离任审计流程
稽核与法律部
离任人员
人力资源部
进行现场审计，与离任人员进行访谈
下达离任审计通知书
如对处理意见有异议，向董事长提出申诉
财会部/电脑部向稽核部提供数据
经营业绩审计
向董事会请示处理意见
作出审计决定书
审计决定书
审计决定书
监察委员会
是
确定工作方案
编制审计工作底稿
撰写离任审计报告（在离场后5个工作日内完成）
与离任人员所在单位交换意见
稽核通知书
是否属于重大和敏感性问题
总经理审核，下达稽核通知书
在任期间重大事项统计
内部管理审计
总经理修改并审定（在离场后10个工作日内完成）
提交监察委员会
离任审计报告
一式三份
离任审计报告
一式三份
离任审计报告
一式三份
与监察委员会交换对离任人员的处理意见
送董事会备案，抄送有关部门并责成相关部门进行处理
根据审计决定书，办理离任人员的移交手续和认识手续
审计决定书
存档
否
IA-FL-5
