信贷风险管理
授信评审部
2006-10-10
主要内容
第一部分 信贷风险和信贷风险管理
第二部分 民生银行的信贷风险管理
第三部分 民生银行的授信评审管理
第一部分 信贷风险和信贷风险管理
一、信贷风险和信贷风险管理
二、信贷风险的全面管理路径
三、先进银行的风险管理理念
一、信贷风险与信贷风险管理
信贷风险是指由于各种因素发生变化而对商业银行信贷资
产带来负面影响，导致银行信贷资产或收益发生损失并最
终引起信贷资产价值甚至银行整体价值下降的可能性。在实
际工作中，商业银行的信贷活动既受到宏观经济形势、行业
与产业变化和调整等外部因素的影响，也受到信贷活动的内
部操作环节的影响，任何因素的变化都会带来银行信贷资产
损失的可能性。根据导致信贷资产损失的风险事件的不同，
信贷风险主要包括了信用风险、市场风险、流动性风险以及
操作风险等几种类型。
信贷业务的风险因素
纯信用风险：个别风险
失信：借款人偿付能力导致的信用风险
违信：主观意愿上有意违背约定甚至欺骗
管理风险：系统性风险
市场因素：市场、环境等外因变化对于借款人偿还能力的潜在影响，对整个信贷组合的流动性管理问题
操作因素：流程管理，系统管理
银行信贷资产所面临风险的大小，对银行的经营成果乃至
生存发展至关重要：
（1）银行的高负债经营要求必须把信贷风险管理至于重要的地位。
商业银行的突出特性是高负债经营，即使按《巴塞尔协议》的规定， 资本充足率也仅为8%，其中核心资本率为4%。
（2）银行外部负效应较大的特点决定了必须加强信贷风险管理。
商业银行负债率较高，且其债权人分布面很广，覆盖社会各阶层；
商业银行在经营中出现的问题具有传染性 ；
商业银行在国民经济中占有十分特殊的关键地位，不仅能够创造交易 媒介和支付手段，而且是社会资源配置的重要渠道，
（3）银行授信业务中的信息不对称，要求加强信贷风险管理。
信息经济学认为，在经济运行中的任何一项交易中，如果交易双方所 拥有的与该项交易有关的信息是不对称的，就会在事前引发“逆向选择”，事后导致“道德风险”。
二、信贷风险的全面管理路径1 ：
灵活运用各种风险防范手段，使管理覆盖经营活动全过程，做到“密而不漏”
■ 制度上的合理设置与优化创新
■ 运用金融技术与金融工程
■ 制度与技术的有效结合
二、信贷风险的全面管理路径2 ：
制度上安排与设置
■ 银行外部制度的约束——政府监管（资产负债比例管理、强制性信息披露、监督检查）和市场约束（多家银行的公平竞争、媒体的公正报道、社会评级与排名等）；
■商业银行的内部控制制度——产权结构与治理结构，文化价值取向，内部业务机构的合理设置以及外部组织形态，信贷的审查与贷款过程的分离以及风险度、信贷授权等。
二、信贷风险的全面管理路径3 ：
选择合适的金融管理策略和金融工具，对
其信贷所面临的风险进行处置。包括信贷风险
定价、信贷风险的分散和转移、资本重组准备
等。
信贷风险管理
技术性控制
制度性控制
信贷定价
分散转移
资本准备
内部控制
政府监管
信用风险
市场约束
市场风险
流动风险
操作风险
合规风险
信贷风险
三、先进银行的风险管理理念
（一）基本理念
风险管理模式变控制风险为管理风险
通过制度性控制达到控制风险的目的
—建立良好的信贷文化和适宜的组织制度
通过技术性管理达到管理风险的目标
—探索风险技术的实际应用
三、先进银行的风险管理理念
（二）管理经验
组织结构上，重视水平制衡
风险防范意识强，控制手段先进
（1）通过确定目标市场、制定详细的风险资产接受
标准来筛选客户。
（2）通过现代计量方法和借助各种专用软件对客户
进行动态评估与分析，并将评级结果广泛运用于
信贷管理的各环节。
（3）建立大客户专管制度。
三、先进银行的风险管理理念
（二）管理经验（续）
（4）通过动态评估资产组合，选择多种彼此互不相关或者负相关的资产进行搭配，以便分散风险。
（5）通过不定期的风险测试，提前做好突发事件的应对工作。
（6）设立独立机构评估风险与绩效。
财务管理制度上，重视资产价值的真实性
采用方法是在保持信贷资产账面数字不变时，在资产方
设立对冲项目——呆账准备金用于备抵贷款资产项目的损
失，使其实际价值得到反映，在负债方相应核减资本金。
人员制约上，重视对员工的激励
第二部分 民生银行的信贷风险管理
一、组织架构
二、操作流程
三、改革发展
一、组织架构 1
信贷风险管理
民生银行的信贷风险管理由上至下形成了贷前调查、授信评审、法律合规审查、资产监控和不良资产管理五个相互制约、相互独立的管理体系。
授信调查
法律合规审查
资产监控
授信评审
不良资产管理
公司
银行部
授信
评审部
法律
合规部
资产
监控部
资产
管理部
资产管理部
不良资产管理
风险管理委员会
风险总监
风险监控部
风险监控和度量
信
贷
资
产
监
控
中
心
放
款
及
物
权
管
理
中
心
市
场
风
险
监
测
中
心
操
作
风
险
评
估
中
心
风
险
计
量
分
析
中
心
不
良
资
产
管
理
中
心
不
良
资
产
清
收
中
心
资
产
运
营
中
心
派
驻
事
业
部
制
单
位
风
险
官
授信评审部
信用审查
综
合
管
理
中
心
授
信
政
策
中
心
授
信
评
审
中
心
区
域
评
审
中
心
分行授信评审部
派驻分行清收专员
分行资产管理部
分行风险监控部
事业部制单位
一、组织架构 2
——风险管理委员会下的职能部门结构图
*
二、操作流程
授信申请
不良清收
资产监控
贷款发放
授信评审
授信调查
客户经理与风险经理双人贷前调查
分行双线审批，区域中心专业审批
分行放款中心集中放款
经营机构受理，并向信申请人发送
授信业务申请材料清单
双线专业监管
不良资产专业及时剥离，专业清收
二、业务操作流程 1：
---授信业务申请
所有授信业务均由各经营机构受理，受理人员向授信申请人发送《授信业务申请材料清单》。
授信经营部门将申请人信息登录信贷管理信息系统。
二、业务操作流程 2：
----授信业务调查
由客户经理与风险经理共同实地进行贷前调查，受信人必须提供经过会计师事务所审计的会计报表等真实资料。
双人实地调查后，根据《中国民生银行授信工作尽职实施细则》等具体要求，分别出具《客户授信调查报告》和《风险评估调查报告》。
二、业务操作流程 3：
----授信业务评审
授信业务受理部门向分行授信评审部提交授信业务资料，分行重点审查授信资料的真实性和完整性，审议签署意见后报分管责任人签字后交总行独立评审系统进行评审。
独立评审系统根据授信授权的权限对分行上报的授信资料进行专业评审并馔写评审报告，同时按照授权权限进行责任人审批或上报不同层次“贷审会”审批。
不同层次“贷审会”根据权限对授信项目进行讨论，采取记名式投票表决授信项目的终审结果。
二、业务操作流程 4：
----贷款的发放
授信项目决定发放后，将授信项目资料提交给分行放款中心或放款监督岗，由其组织放款。
放款中心或放款监督岗主要负责落实贷审会有关授信项目的条件和各项法律文本的和规性及其现场签约、核保和办理抵质押手续等。
放款中心或放款监督岗经审核后填制《放款审核单》，通知会计部门办理入帐手续。
分行放款监督岗整理装订授信资料档案，定期交支行综合员签收装订保管。
二、业务操作流程 5：
----信贷资产监控1
对已发生的授信业务按照“分清职责，及时检查，及时监控，及时应对”的原则进行管理。
经办信贷员在每笔授信发生后七日内跟踪检查，重点检查授信发生的前提条件是否满足和授信资金流向是否合理，并填写《中国民生银行授信业务跟踪调查表》。
每月必须进行一次现场或非现场跟踪检查，根据检查情况填写《监测报告》，对有潜在风险的授信项目经办信贷员必须填写《风险预警和控制建议书》，经支行行长审定后报分行风险管理部。
二、业务操作流程 5：
----信贷资产监控2
授信项目到期前一个月，经办信贷员须填写一式两联《授信到期通知书》，提示企业按授信合同规定期限还款。
资产监控重点以贷款五级分类工作为核心，每季度对所有贷款的情况进行全面评价，确定风险分类结果并据此提取呆帐准备金。
二、业务操作流程 6：
---不良资产清收
贷款逾期当日向受信人发出逾期通知，逾期后5个工作日内，落实履约措施和计划，制订清收方案。
对于具有还款能力的客户，采用每月两次以上的实地催收方式清收，逐月提交专题报告；每三个月向受信人及担保人发送一封催收信函或律师函，回执存档。
对于清收难度大，被化为次级、可疑、损失类的授信项目集中我行资产管理部清收，采用法律诉讼等手段。
三、改革发展
（一）风险管理面临的挑战
经营环境显著变化
市场竞争日益激烈
规模增长面临挑战
金融资产价格变化
银行间市场的壮大
三、改革发展
（二）改革发展目标：完善内控体系，实行专业化流程控制
市 场 规 划
专业化营销
专业化评审
风险监控
不良资产经营
研究市场和细分市场，在明确目标客户的基础上为专业化营销提供支持
严格按照市场规划进行客户开发，实现对客户的差别化销售与服务
专家评审，实现按行业、产品、区域的专业责任人审批
信贷资产运行和其它各类综合风险的监控、预警和风险组合管理
专业化管理，公司化运作，进行有效的经营要素配置和组合方式，实现不良贷款集中清收
内
控
流
程
第三部分 民生银行的授信评审管理
一、组织架构
二、业务流程
三、独立评审
四、专业评审
五、技术支持
六、管理制度
一、组织架构
授信评审部
信贷政策中心
综合管理中心
外派评审中心
授信评审中心
地区授信政策
信用审查/审批
专项审查/审批
专业业务授信政策
信用审查/审批
贷审会日常工作
信用审查专业培训
信用等级评定标准
区域授信政策
行业/产品授信政策
交易对手授信政策
新授信产品执行政策
授信指引和授信管理政策推广
授信岗位资格认定、 考核和评审系列管理
派驻机构管理、绩评
系统内授信权限管理
评审技术分析办公室
评审培训和政策推广 的协作、支持工作
部门综合事务
风险管理委员会秘书处
新授信产品信用审查
*
二、业务流程
授信审查人员
资料齐全性和合规性
资料有效性
表面真实性
授信评审部负责人
符合授信政策和分行
授信审查要素
授信方案合理
分管副行长
符合分行授信政策
授信方案合理
授信风险可接受
分行行长
符合分行业务拓展方向
和授信结构
收益与风险匹配
授信审查/审批岗
分行
主办和协办信贷员
授信申请资料齐全性
和真实性
授信调查完整性
提交授信方案
信贷经理
调查过程合规性
授信方案合理
授信申请资料完整
授信资料有效
分管副行长
信贷经理评判合理性
调查过程合规
符合授信政策
授信风险可控性
支行行长
收益与风险匹配
授信项目符合业务拓
展方向
授信调查岗
支行/业务单元
授信评审员
技术审查
首席评审官
技术审查
授信审查/审批岗
总行授信评审部
区域评审中心
秘书长
技术审查
区域信贷审查委员会
议决
秘书长和首席评审官
合议批准
授信评审员
技术审查
授信审查/审批岗
总行授信评审部
总行信贷审查委员会
议决
首席评审官助理 审批
首席评审官 审批
*
高授权
高授权
重大疑难项目
展期重组项目
复议项目
信贷审查委员会会主席/执行主席
签批
分行审批：
规划内客户
金融部客户经理
区域评审中心
总行评审中心
分行贷审会
分行风险经理
授信评审部总经理
金融部市场总监
销售委员会主席
区域中心专业评审：
责任人
专业审批
后督
专
业
评
审
室
评审助理
评审助理
模块
评审
模块
评审
三、独立评审
中国民生银行是国内最早实施独立评审制
的银行，独立评审制是我行控制授信风险管理
体制的重大突破，达到了独立评审、贴近市场、
提高效率、控制风险之目的，也是我行信贷资
产质量一直保持国内领先水平的基本制度保障。
（一）独立评审制的形成
为健全资产经营决策机制，加强资产业务风险管理，借鉴国际先进银行经验，我行于2001年着手建立独立于经营机构、实施垂直领导的评审管理体系，对授信业务审查、分析形成独立的、专业的、不受行政干预的评审机制。
（二）独立评审制发展过程
独立评审制是一个“渐进式”的改革发展过程，随着对其认知度及外部环境变化、全行业务发展和内控制度的实际需要而不断完善调整。大致经历了以下几个发展阶段：
进一步扩大了总行派驻独立评审机
构的范围，并通过标准化的管理程
序和授信政策传导机制提高了独立
审查制度的透明度。对未派驻机构的高风险业务一律上收总行。
在充分总结试行经验的基础上，正式向9家分行和个人按揭中心派驻了独立评审机构
2003年
总行派驻信贷审查专员负责主持分行贷审会，在一定程度上排除了地方行政干预，贴近了区域市场，为独立评审制的推广积累经验。
在北京、上海、广州地区派出由总行领导的信贷评审专员办公室，派驻信贷审查专员
2002年
解决的问题
变革的关键
时间
减少审批环节，进一步提高了评审效率 ；通过试行区分行业和产品的专家审批工作制度，发挥了专业评审技术优势，积累了专家制评审经验。
进一步优化了授信评审流程，加大了对区域中心的授权。总行评审中心主要负责展期重组项目和特殊授信产品的审议，并强化了对各级评审机构的业务指导、监督、和检查作用。
2005年
适应了我国三大区域经济板块经
济发展的需要，使授信评审工作
形成整体优势，减少了行政干预，并更加贴近市场，增加了授信政策的灵活性，有利于更好地进入市场、细分市场。
整合评审资源，分别在北京、上海和深圳成立了华北、华东和华南三大区域授信评审中心。
2004年
解决的问题
变革的关键
时间
（二）独立评审制发展过程（续）
（三）独立评审制运行成效
1.有效地支持了业务发展
自独立评审体制运行以来，信贷资产规模快速增
长，已由2001年末的亿元增长至2005年末的3781亿元，各年增长率均超过45％。截至2006年6月30日，全行各项贷款余额4257亿元。
2.确保了资产质量连年保持国内领先水平 独立评审制运行以来，全行不良贷款率连年呈下降
趋势，已由1999年最高时的％下降为2005年末的％，资产质量在国内同业保持领先水平。
（三）独立评审制运行成效（续）
3.展期、重组贷款得到有效管理、确保资产质量真实性
独立评审制以来，对展期、重组贷款实行限制授权，一律报经总行审批，确保了信贷资产质量的真实、有效。
4.经受了多起重大事件的考验
案例1: 在近几年诸如“周正毅”、“啤酒花”、“南海华
光”、“南方证券”、“三九”等一系列事件中，由于独立评审
制下授信风险管理坚持基本授信原则，准确判断风险及采
取了有效危机处置反应措施，使我行能独善其身。
案例2:在2004年在国家宏观调控期间，适时调整授信政
策，严格控制了钢铁等五大行业授信，使我行可能受到的
影响降到了最低程度。
四、专业评审
（一）指导思想
1、 通过“政策制定落地分行、强化区域中心对政策研究的参与度、加强政策与市场规划的结合度、严格政策执行力度”来真正实现授信政策区域化和本土化，切实解决如何贴近市场问题。
2、通过“专业化评审培育行业和产品专家、责任人审批制度增加审批出口、模块化评审提高标准化作业程度“等措施改善评审方式，提高评审效率。
3、通过“动态后督评价制度、技术序列管理办法、系统培训规划”保证评审行为和评审过程的合规性，确保评审质量。
（二）基本内涵
专业评审：
在外部市场和内部营销模式正在发生重大变革，民生银行步入“转型”期的背景下，打破“瓶颈”，摈弃“万金油”。实行专业化评审，培养不同行业、不同产品、不同区域的专家。
责任评审：
专业化模块评审使各级评审员和终审人的岗位职责明确，责任清晰。并使建立真正的问责文化落到实处。
（二）基本内涵（续）
流程评审：
按照授信工作尽职实施细则要求，分行风险经理、中心评审人员各司其职，在充分建立信任的基础上，实现后一级对前一级工作的监督、评判和制约，防范不尽职及道德风险。
科技评审：
依托授信风险管理系统，借助标准化、公正性和共享性历史数据，建立信息数据库和模型，增加量化组合指标的运用，减少重复劳动，提高工作效率。
（三）管理和实现路径
评审督导
评审评价
评审员培训
评审评价工作
“提高评审质量”
评审风险管理
专业分工
模块评审
流程作业
专业化评审
“提高评审效率”
评审标准管理
政策区域化/本地化
授信政策-市场规划-目标客户
授信政策执行
授信政策体系
“贴近市场”
授信政策管理
评审责任人审批
缩短审批链条
授信审批权
基本内容
实现目标
控制方式
授信业务操作流程：
贷前调查
分行审批
分行贷款发放
专业评审
分行贷后管理
到期授信管理
风险经理与客户经理双人贷前调查
规划、销售、风险三线同时在线审批
区域/行业评审中心进行专业审批
放款中心集中放款
双线专业监管
不良资产及时剥离，专业清收
专业评审流程：
责任人
专业审批
后督
专
业
评
审
室
评审助理
评审助理
模块
评审
模块
评审
五、技术支持——授信风险管理工作系统
系统开发目标
系统的范围
系统的使用者
系统解决的关键问题
系统主要功能模块
目前项目进展状况
系统开发目标
对公授信业务持续发展
数据
积累
信息
共享
规范
操作
优化
管理
*
系统开发目的：
建立一致而高效、覆盖授信全过程的流程。
强化风险管理重点功能，包括额度控制、集团客户管理、组合报告、风险评级、预警。
形成比较完善的客户信息和信用信息的收集机制，支持完整、准确、及时的数据分析和报告。
系统实现的目标：
风险管理和业务处理大集中。
数据同步更新，全面分析客户风险。
消除手工填写文档隐患，降低人为风险，提升工作效率。
改革传统手工档案管理模式，节约成本、减少档案遗失与延误，提升操作效率。
改变不良贷款防范、回收监督较弱状况，提升业绩表现。
系统的范围
综合业务系统
信贷档案系统
票据系统
保理系统
国际结算系统
信贷流程系统
CRM
系统
风险管理系统
*
系统的使用者
支行
分行
授信评审部
系统的使用者
总行
授信业务人员
授信审批人员
授信评审员
监控人员
稽核人员
授信主管
资产管理人员
集团客户
管理人员
资产监控部
公司业务部
资产管理部
稽核部
行领导
*
系统解决的关键问题
完整、持续、高质量地收集债务人及其授信资产数据。
建立标准化业务操作流程。
实现信息共享，提高授信工作水平和效率。
自动进行限额控制，保证授信政策得到一致执行。
识别关联企业，降低集团客户授信风险。
优化评级系统，实现授信前资产的风险分类。
实时生成报表，支持高品质的量化分析。
及时预警，全程监控风险。
系统主要功能模块
客户信
息管理
授信流程控制
客户/债项评级
预警与监控
押品
管理
额度
管理
集团客户管理
统计与分析
组合限额管理
风险
控制
不良资产管理
授信后检查与分类
*
小节：
系统实现的目标（一期）：
1.授信业务流程实现网上标准化作业；
2.风险管理和业务数据处理实现大集中；
3.初步建立了一致而高效、覆盖授信全过程的流程，包括客户管理、额度管理、检查分类、不良管理和统计查询功能。
系统实现的目标（二期）：
1.强化系统的管理功能，特别是查询、组合管理、预警、风险评级等功能；
2.完善系统功能，提高数据质量，提高业务的系统自动控制水平，减少操作
风险。
3.优化系统结构，提高系统的灵活性和扩展性。
中国民生银行信贷风险管理工作流程系统属全行行“八大系统”之一，一期从2004年4月份启动，2004年11月 在部分分行试运行， 2005年3月底在全行推广。二期开发自2006年4月，预计2006年10月完成。
六、授权管理与制度管理
授权管理基本建立了覆盖高管决策层实际赋予各经管
层级的权责，并建立起由责任人岗位工作制度、授权管
理工作制度和履责检查为要素组成的有效的授权管理过
程。授权原则如下：
1、根据区域资源、资产规模、风险控制水平、客户
信用等级等采取差别授权；
2、总行各级独立评审机构集中高风险业务的审批权，
将经审核批准的授信发放权下放到各经营机构，实行审
批权和发放权分离；
3、所有低风险业务下放到经营机构;
4、对授信授权实施动态监控、动态管理和及时调整。
授权管理：
制度管理：
目的：制度建设是实现全面风险管理的重要途经。立“规”造“矩”，使授信风险管理落实到客户选择、资产定价、评估决策、贷后管理、业绩考核和对不良行为处罚的全过程上，才能确保业务开展有章可循。
运行情况：就授信前的调查到授信的审查、授信实施的控
制、授信档案的管理、授信后的跟踪管理等各个环节均制定了相应的规章制度，保证制度建设上不留“盲点”。
获取渠道：我行印制的各项制度汇编；中国民生银行授信
评审网站（，内容有：授信政策、文件制度汇编、风险管理委员会工作信息、题库、评审天地、财经网、国研网等）。
制度管理：
自成立以来，由授信评审部和风险管理委员会研究制定的各项管理
制度约百余项，近期仍在沿用的主要管理制度有：
■ 《中国民生银行授信独立评审制度》
■ 《中国民生银行专业审批责任人制度》
■ 《中国民生银行信贷审查委员会工作制度》
■ 《中国民生银行授信工作尽职实施细则》
■ 《中国民生银行综合授信业务管理办法》
■ 《中国民生银行授信业务担保管理办法》
■ 《中国民生银行集团客户授信管理办法》
■ 《中国民生银行异地授信业务管理暂行办法》
■ 《中国民生银行金融同业授信管理办法》
■ 《中国民生银行授信从业人员专业资格管理办法》
*
谢谢!
