关于各部门物品报废程序的管理规定
为避免出现控制不严或有混淆使用的情况，需加强对报
废物品的管理，使得度假村内物品报废程序规范化，便于控
制度假村成本开发。现对各类物品的报废程序规范如下：
1、物品报废的基本要求
固定每周二为各部门正常损耗的低值易耗品的报废处理；
报废前各部门将需要报废的物品归类整理好；
由需报废的部门主管通知质管部人员及会计部人员，由
质管部确认该物品是否可以报废，如可以报废，则由会计部
人员监点其报废数量是否准确。
2、物品报废的分类：
原材料（包括食品、饮料等）
由需报废物品的部门开出内部报废单，填写内容
要规范、数量要准确，再经由部门主管、质管部及会计部人
员一起核实情况，并在报废单上清楚注明原因,三方签名确认；
如属物品质量问题可要求采购部与供应商联系做
出更换或退货处理；
所有内部报废单必须经由部门经理签名，再由会
计经理核实后，会计部才可以对报废物品做出相应处理。
经营用物品（包括布草、玻璃器皿、餐具等）
由需报废物品的部门开出“内部报废单”，填写内容
要规范，数量要准确，再经由部门主管、质管部及会计部人
员一起核实情况，并需在报废单注明原因，如“正常报废”、
或“员工损坏”等，并经三方签名确认。
所有内部报废单必须经由部门经理签名，再由会
计经理核实后，会计部才可以对报废物品作出相应处理。
对于由员工损坏的物品先由部门开具“物品损、遗
(赔偿)情况报告单”，赔偿单上应清楚填写赔偿物品名称，赔
偿人员姓名，损坏数量，报告者等内容。填写完毕后应有部
门经理的签字确认，再交由质管部及会计经理签字确认赔偿。
最后交至会计部计算出赔偿金额从工资中扣除或现金赔偿。
对于客人损坏的物品应按照公司规定的赔偿价格
开具赔偿单，由前台收银收取赔偿金并在赔偿单上注明收取
的赔偿金额并签上收银员姓名。
所有报废物品必须在质管部的监督下销毁或及时
退回仓库存放，以避免部门的混淆使用。
固定资产（包括各类电器设备、家具用具等）
此类物品如有损坏必须先填写维修单报知工程部
作出维修，如工程部无法处理，事先经过有关审批程序后，
可交由采购部联系外面有关维修单位进行维修。
如两者皆无法解决，确认该物品无法维修，便由
使用部门填写度假村财产处置报告单，严格按照财产处置报
告单项目填写，并由部门经理注明原因，工程部经理作出结
论性建议后，再由会计部人员及质管部人员检查合适，三方
签名确认。
此类报废物品也可以废品形式出售。
财产处理报告单必须经由部门经理、会计经理审
核、财务总监核准并送总经理作最后批示后才能执行，由会
计部作统一账务处理。
附：碧海阳光酒店财产处置报告单。
碧海阳光酒店财产处置报告单
财产处理时间 年 月 日
财产名称及原值
处置原因
处理价格及金额
接收单位
财务部意见
经办部门意见
总经理签署意见
集团财务部 审核意见
集团董事长 审批意见
