.2010年第2期圃现代管理科学·管理创新企业人力资本的形成与整合·苏津津摘要:人力资本在当代企业经济活动中，已经成为最具有发展潜力的资源，企业应当从战略的角度给予必妥的认识和制度上恰当的安排。人力资本具有外部效应、滞后性和动态性等的特点，决定了企业实施个体人力资本整合、构成企业集体人力资本中的策略。企业人力资本来源于个体、形成于集体、提升了个体、成就了集体，使员工具备的个体人力资本自觉的参加企业有目标、有组织、有纪律的集体生产。为此，企业应根据自身经营目标进行具有前瞻性、动态性的企业人力资本整合。关键词:人力资本;个体;集体;整合在当代企业组织与经营过程中，无论是从集体还是个成企业人力资本存量的减少。体的角度出发，对可支配的资金都要进行消费与投资之间现代经济是知识经济的时代单纯依靠对物质资本的比例的考虑，即生存与发展的理性选择，这是由于消费仅投资已不能满足企业发展在速度上和规模上的要求，企业能满足气前的生存，而投资能够实现未来的生存一一发资本结构越来越倾向于对人力资本在整体资本结构上的展。投资在经济t的这种性质体现了资本的性质，马克思比例要求。《第?兰次浪潮》的作者托夫勒曾指出今天出生在《资本论》中将其称为能带来剩余价值的价值。这种价值的小孩到大学毕业时，知识总量将增加4倍，当他50岁不仅来自于物质资本，也来自于人力资本。人们接受教育、时，知识总量是他出生时的32倍，全世界97%的知识都是培训11(教育、培训需要投资)等即是放弃当前消费，而投资在他出生后研究出来的"。这使我们看到，元论在主观上是储蓄人的能力，因此从经济学的角度看，人的能力即是人否愿意或承认，每个人都会生活在知识经济的时代，企业力资本。这样资本可以被划分为物质资本和人力资本两大行为也不可能是脱离知识与技术的纯经济性活动，商业目类，现代经济理论对人力资本的认识指出，人力资本是能标的实现是在自然人操作下完成的市场活动，人是对知识够比物质资本产生更高剩余价值的资本。与技术占有的载体，企业对人才的拥有是对人力资本的占人力资本的有关讨论早在\ßi.当·斯密的《国富论》中即有，企业对人力资本的需求越大，企业发展和壮大的潜能已提出，到20世纪50年代后，以美国经济学家商奥多·舒就越大。尔茨(TheodoreSchultz)、雅各布·明寒尔(JscobMincer)和tm二、人力资本的特点里·贝克尔(GaryS Becker)为代表的学者们，又分别从不同企业在知识倍增的经济环境下，对人力资本的运用和的研究角度形成了现代人力资本理论的框架和内涵，像其认识不能仅停留在经济意义的层面上，还要在知识、科技他科学理论体系的成长与成熟一样，人力资本理论在不断的层面上作出恰当的理解和选择。这一方面是由社会进步的研究、探讨与争论中得到充实与完善，并被越来越多地应所决定的，另一方面也是由人力资本的特点所决定的。用于微观经济领域的实践指导当中。企业不仅成为人力资1.人力资本具有外部效应。外部效应在这里是指具有本聚集的场所，也是人力资本提升的机构，更是个体人力资一定人力资本存量的劳动者在从事经济活动过程中对他本转化为集体人力资本企业人力资本的组织。人所产生的无法用价格体系进行衡量的影响。外部效应有一、人力资本在企业中的作用正效应与负效应之分，一个具有较先进生产技术的劳动者人力资本表现为人对知识、技能及体能的掌握程度，在生产操作中对企业其他劳动者产生示范作用，从而提高在实践巾往往体现为人所具有的综合能力。个体人力资本r整体的生产效率，这类作用属于外部正效应;当一个劳的形成通过对教育、培训、经验等投资方式逐步积累而成，动者的身体健康出现问题时，暂时或永久性地丧失了部分并通过→定的社会活动，特别是经济活动加以运用，通过或全部劳动能力，给其家人带来经济上、精神上的影响，这运用充分体现其价值。企业人力资本基于个体人力资本基类影响属于外部负效应。企业应当有效地利用正效应，避础之上，其大小取决于个体人力资本在使用中的综合效免负效应，提高人力资本对企业的贡献率。果，虽然人力资本蕴含于每个个体之中，但企业人力资本2.人力资本收益的滞后性。人力资本形成的过程一般存量并非是简单个体人力资本存量之和，一般由企业对个要比物质资本形成的过程长，需要个人和企业进行民期的体人力资本整合而体现出的企业经营实力来决定，并通过投资与积累，使资本存量逐渐增加。企业及个人对人力资综合经济效果来表达。企业对人力资本的不当使用不仅不本投资的收益是在对人力资本的使用中逐步实现的，表现能获得资本的增值，还会造成人力资本的浪费和流失，形出收益的滞后性。人力资本的投资周期越长，积累速度越一95一
·管理创新·现代管理科学.2010年第2期慢，其收益的滞后性越大。企业对员工所进行的开发、培训动者来说，被聘用于不间的角色所付出人力资本存量的性等投资形成了对人力资本产权的所有，可以在企业内长期质、类别和大小各不相同，在协作劳动中对最终成果所创使用，有较高的回报率。企业拥有的人力资本存量越多，在造的贡献也不相同。岗位培训企业中存留时间越长，对企业的贡献越大。集体人力资本基于个体人力资本，又凌驾于个体人力3.人力资本的动态性。人力资本是凝结在自然人体资本之上。集体人力资本是在对个体人力资本整合的基础内的资本，通过不断地投资积累在数量上和质量上产生动上完成的，一旦形成则极大程度地确定了企业的生产程态变化。企业应当创造条件，使为企业效力的员工能够不序、生产组合和生产效率，不仅在相当的时间期限和范围断地吸纳和更新知识、创新技术，提升人力资本存量。随着内保持稳定，同时在操作层面上也对个体人力资本的发挥社会的进步，人力资本稀缺程度也在不断地改变，特别是形成极大的约束，个体人力资本在集体人力资本中受到集当一般层次下的人力资本供给量充足时，其作为资本特性体协作体系的制约，无论是在职能作用上，还是在生产效的增殖性逐步丧失，表现出与物质资本相类似的折旧特率上，即不能随意缩小或缺失，也不能任意扩大或改变，否征。另-方面的动态性表现在企业的人员流动，尤其是掌则将破坏集体人力资本系统的整体协调性。个体劳动者在握核心技术和营销等关键环节的特殊层次的人员，在企业特定的岗位上提供着不同的工作职能，形成企业中特有的中留用时间的长短对企业的影响至关重要。相比较而言，组织结构和人员结构。然而，当在特定目标下所发生的集企业为特殊层次人力资本的获得将付出更大的代价，应当体协作关系的变更，则往往是企业创新的到来，将会形成成为企业人力资本投资的主要方向。当企业人力资本所代新的集体人力资本，企业亦将得到发展。表的知识、技能等陈旧、落后时企业也可通过人员流动重集体人力资本产权归企业所有。分工与协作是集体劳新整合企业人力资本。动的基本形式，劳动者个体按照分工分散在集体人力资本三、从个体人力资本到企业人力资本中的各个环节，其间的协作关系将各环节有序的凝结在一个体人力资本在现代化的产业环境中，以有组织、有起，成为一个有机的统一体，这种统一是集体的力量，体现目标、有纪律的形式参加集体劳动，对企业来说，这种集体了协作的重要性。协作关系的确立就是通过企业组织在特劳动的能力就是企业人力资本，也称为集体人力资本。企定目标下对个体人力资本进行的整合，其结果表现为集体业人力资本是以企业目标为出发点，以劳动者个体人力资人力资本，企业作为这一过程的组织者而应拥有其产权。本为基础，通过协调和整合企业内部人力资源所形成的集四、企业人力资本基本策略体劳动能力，具体表现为一个组织所具有的科学技术、生1.正确认识和处理人力资本与人力资源的关系。人力产程序、经营理念、企业文化、劳动纪律、管理制度等。集体资本与人力资源之间具有一定的相互关系，但在概念上和人力资本在数量上基于个体人力资本，但并不严格等于简实践中的作用上又截然不同。对企业来说，劳动者在企业单的个体人力资本叠加，它要求每个劳动者达到特定的生中投入自己所具有的知识、技术、特殊才能等称为人力资产率，在协作劳动中达到集体效益高于个体效益之和的结本，具有这种能力的人多以抽象劳动的方式为企业在取利果;集体人力资本在质量上更多地要求个体人力资本精益，在企业中往往处于技术上、管理上、经营上的核心位于特定的工作环节，体现集体生产在技术上互补、程序上置，一般情况下不易替换或变更工作方向，他们或掌握着衔接的基本特征，体现集体劳动协调的重要。核心技术，或具有良好的企业家素质，对企业往往具有某集体人力资本来源于个体，形成于集体，提升r个体，种特殊贡献，他们是企业的精英，不可或缺，这部分员工的成就了集体，其资本存量的大小取决于对个体人力资本的流失将会给企业带来重大的损失。为此应专门制定有针对整合效果。在现代经济环境下，集体中的个体劳动者虽然性的，并切实可行的人力资本投资方案。经过企业的筛选，甚至是苛刻的优胜劣汰，并不意味着其人力资源一般指企业员工的整体劳动素质，包括生产个体人力资本能够完全适用于特定条件下有组织的集体技能、知识水平等。企业人力资源多以操作性劳动的方式劳动和生产方式，需要在企业的整合下达到井然的集体生为企业创造价值，是企业产品的实际生产者，这部分员工产秩序的要求，具体体现在两个方面:一是以劳动生产率通过招聘或必要的职业技能培训即能够达到企业的用人为内容的在生产数量上的要求;二是以技术操作规范、标标准。准为内容的在生产质量上的要求O不仅如此，集体人力资在企业中，每个员工的工作性质并不是非人力资源即本更强调企业在生产、销售、管理等层面的协调和统一。企人力资本，时常会有角色的互换或共存。当有些员工加盟业在集体人力资本整合中受整体经营目标的引导，形成的于企业后，未得到适当的岗位安排，会影响个体人力资本集体人力资本在内部结构上通过各种人力资本类型的设能力的发挥，在价值实现上也会大打折扣，这对于企业和置和衔接模式给予实现。一般情况下，集体人力资本在结个人都不是正确的选择。构上包括管理类型、技术类型和操作类型的人力资本，并2.调整好人力资本投资与物质资本投资的比例。企业且在企业招聘、员流动中实现初步的人力资本集约，使个在经营中应合理安排人力资本投资与物质资本投资的比体人力资本在数量结构上符合特定的需要，定位了个体人例，过分强调某一方面的投资都会使经济效益下降。就我力资本在集体人力资本整合中充当的不同角色，对个体劳国目前情况来看，企业总体生产力的发展(下转第117页)-96-
.2010年第2期圃现代管理科学·金融证券费者保护的国际交流与合作O育。我国金融制度的设计，无论是正式的法律法规还是配3.构建新型的消费者诉讼制度，提高金融消费者维权套的自律守则或行政建议，都应充分体现信息披露原则。的积极性与可能性O虽然我国消法第34条规定了消费纠因为只有信息充分披露，金融监管机构和被监管机构的行纷的5种解决途径，但由于消费者协会调解消费纠纷职能为才能接受公众的监督，公众在维护自身利益时才是主动的有限性与缺乏强制力行政机关解决民事纠纷职能的缺的，这样的金融制度才会是好的制度而被公众信任。由于乏、仲裁方式现实可能性的缺乏，诉讼成为最具有法律保较少的金融消费者教育金融工具的选择使人们很难结合护力度、最为有放的解决途径;尽管消法第11条规定了消自己的需要和偏好对金融产品真实的成本、风险和金融工费者的索赔权，伺其真正落实仍取决于诉讼法律制度，特具的适用性做出比较，消费者更容易被最近大众传媒的时别是民事诉讼制度。因此，需要借鉴行政诉讼制度和境外尚潮流所误导，产生羊群效应。OECD(2005)的金融教育计消费者诉讼的特殊制度设计，着眼于消费者的弱势诉讼地划表明，随着金融服务复杂性的增加，金融教育是有作用位，建立区别于一般民事诉讼程序的消费者诉讼制度，包括的。监管当局应通过宣传教育工作和相关信息披露，增进赋予消费者组织的起诉资格贼予消费者公益诉讼主体资公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解乃是格、确立消费者诉讼对同类产品的普遍约束力，为消费者当务之急，应动员起包括消费者组织、金融同业公会在内诉讼设计特殊的程序与证据规则等，以真正落实现行消法的社会力量，编制消费者教育资料、建立包括电子媒介在第30条所规定的"方便消费者诉讼"的基本精神。内的消费者教育载体、定期发布消费者资讯、接受消费者4.注重监管成本和监管收益的平衡，避免过度监管的的信息咨询，出版对金融服务消费者教育以及提供比较金成本向金融消费者转嫁。由于全球化和各国金融监管政策融产品特性的刊物，开展长效的金融知识教育和消费者信的主动调整，许多新的监管措施发生了变化，新的成本已息支援，提高消费者自我保护能力。经被强加给r金融服务业。这些成本直接表现为合规、增参考文献:加的报告和国内系统的进一步发展等。此外，过量和过度1. Financia1 S巳rvicesAuthori ty. Consumer A›的监管导致金融产品的开发失效银行因此不能以最小的wareness of the FSA and Financia1 R巳gu1ation.成本配置金融服务。这些额外的费用和引起的失效最终被Consum巳rRes巳archR巳port，2006.转嫁到金融消费者身上并且阻碍了金融服务的使用。为r2.周良.论英国金融消费者保护机制对我国的借鉴实现监管目标，政府需要对新的监管措施进行持续性的效与启示.上海金融，2008，(1).果评价，避免过量的监管并且不要对金融业强加太多的监3.广州问报(金融):美监管改革将冲击商品市场.管执行费用，严格成本收益的平衡。结合监管的成本收益2009-6-19, AII12. 评价，使跨部门的监管方法和产品之间保持更大的一致4.王靖琳.金融消费者保护职能及我国金融监管制性，消除或阻止有效金融产品和服务进入市场的障碍。对度的完善.福建金融，2006，(3). 金融服务的提供商(银行、保险公司、养老基金、资产管理基金项目:教育部人文社科项目(07JC790022)、广东公司等)和金融功能相等的金融产品进行一致性协调，避商学院人文社科项目(07YB82001)阶段性研究成果。免监管套利，实现市场公平，增加竞争，减少所有产品监管作者简介:杨悦，民商法学硕士，广东商学院法学院讲负担的差别O师，中山大学法学院访问学者。5.提高金融市场的信息披露水平，加强金融消费者教收稿日期:2009-12-12.(上接第96页)水平，属于物质资本消耗大于人力资本消耗型的发展，总企业人力资本构成的主体，他们在加盟企业之前往往已经体产出成果在全球产业价值链巾居于末端，产品科技含量具备了较高的个人能力，因此其人力资本的产权并不完全相对较低，重物质资本积累和投资、轻人力资本积累和投属于加盟企业，对其人力资本的使用应当通过酬薪、股权、资的状况比较普遍。企业应在自身发展的不同阶段有意识期权等形式的专项设计进行必要的制度安排，以获取人力地合理安排两种资本的投资比例重视企业人力资本存量资本在企业的产权及使用权。的增加，形成良好的企业资本结构。现代经济环境下，人力参考文献:资本投资已逐步上升为企业能否持续发展的重要因素。1.加里·贝克尔.人力资本理论.北京:中信出版社，3.正确界定与选择企业人力资本投资形式。企业作2007. 为人力资本投资的主体区别于其他形式的投资主体。从广2.张小明.基层人力资源、管理:承上启下.人力资源义范围上理解，企业人力资本投资一方面用于企业员工的管理，2009，(11). 开发和培训，以培养本企业对一般层次下专用人力资本3.周文斌.人力资源能力区域异质性研究.北京:中(一般员工)的需求:另一方面用于特殊层次下人力资本国经济出版社，2007.(核心员工)的投资，是企业人力资本投资的主要方向，一作者简介:苏津津，清华大学工学硕士，天津科技大学般需要通过企业在报酬形式上的制度安排来实现。经济与管理学院副教授.在企业中从事核心技术、管理及营销工作的员工，是收稿日期:2009-12-16.一117一
