出差管理制度
第 1 条：总则
1、为了统一、规范管理员工因公奉派出差事项，特制订本制度；
2、本制度适用于本公司以及所属分公司因公出差的各级员工，出差
涉及事项均须按照本制度规定执行；
3、本制度涉及审核批准的事项中，权责单位因故无法实施的，其指
定代理人或指定授权人可代理实施，未经明确指定的人员确认无效；
第 2 条：出差类型：
1、当日出差：出差当日可能往返者。
⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。⑴
⑴当日出差人员不得在外住宿；但因实际需要，事先呈报权责单位
核准按远途出差办理。
⑴当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情
况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由其单位经理或公
司权责单位审核批准。
2、远途出差：出差必须在外住宿者。
⑴⑴远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。⑴
⑴远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，
若因时间紧急或其他原因须经其所属权责单位批准后可乘坐出租
车。
3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费；
4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、
公共汽车为原则；但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交
通工具。
第 3 条：出差签核程序
一、个人申请出差
1、出差人员应提前 2—5 日办理出差申请，填写《出差审批单》，并
按以下核决权限逐级核准后方可执行：
2、分公司经理/总部部门经理出差，报请公司总经理审批（可通过邮
件报请核准）；
3、分公司部门主管出差，报请分公司经理审批；
4、业务或其他人员出差，报请分公司经理/部门主管（总部业务人员
出差报请公司总经理）审批；
二、公司指派出差
1、即由公司权责单位或分公司经理、部门主管根据业务及其他工作
需要，指派其单位涉及岗位人员出差；
2、指派出差均由指派人填写《外派单》，并按照本制度执行出差费用
申请、核销事项；
三、其他规定
1、员工出差时限由审批权责单位或指派人员视情况需要事先予以核
定。
2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请
示并经批准，出差后补办手续。
3、出差员工（总经理及以上人员除外）在出差前须到人力资源部或
所属分公司考勤执行人处办理考勤登记。
4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请其所属权责单位
审核批准；因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通
知权责单位并在出差结束后提供相关证明；经其调查确实后批准另给
付出差旅费。
第 4 条：出差费用标准及相关规定：
一、出差时间核算：
1、出差当日 12：00 以前出发按 1 天计算；
2、出差当日 12：00 以后出发按半天计算；
3、此处涉及的时间以飞机、车船票等起／至时间提前／滞后 2 小时
为准。
二、出差费用标准
公司出差费用标准
交通费用 油费补贴
住宿标准（双人
标间）
出差补贴
公共
汽车
飞机：经
济舱
远途
出差
当日
出差
省会城
市
非省会
城市
远途
出差
当日
出差
公司/部门
经理
实支 实支
80 元/
天
50 元/
天
150 元/
日
120 元/
日
50 元/
天
40 元/
天
分公司部
门主管
实支 实支
80 元/
天
50 元/
天
120 元/
日
100 元/
日
40 元/
天
30 元/
天
业务或其
他人员
实支 实支
80 元/
天
50 元/
天
100 元/
日
80 元/
日
30 元/
天
20 元/
天
备注：1、上述出差补贴标准（含餐饮、通讯等费用）均为交通费用
或油费补贴以外的补贴项目；
2、出差补贴标准包含路程时间；
第 5 条：出差费用预支、核销程序⑴
一、出差费用预支方式
1、因公出差的员工需预支出差费用的，凭核准的“出差审批单”至财
务单位按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的 80%。
2、出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核
销；
二、出差费用核销程序
职 位
项 目
⑴核销规定
1、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补；由对方接待或公司
安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。
2、交际费用额度由总经理或分公司经理核准，未经核准费用自理。
3、所有报销项目均需凭发票等票据报销；不得虚报、冒领，上述情
形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。
4、当日出差者不报销住宿费。
5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补
贴、交通费按 3 折给付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。
6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经
总经理审核批准后方可报销；
7、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的 50%
支付。
8、员工出差期间原则上不得报支加班费；节假日出差的，经其所属
权责单位批准并由人力资源部复核后，可酌情安排补休。
⑴核销程序
1、员工须在出差结束后 3 个工作日之内完成差旅费的报销工作，并
呈交一份“出差报告单”。
⑴从财务单位领取《报销单》后，依财务单位规定的标准粘贴相应
的正式发票（补贴部份不需发票）。
⑴填好《报销单》的所有明细，出差人员签字后，呈报核决权限逐
级核准：
A：分公司/部门经理出差报销单据须经公司总经理核准；
B：分公司部门主管出差报销单据须经分公司经理核准；
C：业务或其他人员出差报销单据须经所属单位经理/部门主管
核准；
2、财务单位复核程序
⑴财务单位人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差
审批单”、票据的张贴、金额核实、权责单位核准签字、报销时
间等；
⑴经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项；
⑴对于出差费用的超标部分不得报销；
⑴涉及超出规定时间进行费用报销的，出差费用按照标准的 6 折支
付；
3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明：
⑴出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，
其他人员仍须签字证明；
⑴《报销单》中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的
标准分发补贴金额；
⑴出差期间发生的费用中，如有公司不予报销项的支出额，由出差
人员（除董事长、总经理外）根据“公司出差费用标准”中的标准
分摊；
3、凡随同董事长、总经理出差的所有员工，其出差补贴只能享受其
标准的 50%；
4、所有员工出差所发生的差旅费，均分列入项目成本；
5、借款及报销原则为：前款不清，后款不借。
第 6 条：附则
1、本制度由公司人力资源部负责解释。
2、本制度的拟定、修改由人力资源部负责，报公司总经理批准后执
行，修改后亦同。
3、本制度自颁布之日起实施（ 颁布）。
第 7 条：附表
1、出差审批单
出差审批单
出 差 人
公司/部
门
职 务
制单日
期
出发时
间
出差地
点
交通工
具
出差类
型
2、出差报告单
出差报告单
每日行程及任务完成情况：
时间段 工作内容及任务完成情况 备注
实际总费用 超预算金额
超支说明：
部门主管审批 公司/部门经理审批 公司总经理核准
1、出差事由：
2、差期：
从 年 月 日 时 分至 年
月 日 时 分；
大致共计 天 时 分；
部门主管审批 公司/部门经理审批 公司总经理核准
签字：
日期：
签字：
日期：
签字：
日期：
备注：该单须按照核决权限逐级核准。
签字：
日期：
签字：
日期：
签字：
日期：
