!现代管理科学!!""# 年第 $% 期
商业银行作为金融企业!在日常的经营运作过程中会
面临各种各样的风险!例如"信用风险#市场风险#流动性
风险#财务风险等$ 商业银行防范和化解金融风险必须建
立健全风险防范机制和化解金融风险的保障体系!而银行
风险预警系统的建立正是防范和化解金融风险强有力的
技术支撑$
一!商业银行风险预警系统概述
商业银行风险预警系统!就是在分析银行经营状况的
基础之上!通过观察一系列统计指标和统计数据%预警指
标&的变化!运用经济计量模型和计算机等手段!对银行可
能或将要面临的风险危机进行识别!及时向决策部门发出
预警信号!使决策部门能够及时进行调控!以防发生风险
危机的预测分析系统’它是国家宏观调控体系和金融风险
防范体系的重要组成部分!也是现代金融监管体系的重要
内容’
!! 国内商业银行风险预警系统现状’由于长期受计划
经济体制的约束! 中国银行风险预警无论是在理论上!还
是在模型#工具#系统和时间等方面都非常落后’只是在近
几年!由于金融风暴在世界范围内频频爆发!受此影响!国
内才开始逐步尝试建立风险预警系统’ 例如"自"###年开
始! 我国商业银行为落实巴塞尔银行监管委员会提出的
(有效银行监管核心原则)! 展开风险预警和管理建设*与
此同时!中信实业银行聘请麦肯锡公司为其设计和制定贷
款风险机制*建设银行+中国银行等则投巨资研究信贷风
险预警管理体系等’ 但总体而言!我国商业银行风险预警
尚处于起步阶段!各个方面都不成熟’
"! 商业银行风险预警的一般方法’ %!&确立银行风险
预警指标体系*%"&确定银行风险预警指标的标准值%警限
值&*%$&将银行风险预警指标与警限值相比较!确定单个
指标的警态*%%&根据指标的得分和权重进行加权平均!计
算出综合值& 将综合值与综合值警限相比较!确定银行总
体警态*%’&编制预警信号系统!从直观上来预警’
二!商业银行风险预警系统指标体系的建立
!! 指标体系建立的原则’ %!&灵敏性’ 所选预警指标!
应对商业银行经济运行中的微小变化作出反应!一旦出现
异常情况!这些指标便能够及时地发出指示信号*%"&全面
性和充分性’预警指标体系应从不同角度对商业银行经济
运行作出描述!多层次!全方位地反映商业银行经济运行
的主要方面和可能发生的各种变化!从而能实施全面预警
监测!因而所选取的指标范围应比较广泛*%$&指标体系设
计的柔性和灵活性’ 我国金融体制正处于重大变革之中!
新的金融创新层出不穷!这就要求指标体系的设置不能一
成不变!预警指标应随着时间的推移和业务的发展而进行
及时调整’
"! 风险预警指标体系的建立’ %!&反映资本风险状况
的指标"资本充足率#核心资本充足率等*%"&反映流动性
风险的指标"资产流动性比率#余额存贷比例#库存现金比
例#净拆入资金差比率#备付金比率等*%$&反映信贷风险
的指标"存抵押 (或担保 )贷款占总贷款比例款余额增长
率#逾期呆滞呆帐性贷款占总贷款之比!风险加权贷款占
总贷款之比!贷款收息率等*%%&反映经营风险的指标"资
产利润率#营业费用率#风险加权资产比率等’
其他还有反映利率风险的指标有利率风险率和利率
敏感比率等’
$! 风险预警指标体系的进一步优化处理’ %!&用聚类
分析法定量选取银行风险指标’由于上面所选指标在归属
类别上不可避免的存在一定的重复性和交叉性!为了更准
确的将某一个评价指标归属于某一个子系统%即归为某一
类&!我们有必要对指标体系进行聚类分析!把相似程度较
大#关系密切的指标聚合为一类!把不同的类型分离出来’
较常用的是系统聚类法 ( *+,-.-/*+/.0 /0123,- 4!它的基本原
理是"首先将一定数量的样品或指标各自看成一类!然后
根据样品 (或指标 4的亲疏程度!将亲疏程度最高的两类进
行合并’ 然后考虑合并后的类与其他类之间的亲疏程度!
再进行合并’ 如此循环! 直致将所有的指标合并为一类*
%"&从财务指标体系中选出供风险预警使用的先行#同步#
商业银行风险预警系统研究
"潘群峰 石明虹
摘要"!"#$%&’()*+,-./012345+6789:;<=>?@AB0123%&45CDE(F
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!金融证券
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滞后指标! 各种风险指标由于与银行经营的关联性不同"
因而当银行经营状况出现某种变化时"风险指标的变化程
度和反应时间也不同"有些指标会先于银行经营状况发生
变化#称为先行指标$"有些会落后#称为滞后指标$"有些
则会表现出同步变化的特点#称为同步指标$"建立商业银
行风险预警系统"我们有必要找出那些先行指标和同步指
标来提前预测银行经营发生的变化"用滞后指标的变化检
验同步指标发生的变化并使银行经营状况发生的变化得
到确认%先行&同步&滞后三种指标的选取应结合商业银行
自身的特点"根据该行业的历史资料以及经营经验"由有
关专家选取决定!
三!建立商业银行预警指标警限值并预警
’警限值(的设定是建立预警系统的重要环节% 当预
警指标偏离其正常水平并超过’警限值(时"就表明有警情
出现%
!! 警限值的建立方法%
)!$ 根据历史统计数据同时要考虑到国际通用标准&
行业平均水平和企业自身特点" 确定各个风险指标的警
限"也可利用那些曾经发生过金融危机的国家统计数据来
确定其对风险预测的警限值%例如*资本充足率&核心资本
充足率两项指标根据巴塞尔条约规定应分别大于""和
#""备付金比率警限为$%"存贷比例警限为$&%等%
国内应用较为成熟的是用系统化方法进行分析"所谓
系统化方法主要是指根据各种并列的客观原则 )标准$进
行研究"这些原则主要有*多数原则&半数原则&少数原则&
均数原则&众数原则&负数原则和参数原则等"根据每一种
原则确定一种警限"之后"将以各种原则确定的警限加以
综合平均"最后经适当调整求得各指标的警限% )详见顾海
兵+未雨绸缪,,,宏观经济问题预警研究-$
)’$利用数理统计中的区间估计法来确定单个指标的
预警警限%区间估计一般假设指标处于各个预警状态区域
的概率服从正态分布或#分布" 用样本的平均值来代替总
体均值"用样本方差代替总体方差"根据各项指标处于不
同区域的概率要求 )置信度$" 求出各区域的区间估计值
)置信区间$"以区间估计值作为各项指标的警限值%
’! 预警并绘制预警指标的预警信号图%
)!$ 将银行指标体系实际值与预警指标警限值相比
较"确定单个指标的警戒状态"并绘制预警指标的预警信
号图% 对于初定的预警警限可以再进一步划分"可以将预
警界限设置(个区域"以这(个区域为界"确定’红灯(&’黄
灯(&’绿灯((种信号"对每一种信号给以不同的区域% 以这
(种状态表示不同的警度% 当监测的指标序列超过某一数
值时就分别亮出相应的信号% 其中红灯代表重警"黄灯轻
警"绿灯代表无警% 将银行指标体系实际值与预警指标警
限值相比较"确定单个指标的警戒状态"并绘制预警指标
的预警信号图为财务预警决策提供直观依据")如下图所
示*%
)’$综合预警%为了更好的对银行经营系统预警"我们
往往要设置综合值)子系统$来预警% 例如*我们可以设置
以下几个预警子系统*反映资本风险状况的子系统&反映
流动性风险的子系统&反映信贷风险的子系统&反映经营
风险的子系统&反映利率风险的子系统等% 每一个子系统
都对应一系列不同的指标" 为了求得子系统的综合值"我
们为子系统下的每一指标分设权重)可采用层次分析法$"
用每一指标的权重乘以每一指标的实际值"从而得到综合
值"进而进行综合预警%同样道理"将综合值与其预警警限
相比较"确定子系统的综合警戒状态"并绘制预警指标的
预警信号图% )如下图所示*
其中* 绿灯区表明银行综合风险基本没有或较小"经
营状况良好"资产状况良好%
黄灯区表明银行综合风险较高"经营状况不佳"资产
状况差"隐藏一定的金融危机%
红灯区表明银行综合风险很高"经营状况恶化"资产
状况很差"危机随时爆发%
四!预警系统建立的注意问题
决策部门根据预警系统发出的预警信号"确定风险发
生的原因"并采取措施"及时调控"消灭风险危机"使商业
银行正常运转经营% 预警系统实际操作过程中"还应注意
以下事项*)!$在注重综合风险预警的时候"还应该对某些
重点指标实行例外管理的原则"如果这些指标超出一定的
警限"应该视为警情出现"我们应高度重视.)’$虽然预警
系统的完善与发展在很大程度上要依赖金融理论和计量
技术的发展" 但也不要因此片面的追求复杂的数学方法"
只要效果好"简单预警方法也一样适用"另外"要注意定
量& 定性方法的结合使用.)($ 外界经济形势是动态变化
的"我们应当随时把握新的风险因素"并对预警系统进行
不断完善% )例如*预警指标应随着时间的不同而进行及时
调整"每个预警指标的警限也应随条件的变化而变化+ 指
标的权重也应调整等$
参考文献"
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