中华人民共和国
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称: 金额单位:人民币元(列至角分)
行次 项 目 本期金额
1
一、据实预缴
2 营业收入
3 营业成本
4
利润总额
5 税率(25%)
6 应纳所得税额（4行×5行）
7 减免所得税额
8 实际已缴所得税额 ——
9 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行） ——
10
二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴
11
上一纳税年度应纳税所得额 ——
12
本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4）
13 税率(25%) ——
14
本月（季）应纳所得税额（12行×13行）
15
三、按照税务机关确定的其他方法预缴
16
本月（季）确定预缴的所得税额
17 总分机构纳税人
18
总机构
总机构应分摊的所得税额（9行或14行或16行×25%）
19
中央财政集中分配的所得税额（9行或14行或16行×25%）
20
分支机构分摊的所得税额(9行或14行或16行×50%）
21
分支机构
分配比例
22
分配的所得税额（20行×21行）
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关
税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人（签字）： 年 月 日
纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章：
会计主管：
经办人：
受理人：
经办人执业证件号码：
填表日期： 年 月 日
代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日
国家税务总局监制
累计金额
——
中华人民共和国
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称: 金额单位:人民币元(列至角分)
一、据实预缴
二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴
三、按照税务机关确定的其他方法预缴
总分机构纳税人
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关
税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人（签字）： 年 月 日
主管税务机关受理专用章：
受理人：
受理日期： 年 月 日
国家税务总局监制
中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
分配比例有效期： 年 月 日 至 年 月 日 金额单位:人民币元(列至角分)
总机构
情况
纳税人识别号 总机构名称
三项因素
分支机构分摊的所得税额
收入总额 工资总额 资产总额 合计
分
支
机
构
情
况
纳税人识别号 分支机构名称
三项因素
分配比例
收入总额 工资总额 资产总额 合计
纳税人公章： 主管税务机关受理专用章：
会计主管： 受理人：
填表日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日
国家税务总局监制
分配税额
中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
分配比例有效期： 年 月 日 至 年 月 日 金额单位:人民币元(列至角分)
分支机构分摊的所得税额
主管税务机关受理专用章：
受理人：
受理日期： 年 月 日
国家税务总局监制
中华人民共和国
企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类）
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称： 金额单位：人民币元(列至角分)
项 目 行次 累计金额
应
纳
税
所
得
额
的
计
算
按收入总额
核定应纳税
所得额
收入总额 1
税务机关核定的应税所得率（ %） 2
应纳税所得额（1行×2行） 3
按成本费用
核定应纳税
所得额
成本费用总额 4
税务机关核定的应税所得率（ %） 5
应纳税所得额[4行÷（1－5行）×5行] 6
按经费支出
换算应纳税
所得额
经费支出总额 7
税务机关核定的应税所得率（ %） 8
换算的收入额[7行÷（1－8行）] 9
应纳税所得额（8行×9行） 10
应纳所得税额的计算
税率（25%） 11
应纳所得税额（3行×11行或6行×11行
或10行×11行）
12
减免所得税额 13
应补（退）所得税额
的计算
已预缴所得税额 14
应补（退）所得税额（12行－13行－14
行）
15
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人（签字）： 年 月 日
纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章：
会计主管：
经办人：
受理人：
经办人执业证件号码：
填表日期： 年 月 日
代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日
国家税务总局监制
中华人民共和国
企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类）
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称： 金额单位：人民币元(列至角分)
累计金额
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人（签字）： 年 月 日
主管税务机关受理专用章：
受理人：
受理日期： 年 月 日
国家税务总局监制
中华人民共和国企业所得税扣缴报告表
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
扣缴义务人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位:人民币元（列至角分）
扣缴义务人名称
纳税人识
别号
纳税人名
称
国家（地
区）
所得项目 合同号 合同名称
取得所得
日期
收入额
扣除额
应纳税所
得额人民币金
额
外币额
人民币金
额合计外币名称
金额
汇率 折人民币
谨声明：此扣缴所得税报告表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可
靠的、完整的。
法定代表人（签字）： 年 月 日
扣缴义务人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章：
会计主管：
经办人：
受理人：
经办人执业证件号码：
填表日期： 年 月 日
代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日
国家税务总局监制
税率
扣缴所得
税额
中华人民共和国企业所得税扣缴报告表
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
扣缴义务人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位:人民币元（列至角分）
谨声明：此扣缴所得税报告表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可
靠的、完整的。
法定代表人（签字）： 年 月 日
主管税务机关受理专用章：
受理人：
受理日期： 年 月 日
国家税务总局监制
