资金计划管理流程 编号：HTDC–CW-LC02
版号：A/0
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资金计划管理流程
(主责部门：财务管理中心)
编制
日期
审核
日期
审核
日期
批准
日期
修订记录
日 期
修订
状态
修改内容
修改人
审核人
批准人
目标
明确地产平台资金计划编制流程，确保资金计划编制的准确性和合理性，提升资金使用效率，降低资金成本，保障地产平台经营业务及管理目标实现所需的资金资源。
适用范围
适用于地产平台各类资金计划的编制、实施、调整及考核管理相关工作。
术语和定义
资金计划：按地产平台下达的指标和开发业务要求进行编制；资金计划按不同的资金计划周期分为年度和月度资金计划；
月度资金计划：以年度资金计划的月度分解额为依据，根据月度地产平台计划，结合前期资金计划执行情况，并考虑各项降低成本和增效措施进行编制。月度资金计划作为资金计划控制和考核的依据。
关键活动描述
资金计划编制
财务管理中心于每年12月上旬（时间将根据地产平台及集团确定的最终时间进行调整）在地产平台财务预算编制通知中明确年度资金计划的编制要求。
地产平台各部门按照通知规定的内容、程序、时间进度等编制本部门的年度资金计划草案报财务管理中心。
城市公司财务部按照公司通知规定的内容、程序、时间进度等要求城市公司各个部门编制年度资金计划草案报财务部，财务部汇总、编制城市公司年度资金计划，并报总经理审核。
各部门在上报资金计划草案的同时，应提交本年度同口径资金计划和实际执行情况，对资金计划编制结果及与本年度资金计划实际执行情况的差异进行分析和说明，并根据年度资金计划编制月度资金计划。
财务管理中心汇总各部门（包括城市公司）的资金计划，根据资金状况和地产平台收支预测，结合地产平台的发展需要，在本年度12月底前编制完成地产平台下年度的年度资金计划、融资计划及资金平衡方案，报财务分管领导、总裁审核、集团审批；计划于次年的1月份前由财务管理中心负责下达至地产平台、城市公司各部门。
资金计划采用“零基资金计划”方法编制。零基资金计划是指资金计划编制时，应从零点开始，对所有业务的费用开支均作详尽的审查、分析，确认其是否必要合理和合法，进行综合平衡，从而确定资金计划费用。
城市公司各部门于每月25日前将本部门的下月月度资金计划草案报财务部，财务部汇总编制城市公司下月月度资金计划及资金平衡方案，经公司总经理审核后，于每月29日前上报平台财务管理中心。
地产平台总部各部门于每月25日前将本部门的下月月度资金计划草案报财务管理中心，财务管理中心汇总地产平台总部各部门及城市公司下月月度资金计划草案，编制地产平台下月月度资金计划及资金平衡方案，于每月29日前上报资金计划，按照《组织权责手册》规定审核、审批。
城市公司各部门于每季度最后一月25日前将本部门的下季度资金计划草案报财务部，财务部汇总编制城市公司下季度资金计划及资金平衡方案，经公司总经理审核后，于29日前上报平台财务管理中心。
地产平台总部各部门于每季度最后一月25日前将本部门的下季度资金计划草案报财务管理中心，财务管理中心汇总地产平台总部各部门及城市公司下季度资金计划草案，编制地产平台下季度资金计划及资金平衡方案，于29日前上报资金计划，按照《组织权责手册》规定审核、审批。
计划外资金
月度资金计划外的支付项目，一般不接受，该项目可在下月资金计划编制时提出。
因特殊原因，确需要在当月资金计划外进行资金支付的，需求部门可先提出支付的申请，经财务管理中心审查其新增的必要性、紧迫性后，报分管领导、总裁审核、集团审批。
资金计划的执行
资金计划下达后，地产平台、城市公司各部门执行资金计划中应重点关注以下要点：
营销部门应按部门工作计划积极开展工作，确保销售收入和回款计划的完成，以支持公司资金计划的完成。
财务管理中心/财务部应落实融资进展情况，保证公司的收支平衡。
各业务部门应按工作计划开展业务，按实际业务发生、进度申报付款。
资金计划执行过程中出现异常情况应及时通报财务管理中心，必要时由财务管理中心报请分管领导，采取措施予以解决。
财务管理中心于每月23日前将地产平台总部各部门、城市公司上月资金计划的执行情况反馈各部门/城市公司，特别是对列入本期资金计划但未实施的资金支付项目予以特别说明，对支付差异提出下期处理意见，以利原资金申请部门重新安排下月资金计划。
为有利于项目进度安排与工程管理，城市公司财务部在接收到财务管理中心的资金使用反馈信息后，应及时告知本月资金计划安排情况，并为下期资金计划的安排达成一致。
资金计划执行情况报告制度由财务管理中心负责，实行月度综合分析和年度全面分析制度，在资金计划执行过程中根据需要还将对重要资金计划项目进行专题分析。
每年7月，地产平台在组织进行年度财务预算调整时，同步调整年度资金计划。
总结及考评
财务管理中心对地产平台资金计划执行过程进行监督和检查，并建立平台、城市公司各部门资金使用支出台账，每月10日前向决策层提交资金计划月度简要分析，内容包括当月资金计划执行情况，与资金计划的差异及分析，存在的问题和下月应重点关注的问题及措施等，形成报告经财务分管领导审核上报总裁。
财务管理中心结合地产平台的绩效考核制度对资金计划执行的结果进行考核。
根据考核结果，财务管理中心编制资金计划执行情况考评报告，内容包括平台、城市公司各部门资金计划执行情况，资金计划超支或节余差额数据、原因等，资金计划执行及管理中好的经验和存在的问题，资金计划管理考核的结果、改进的意见等。
支持性文件
无
相关记录
HTDC-CW-LC02-BD01《资金预算表》
<进程名称>
<职能>
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<阶段>
文本框及其关联线的高度随添加的文本增加或减少。若要更改注释的宽度，请拖动侧边手柄。
资金计划管理程序
城市公司各部门
财务部
城市公司总经理
平台各部门
财务管理中心
计划外资金
申请
决策层
董事长
支持性文件
下达年度资金预算编制通知
编制本部门年度资金计划
审核各部门年度资金计划
汇总编制城市公司年度资金计划
审核
审核
审核/
审批
编制本部门年度资金计划
审核平台、城市公司年度资金计划
汇总编制平台年度资金计划
审核
审批
下达年度资金计划
编制本部门月度资金计划
汇总/编制城市公司月度资金计划
汇总编制平台月度资金计划
编制部门月度资金计划
总裁审批
资金计划编制
汇总、审核计划外资金申请
计划外资金
申请
审核
审核
审批
计划外资金
下达本月度资金计划
提出资金支付申请
汇总、审核资金支付申请
资金审核
审批
汇总城市公司资金收入
资金支付
监控资金收入状况
资金计划执行
资金计划总结
跟踪资金计划执行情况
形成资金计划执行情况分析报告
结束
提出资金支付申请
审核
完成资金收入
资金计划
