾任生产部协理、副总经理。 黄郁佳 2022 年 3 月加入公司，现任公司董事兼财务负责人，黄石宏和董事。 阮吕艳 现任公司独立董事。来兴联合会计师事务所合伙执业会计师。 庞春云 现任公司独立董事。北京金诚同达（上海）律师事务所高级合伙人。 谢宜芳 现任公司独立董事。富疆精材有限公司总经理。 钟静萱 现任公司董事，2005 年 7 月至今于宏仁企业集团任职。 吴最 现任公司董事，2000 年 10 月至今于宏仁企业集团任职。 徐芳仪 现任公司监事，2008 年 8 月至今于宏仁企业集团任职。 林蔚伦 现任公司监事，2014 年 10 月至今于宏仁企业集团任职。 徐斌娟 1999 年 6 月加入公司，现任公司监事会主席，职工代表监事。 贾小艳 2018 年 5 月加入公司，现任公司董事。 张斌 2021 年 12 月加入公司，现任公司董事。 邹新娥 2001 年 8 月加入公司，现任公司董事会秘书。曾任公司监事会主席。 杜甫 2004 年 7 月加入公司，2024 年 8 月因换届工作调整，不再担任公司任何职务。曾任公司董事、总经理兼技术长、黄石 宏和董事、研究开发部工程师、经理。 郑丽娟 2016 年 5 月加入公司，2024 年 8 月因换届工作调整，不再担任公司任何职务。曾任公司董事、协理、黄石宏和董事、研 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 50 / 242 发经理。 孙小虎 2004 年 9 月加入公司，2024 年 8 月因个人原因辞去公司董事会秘书职务，不再担任公司任何职务。曾任公司董事会秘书、 研发经理。 其它情况说明 √适用 □不适用 序号 姓名 间接持股情况 相应主体持股情况 1 毛嘉明 持有宏仁企业集团 %的股 权 宏仁企业集团持有 BVI 宏和 100%的股权，BVI 宏和持有远益国际 100%的股权，报 告期末，远益国际持有公司 %的股份。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 51 / 242 (二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 1、 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担 任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 钟静萱 宏仁企业集团 总裁室秘书 2005 年 7 月 至今 吴 最 宏仁企业集团 经理 2000 年 10 月 至今 徐芳仪 宏仁企业集团 经理 2008 年 8 月 至今 林蔚伦 宏仁企业集团 经理 2014 年 10 月 至今 在股东单位任 职情况的说明 无 2、 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 阮吕艳 来兴联合会计师事 务所 合伙执业会计 师 2018 年 1 月 至今 庞春云 北京金诚同达（上 海）律师事务所 高级合伙人 2018 年 1 月 至今 谢宜芳 富疆精材有限公司 总经理 2018 年 6 月 至今 在其他单位任 职情况的说明 无 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序 董事、监事报酬由股东大会批准，高级管理人员报酬由董 事会批准 董事在董事会讨论本人薪 酬事项时是否回避 是 薪酬与考核委员会或独立 董事专门会议关于董事、 监事、高级管理人员报酬 事项发表建议的具体情况 关于公司 2021 年限制性股票激励事项已由薪酬与考核委 员会审议通过，并由独立董事发表意见，由监事出具核查 意见 董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据 根据同行业薪资水平标准，根据岗位实际工作内容，工作 复杂程度等 董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况 已支付 报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获得 的报酬合计 人民币 万元 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 52 / 242 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 黄郁佳 董事 选举 选举 邹新娥 监事会主席，职工代表 离任 个人原因 徐斌娟 监事会主席，职工代表监事 选举 换届选举 贾小艳 董事 选举 换届选举 张斌 董事 选举 换届选举 邹新娥 董事会秘书 聘任 聘任 杜甫 董事 离任 换届选举 郑丽娟 董事 离任 换届选举 孙小虎 董事会秘书 离任 个人原因 (五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 六、报告期内召开的董事会有关情况 会议届次 召开日期 会议决议 第三届董事会 第十二次会议 2024 年 1 月 12 日 详见《宏和电子材料科技股份有限公司第三届董 事会第十二次会议决议公告》2024-001 号公告 第三届董事会 第十三次会议 2024 年 3 月 22 日 详见《宏和电子材料科技股份有限公司第三届董 事会第十三次会议决议公告》2024-013 号公告 第三届董事会 第十四次会议 2024 年 4 月 25 日 详见《宏和电子材料科技股份有限公司第三届董 事会第十四次会议决议公告》2024-017 号公告 第三届董事会 第十五次会议 2024 年 7 月 26 日 详见《宏和电子材料科技股份有限公司第三届董 事会第十五次会议决议公告》2024-042 号公告 第四届董事会 第一次会议 2024 年 8 月 13 日 详见《宏和电子材料科技股份有限公司第四届董 事会第一次会议决议公告》2024-049 号公告 第四届董事会 第二次会议 2024 年 8 月 28 日 详见《宏和电子材料科技股份有限公司第四届董 事会第二次会议决议公告》2024-052 号公告 第四届董事会 第三次会议 2024 年 10 月 28 日 详见《宏和电子材料科技股份有限公司第四届董 事会第三次会议决议公告》2024-062 号公告 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 53 / 242 七、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否 独立 董事 参加董事会情况 参加股东 大会情况 本年应 参加董 事会次 数 亲自 出席 次数 以通讯 方式参 加次数 委托 出席 次数 缺席 次数 是否连续 两次未亲 自参加会 议 出席股东 大会的次 数 毛嘉明 否 7 7 7 0 0 否 4 黄郁佳 否 6 6 6 0 0 否 3 钟静萱 否 7 7 7 0 0 否 4 吴 最 否 7 7 7 0 0 否 4 阮吕艳 是 7 7 7 0 0 否 4 庞春云 是 7 7 7 0 0 否 4 谢宜芳 是 7 7 7 0 0 否 4 贾小艳 否 3 3 3 0 0 否 1 张 斌 否 3 3 3 0 0 否 1 杜 甫 否 4 3 3 0 1 否 2 郑丽娟 否 4 3 3 0 1 否 2 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 7 其中：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 7 (二) 董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 八、董事会下设专门委员会情况 √适用 □不适用 (一) 董事会下设专门委员会成员情况 专门委员会类别 成员姓名 审计委员会 第三届：阮吕艳、吴最、谢宜芳 第四届：阮吕艳、吴最、谢宜芳 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 54 / 242 提名委员会 第三届：庞春云、钟静萱、阮吕艳 第四届：庞春云、钟静萱、阮吕艳 薪酬与考核委员会 第三届：谢宜芳、吴最、庞春云 第四届：谢宜芳、吴最、庞春云 战略委员会 第三届：毛嘉明、杜甫(已离任)、郑丽娟(已离任)、谢宜芳、 黄郁佳 第四届：毛嘉明、谢宜芳、黄郁佳、贾小艳、张斌 (二)报告期内审计委员会召开5次会议 召开日 期 会议内容 重要意见和建议 其他 履行 职责 情况 2024年1 月 12 日 第三届董事会审计委员会第九次会议审议以下议案：（1） 《关于修改<公司章程>的议案》。（2）《关于补选公司 第三届董事会非独立董事及战略委员会委员、财务负责 人及高级管理人员的议案》。（3）《关于公司向全资子 公司四川宏和增资的议案》。 审计委员会严格按照法 律法规及相关规章制度 开展工作，勤勉尽责，根 据公司的实际情况，经过 充分沟通和讨论，一致通 过所有议案。 无 2024年4 月 25 日 第三届董事会审计委员会第十次会议审议以下议案： （1）《关于公司 2023 年年度报告全文及摘要的议案》。 （2）《关于公司 2023 年年度审计报告及财务报告的议 案》。（3）《关于公司 2023 年度财务决算报告及 2024 年财务预算报告的议案》。（4）《关于公司 2023 年度 利润分配预案的议案》。（5）《关于公司 2024 年度日 常关联交易预计情况的议案》。（6）《关于公司续聘会 计师事务所及聘任内控审计机构的议案》。（7）《关于 公司董事会审计委员会 2023 年度履职报告的议案》。（8） 《关于公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报 告的议案》。（9）《关于公司 2023 年度内部控制评价 报告的议案》。（10）《关于回购注销部分已授予但尚 未解除限售的限制性股票的议案》。（11）《关于变更 公司注册资本并修改公司章程的议案》。（12）《关于 公司会计政策变更的议案》。（13）《关于计提资产减 审计委员会严格按照法 律法规及相关规章制度 开展工作，勤勉尽责，根 据公司的实际情况，经过 充分沟通和讨论，一致通 过所有议案。 无 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 55 / 242 值准备的议案》。（14）《关于公司董事会审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况的报告》。（15）《关 于公司内部审计部内部审计工作的报告》。（16）《关 于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象 发行股票的议案》。（17）《关于公司 2024 年第一季度 报告的议案》。（18）《关于制定<公司未来三年（2024-2026 年）股东回报规划>的议案》。 2024年8 月 13 日 第四届董事会审计委员会第一次会议审议以下议案： （1）《关于聘任公司财务负责人的议案》。 审计委员会严格按照法 律法规及相关规章制度 开展工作，勤勉尽责，根 据公司的实际情况，经过 充分沟通和讨论，一致通 过所有议案。 无 2023年8 月 24 日 第四届董事会审计委员会第二次会议审议以下议案： （1）《关于公司 2024 年半年度报告正文及摘要的议案》。 （2）《关于子公司 2024 年度申请综合授信额度及担保 额度预计的议案》。（3）《关于增加公司 2024 年日常 关联交易预计情况的议案》。（4）《关于变更公司经营 范围并修改公司章程的议案》。 审计委员会严格按照法 律法规及相关规章制度 开展工作，勤勉尽责，根 据公司的实际情况，经过 充分沟通和讨论，一致通 过所有议案。 无 2023 年 10 月 27 日 第四届董事会审计委员会第三次会议审议以下议案： （1）《关于宏和科技 2024 年第三季度报告的议案》。 审计委员会严格按照法 律法规及相关规章制度 开展工作，勤勉尽责，根 据公司的实际情况，经过 充分沟通和讨论，一致通 过所有议案。 无 (三)存在异议事项的具体情况 □适用 √不适用 九、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 56 / 242 十、报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 568 主要子公司在职员工的数量 696 在职员工的数量合计 1,264 母公司及主要子公司需承担费用的离退 休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 757 销售人员 14 技术人员 359 财务人员 13 行政人员 121 合计 1,264 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 5 本科 88 大专 195 中专及高中 533 中专及高中以下 443 合计 1,264 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 参考行业及上海市浦东新区、黄石市铁山区、四川省当地的薪资水平，结合公司 业务发展需要及公司实际支付能力、个人岗位职责等制定合理的薪酬政策。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司制定了员工培训年度计划和目标，采用入职岗前培训、岗位训练，内部训练、 外部训练相互结合的方式，以部门为单位定期进行职工教育训练，提高员工业务能力 和综合素质，根据员工岗位需求灵活安排培训计划，确保员工具备岗位工作所需要的 资质、能力。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 57 / 242 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用 劳务外包的工时总数 不适用 劳务外包支付的报酬总额（万元） 说明：因公司劳务外包种类较多，计算方式多样，无法统一按工时数计算。 十一、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 公司分别召开第三届董事会第十二次会议、2024 年第一次临时股东大会审议通过 了《关于修改<公司章程>的议案》。《公司章程》中约定的利润分配政策如下： 公司可以采取现金或者股票方式分配股利。 I、利润分配的基本原则： 1、公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资 回报并兼顾公司的可持续发展； 公司将严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金 分红具体方案。如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分 配政策尤其现金分红政策的，应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论 证和说明原因；调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关 规定；有关调整利润分配政策的议案，须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会 批准，独立董事应当对该议案发表独立意见，股东大会审议该议案时应当经出席股东 大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。股东大会进行审议时，应当通过多种渠 道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并 及时答复中小股东关心的问题。 2、具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。 II、公司利润分配具体政策如下： 1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。 在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。 2、公司现金分红的具体条件和比例： 公司在当年盈利且累计未分配利润为正值、审计机构对公司财务报告出具标准无保留 意见的审计报告及公司未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生 的情况下，应优先采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实 现的可供分配利润的 30%，并且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年 实现的年均可分配利润的 30%。 重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买 设备等累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。 公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、偿债能 力、是否有重大资金支出安排和投资者回报等因素，区分下列情形，并按照《公司章 程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策： 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 58 / 242 （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红 在本次利润分配中所占比例最低应当达到 80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红 在本次利润分配中所占比例最低应当达到 40%； （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红 在本次利润分配中所占比例最低应当达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前款第三项规定处理。 现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。 III、公司发放股票股利的具体条件： 公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发 放股票股利有利于公司全体股东整体利益且不违反公司现金分红政策时，可以提出股 票股利分配预案。 IV、公司利润分配方案的审议程序： 1、公司利润分配预案由董事会提出，董事会在制定现金分红具体方案时，应当认真 研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等 事宜。独立董事认为现金分红具体方案可能损害公司或者中小股东权益的，有权发表 独立意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议公 告中披露独立董事的意见及未采纳的具体理由。 2、股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特 别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东 关心的问题。 3、公司召开年度股东大会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现金分 红的条件、比例上限、金额上限等。年度股东大会审议的下一年中期分红上限不应超 过相应期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东大会决议在符合利润分配的条 件下制定具体的中期分红方案。 4、公司应在年度报告中披露现金分红政策的制定和执行情况。 5、公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，未进行现金分红的或现金分红 比例低于前述条款所规定比例，应当在定期报告中披露未进行现金分红的原因、留存 未分配利润的确切用途以及预计收益情况、董事会会议的审议和表决情况。 V、公司利润分配方案的实施： 公司股东大会对利润分配方案作出决议，或者董事会根据年度股东大会审议通过 的下一年中期分红条件和上限制定具体方案后，公司董事会须在2个月内完成股利（或 股份）的派发事项。 VI、公司利润分配政策的变更： 如遇到战争、自然灾害等不可抗力事件，或者公司外部经营环境变化并已经或即 将对公司生产经营造成重大影响，或者公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对 利润分配政策进行调整。调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和上海证券交易 所的有关规定。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 59 / 242 公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面 论证报告并经独立董事审议后提交股东大会以特别决议通过。审议利润分配政策变更 事项时，公司为股东提供网络投票方式。 (二) 现金分红政策的专项说明 √适用 □不适用 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否 分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否 相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得 到了充分保护 √是 □否 (三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应 当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √适用 □不适用 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为 正，但未提出现金利润分配方案预案的原因 未分配利润的用途和使用计划 综合考虑公司长远发展和短期经营发展， 保障公司正常生产经营和稳定发展，增强抵御 风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展， 更好地维护全体股东的长远利益。 行业竞争加剧，终端需求调整， 公司面临产品价格下降，需求减少等 不确定性，未分配利润用于满足公司 日常生产、经营需要。 (四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □适用 √不适用 (五) 最近三个会计年度现金分红情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1) 26,475, 最近三个会计年度累计回购并注销金额(2) 最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金 额(3)=(1)+(2) 26,475, 最近三个会计年度年均净利润金额(4) 4,026, 最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4) % 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普 通股股东的净利润 22,800, 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润 327,030, 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 60 / 242 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2021 年 11 月 4 日，公司召开第二届董事会第十七次会 议与第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于 公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要 的议案》、《关于公司<2021 年限制性股票激励计划实 施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权 董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。公司 独立董事就本激励计划相关议案发表了独立意见。 具体内容详见公司于 2021 年 11 月 5 日披露于上海证券交 易所网站（） 的公告。 2021 年 11 月 24 日，公司召开 2021 年第二次临时股东 大会，审议并通过了《关于公司<2021 年限制性股票激 励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事 宜的议案》。同日，公司发布了《关于公司 2021 年限 制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况 的自查报告》。 具体内容详见公司于 2021 年 11月25日披露于上海证券交 易所网站（） 的公告。 2021 年 12 月 10 日，公司召开第二届董事会第十八次 会议与第二届监事会第十四次会议，审议通过了《<关 于调整公司 2021 年限制性股票激励计划相关事项>的 议案》、《关于向 2021 年限制性股票激励计划激励对 象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对该 议案发表了独立意见，认为授予条件已经成就，激励 对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规 定。监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表 了核查意见，同意公司本次激励计划授予的激励对象 名单。 具体内容详见公司于 2021 年 12月11日披露于上海证券交 易所网站（） 的公告。 2022 年 1 月 20 日，公司召开第二届董事会第二十一次 会议与第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关 于调整公司2021年限制性股票激励计划相关事项的议 案》。公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。 监事会对调整日的激励对象名单进行核实并发表了核 查意见，同意公司本次激励计划授予的激励对象名单。 具体内容详见公司于 2022 年 1 月 21 日披露于上海证券交 易所网站（） 的公告。 2022 年 1 月 21 日，公司在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司办理完成本次激励计划限制性股票的 首次授予登记工作，本次限制性股票首次授予 6,570,000 股，公司股本总额增加至 884,370,000 股。 具体内容详见公司于 2022 年 1 月 25 日披露于上海证券交 易所网站（） 的公告。 2022 年 8 月 26 日，公司召开第二届董事会第二十七次 会议，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励 计划回购价格的议案》。公司独立董事对该议案发表 具体内容详见公司于 2022 年 8 月 30 日披露于上海证券 交 易 所 网 站 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 61 / 242 了同意的独立意见。监事会对调整限制性股票激励计 划回购价格进行核实并发表了核查意见，同意公司本 次调整限制性股票激励计划回购价格。 （）的公告。 2022 年 10 月 14 日，公司召开第三届董事会第二次会 议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制 性股票的议案》。公司独立董事对该议案发表了同意 的独立意见。监事会对激励对象授予预留部分限制性 股票进行核实并发表了核查意见，同意公司本次激励 对象授予预留部分限制性股票。 具体内容详见公司于 2022 年 10 月 15 日披露于上海证 券 交 易 所 网 站 （）的公告。 2023 年 1 月 30 日，公司在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司完成预留部分限制性股票的登记手 续，并于 2023 年 1 月 31 日收到中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司出具的《中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司证券变更登记证明》。 具体内容详见公司于 2023 年 2 月 1 日披露于上海证券 交 易 所 网 站 （）的公告。 2023年4月26日，公司召开第三届董事会第六次会议， 审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限 售的限制性股票的议案》。公司独立董事对该议案发 表了同意的独立意见，同意公司本次回购注销部分已 授予但尚未解除限售的限制性股票。 具体内容详见公司于 2023 年 4 月 28 日披露于上海证券 交 易 所 网 站 （）的公告。 2023 年 5 月 26 日公司召开 2022 年年度股东大会，审 议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售 的限制性股票的议案》，同意回购注销已获授但尚未 解除限售的限制性股票共计 2,287,500 股。上述回购 注销事项已于 2023 年 6 月 27 日实施完毕。 具体内容详见公司于 2023 年 5 月 27 日、2023 年 6 月 21 日披露于上海证券交易所 网站 （）的 公告。 2023年7月14日，公司召开第三届董事会第七次会议， 审议通过了《关于公司 2021 年限制性股票激励计划首 次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议 案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见。 具体内容详见公司于 2023 年 7 月 15 日披露于上海证券交 易所网站（） 的公告。 公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第一个 解除限售期解除限售条件成就的限制性股票于2023年 7 月 21 日上市流通。 具体内容详见公司于 2023 年 7 月 19 日披露于上海证券交 易所网站（） 的公告。 2023年8月24日，公司召开第三届董事会第八次会议、 第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划回购价格的议案》。公司独立 董事对该议案发表了同意的独立意见。 具体内容详见公司于 2023 年 8 月 26 日披露于上海证券交 易所网站（） 的公告。 2024 年 4 月 25 日，公司召开第三届董事会第十四次会 议，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解 除限售的限制性股票的议案》，同意公司本次回购注 销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票。 具体内容详见公司于 2024 年 4 月 27 日披露于上海证券 交 易 所 网 站 （）的公告。 2024 年 5 月 21 日公司召开 2023 年年度股东大会，审 议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售 的限制性股票的议案》，同意回购注销已获授但尚未 解除限售的限制性股票共计 2,785,000 股。上述回购 具体内容详见公司于 2024 年 5 月 22 日、2024 年 6 月 19 日披露于上海证券交易所 网站 （）的 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 62 / 242 注销事项已于 2024 年 6 月 21 日实施完毕。 公告。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 (三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司根据高级管理人员岗位实际工作内容，工作复杂程度、公司规章制度等要求 合理制定高级管理人员的考评机制，以及人员的激励、奖励机制，促进公司高级管理 人员尽职尽责，按时按量完成各项工作，确保公司合规经营。 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责公司高级管理人员的薪酬政策的制定、 薪酬方案的审定，结合公司经营情况，行业、地区薪酬水平对高级管理人员进行考评。 十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 √适用 □不适用 公司董事会根据内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基 础上，对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进 行了评价，形成了内部控制自我评价报告。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系 和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。详见与本报告同 日登载于上海证券交易所网站的《宏和电子材料科技股份有限公司 2024 年度内部控 制评价报告》。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 63 / 242 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 十四、报告期内对子公司的管理控制情况 √适用 □不适用 子公司名称 注册资本 （元） 持股 比例 (%) 经营范围 总资产 净资产 （负债） 净利润 （亏损） 宏和电子材料有 限公司 港币 100, 100 进出口贸易 2,769, -336, 28, 黄石宏和电子材 料科技有限公司 人民币 700,000, 100 一般项目：玻璃纤维及制品制造； 玻璃纤维及制品销售；合成材料 制造（不含危险化学品）；合成 材料销售；货物进出口；技术进 出口；化工产品销售（不含许可 类化工产品）。（除许可业务外， 可自主依法经营法律法规非禁止 或限制的项目） 1,675,755, 560,510, -1,181, 四川宏和电子材 料有限公司 人民币 30,000, 100 一般项目：货物进出口；技术进 出口；玻璃纤维及制品制造；电 子元器件制造；玻璃纤维及制品 销售；合成材料销售；技术服务、 技术开发、技术咨询、技术交流、 技术转让、技术推广。（除依法 须经批准的项目外，凭营业执照 依法自主开展经营活动） 28,853, 28,369, -1,599, 十五、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行了审计，并出具 了标准无保留意见的《宏和电子材料科技股份有限公司2024年度内部控制审计报告》， 报告具体内容详见上海证券交易所网站（）。 是否披露内部控制审计报告：是 内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见 十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 无 十七、其他 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 64 / 242 第五节 环境与社会责任 一、环境信息情况 是否建立环境保护相关机制 是 报告期内投入环保资金（单位：万元） (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1、 排污信息 √适用 □不适用 2024 年公司严格按照国家和当地政府相关法律法规做好环保管理工作。2024 年宏 和科技现有项目的环保治理设施均保持正常运行，各项排污均达标。 公司生产活动中主要产生工业废水、废气、固废和噪音。 ①废水：由生产活动和生活区所产生的，公司已建立废水处理站对废水进行处理， 达标后集中排放。具体排放情况如下表： 排放口名称 主要污染 物 排放限值 排放标准 检测值 是否达标 废水排放口 PH 6-9 上海市污水综 合排放标准 DB31/199-2018 表 2 三级排放 限值 是 COD ≤500mg/L 是 NH3-N ≤45mg/L 是 ②废气：采用清洁能源天然气作为燃料，锅炉低氮改造后运行正常。具体情况如下表： 排放口名称 主要污染物 排放限值 排放标准 检测值 是否达标 锅炉排放口 1 烟尘折算浓 度 ≤10mg/m 3 上海市地方 标准《锅炉大 气污染物排 放标准》 （DB31 387 -2018 表 2 是 SO2 ≤10mg/m 3 ＜ 是 烟气黑度 ≤1 ＜ 是 NOx ≤50mg/m 3 是 ③固废：主要是生产过程中产生的边角料，公司委托有资质的公司进行回收利用；产 生的危废向浦东新区生态环境局备案，并委托有资质的环保处理公司进行统一处理， 合规处置率 100%；生活垃圾严格按照上海市政府的要求进行分类、处置。 ④噪音：高噪设备集中布置，设置隔音、降噪设施，设备定期维修保养，并在厂界四 周种植绿化，以降低噪音。 噪音检测报告如下表： 监测位置 检测时间 检测项目 风 速 噪声限 值 db 报出结 果 噪声源 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 65 / 242 2、 防治污染设施的建设和运行情况 √适用 □不适用 公司一直高度重视环境保护，严格执行国家和地方相关环保法律法规，认真履行 环保责任和义务，加大环保治理力度，通过持续进行环保投入和推进清洁生产、工艺 改进、节能管理等方案，提高环境保护设施的运行质量，有效提升了公司环境管理水 平。 (1) 宏和电子材料科技股份有限公司上海厂区 2024 年公司环保投入 万元。锅炉运行正常，氮氧化物排放量有效降低； 污水处理站运行正常，废水经处理达标后排入市镇污水管网。 (2) 子公司黄石宏和厂区 2024 年黄石宏和环保投入 万元，子公司严格执行湖北省黄石市地方和国 家相关环保法律法规，认真履行环保责任和义务，做好环境管理相关工作。 (3) 子公司四川宏和厂区 2024 年四川宏和项目正常推进，子公司严格执行四川省广元市地方和国家相关环 保法律法规，认真履行环保责任和义务，做好环境管理相关工作。 3、 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 √适用 □不适用 公司建设项目均按照国家法律法规及上海市和湖北黄石市当地法律法规的要求 编制了环境影响评价报告书，取得了环保部门对项目环境影响报告书的批复，并按照 m/s （A） db（A） 东厂界外 1米，距地面高度 12 米 15:39-15:44 交通噪 声 南厂界外 1米，距地面高度 12 米 15:48-15:53 交通噪 声 西厂界外 1米，距地面高度 12 米 16:00-16:05 交通噪 声 北厂界外 1米，距地面高度 12 米 15:24-15:29 环境噪 声 东厂界外 1米，距地面高度 12 米 22:42-22:47 交通噪 声 南厂界外 1米，距地面高度 12 米 22:19-22:24 交通噪 声 西厂界外 1米，距地面高度 12 米 22:29-22:34 交通噪 声 北厂界外 1米，距地面高度 12 米 22:55-23:00 环境噪 声 限值 6:00-22:00 22:00-6:00 / 昼间：≤65 夜间：≤55 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 66 / 242 环境影响报告书批复的要求同步建设相应的环保设施。2024 年，公司及子公司持续加 强项目环境影响评价和竣工验收等环节的监督管理， 落实环境保护“三同时”制度， 保障工程项目建设、试运行及运行。 4、 突发环境事件应急预案 √适用 □不适用 公司已按照原国家环保部发布的《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理 办法（试行）》和《国家突发环境事件应急预案》的规范要求，根据公司生产特点及 环境风险等因素编制了相应的《宏和科技公司突发环境事件应急预案》和各类专项应 急预案。公司定期组织应急演练，提升处置突发环境事件的能力。 黄石宏和已按照标准规范要求编制《黄石宏和突发环境事件应急预案》，并向黄 石环保主管部门申请备案，组织人员积极学习和演练，培养安全和环境管理人员，提 高人员技能。 四川宏和将按照标准规范要求编制《四川宏和突发环境事件应急预案》，并向当 地环保主管部门申请备案，组织人员积极学习和演练，培养安全和环境管理人员，提 高人员技能。 5、 环境自行监测方案 √适用 □不适用 公司及子公司按照环境保护相关法律法规要求，积极开展污染物排放自行监测与 第三方环保监测机构监测相结合，确保污染物预处理达标排放。 公司锅炉设备采用天然气为燃料，锅炉设备已进行技术改造。为了确保排放数据 科学和准确，公司安排有资质的专业技术人员每日对锅炉设备进行检点、维护，每年 度委托第三方检测单位对锅炉排放数据和热效率进行检测，确保污染物稳定达标排放。 公司废水排放采取日常监测和定期检测，日常监测由设备管理部门每天进行人工 检测，定期检测委托专业有资质的第三方检测单位进行检测。已建立设备运行维护记 录台账，并加强日常巡检、观察、管理，确保污染物稳定达标后排放。公司定期委托 第三方检测厂界噪音，确保环境数据的准确性，及时掌握公司及子公司污染物排放及 其对周边环境质量的影响。 我司严格按照《排污许可证管理办法》和自行监测方案定期监测。 项目 监测频率 执行标准 监测结果 废水 1次/季度 DB31/199-2018 合格 废气 1次/年（其中 NOx1 次 /月、厂界 1次/半年) DB31/387-2018 DB31/933-2015 合格 厂界噪音 1次/年 GB12348-2008 合格 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 67 / 242 固废严格按照《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》相关要求进行全流程 管理。公司一般固体废物主要是边角料、原材料包装材料和设备检维修产生的废金属， 均委托资质单位进行回收利用。危险废弃物主要是使用辅料的盛装容器，均委托资质 单位进行合规处置。 根据公司生产特点及环境风险等因素编制了《突发环境事件综合应急预案》和《突 发环境事件风险评估报告》及各类专项应急预案并进行备案，定期进行相关预案的演 练，提升突发环境事件的应急处置能力，减少环保风险。 6、 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 √适用 □不适用 2024 年 1 月 24 日，上海市浦东新区城市管理行政执法局因公司环保设备运行过 程处理不当对公司实施处罚人民币叁万玖仟捌佰元整。公司接到通知后立即安排人员 进行处理，已进行整改。 7、 其他应当公开的环境信息 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司在生产经营中积极履行污染防治及环境保护的责任。废水废气达标排放，部 分废水经处理达标后进行回收再利用，减少废水排放总量。 公司持续进行环保宣传及人员综合素质培训，提升人员的环保意识，减少浪费， 降低排放，节约能源和资源。 (四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 是否采取减碳措施 是 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 减碳措施类型（如使用清洁能源发 电、在生产过程中使用减碳技术、 研发生产助于减碳的新产品等） 公司持续开展节约用能管理、用水管理方案， 不断优化工艺来降低制造成本，节能降耗，减污 增效，实施清洁生产方法和技术，尽可能减少生 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 68 / 242 产过程中不必要的能源和资源浪费。公司已按照 上海市碳排放管理办法实施碳排放审查、履约等 工作，落实能源管理和排放管控相关工作。 具体说明 √适用 □不适用 公司积极参与上海市碳排放管理和清缴、履约工作，定期开展节能节水技改项目， 降低公司能耗和排放，实施清洁生产方案，降低公司排放。 二、社会责任工作情况 (一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告 □适用 √不适用 (二)社会责任工作具体情况 □适用 √不适用 具体说明 √适用 □不适用 公司积极履行社会责任，具体体现在以下情形中： 1、维护股东合法权益 报告期内公司通过上证 e 互动、投资热线、公司邮箱等多种渠道积极与投资者 保持交流，尤其是面对中小投资者，积极引导他们关注公司长期成长、品牌价值。期 间公司参与机构投资者交流活动，与投资者分享公司经营现状，取得了良好的效果。 公司严格遵守各项商业规则，最大限度地减少公司经营风险和财务风险，充分保 护债权人的合法权益。公司资信状况良好，并与多家商业银行建立了长期信贷合作关 系，获得合作银行较高的信用评级和授信额度。保护公司股东的合法权益。 2、与供应商诚信合作 公司本着诚信为本、共同发展、互利共赢的合作理念。与国内外供应商长期保持 着良好的战略合作关系。公司非常注重供应链体系建设，不断完善采购流程与内控机 制，公平、公正、公开的对待所有供应商，保护了供应商的合法权益，树立了公司的 良好形象，最终实现互利共赢。 3、不断提升客户服务能力 公司与客户建立长期合作的战略合作伙伴关系。始终坚持客户至上，以客户的最 大满意为公司追求的目标。“持续改进，满足客户需求”是公司的服务理念。结合客 户的需求与发展，不断改进公司产品和服务质量，持续创新，提高客户满意度。 4、保护员工权益 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 69 / 242 公司重视员工权益保护，遵循《公司法》、《劳动合同法》等相关法律法规的规 定，依法为员工缴纳“五险一金”，为员工提供健康体检、高温津贴、生日、节日津 贴、员工旅游、团体活动等福利。公司非常重视人才培养、关注员工成长，不断完善 及优化薪酬体系、绩效考核机制及晋升管理制度。并积极开展各项培训，提升员工的 业务能力和综合素质，激发员工的积极性。公司实施股权激励，让员工与企业共同成 长，充分调动员工积极性和创造性，有效提升团队凝聚力和企业核心竞争力，促进公 司发展战略和经营目标的实现。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 具体说明 √适用 □不适用 公司积极支持脱贫攻坚、乡村振兴等工作，积极响应政府对“爱心消费、助农兴 农”工作的倡导，2024 年 6 月，公司采购一批惠农支农绿色大米，为乡村振兴贡献一 份力量，更好地履行企业的社会责任。 公司通过爱心消费的形式，推动乡村振兴，持续关注并支持政府脱贫攻坚、乡村 振兴等爱心工作，为社会发展贡献一份力量。今后公司将更加注重政府公益活动的自 主参与及学习实践，用实际行动践行公司的发展理念。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 70 / 242 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺 背景 承 诺 类 型 承诺方 承诺 内容 承 诺 时 间 是 否 有 履 行 期 限 承诺 期限 是 否 及 时 严 格 履 行 如未 能及 时履 行应 说明 未完 成履 行的 具体 原因 如 未 能 及 时 履 行 应 说 明 下 一 步 计 划 与首 次公 开发 行相 关的 解 决 同 业 控股股 东远益 国际 1、承诺人将尽职、勤勉地履行《公司法》、《公司章程》所规定的股东的职权，不利用作为 公司控股股东的地位损害公司及公司其他股东、债权人的正当权益；2、承诺人截止目前除直 接控制公司并间接控制公司控股子公司外，不存在直接或间接控制其他公司或企业的情形；3、 承诺人截止目前没有、将来也不会以任何方式在中国境内、境外，以任何方式直接或间接从 事与公司相同、相似或相近的、对公司业务在任何方面构成或可能构成直接或间接竞争的任 20 17 年 5 月 是 远益 国际 作为 公司 控股 是 无 无 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 71 / 242 承诺 竞 争 何业务及活动；4、承诺人截止目前没有、将来也不会以任何方式直接或间接投资于业务与公 司相同、相似或相近的或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织； 或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经 济组织中委派高级管理人员或核心技术人员；5、承诺人不会向其他业务与公司相同、相似或 相近的或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织、个人提供专有技 术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；6、如未来存在与承诺人有直接及间接控制关系的 任何除公司以外的其他公司，承诺人亦承诺该等公司不在中国境内、境外直接或间接地从事 或参与任何在商业上对公司业务有竞争或可能构成竞争的任何业务及活动；7、承诺人将通过 派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位促使承诺人直接和间接控股的 公司或企业履行上述承诺中与其相同的义务，如从任何第三方获得的任何商业机会与公司经 营的业务有竞争或可能有竞争，其将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司；对公司 已进行建设或拟投资兴建的项目，承诺人将在投资方向与项目选择上避免与公司相同或相似； 8、本承诺函自出具之日起生效，本承诺函在承诺人作为持有公司股份 5%以上控股股东期间 内持续有效，且不可撤销；9、如因未履行上述承诺给公司造成直接、间接的经济损失的，承 诺人将赔偿公司因此而遭受的一切损失。 股东 期间 持续 履行 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 解 决 同 业 竞 争 实际控 制人王 文洋先 生及其 女儿 Grace Tsu Han Wong 女 士 1、承诺人承诺不利用作为公司实际控制人的地位损害公司及公司其他股东、债权人的正当权 益；2、承诺人以及与其有直接及间接控制关系的任何除公司以外的其他公司截止目前没有、 将来也不以任何方式在中国境内、境外，以任何方式直接或间接从事与公司相同、相似或相 近的、对公司业务在任何方面构成或可能构成直接或间接竞争的任何业务及活动；3、承诺人 与他人（包括承诺人之近亲属中的其他成员）之间，截止目前没有、将来也不会通过章程、 协议（股权、资金、业务、技术和市场分割等）或其他安排直接或间接控制与公司相同、相 似或相近的或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；或在该经济 实体、机构、经济组织中委派高级管理人员或核心技术人员。4、在承诺人作为公司实际控制 人期间，其不会在与公司存在竞争关系的企业担任董事、监事或高级管理人员职务；其不会 向其他业务与公司相同、相似或相近的或对公司业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其 他机构、组织、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密；5、未来如有在公 司经营范围内相关业务的商业机会，承诺人将介绍给公司；对公司已进行建设或拟投资兴建 20 17 年 5 月 是 王文 洋先 生及 其女 儿 Grac e Tsu Han Wong 女士 作为 是 无 无 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 72 / 242 的项目，其将在投资方向与项目选择上避免与公司相同或相似；6、对承诺人已经取得的可能 与公司构成竞争关系的企业权益，以及将来出现所投资或持股的全资、控股、参股企业从事 的业务与公司构成竞争的情况，承诺人同意将该等资产或业务通过适当的、有效的方式及时、 逐步进行处理，以避免成为与公司产生竞争关系的企业之实际控制人，确保公司之独立性， 处理方式包括但不限于①承诺人向第三方转让、出售在该等企业中的股权/股份；②在条件允 许的情形下，将等资产及业务纳入公司经营和资产体系；③在条件允许的情形下，由公司购 买该等资产，并将尽最大努力促使该交易的价格公平合理。 7、关于其父王永庆先生海外遗 产有关事宜，王文洋先生承诺如下：①不谋求刻意继承海外遗产中的南亚塑胶的股份；②不 谋求多于同一顺位继承人的份额，继承海外遗产中的南亚塑胶的股份；③承诺若获得遗产管 理人身份，不谋求通过任何直接及间接方式，包括亲自或委派推荐他人出任南亚塑胶、台湾 塑胶、台化纤维、台塑石化董事、监察人（监事）及高管人员，及不以包括协议控制等任何 其他方式对前述企业实施控制或重大影响。8、关于实际控制人王文洋先生自他人处继承或受 赠财产有关事宜，王文洋先生承诺如下：①其不谋求主动从任何他人处受让任何数量的南亚 塑胶股份；②若发生其自他人处继承或受赠财产的情形时，如存在多种可供选择的方案时， 其将选择不包含使其能够取得南亚塑胶股份的方案；③若发生其被动继承或受赠南亚塑胶股 份且其不能拒绝的情形时，其承诺一旦被动取得该股份，承诺将该股份交付独立第三方管理 的公益信托或全数出售。9、本承诺函自出具之日起生效，本承诺函在承诺人作为公司实际控 制人期间内持续有效，且不可撤销。10、如因未履行上述承诺给公司造成直接、间接的经济 损失的，承诺人将赔偿公司因此而遭受的一切损失。 公司 实际 控制 人期 间 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 解 决 关 联 交 易 控股股 东远益 国际及 实际控 制人王 文洋先 生及其 女儿 1、除了在向中国证监会提交的《首次公开发行股票招股说明书》中披露的关联交易外，其所 控制的其他企业与公司及其子公司在公司首次公开发行股票的报告期内不存在其他任何依照 法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。2、承诺人将尽量避免其所控 制的其他企业与公司及其子公司之间发生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来 或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按 照市场公认的合理价格确定。其将严格遵守法律法规、规范性文件及公司章程中关于关联交 易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序， 及时对关联交易事项进行信息披露。其承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过关 20 17 年 5 月 是 远益 国际 控股 股东 期 间、 王文 洋先 是 无 无 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 73 / 242 Grace Tsu Han Wong 女 士 联关系损害公司及其他股东的合法权益。3、在作为公司的控股股东/实际控制人期间，将促 使其控制下的企业不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用公司及其控股子公司之 资金，且将严格遵守中国证监会关于上市公司法人治理的有关规定，避免与公司及其控股子 公司发生除正常业务以外的一切资金往来。4、在作为公司的实际控制人期间，承诺人不存在 利用控制地位或关联方关系纵容、指使或协助公司进行财务造假、利润操纵，或有意隐瞒重 要财务信息的披露情形。承诺人承诺善意使用控制权，严格履行控股股东、实际控制人的诚 信义务、信息披露义务及其他义务，不利用控制地位及关联关系损害公司和社会公众股股东 利益，不通过任何方式影响公司的独立性，不通过任何方式影响公司的独立决策，不通过任 何方式使利益在公司与承诺人和其近亲属控制的企业之间不正常流动。5、承诺人若违反上述 承诺而导致公司及其子公司发生损失或侵占公司及其子公司利益的，由承诺人承担公司及其 子公司因此产生的所有损失。 生及 其女 儿作 为公 司实 际控 制人 期间 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 股 份 限 售 控股股 东远益 国际 1、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司 公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公司公开发行股票前 已发行的股份。2、公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行 价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，承诺人持有的公司股票的锁定期限将在原有 锁定期限基础上自动延长 6 个月。如承诺人违反上述承诺擅自减持公司股份的，违规减持股 票所得或违规转让所得归公司所有。3、承诺人拟长期持有公司股票；承诺人直接或间接所持 公司股票在承诺锁定期满后 2 年内减持的，将通过交易所竞价交易系统、大宗交易平台或交 易所允许的其他转让方式进行，并在减持前 3 个交易日予以公告；减持价格将不低于公司股 票发行价（如期间公司发生送红股、公积金转增股本、派息、配股等除权除息事项，则减持 价格相应进行除权、除息调整），锁定期满后 2 年内减持公司股份数量将不超过公司上市时 承诺人所持公司股份总数的 35%，并遵守中国证监会发布的《上市公司股东、董监高减持股 份的若干规定》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实 施细则》有关规定。如中国证监会、上海证券交易所等关于股份减持颁布新的规定，承诺人 承诺按新规定执行。 20 17 年 5 月 是 自公 司股 票上 市起 36 个月 是 无 无 与首 次公 股 实际控 制人王 自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司公 开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已 20 17 是 自公 司股 是 无 无 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 74 / 242 开发 行相 关的 承诺 份 限 售 文洋先 生及其 女儿 Grace Tsu Han Wong 女 士 发行的股份。 年 5 月 票上 市之 日起 36 个月 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 股 份 限 售 SHARP TONE、 UNICORN ACE、 INTEGRI TY LINK、 FUSECR EST 1、自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司 公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公司公开发行股票前 已发行的股份。2、公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行 价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限将在原有锁定期限 基础上自动延长 6 个月。3、自前述锁定期满后，如需减持股份的，承诺人将通过大宗交易 方式、通过二级市场集中竞价交易方式或通过其他合法方式进行减持，将按照《公司法》、 《证券法》、中国证券监督管理委员会及上海证券交易所相关规定履行信息披露义务，并遵 守中国证监会发布的《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《上海证券交易所上 市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》有关规定。 20 17 年 5 月 是 自公 司股 票上 市之 日起 36 个月 是 无 无 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 股 份 限 售 公司董 事、监 事、高级 管理人 员 1、自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司 公开发行股票前已发行的股份，也不由公司购回承诺人直接或者间接持有的公司公开发行股 票前已发行的股份。2、承诺人在上述股份锁定期间届满后，在公司任职期间，以及其若在任 期届满前离职的，则在其就任时确定的任期内和任期届满后 6 个月内，每年转让的股份不超 过其所直接或间接持有的公司股份总数的 25%；离职后 6 个月内，不转让其所持有的公司股 份。3、自前述锁定期满后，如需减持股份的，其将通过大宗交易方式、通过二级市场集中竞 价交易方式或通过其他合法方式进行减持，并将按照《公司法》、《证券法》、中国证券监 督管理委员会及上海证券交易所相关规定履行信息披露义务。4、因公司进行权益分派等导致 承诺人直接持有公司股份发生变化的，仍遵守上述规定。承诺人不因职务变更、离职等原因 放弃对上述承诺的履行。 20 17 年 5 月 是 自公 司股 票上 市之 日起 12 个月 是 无 无 与首 公司董 1、承诺人直接或间接持有的公司股票在其承诺的锁定期满后 2 年内减持的，减持价格不低 20 是 按承 是 无 无 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 75 / 242 次公 开发 行相 关的 承诺 股 份 限 售 事、高级 管理人 员 于发行价。如期间公司发生送红股、公积金转增股本、派息、配股等除权除息事项，则减持 价格相应进行除权、除息调整。公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价 均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，承诺人持有公司股票的锁定期限 将在原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。2、自前述锁定期满后，如需减持股份的，承诺 人将通过大宗交易方式、通过二级市场集中竞价交易方式或通过其他合法方式进行减持，并 将按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会及上海证券交易所相关规定履行 信息披露义务。3、承诺人不因职务变更、离职等原因放弃对上述承诺的履行。如承诺人违反 上述承诺擅自减持公司股份的，违规减持股票所得或违规转让所得归公司所有。 17 年 5 月 诺期 间持 续履 行 与首 次公 开发 行相 关的 承诺 其 他 公司、控 股股东、 公司董 监高 关于公司股价稳定措施的承诺：1、公司自上市之日起 3 年内，若公司股票连续 20 个交易 日的收盘价低于最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本 公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相 应进行调整）的情况，则启动股价稳定预案。2、公司应根据市场情况、公司财务状况和未来 发展等因素，按顺序采取下列措施稳定公司股价：公司回购股份、公司控股股东增持公司股 份、公司董事（不包括独立董事）及高级管理人员增持公司股份。 20 17 年 5 月 是 自公 司上 市之 日起 3 年 内 是 无 无 与股 权激 励相 关的 承诺 股 份 限 售 股权激 励 计划 的首次 授予对 象 自首次授予登记完成之日起 18 个月内、30 个月、42 个月不得出售；激励对象根据本激励计 划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。 20 22 年 1 月 21 日 是 2022 年 1 月 21 日起 18 个 月、 30 个 月、 42 个月 是 无 无 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 76 / 242 与股 权激 励相 关的 承诺 股 份 限 售 股权激 励计划 的预留 部分授 予对象 自预留部分授予登记完成之日起 18 个月内、30 个月不得出售；激励对象根据本激励计划获授 的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。 20 23 年 1 月 30 日 是 2023 年 1 月 30 日起 18 个 月、 30 个月 是 无 无 其他 承诺 其 他 参与股 权激励 计划的 所有人 激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符 合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 20 22 年 1 月 21 日 是 长期 有效 是 无 无 其他 承诺 其 他 公司 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务 资助，包括为其贷款提供担保。 20 22 年 1 月 21 日 是 长期 有效 是 无 无 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 77 / 242 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四）审批程序及其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合 伙） 境内会计师事务所报酬 1,550, 境内会计师事务所审计年限 12 境内会计师事务所注册会计师姓名 陈轶、吕欣洁 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 78 / 242 境内会计师事务所注册会计师审计服务 的累计年限 4、2 境外会计师事务所名称 无 境外会计师事务所报酬 境外会计师事务所审计年限 无 名称 报酬 内部控制审计会计师事务 所 毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙） 250, 财务顾问 无 0 保荐人 无 0 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2024 年 5 月 21 日公司召开 2023 年年度股东大会，聘任毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙）负责公司 2024 年度财务审计工作及内部控制审计工作。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明 □适用 √不适用 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 □适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 (三)面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 八、破产重整相关事项 □适用 √不适用 九、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 79 / 242 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚 及整改情况 □适用 √不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十二、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关 联 交 易 类别 关联方名称 2024年预计交易金额 2024 年实际交易金额 向 关 联 方 采购原纱 必成玻璃纤维（昆山） 有限公司 50,000, 20,383, 台湾必成股份有限公司 向 关 联 方 销售商品 无锡宏仁电子材料科技 有限公司 35,172, 11,949, 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 80 / 242 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四)关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六)其他 □适用 √不适用 十三、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 81 / 242 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 82 / 242 (二) 担保情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保方 与上市 公司的 关系 被担保 方 担保金额 担保发 生日期 (协议签 署日) 担保 起始日 担保 到期日 担保类 型 担保物 （如有） 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾期 金额 反担保 情况 是否为 关联方 担保 关联 关系 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计（B） 933,000,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 933,000,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 83 / 242 担保情况说明 年 6月28日,公司为子公司黄石宏和取得的中国建设银行股份有限公 司黄石黄金山支行亿元人民币的综合授信额度/借款提供连带责任保证， 详见公司于 2021 年 6 月 30 日在上交所网站披露的 2021-033 号公告。截至 2024 年 12 月 31 日，黄石宏和子公司已使用的该综合授信额度为人民币 145,663, 元。 年 4 月 26 日，公司为子公司黄石宏和向富邦华一银行申请等值 7亿 元人民币的项目贷款额度提供连带责任保证担保（包括最高额连带责任保证 担保），详见公司于 2023 年 4 月 28 日在上交所网站披露的 2023-010 号公 告。2023 年 11 月公司与富邦华一银行签订项目贷款协议，贷款额度由 7亿 元调整为 亿元人民币。截至 2024 年 12 月 31 日，子公司黄石宏和已使 用的该贷款额度为人民币 283,302, 元。 年4月26日，公司为子公司黄石宏和向招商银行申请不超过等值5,000 万元人民币的综合授信额度提供连带责任保证担保（包括最高额连带责任保 证担保），详见公司于2023年4月28日在上交所网站披露的2023-010号公告。 截至2024年12月31日，子公司黄石宏和已使用的该贷款额度为本金人民币0 元。 4、2024年8月28日，公司同意为黄石宏和子公司新增综合授信额度内的融资 提供担保，新增担保额度合计不超过人民币肆亿元（或等值外币），担保方 式包括但不限于保证（包括最高额连带责任保证）、抵押、质押等，具体担 保额度及期限以届时签订的担保合同约定为准。上述综合授信额度期限及担 保额度有效期自2024年第三次临时股东大会审议通过之日起12个月止，该授 信额度在授权期限内可循环使用。公司董事会同意上述申请综合授信额度及 担保额度预计的事项，并提请股东大会授权公司管理层根据实际经营情况的 需要，在上述综合授信额度及担保额度内办理具体事宜，并签署相关协议和 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 84 / 242 文件。截至2024年12月31日，黄石宏和子公司分别跟银行签订了综合授信协 议并由本公司提供全额担保，担保金额分别为3300万元人民币、3000万元人 民币、2000万元人民币。截至2024年12月31日，子公司黄石宏和已使用的该 贷款额度合计为人民币12,998,元。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 85 / 242 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 (1)委托理财总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2)单项委托理财情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (3)委托理财减值准备 □适用 √不适用 2、 委托贷款情况 (1)委托贷款总体情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 (2)单项委托贷款情况 □适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 86 / 242 (3)委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、 其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十四、募集资金使用进展说明 □适用 √不适用 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 □适用 √不适用 第七节 股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条 件股份 2,785,000 -2,785,000 -2,785,000 0 0 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 2,785,000 -2,785,000 -2,785,000 0 0 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 87 / 242 其中：境内非 国有法人持股 境内自然人持 股 2,785,000 -2,785,000 -2,785,000 0 0 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然人持 股 二、无限售条 件流通股份 879,727,500 879,727,500 1、人民币普通 股 879,727,500 879,727,500 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 882,512,500 -2,785,000 -2,785,000 879,727,500 2、 股份变动情况说明 √适用 □不适用 公司分别于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十四次会议、2024 年 5 月 21 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限 售的限制性股票的议案》，同意回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 2,785,000 股。2024 年 6 月 21 日，公司完成了前述已授予但尚未解除限售的限制性 股票的注销，公司总股本由 882,512,500 股变更为 879,727,500 股。 3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位：股 股东名称 年初限售 股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售 日期 2021 年限 2,785,000 2,785,000 0 0 限制性股 根据股权 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 88 / 242 制性股票 授予对象 （116 人） 票激励计 划 激励计划 相关规定 由公司回 购注销 合计 2,785,000 2,785,000 0 0 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截至报告期末普通股股东总数(户) 25,834 年度报告披露日前上一月末的普通股股 东总数(户) 23,672 截至报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（户） 不适用 年度报告披露日前上一月末表决权恢复 的优先股股东总数（户） 不适用 (二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 （全称） 报告期内 增减 期末持股数 量 比例 (%) 持 有 质押、标记 或冻结情况 股东性质 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 89 / 242 有 限 售 条 件 股 份 数 量 股份 状态 数 量 远益国际有限 公司 0 658,405,037 0 无 0 境外法人 UNICORN ACE LIMITED 0 28,805,220 0 无 0 境外法人 SHARP TONE INTERNATIONAL LIMITED 0 28,805,220 0 无 0 境外法人 INTEGRITY LINK LIMITED 0 24,690,190 0 无 0 境外法人 UBS AG 266,322 2,481,722 0 无 0 其他 香港中央结算 有限公司 1,810,212 2,251,612 0 无 0 其他 毛嘉明 -507,600 1,283,106 0 无 0 境内自然 人 杜甫 -160,000 1,193,045 0 无 0 境内自然 人 FUSECREST LIMITED 0 1,121,312 0 无 0 境外法人 王伟 134,600 965,800 0 无 0 境内自然 人 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 持有无限售条件流通股的数 量 股份种类及数量 种类 数量 远益国际有限公司 658,405,037 人民币 普通股 658,405,037 UNICORN ACE LIMITED 28,805,220 人民币 普通股 28,805,220 SHARP TONE INTERNATIONAL LIMITED 28,805,220 人民币 普通股 28,805,220 INTEGRITY LINK LIMITED 24,690,190 人民币 普通股 24,690,190 UBS AG 2,481,722 人民币 普通股 2,481,722 香港中央结算有限公司 2,251,612 人民币 普通股 2,251,612 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 90 / 242 毛嘉明 1,283,106 人民币 普通股 1,283,106 杜甫 1,193,045 人民币 普通股 1,193,045 FUSECREST LIMITED 1,121,312 人民币 普通股 1,121,312 王伟 965,800 人民币 普通股 965,800 前十名股东中回购专户情况 说明 毛嘉明先生为公司董事长，报告期内回购注销数量 为 80,000 股；杜甫先生为公司离任董事，报告期内回 购注销数量为 160,000 股。 上述股东委托表决权、受托 表决权、放弃表决权的说明 无 上述股东关联关系或一致行 动的说明 本公司控股股东为远益国际有限公司，远益国际与 SHARP TONE、UNICORN ACE、INTEGRITY LINK、FUSECREST 存在关联关系及一致行动人关系。 毛嘉明先生为公司 董事长、总经理，杜甫先生为公司离任董事，与其余 3 名股东不存在关联关系，公司未知以上 3名股东之间是 否存在关联关系或一致行动人关系。 表决权恢复的优先股股东及 持股数量的说明 无 持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情 况 □适用 √不适用 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10名股东 □适用 √不适用 四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1、 法人 √适用 □不适用 名称 远益国际有限公司 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 91 / 242 单位负责人或法定代表人 王文洋 成立日期 2007 年 11 月 2 日 主要经营业务 普通贸易和投资 报告期内控股和参股的其他境 内外上市公司的股权情况 无 其他情况说明 无 2、 自然人 □适用 √不适用 3、 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4、 报告期内控股股东变更情况的说明 □适用 √不适用 5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1、 法人 □适用 √不适用 2、 自然人 √适用 □不适用 姓名 王文洋 国籍 中国台湾、美国 是否取得其他国家或地区居留 权 否 主要职业及职务 英国伦敦皇家学院荣誉科学博士、物理博士、英国伦 敦皇家学院教授、校董。现任宏仁企业集团总裁及其 多家控股子公司的法定代表人或执行董事。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 92 / 242 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 股票简称宏昌电子、股票代码 603002 姓名 Grace Tsu Han Wong 国籍 中国台湾、英国 是否取得其他国家或地区居留 权 否 主要职业及职务 NEXTFOCUSINVESTMENTS LIMITED 股东。 过去 10 年曾控股的境内外上 市公司情况 股票简称宏昌电子、股票代码 603002 3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4、 报告期内公司控制权发生变更的情况说明 □适用 √不适用 5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 93 / 242 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例 达到 80%以上 □适用 √不适用 六、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用 七、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 八、股份回购在报告期的具体实施情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 回购股份方案名称 关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股 票的议案 回购股份方案披露时间 2024 年 4 月 27 日 拟回购股份数量及占总股本的 比例(%) 拟回购金额 11,441,462 拟回购期间 不涉及 回购用途 回购注销 已回购数量(股) 2,785,000 已回购数量占股权激励计划所 涉及的标的股票的比例(%)（如 有） 公司采用集中竞价交易方式减 持回购股份的进展情况 不涉及 注：上述回购注销事项已于 2024 年 6 月 21 日实施完毕。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 94 / 242 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第九节 债券相关情况 一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具 □适用 √不适用 二、可转换公司债券情况 □适用 √不适用 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 95 / 242 第十节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 审计报告 毕马威华振审字第 2512536 号 宏和电子材料科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的宏和电子材料科技股份有限公司 (以下简称“宏和科技”) 财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计 准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制，公允反映了宏和科技 2024 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责 任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宏和科技，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 96 / 242 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2512536 号 三、关键审计事项 (续) 收入确认 请参阅第十节财务报告五.34 所述的会计政策及合并财务报表项目注释七.61。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 宏和科技主要从事电子级玻璃纤维 布的研发、生产和销售。2024 年度， 宏 和 科 技 合 并 营 业 收 入 为 人 民 币 834,632, 元。 宏和科技主要采用直接销售的模式。 宏和科技销售电子级玻璃纤维布的 收入于商品控制权已转移给购货方 时确认。其中，对于向中国境内的客 户销售产品，宏和科技根据客户与其 签 订 的 合 同 或 订 单，在将产品运至约定交货地点，由 买方签收后确认收入；对于向中国境 外的客户销售产品，宏和科技根据销 售合同或订单，对出口产品按规定办 理出口报关手续，取得提单后，确认 收入。 由于收入是宏和科技的关键业绩指 标之一，从而存在管理层为了达到特 定目标或预期而操纵收入的固有风 险，我们将收入确认识别为关键审计 事项。 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序：  了解和评价与收入确认相关的关键财务报告内部控 制的设计和运行有效性；  检查宏和科技与主要客户签订的合同或订单的主要 条 款 ， 评 价 宏 和 科 技 的 收 入 确 认 的 会 计 政 策 是否符合企业会计准则的要求；  基于审计抽样，根据不同的销售模式，将本年度记 录的收入核对至相关的订单、交运单、客户签收记 录、销售发票、提单等支持性文件，以评价收入是 否按照宏和科技的会计政策予以确认；  基于审计抽样，对宏和科技的相关客户就本年度的 销售金额及于资产负债表日的应收账款余额实施函 证程序；  基于审计抽样，检查产品交运单、客户签收记录、 提单等支持性文件，以评价接近资产负债表日前后 的销售交易是否记录在正确的会计期间；  检查资产负债表日后是否存在销售退回，与相关支 持性文件进行核对，以评价收入是否记录于恰当期 间；  选取本年度符合特定风险标准的收入会计分录，检 查相关支持性文件。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 97 / 242 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2512536 号 三、关键审计事项 (续) 存货跌价准备 请参阅第十节财务报告五.16 所述的会计政策及合并财务报表项目注释七.10。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 宏和科技于资产负债表日持有的存货主 要包括原材料、在产品、库存商品。于 2024 年 12 月 31 日，宏和科技合并存货 账面余额为人民币 194,050, 元； 合 并 存 货 跌 价 准 备 为 人 民 币 18,478, 元。 于资产负债表日，宏和科技的存货按照成 本与可变现净值孰低计量。在确定可变现 净值时，管理层对产品未来售价、销售费 用率等做出判断和估计。 此外，宏和科技认为长库龄的存货可能存 在品质、性能下降而造成损失的风险，因 此再按库龄对存货计提跌价准备。 由于宏和科技存货金额重大，且存货跌价 准备的计提涉及重大的管理层判断，我们 将存货跌价准备识别为关键审计事项。 与评价存货计价相关的审计程序中包括以下程序：  了解和评价管理层与存货管理 (包括存货跌价 准备) 相关的关键财务报告内部控制的设计和 运行有效性；  基于审计抽样，将产品估计售价与最近或期后 的实际售价进行比较，并将估计的销售费用率 和最近或期后的实际销售费用率进行比较，检 查可变现净值计算过程中使用的相关估计的 合理性；  基于审计抽样，通过将存货库龄报告中的特定 存货项目与原材料、在产品及库存商品的入库 单、购货发票等支持性文件进行核对，评价存 货库龄报告中的库龄区间划分是否恰当；  对本年末存货实施监盘程序，抽样检查存货的 盘点数量，并观察存货的状态，以评价宏和科 技于资产负债表日存货的数量及状况；  基于宏和科技的存货跌价准备计提政策，检查 存货跌价准备金额的计算的准确性。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 98 / 242 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2512536 号 四、其他信息 宏和科技管理层对其他信息负责。其他信息包括宏和科技 2024 年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估宏和科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非宏和科技计划进行清算、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督宏和科技的财务报告过程。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 99 / 242 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2512536 号 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由 于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对宏和科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致宏和科技不能持续经营。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 100 / 242 审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2512536 号 六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续) (5) 评价财务报表的总体列报 (包括披露) 、结构和内容，并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 (6) 就宏和科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用) 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 陈轶 (项目合伙人) 中国 北京 吕欣洁 日期：2025 年 4 月 25 日 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 101 / 242 二、财务报表 合并资产负债表 2024 年 12 月 31 日 编制单位：宏和电子材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 287,229, 178,470, 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 54,280, 66,417, 应收账款 304,333, 236,427, 应收款项融资 62,695, 73,315, 预付款项 9,267, 3,635, 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 232, 312, 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 175,572, 224,507, 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 48,736, 87,123, 流动资产合计 942,347, 870,209, 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 102 / 242 固定资产 1,459,230, 1,555,594, 在建工程 2,758, 2,474, 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 278, 1,128, 无形资产 45,928, 43,974, 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用 10,692, 13,766, 递延所得税资产 42,708, 39,708, 其他非流动资产 4,773, 5,316, 非流动资产合计 1,566,370, 1,661,962, 资产总计 2,508,717, 2,532,171, 流动负债： 短期借款 419,401, 360,873, 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,000, 应付账款 59,552, 77,458, 预收款项 合同负债 1,124, 710, 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 27,751, 20,707, 应交税费 8,516, 2,496, 其他应付款 20,826, 34,255, 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负 债 83,612, 65,596, 其他流动负债 流动负债合计 620,784, 563,098, 非流动负债： 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 103 / 242 保险合同准备金 长期借款 346,061, 447,219, 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 89, 614, 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 91,742, 94,282, 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 437,893, 542,116, 负债合计 1,058,678, 1,105,214, 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 879,727, 882,512, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 308,806, 317,553, 减：库存股 11,532, 其他综合收益 2,072, 1,790, 专项储备 盈余公积 88,523, 85,822, 一般风险准备 未分配利润 170,909, 150,809, 归属于母公司所有者权 益（或股东权益）合计 1,450,039, 1,426,956, 少数股东权益 所有者权益（或股东 权益）合计 1,450,039, 1,426,956, 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 2,508,717, 2,532,171, 公司负责人：毛嘉明 主管会计工作负责人：黄郁佳 会计机构负责人：胡利 母公司资产负债表 2024 年 12 月 31 日 编制单位：宏和电子材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 104 / 242 项目 附注 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 215,810, 142,761, 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 40,376, 54,437, 应收账款 298,699, 243,791, 应收款项融资 42,639, 70,747, 预付款项 7,305, 1,920, 其他应收款 482,111, 432,884, 其中：应收利息 应收股利 存货 124,750, 158,373, 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 47,391, 67,692, 流动资产合计 1,259,084, 1,172,607, 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 731,430, 716,430, 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 172,086, 203,683, 在建工程 2,133, 2,103, 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 278, 1,128, 无形资产 9,912, 10,332, 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用 36, 210, 递延所得税资产 8,545, 8,856, 其他非流动资产 578, 285, 非流动资产合计 925,001, 943,031, 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 105 / 242 资产总计 2,184,086, 2,115,639, 流动负债： 短期借款 377,602, 342,080, 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 171,794, 157,259, 预收款项 合同负债 291, 160, 应付职工薪酬 17,878, 15,094, 应交税费 1,907, 1,413, 其他应付款 4,706, 16,162, 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负 债 218, 614, 其他流动负债 流动负债合计 574,399, 532,785, 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 89, 614, 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,438, 3,373, 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,527, 3,987, 负债合计 577,927, 536,772, 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 879,727, 882,512, 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 308,806, 317,553, 减：库存股 11,532, 其他综合收益 2,071, 1,784, 专项储备 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 106 / 242 盈余公积 88,523, 85,822, 未分配利润 327,030, 302,725, 所有者权益（或股东 权益）合计 1,606,159, 1,578,867, 负债和所有者权益 （或股东权益）总计 2,184,086, 2,115,639, 公司负责人：毛嘉明 主管会计工作负责人：黄郁佳 会计机构负责人：胡利 合并利润表 2024 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2024 年度 2023 年度 一、营业总收入 834,632, 661,154, 其中：营业收入 834,632, 661,154, 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 842,245, 741,719, 其中：营业成本 689,667, 602,753, 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 8,826, 8,298, 销售费用 6,353, 5,491, 管理费用 64,131, 59,835, 研发费用 43,560, 34,022, 财务费用 29,705, 31,319, 其中：利息费用 34,849, 31,837, 利息收入 3,677, 4,452, 加：其他收益 7,356, 投资收益（损失以“－” 号填列） 2,220, 576, 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 107 / 242 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“－” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以 “-”号填列） -712, -221, 资产减值损失（损失以 “-”号填列） 2,124, -10,117, 资产处置收益（损失以 “－”号填列） 186, 3,559, 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 3,561, -86,767, 加：营业外收入 16,437, 19,659, 减：营业外支出 186, 861, 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 19,812, -67,969, 减：所得税费用 -2,988, -4,874, 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 22,800, -63,094, （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 22,800, -63,094, 2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列） 22,800, -63,094, 2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 281, 1,781, （一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额 281, 1,781, 1．不能重分类进损益的其 他综合收益 （1）重新计量设定受益计划 变动额 （2）权益法下不能转损益的 其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允 价值变动 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 108 / 242 （4）企业自身信用风险公允 价值变动 2．将重分类进损益的其他 综合收益 281, 1,781, （1）权益法下可转损益的其 他综合收益 （2）其他债权投资公允价值 变动 （3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 286, 1,784, （4）其他债权投资信用减值 准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 -5, -3, （7）其他 （二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额 七、综合收益总额 23,082, -61,313, （一）归属于母公司所有者的 综合收益总额 23,082, -61,313, （二）归属于少数股东的综合 收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被 合并方实现的净利润为： 0 元。 公司负责人：毛嘉明 主管会计工作负责人：黄郁佳 会计机构负责人：胡利 母公司利润表 2024 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2024 年度 2023 年度 一、营业收入 759,728, 637,185, 减：营业成本 670,982, 562,280, 税金及附加 4,729, 4,705, 销售费用 5,885, 4,998, 管理费用 43,162, 40,693, 研发费用 26,108, 22,227, 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 109 / 242 财务费用 -4,638, -1,632, 其中：利息费用 14,052, 12,016, 利息收入 17,231, 17,586, 加：其他收益 7,056, 投资收益（损失以“－” 号填列） 2,220, 576, 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以 “-”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以 “-”号填列） -545, -236, 资产减值损失（损失以 “-”号填列） 706, -4,234, 资产处置收益（损失以 “－”号填列） 24, 3,559, 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） 22,960, 3,579, 加：营业外收入 4,554, 6,304, 减：营业外支出 187, 861, 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 27,327, 9,022, 减：所得税费用 322, -2,184, 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） 27,005, 11,206, （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 27,005, 11,206, （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 286, 1,784, （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 110 / 242 价值变动 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 286, 1,784, 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 286, 1,784, 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 27,292, 12,991, 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/ 股) （二）稀释每股收益(元/ 股) 公司负责人：毛嘉明 主管会计工作负责人：黄郁佳 会计机构负责人：胡利 合并现金流量表 2024 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2024年度 2023年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 758,471, 541,637, 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 111 / 242 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金 净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 21,056, 15,741, 经营活动现金流入小计 779,527, 557,379, 购买商品、接受劳务支付 的现金 95,526, 115,662, 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付 的现金 186,429, 208,259, 支付的各项税费 27,619, 32,166, 支付其他与经营活动有关 的现金 290,472, 299,040, 经营活动现金流出小计 600,048, 655,128, 经营活动产生的现金 流量净额 179,479, -97,749, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000, 201,000, 取得投资收益收到的现金 7,060, 5,930, 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 净额 3,221, 5,207, 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 47,915, 投资活动现金流入小计 30,282, 260,054, 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 33,867, 180,593, 投资支付的现金 101,000, 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 112 / 242 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 3,365, 投资活动现金流出小计 33,867, 284,959, 投资活动产生的现金 流量净额 -3,585, -24,904, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 494,241, 849,278, 收到其他与筹资活动有关 的现金 5,465, 5,299, 筹资活动现金流入小计 499,706, 854,577, 偿还债务支付的现金 518,534, 787,435, 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 34,860, 60,129, 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 12,738, 10,829, 筹资活动现金流出小计 566,132, 858,394, 筹资活动产生的现金 流量净额 -66,426, -3,816, 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 773, 1,353, 五、现金及现金等价物净增 加额 110,240, -125,117, 加：期初现金及现金等价 物余额 175,193, 300,310, 六、期末现金及现金等价物 余额 285,433, 175,193, 公司负责人：毛嘉明 主管会计工作负责人：黄郁佳 会计机构负责人：胡利 母公司现金流量表 2024 年 1—12 月 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 113 / 242 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2024年度 2023年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 703,083, 532,873, 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 11,478, 5,674, 经营活动现金流入小计 714,562, 538,548, 购买商品、接受劳务支付 的现金 395,896, 295,152, 支付给职工及为职工支付 的现金 102,689, 123,236, 支付的各项税费 21,620, 27,663, 支付其他与经营活动有关 的现金 129,609, 151,541, 经营活动现金流出小计 649,816, 597,593, 经营活动产生的现金流量 净额 64,745, -59,045, 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000, 201,000, 取得投资收益收到的现金 20,617, 18,434, 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金 净额 254, 5,207, 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 27,068, 投资活动现金流入小计 40,872, 251,710, 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 6,392, 10,812, 投资支付的现金 101,000, 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 15,000, 15,000, 支付其他与投资活动有关 的现金 26,000, 154,156, 投资活动现金流出小计 47,392, 280,968, 投资活动产生的现金 流量净额 -6,520, -29,257, 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 450,485, 408,693, 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 114 / 242 收到其他与筹资活动有关 的现金 5,465, 5,299, 筹资活动现金流入小计 455,950, 413,992, 偿还债务支付的现金 415,122, 390,414, 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 13,978, 38,003, 支付其他与筹资活动有关 的现金 12,738, 10,829, 筹资活动现金流出小计 441,839, 439,247, 筹资活动产生的现金 流量净额 14,111, -25,254, 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 711, 1,267, 五、现金及现金等价物净增 加额 73,048, -112,290, 加：期初现金及现金等价 物余额 142,761, 255,052, 六、期末现金及现金等价物 余额 215,810, 142,761, 公司负责人：毛嘉明 主管会计工作负责人：黄郁佳 会计机构负责人：胡利 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 115 / 242 合并所有者权益变动表 2024 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 2024 年度 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计实收资本(或 股本) 其他权益工 具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年 末余额 882,512, 317,553, 11,532, 1,790, 85,822, 150,809, 1,426,956, 1,426,956, 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期 初余额 882,512, 317,553, 11,532, 1,790, 85,822, 150,809, 1,426,956, 1,426,956, 三、本期增 减变动金 额（减少以 “－”号 填列） -2,785, -8,747, -11,532, 281, 2,700, 20,100, 23,082, 23,082, （一）综合 收益总额 281, 22,800, 23,082, 23,082, 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 116 / 242 （二）所有 者投入和 减少资本 -2,785, -8,747, -11,532, 1．所有者 投入的普 通股 2．其他权 益工具持 有者投入 资本 3．股份支 付计入所 有者权益 的金额 4．其他(注 销限制性 股票) -2,785, -8,747, -11,532, （三）利润 分配 2,700, -2,700, 1．提取盈 余公积 2,700, -2,700, 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 4．其他 （四）所有 者权益内 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 117 / 242 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．设定受 益计划变 动额结转 留存收益 5．其他综 合收益结 转留存收 益 6．其他 （五）专项 储备 1．本期提 取 2．本期使 用 （六）其他 四、本期期 879,727, 308,806, 2,072, 88,523, 170,909, 1,450,039, 1,450,039, 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 118 / 242 末余额 项目 2023 年度 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计实收资本 (或股本) 其他权益工 具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 小计优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年 末余额 884,370, 324,433, 27,670, 9, 84,702, 241,358, 1,507,203, 1,507,203, 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期 初余额 884,370, 324,433, 27,670, 9, 84,702, 241,358, 1,507,203, 1,507,203, 三、本期增 减变动金 额（减少以 “－”号 填列） -1,857, -6,879, -16,137, 1,781, 1,120, -90,549, -80,246, -80,246, （一）综合 收益总额 1,781, -63,094, -61,313, -61,313, （二）所有 -1,857, -6,879, -16,137, 7,401, 7,401, 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 119 / 242 者投入和 减少资本 1．所有者 投入的普 通股 2．其他权 益工具持 有者投入 资本 3．股份支 付计入所 有者权益 的金额 -1,857, -6,879, -16,137, 7,401, 7,401, 4．其他 （三）利润 分配 1,120, -27,454, -26,334, -26,334, 1．提取盈 余公积 1,120, -1,120, 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分配 -26,334, -26,334, -26,334, 4．其他 （四）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 120 / 242 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．设定受 益计划变 动额结转 留存收益 5．其他综 合收益结 转留存收 益 6．其他 （五）专项 储备 1．本期提 取 2．本期使 用 （六）其他 四、本期期 末余额 882,512, 317,553, 11,532, 1,790, 85,822, 150,809, 1,426,956, 1,426,956, 公司负责人：毛嘉明 主管会计工作负责人：黄郁佳 会计机构负责人：胡利 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 121 / 242 母公司所有者权益变动表 2024 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 2024 年度 实收资本 (或股 本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年年末余额 882,512, 317,553, 11,532, 1,784, 85,822, 302,725, 1,578,867, 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 882,512, 317,553, 11,532, 1,784, 85,822, 302,725, 1,578,867, 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -2,785, -8,747, -11,532, 286, 2,700, 24,305, 27,292, （一）综合收益总额 286, 27,005, 27,292, （二）所有者投入和减少资本 -2,785, -8,747, -11,532, 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他（注销限制性股票） -2,785, -8,747, -11,532, （三）利润分配 2,700, -2,700, 1．提取盈余公积 2,700, -2,700, 2．对所有者（或股东）的分 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 122 / 242 配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 879,727, 308,806, 2,071, 88,523, 327,030, 1,606,159, 项目 2023 年度 实收资本 (或股 本) 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年年末余额 884,370, 324,433, 27,670, 84,702, 318,973, 1,584,808, 加：会计政策变更 前期差错更正 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 123 / 242 其他 二、本年期初余额 884,370, 324,433, 27,670, 84,702, 318,973, 1,584,808, 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -1,857, -6,879, -16,137, 1,784, 1,120, -16,247, -5,941, （一）综合收益总额 1,784, 11,206, 12,991, （二）所有者投入和减少资本 -1,857, -6,879, -16,137, 7,401, 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 -1,857, -6,879, -16,137, 7,401, 4．其他 （三）利润分配 1,120, -27,454, -26,334, 1．提取盈余公积 1,120, -1,120, 2．对所有者（或股东）的分 配 -26,334, -26,334, 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他综合收益结转留存收 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 124 / 242 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 882,512, 317,553, 11,532, 1,784, 85,822, 302,725, 1,578,867, 公司负责人：毛嘉明 主管会计工作负责人：黄郁佳 会计机构负责人：胡利 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 125 / 242 三、公司基本情况 1、 公司概况 √适用 □不适用 宏和电子材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“本集团”) 是一家在中华人民共和国上海市浦东新区注册成立的股份有限公司，是由上海宏和电 子材料有限公司整体变更设立的股份有限公司。本公司注册地址为上海浦东康桥工业 区秀沿路 123号，办公地址为上海浦东康桥工业区秀沿路 123号。本公司的母公司为 远益国际有限公司，最终控股公司为 Nextfocus Investments Limited。营业期限：1998 年 08月 13日至无固定期限。 根据中国证券监督管理委员会《关于核准宏和电子材料科技股份有限公司首次公 开发行股票的批复》（证监许可[2019]1019号) ，以及上海证券交易所自律监管决定 书《关于宏和电子材料科技股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》 [2019]133号，公司股票于 2019年 7月 19日起在上海证券交易所上市交易，证券简 称“宏和科技”，证券代码“603256”。公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股) 股票 8,780万股（每股面值 元人民币) ，发行价格为 元人民币/股，增加 注册资本计人民币 8,780万元，变更后总股本为人民币 87,780万元。 2021年 12月 10日，董事会决议向符合条件的激励对象首次授予 6,570,000股限 制性股票，授予价格为每股人民币 元。2022年 1月，公司完成了 2021年限制性 股票激励计划的首次授予登记，授予的限制性股票登记日为 2022年 1月 21日，自登 记日起，公司总股本由 877,800,000股增加至 884,370,000股（每股面值 元人民 币) 。 2022年 10月 14日，董事会决议向符合条件的激励对象授予预留部分 430,000 股 限制性股票，授予价格为每股人民币 元。2023年 1月，公司完成了 2021年限制 性股票激励计划的预留部分授予登记，授予的限制性股票登记日为 2023年 1月 30日， 自登记日起，公司总股本由 884,370,000股增加至 884,800,000股（每股面值 元人 民币) 。 2023年 4月 26日，董事会决议因员工辞职或不再具备激励对象资格，对 3名激 励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票 145,000股拟进行回购注销，同时因公司 2022年度首次授予的限制性股票第二个解除限售期及预留授予的限制性股票第一个 解除限售期的业绩考核目标未达成，拟将相关已授予但未解除限售的 2,142,500股限 制性股票予以回购并注销。2023年 6月 27日，公司共注销限制性股票的数量合计为 2,287,500股，自注销日起，公司总股本由 884,800,000股减少至 882,512,500股（每股 面值 元人民币) 。 2024年 5月 21日，因公司 2022年度首次授予的限制性股票第三个解除限售期及 预留授予的限制性股票第二个解除限售期的业绩考核目标未达成，拟将已授予但未解 除限售的 2,785,000 股限制性股票进行回购并注销。2024年 6月 21日，公司共注销 限制性股票的数量合计为 2,785,000 股，自注销日期，公司总股本由 882,512,500股减 少至 879,727,500股（每股面值 元人民币）。 本公司及子公司（以下简称“本集团”) 主要从事生产电子级玻璃纤维布，生产 电子级玻璃纤维超细纱（限分支经营机构) ，销售自产产品，电子材料科技领域内的 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 126 / 242 技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技术交流、技术推广。依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。 行业性质 本公司所属的行业性质为新材料制造业。 四、财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、 持续经营 √适用 □不适用 本公司自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，不存在导致持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本集团应收账款坏账准备的确认和计量、固定资产的折旧、无形资产的摊销以及 收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策 参见相关附注。 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2024 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2024 年度的合并经营成果和经营成 果及合并现金流量和现金流量。 此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监 会”) 2023 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告 的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、 会计期间 本公司会计年度自公历 1月 1日起至 12 月 31 日止。 3、 营业周期 √适用 □不适用 本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营 业周期。本公司及子公司主要业务的营业周期通常小于 12 个月。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 127 / 242 4、 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子 公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司 采用本公司记账本位币 以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子 公司的外币财务报表按照附注五“10、外币业务和外币报表折算”进行了折算。 5、 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用 项目 重要性标准 重要的在建工程 金额≥人民币 300 万元 重要的单项计提减值准备和转回 单项计提或转回金额占减值准备总额的 10%以上且金额≥人民币 300 万元 重要的子公司 子公司总资产占集团总资产 10%及以上 6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 □适用 √不适用 7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 (1)总体原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子 公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享 有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司的财务状况、 经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部 交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损 失。 (2)合并取得子公司 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被 合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财 务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以 购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被 购买子公司纳入本公司合并范围。 (3)处置子公司 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 128 / 242 本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失 控制权当期的投资收益。 (4)少数股东权益变动 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应 享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子 公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的 差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价)，资本公积 (股本溢价) 不 足冲减的，依次冲减盈余公积、未分配利润。 8、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 9、 现金及现金等价物的确定标准 现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10、 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交 易在初始确认时按交易发生日的即期汇率的近似汇率折合为人民币。即期汇率的近似 汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建或者生产 符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注五“23、借款 费用”) 外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍 采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价 值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。 对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算，股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财 务报表折算差额项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费 用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务 报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算 差额自其他综合收益转入处置当期损益。 11、 金融工具 √适用 □不适用 本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项、借款及股本等。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 129 / 242 (1)金融资产及金融负债的确认和初始计量 金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债 表内确认。在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含 重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照附注 五“34、收入”的会计政策确定的交易价格进行初始计量。 (2)金融资产的分类和后续计量 (a)本集团金融资产的分类 本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初 始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关 金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产 在初始确认后不得进行重分类。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： -本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； -该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付。 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： -本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金 融资产为目标； -该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出， 且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务 模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产 还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管 理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日 期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其 中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定 时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。 此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条 款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 宏和电子材料科技股份有限公司2024年年度报告 130 / 242 (b)本集团金融资产的后续计量 -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 -以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计 量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重 分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算 的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收 益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入当期损益。 (3)金融负债的分类和后续计量 本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财 务担保负债及以摊余成本计量的金融负债。 本集团于本报告期内不持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以及财务担保负债。以摊余成本计量的金融负债，初始确认后，对于该类金融负债采 用实际利率法以摊余成本计量。 (4)抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足 下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： -本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； -本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (5)金融资产和金融负债的终止确认 满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产： -收取该金融资产现金流量的合同权利终止； -该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方； -该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期 损益： -被转移金融资产在终止确认日的