SHAPE \* MERGEFORMAT 财 务 管 理 发布日期: 标题: 财务管理 执行日期: 内 容 4一、主数据维护 1．物料主数据维护 4 创建物料主数据 4 修改物料主数据 9 查看物料主数据 10 2．供应商主数据 11 创建供应商主数据 11 修改供应商主数据 15 查看供应商主数据 15 3．员工主数据 16 创建员工主数据 16 修改员工主数据 22 查看员工主数据 22 4．客户主数据 23 创建客户主数据 23 修改客户主数据 25 查看客户主数据 25 二、资产管理 26 1. 创建固定资产主数据 26 2. 采购发票校验 MIRO 32 3. 转入在建工程 CJ88 34 4. 建立固定资产卡片 AS01 38 5. WBS 与固定资产分配 CJIC 42 6. 在建工程转入固定资产 CJ88 45 7. 累计折旧（HBI和HBII） 47 三、应付账款 55 1．发票校-*验 55 2、供应商付款 64 3、供应商清账 79 4．海外费用支付 83 5．预付款 88 四、应收账款 92 1．废料销售 92 2．开票 96 五、总账 100 1．现金退还 100 2．利息费用 105 六、财务期末结账 106 1．FI月末结账 106 固定资产月末结账 106 自动付款 106 建立自动付款 106 执行自动付款建议 108 执行自动付款计划 112 打开FI新会计期间 113 检查预制凭证 115 检查FI预制凭证 115 发票校验预制凭证 117 未清项管理的科目清账 118 GR/IR清账 119 月末汇兑损益 125 HBI 126 HBII 130 后台执行 131 2．CO月末结账 134 生产成本追加 134 成本中心评估 138 利润中心评估 141 关闭前一FI期间 141 资产负债表调整 142 资产负债表转账到利润中心会计 143 七、年终结账 147 1．定义新年度FI凭证编码范围 147 2．会计年度 变更 147 3．余额结转 147 4．重算固定资产价值 147 5．固定资产年结 147 6．关闭前一年度FI期间 147 一、主数据维护 1．物料主数据维护 创建物料主数据 事务代码: MM01 – 创建 MM02 – 修改 MM03 – 查看 Menu Path Logistics >Material Management>Material Master>Material>Create (General)>Immediately Transaction Code MM01 在命令行输入事务代码，然后点击按钮，或者沿着SAP菜单的路径找到相应的事务代码，双击鼠标左键，即可进入下屏。 输入要创建物料主数据的物料号，如图：例如物料90000118，然后点击按钮或按回车键。 在“Select View(s)”界面内，选中如下图所示的主数据维护所需屏幕，按回车键。 输入工厂代码：0712，按回车；也可以点击将0712保存为默认值。 在Accounting维护屏幕内，需要维护的字段有： Valuation Class: 8000：表示厂内生产的半成品 8130：表示外协采购的半成 9000：表示厂内生产的成品 9900：表示边角废料 Standard Price 维护该物料的单价。 维护完成后按回车或点击进入下一屏。 在Costing维护屏幕中，需要维护是Profit Center字段。维护完成后点击或按回车即可保存新建的物料主数据。 修改物料主数据 Menu Path Logistics >Material Management>Material Master>Material>Change> Immediately Transaction Code MM02 在此界面中将所需修改的信息完成后，按保存键即可。 查看物料主数据 Menu Path Logistics >Material Management>Material Master>Material>display> display current Transaction Code MM03 2．供应商主数据 供应商的基本信息是由采购部的同事已经创建好的，固在创建供应商财务主数据的时候，要先从采购部的同事那里得到供应商的编码号。 创建供应商主数据 事务代码：FK01 “Vendor”：输入从采购部得到的供应商号； “Company Code”：输入公司代码； 按回车进入下一屏； 第一屏的基本信息已由采购同事维护完整，所以可以按回车键进入后续的屏幕。 在第二屏“Control”中，如果该供应商同时也是我们的客户的话，将客户号维护在“Customer”字段中； 在Payment transactions屏幕中，输入相关的银行信息； 在“Rec. Account”字段输入协调账户科目，按回车键； “Payment terms”：输入付款条款； “Payment methods”：选择C—本位币付款； “Payment block”：选择B—Block for payment； “House bank”：输入COMMC； 维护完成后，点击按钮，完成供应商主数据的创建。 修改供应商主数据 事务代码：FK02 查看供应商主数据 事务代码：FK03 3．员工主数据 创建员工主数据 事务代码：MK01 本特勒对所有员工主数据实行全球统一管理，所以所有员工主数据分两步进行 1）在JPA系统中先创建员工的基本信息，以便得到员工的编码，如下图，选择登录JPA系统， 然后输入创建员工主数据的事务代码MK01，按回车键。 在“Account group”字段输入TRV-traveler，表示该主数据是为员工所有！ “Title”输入员工的性别； “Name”输入员工的姓名； “Postal Code/City”输入邮编和公司的城市名； “Country”输入公司所在的国家； “Region”输入公司所在的省份； 然后按回车键进入下一屏； 在“VAT Reg. No.”字段输入员工的身份证号后，点击按钮，系统会在屏幕下方提示新建的员工编码，如图： 至此，就可以完成JPA系统的维护。 2）登录PAP系统，再用事务代码FK01进行维护，如下图： “Vendor”：输入新建的员工号； “Company Code”：输入公司代码； 按回车键进入下一屏； 员工的基本信息将从JPA系统中自动传输到PAP系统中，所以前几屏可以保留默认值按回车键继续往下进行。 在Accounting Information这一屏的“Rec. Account”字段中输入协调账户的科目后，点按钮完成员工主数据的创建。 修改员工主数据 事务代码：FK02 查看员工主数据 事务代码：FK03 4．客户主数据 客户的基本信息是由销售部的同事已经创建好的，固在创建客户财务主数据的时候，要先从销售部的同事那里得到客户的编码号。 创建客户主数据 事务代码：FD01 “Customer”输入从销售部得到的客户编码； “Company code”输入公司代码1069。 按回车键继续， 在“Account Management”屏幕内输入如下信息： “Rec. Account”输入客户的协调科目； “Prev. acct no.”输入本地的会计科目号。 在“Payment Transactions”屏幕内输入如下信息： “Terms of payment”输入付款条款， 点击按钮完成客户主数据的维护操作。 修改客户主数据 事务代码：FD02 查看客户主数据 事务代码：FD03 二、资产管理 1. 创建固定资产主数据 (1)事务代码: CJ20N – 创建 WBS 在命令行输入事务代码，然后点击按钮 如上图所示，首先选中要增加资产的类别后,双击“Individual objects”—>“WBS element” 即得到下图. 下图红框内的项目为必须建立的项目. 以上项目均维护好后,Edit(Status(Release 后“存盘”如下图所示: 注意：建完后，此WBS 的状态为“REL AUC” 建完WBS 后,将WBS 号及原始单据传递给采购部同事建Purchase Order,中间过渡账号为:16190900 建完PO 后,通知相关部门收货. T-Code 分别为: ME21N 和 MIGO 2. 采购发票校验 MIRO 依据下图分别填入下列选项: “Invoice date” 录入实际发票的日期 “Reference” 录入发票号码 “Amount” 录入价税合计的金额 “Tax Amount” 录入税金,同时税码选“J6 Input Tax on Fixed Assets” “Text”录入凭证的摘要 另外，在下图特殊标记红框内录入“采购订单号码”同时选中明细行的项目，双击“” 依上图操作，可得到下图： 检查下图产生的业务为：借：16190900中间过渡科目 借：12611000 固定资产进项税（若是外币业务无进项税） 贷：应付帐款—XX供应商 同时“Post”保存，保存后产生的号码为系统产生的发票号，可通过：“Invoice document(Display(Flow on document” 查看凭证. 3. 转入在建工程 CJ88 依据下图,填入下列项目: “WBS Element”录入WBS 号码 “Settlement Period”录入当前会计期间 “Posting Period”录入过帐的期间 “Processing Type”选择 “Automatic” 执行“Test Run” 若没有问题后,去掉“Test Run”执行即可 依上图执行后即可得到下图，同时双击 ( 即可得到转在建工程的业务分录并检查正确与否. 借: 3093000 在建工程 贷: 16190900 中间过渡科目 备注: 如果此设备为未完工设备,到此为止该设备已经转入“在建工程”入帐。 如果此设备为完工设备，仍需继续下列流程，将设备从“在建工程”转入“固定资产”。 4. 建立固定资产卡片 AS01 依下图：“Asset class” 录入该项设备所属的类别，回车。 依下图，“Description” 录入设备的名称 ( “Time-Dependent” 依下图,录入设备的成本中心及工厂后(“Deprec. Areas” 依下图,录入HBI 的折旧码为Z001,HBII的折旧码为Z002 “Usfl life”分别录入HBI & HBII 的折旧年限 (依据PRC 和德国会计准则) 存盘后即可得到固定资产卡片号,依下图. 5. WBS 与固定资产分配 CJIC 依下图,“Database Prof.”选择 000000000001 后回车. 依下图,录入该设备对应的WBS号码后执行 依上图,选定明细行后,双击 可得到下图. “Cat”录入要分配的对象,FXA为固定资产 “Settlement Receiver”录入在AS01 中建立的固定资产卡片号,即要分配的固定资产卡片号. “ % ”录入分配的百分数. 录完以上数据后, ( 6. 在建工程转入固定资产 CJ88 依据下图,填入下列项目: “WBS Element”录入WBS 号码 “Settlement Period”录入当前会计期间 “Posting Period”录入过帐的期间 “Processing Type”选择 “Partial capitalization” 执行“Test Run” 若没有问题后,去掉“Test Run”执行即可 依上图执行后即可得到下图， 同时双击 ( 即可得到在建工程转固定资产的业务分录并检查正确与否. 借:固定资产 贷: 3093000在建工程 7. 累计折旧（HBI和HBII） 前提条件:（1）打开下月会计期间 （2）在下列固定资产报告中测算当月所提折旧额是否与系统自动运行的折旧额一致。 固定资产报告路径： 依上图路径，可得到下图， 注意“Depreciation area”选择01为HBI 的数据，02为HBII的数据。 “Report Date” 可录入任何一个会计期间，可先录入上一会计期间运行此报告得到上一期间的累计折旧后，再录入当前会计期间后运行此报告得到当前期间的累计折旧。 同时，运用( 当前期间的累计折旧额 – 上一期间的累计折旧额 = 本月折旧额 事务代码: AFAB 依下图,在后台运行 Program / Excute in Background 依下图,选择 Immeditate ( 保存 依下图,查看折旧运行情况: System ( Own Spool Request 依下图,双击 查看折旧清单并检查金额是否与固定资产报告中一致,记录凭证号. 三、应付账款 1．发票校验 事务代码：MIRO 供应商清账 输入T-CODE F-44 4．海外费用支付 事务代码：F-02，F-04，F-44 使用F-04 需要维护的关键字段： 1．选择Outgoing payment 2．posting key输入21及相应的账号 3．输入此次操作的货币单位 然后按回车。 在Amount字段输入外币的金额，在Amount in LC字段输入当时的人民币金额 输入贷方的会计科目 然后按回车 在Amount字段处输入外币金额，在Amount in loc. Cur. 字段输入当时的人民币金额 然后点击按钮 或从菜单选择Document—〉Simulate 可以查看模拟状态下的凭证内容。 确认没有错误后，点击保存该凭证并过账。 5．预付款 事务代码：F-48 双击事务代码F-48进入如下屏幕， 输入相应的字段： 文档日期及过账日期 公司代码及货币单位 供应商代码及特殊总账标记 2：预付 A：流动资产预付 B：金融资产预付 银行科目及预付的金额 如果预付外币，则不需要填写Value date字段 输入相应的文本描述 然后按回车。 输入相应的金额，税码，到账日期及文本描述， 然后点击按钮 或从菜单选择Document—〉Simulate 可以查看模拟状态下的凭证内容。 确认没有错误后，点击保存该凭证并过账。 四、应收账款 1．废料销售 事务代码：F-02 输入文档日期，货币单位；posting key选择01—客户发票，输入客户代码，按回车键。 输入销售废料的金额，开票日期及文本描述后，在输入贷方的会计科目；按回车键。 输入选择相应的税码并输入税的金额，选中；输入文本描述及在此输入贷方的会计科目。按回车键。 输入金额，税码，内部订单号，利润中心，Business Area，及文本描述，然后按回车键。 然后点击按钮 或从菜单选择Document—〉Simulate 可以查看模拟状态下的凭证内容。确认没有错误后，点击保存该凭证并过账。 2．开票 事务代码：VF04 在选择界面内，输入开始和截至日期，输入要开票的客户代码，点击按钮 点击按钮，完成给客户开具发票。 事务代码：T-code VF05查询客户的开票信息 输入要查询的客户代码后按回车键。 在弹出的窗口中输入销售组织代码：CN01，然后按回车。 系统会列出所有给该客户开具的发票清单，同时可以使用按钮行的按钮对报表数据进行排序，汇总及分类汇总等操作。 五、总账 1．现金退还 事务代码：F-02 输入事务代码或双击图中标记事务代码，进入维护界面。 需要赋值的字段有: 文档日期和过账日期 过账区间 货币单位 输入借方的会计科目 输入完成后按回车键。 该屏幕需要维护的字段有： 输入此次偿还的金额，不涉及税的选择，如果有税额计算的需选择相应的税码； 需要输入相应的成本中心； 可以输入简单的文本描述， 然后输入贷方相应的会计科目。 输入相应的金额和文本描述后，点击按钮或从菜单Document—〉Simulate 你可以看见模拟凭证的借贷方及金额， 确认没有任何问题后，点击保存该凭证并在系统内过账 2．利息费用 事务代码：F-02 选择按钮 输入相应的posting key，会计科目，金额，成本中心及公司代码，保存即可。 六、财务期末结账 1．FI月末结账 固定资产月末结账 参见固定资产模块手册 自动付款 建立自动付款 事务代码：F110 Run date： 为实际付款执行的当前日期。 Identification：自定义的付款执行的名称。 然后按回车键。 依上图选“Parameter”页签，即可得到下图。 Posting Date： 为过帐日期，即付款要记录的会计期间。 Dosc entered up to： 日期同过帐日期。 Pmnt meths： 若人民币付款选 C，外币付款选 T Next P/Date： 为下次过帐日期，建议此日期填列原则为过帐日期加上60天 Vendor： 若多个供应商选择即可填列多个供应商号，注意填列完毕点“Copy”键。 填完以上信息后，点下一页签“Additional Log”即可得到下图 选中下列第一，三，四项目后，存盘后回到第一个页签“Status”并点 执行自动付款建议 依上图，点 可得到下图，同时选 如图选中“Start immediately” 依上图 选择“Proposal Edit”可得到下图，选取确认 依上图，选取每一要付款的供应商后，双击（如下图），进入明细将要付款的明细行解锁，即 Payment Block ：将此字段中的“B” 去掉。 以上Payments Proposal 建完后，打印路径如下：Edit(Proposal(Proposal List 执行自动付款计划 点击 执行付款计划,即可得到下图. 依上图选择 可查看详细付款分录及凭证号 由此,自动付款执行完毕。 打开FI新会计期间 事务代码：S_ALR_87003642 双击图中事务代码进入会计期间维护界面，如下图： 打开下一会计期间后，按保存。 检查预制凭证 检查FI预制凭证 事务代码：FBV0 点击按钮进入查询界面。 输入查询的期间按，如有预制凭证，则根据实际要求让其过账。 发票校验预制凭证 事务代码：MIR7 如发现有预制的发票校验凭证，则按照实际要求将其过账！ 未清项管理的科目清账 事务代码：F-03 输入未清项管理的科目，进行清账。 GR/IR清账 事务代码: Menu Path Accounting >Financial Accounting>General Leger>Periodic Processing>Automatic Clearing>Without Specification of Clearing Currency Transaction Code 在命令行输入事务代码，然后点击按钮，或者沿着SAP菜单的路径找到相应的事务代码，双击鼠标左键，即可进入下屏。 如下图所示，在“company code” “fiscal year”“posting date”字段选择当期的年份及期末日期，然后勾选“select customers”“select vendors”“select G/L accounts”和“GR/IR account special process”，在“clearing date”字段选择当期期末的日期及当期期间 ，然后勾选“test run”,“detail list with error log”按执行（或F8）键。 运行结束后，返回上述界面，去掉勾选的“Test run”,再按执行（F8）键，正式运行。在正式运行界面中，如下图所示，选择菜单中“program”,“execute in background”,然后回车。 回车后显示如下图示，在Output Device 字段如图选择，然后点击按钮。 则可见如下图示： 点击“immediate”,然后点击保存按钮。 月末汇兑损益 事务代码： Menu Path Accounting >Financial Accounting>General Ledger>Periodic Processing>Closing> Valuate>Foreign Currency Valuation Transaction Code 在命令行输入事务代码，然后点击按钮，或者沿着SAP菜单的路径找到相应的事务代码，双击鼠标左键，即可进入下屏。 HBI 如下图所示， “company code”填入“1069”， “Evaluation Key Date”选择当期期末日期， “Valuation method”中选择BE01， “Valuation in ”中选择10，“or valuation area”中选择LC， 选中“ preparation valuatn”,“Create postings”“Reverse postings”， “Batch input session name ”字段给出一个自定义的名字， “posting date”字段选择当期期末的日期 。 然后点击第二屏，如下图所示，勾选“Valuate G/L account open items”,“Valuate vendor open items”,“Valuate customer open items”三项。 然后在“G/L account ”行中点击右侧的箭头，在下图黄色栏中输入外币银行账号，点击执行返回。 然后进入一下屏。 如下图所示，在“Each Rate Type for Translation”行中选择“EURX”。 按执行键。点击save—postings—save，即完成HBI汇兑损益。 HBII 与HBI汇兑损益的唯一区别是第一屏，如下图： “company code”填入“1069”， “Evaluation Key Date”选择当期期末日期， “Valuation method”中选择“CORP”， “Valuation in ”中选择“10”，“or valuation area”中选择“CP”， 选中“ preparation valuation”,“Create postings” “Reverse postings”， “Batch input session name ”字段给出一个自定义的名字， “posting date”字段选择当期期末的日期 。 其他屏幕选项及操作与HBI相同。即完成HBII汇兑损益。 后台执行 事务代码：SM35 Menu Path Accounting >Financial Accounting>General Ledger>Reporting>Tax Reports> France>Sales/Purchase Tax Returns>Deferred Tax Processing>Start Reporting of Deferred Tax on Sales/Purchases Transaction Code SM35 在命令行输入事务代码SM35，然后点击按钮，或者沿着SAP菜单的路径找到相应的事务代码，双击鼠标左键，即可进入下屏。 选中其中一行，点击Process，进入如下图所示界面， 在该界面中只选择“background”,然后点击“process”，即完成一项后台作业。然后再返回上述界面选择另外一行，重复上述操作即完成全部后台作业。 至此每月汇兑损益操作全部完成。 2．CO月末结账 生产成本追加 事务代码：CO43 Filename: I:\IT\SAP Projects\SAP User Manual PAGE Copyright ( by BCAPP, 2008 Revision No.: Maturity: Valid PAGE 122 of NUMPAGES 122 All rights reserved Author: Sunny, Midy, Ice, Andy For Internal Use Only