第七章
保险费率和保险准备金计算原理
本章教学目的和要求
本章主要介绍保险精算基础理论。通过教学，使学生了解和掌握精算技术的基本概念、基本方法。
在学习中学生应重点掌握保险费率的构成及其各部分的作用；了解保险费率的计算公式；掌握各种保险准备金的含义及其计算方法。
第一节 保险费率的含义及其厘定原则
一、保险费率的含义
保险费，是投保人按照一定的条件，取得保险人的保障，向保险人交付的费用。保险费等于保险金额与保险费率之积。保险费率，即保险价格，它是投保人购买单位保险金额所付出的价金，或者保险人按照单位保险金额，向投保人收取保险费的标准。
二、保险费率的厘定原则
（一）公平合理
（二）保证偿付能力
（三）相对稳定
（四）促进防损
第二节
财产保险费率的厘定
一、财产保险费率的构成
财产保险保险费通常采用保险金额与保险费率的乘积或者用基础保险费加上保险金额与保险费率的乘积来确定。其中保险费率的确定是关键。
财产保险费率，又称毛保险费率，由纯费率和附加费率两部分组成。
二、财产保险费率的确定
（一）纯费率的确定
通过计算保额损失率和稳定系数来确定。
（二）附加费率的确定
通常是在纯费率的基础上附加一定比例来确定。
第三节
人身保险费率的厘定
一、寿险费率的构成
寿险保费由纯保费和附加保费构成。
附加保费的确定与财险附加保费的确定方法相同。
二、寿险纯保费的计算依据
（一）生命表
（二）利息率
（三）收支相等原则
三、趸缴纯保费的计算
（一）定期生存保险
（二）定期死亡保险
（三）两全保险
四、年缴纯保费的计算
（内容略）
第四节
保险准备金计算原理
一、财产保险责任准备金
（一）未到期责任准备金
（二）赔款准备金
二、人寿保险责任准备金
（一）理论责任准备金
（二）实际责任准备金
思考题
1.保险产品的价格与一般物质产品的价格有何不同？
2.何为大数法则？它对保险产品定价有何意义？
3．保险费率一般有哪几部分组成？各部分的内容是什么？
思考题
4.寿险精算和非寿险精算的基本任务有哪些？寿险定价与非寿险定价的依据有何不同？
5.如何使用过去法和未来法计算人寿保险的理论责任准备金？
6.为什么要区分理论责任准备金和实际责任准备金？
