*
资产负债管理定义
资产负债管理就是在一定的风险限额下，为实现银行的经营目标而对资产负债结构进行的全面的、动态的、前瞻性的协调管理。银行资产负债管理涵盖的内容非常广泛，包括信用风险、预算与计划、客户行为分析、产品定价、产品创新、资本金分配、绩效考核、市场风险管理等内容。
*
商业银行资产负债管理指标
商业银行资产负债管理指标：
资本充足率不得低于8%，核心资本不得低于4%
贷款余额和存款余额比例不得超过75%
流动性资产余额和流动性负债余额不得低于25%
*
银行经营的风险
银行面临的最大风险就是市场风险及信用风险，这些风险必须得到有效的控制。进行资产负债管理首先就要衡量流动性风险、利率风险和汇率风险，将风险控制在银行可以接受的水平， 并在此基础上降低融资成本， 提高银行整体的赢利性。
1.流动性风险：指银行是否能够确保足够的资金来源用于满足所有的承诺的到期资金运用，包括表内和表外业务
2.利率风险：由于市场利率变动，银行的净利息收入和净现值会发生相应的变动，给股东价值带来了不确定性。
3.汇率风险：银行的资产价值受汇率变化的影响产生的风险。
4.资本风险: 当满足监管资本需求时，机构发现其资本不足，不能含盖资产负债中的实际风险。
5.信用风险 :借款者或债券发行者不能支付未偿还贷款的本金和利息。
*
静态和动态的风险管理
金融机构度量金融风险的传统方法是审查资产负债表。静态风险管理的及时性受管理机构财务报告的收集时间限制。财务报告中的信息描述了机构过去的经营情况，而没有揭示机构的未来发展趋势。
动态风险测量考虑了金融机构财务计划或者策略中内在的风险。动态的风险测量体系认为风险不是静止的。在金融机构执行一定的策略期间，风险的变化是动态的。
想要达成最优资产负债管理目标，必须用前瞻性风险测量体系。此外，考虑单个计划和策略的风险/回报最优化，才能找到风险和回报之间的最优组合。
*
账面价值与经济价值
大多数金融机构的资产负债表采用账面价值记账,而金融机构资产负债表的绝大部分是各种金融工具（贷款、存款、投资、借款）。除了少数的金融工具，大多数金融工具的价值随着利率的上升而下降，随着利率的下降而上升。
利率风险是金融机构必须管理的主要风险之一。利率的变化会引起大多数金融工具价值的波动，一些金融工具价值波动可能较小，而另一些可能较大。因为利率变化对价值的影响（风险价值）是一种重要的利率风险测量方法，所以使用金融工具的市场价值比使用账面价值能更好地被大家所理解。经济价值就是资产的市场价值和负债的市场价值之差。机构的传统做法是考察利率变化对资本账面价值的长期影响，而现在却转而考察利率变化对经济价值的影响了。
*
风险管理概述
*
风险管理理解
商业银行经营管理实质是经营和管理风险
存款贷款
对冲、出售、贷款
利润
接受风险
加工管理风险
转移出售风险
银行是风险管理机器。
风险管理是银行生存和发展的基础，是亏损和倒闭的原因
风险管理是银行的核心竞争力
*
风险管理理解
银行面临的风险环境日益复杂，市场风险、和操作风险对银行的影响越来越大，银行必须全的审视自身所处的风险环境，优化风险和收益的平衡，实现股东权益的最大化
银行的风险管理还必须同时满足外部监管机构的各项监管要求
股东/
财务风险
信用风险
操作风险
银监会的
监管要求
反洗钱
市场风险
流动性
风险
巴塞尔
协议
其它监
管要求
利率
风险
汇率
风险
技术
风险
债项
风险
客户
风险
组织
风险
监管
风险
…
法律
风险
…
*
全面风险管理体系建设框架
风险策略
分析工具
管理流程
组织架构
信息系统
银监会监管
巴塞尔协议
指导
流程 固化
模型
数据
纠正
利益相关者价值
*
风险应对策略
预期损失(EL)、非预期损失(UL)、异常损失
预期损失：银行可以通过概率分析计算出来的平均损失
异常损失：超出银行设定的损失容忍度上限的损失，用VAR值衡量
非预期损失：介于预期损失和异常损失之间，它是在银行设定的容忍度条件下，最大损失值超过预期损失的部分。
预期损失通过调整业务定价进行转移，即把风险作为成本，转移到产品价格中去。经过定价转移
的收入，应作为拨备以供将来资产出现损失时进行核销。
非预期损失需要资本金进行覆盖，资本覆盖风险在经营过程中是一种虚拟准备，每做一笔风险业
务，需要相应的资本作靠山。出现非预期损失，需要用资本去抵补。
*
风险管理综合解决方案
合并源数据
量化和
管理风险
管理经风险
调节的回报
和资本
负债
资产
市场风险 / 流动性风险
结构性市场风险 (ALM)
现金流/ 再定价缺口
敏感性 / EVE
收益模拟、EaR
流动性风险
对冲会计
FTP
交易市场风险
VaR
压力测试
数据管理
验证 – 合并 – 丰富 – 转换
盈利能力分析: 风险 / 回报 RAROC
信用风险
交易对手风险暴露 (风险暴露 计算和限额)
信用组合模型 (CVaR)
操作风险
风险评估
损失数据库
风险缓释 / 控制
资本计算: 监管 / 经济资本
*
银行风险管理趋势
集中管理利率风险
从横向管理向纵向管理转变
按部门、地区、产品、客户核算
从传统的静态比例指标和缺口分析向动态模拟和预测分析转变
从单纯利润考核向RAROC和经济价值增加值（EVA）转变
统一管理利润、成本、风险和资本金，优化资源配置
*
资产负债管理原理与方法
*
管理目标
风险限额
经营目标
资产负债组合
计划协调控制
利率结构
期限结构
货币结构
业务选择策略
业务市场
前瞻性
战略性
计量和管理利率风险、汇率风险、流动
性风险
协调商业银行短期和长期盈利目标。净
利息收入为短期盈利目标，市值为长期
盈利目标
根据业务策略对经济资本进行优化配
置，改善业务组合的风险与收益配比关
系，将有限的资源从效益较差而风险较
高的业务上释放出来
资产负债管理目标
*
资产负债管理定位
时间
历史分析
资金来源和用途
ＮＰＬ
新业务
到期情况
客户集中度
业务部门盈利分析
产品盈利分析
当前头寸
到期日缺口
重定价缺口
行为缺口
流动性压力测试
久期（持续期）
经济价值
预测 (模拟)
预测的到期日缺口
预测重定价缺口
预测的行为缺口
预测的流动压力测试
预期净利息收入（NII）
VaR
时间分析概念对资产负债管理至关重要，因为当前的资产负债表是过去决策的结果，而当前的决策决定了将来的资产负债表的风险和收入
*
资产负债管理定位
针对银行的流动性风险与利率风险，资产负债管理应能有效而及时地借助数量化的分析，发现风险的大小及因素，再寻求适当的应对策略，以降低风险或扩大利差。其过程涵盖了：
资金头寸控管
流动性管理
存、贷款利率定价策略
资产负债组合分析
资本规划
因此资产负债管理在银行经营上扮演了综合性的策略规划角色。
*
资产负债管理决策流程
*
资产负债管理工具
ALM风险管理内容
风险管理技术
基本的资产负债比例分析；
流动性风险分析；
利率风险分析；
重定价风险
收益率曲线风险
基准风险
期权风险*
汇率风险分析；
查询与统计报表。
缺口分析；
新业务模拟；
久期分析；
敏感性分析；
情景分析；
压力测试；
多路径模拟*；
VaR与EaR*。
*
银行利率风险（市场风险）根源
利率风险
流动性风险
汇率风险
金融市场
利率等因素变化
银行资产负债量变化
客户行为变化
*
利率风险衡量的方法和手段
目标变量 衡量风险指标 分析方法
利率敏感性分析 净利息收入 缺口 静态、动态
（NII） （GAP） 缺口分析
流动性缺口 市值 存续期（Duration）静态、动态
（EVE） 存续期缺口（DG） 缺口分析
情景分析与模拟
资产负债管理系统
*
模拟和情境分析
当前利率环境
100 BP UP
200 BP UP
300 BP UP
100 BP DW
200 BP DW
300 BP DW
※
X
※
※
※
(净利息收入 , 市场价值 )
(净利息收入 , 市场价值 )
※
※
利率情景分析
业务量情境分析
客户行为情景分析
无提前还款/解约
提前还款/解约5%
提前还款/解约10%
提前还款/解约15%
考虑更多产品与产品之间的相关性
*
风险控制策略
对某情景下资产负债表对
应风险的对冲方案构建
目前的资产负债表
净利息收入(NII)
净现值(EVE)
金融市场对冲方案
对冲后的资产负债表
净利息收入(NII)
净现值(EVE)
融资
对冲
*
资金转移定价原理和方法
*
FTP概念理解
Funds – fund your interest-earning assets and recognize funding value of your deposits
明确资金使用及其来源
Transfer – transfer the Interest Rate and FX risk into your finance area treasury group
将利率和汇率风险转移到资金或司库部门
Pricing – Calculate the Price of each transaction based on its individual cash flows and currency
根据现金流和币种计算每笔交易的价格
*
FTP的作用
资金成本和价值分析
风险责任划分
绩效考核管理
产品定价管理
业务发展策略管理
FTP
*
FTP的桥梁作用
资产负债表
B/S
资产负债
结构战略
成本分摊
盈利分析
解释
过去
预测
未来
机构/产品/客户
盈利分析
机构/产品/客户
风险/盈利分析
定价策略和方法
资金转移定价（FTP）
资产负债管理（ALM）
盈利能力分析（PA）
历史转移利率
现有业务头寸
新业务和客户行为
*
利率变动对收益影响
*
利息收益组成
资产收益
利率风险收益
负债收益
资产
负债
基准收益率曲线
期限
利率
*
利息收益组成
利润中心资产
5Y
%
%
2Y
%
%
5Y Loan
3%
5Y Funding
% (FTP)
利润中心负债
2Y Investment
% (FTP)
2Y Deposit
%
Profit Treasury
Investment 2Y
%
Funding 5Y
%
Derivatives
资产贡献: %
负债贡献: %
司库贡献: %
NII = 资产贡献 + 负债贡献 + 司库贡献
资产 / 负债贡献不受利率风险影响
利率风险只由司库部门管理
*
利率风险剥离稳定利息收入
*
资金集中管理趋势
传统模式
发展趋势
资金没有由总行资金管理部门集中管理。
转移计价仅针对分行尚存下借资金，其
他资金没有设置转移价格
好处：
分行进行短期贷款，获取利润
风险：
1、分行承担利率风险
2、分行在短期贷款和存款没有分别计算利润
推行全面资金集中管理，对不同产品进行
不同转移定价
好处：
1、资金头寸由总行统一管理，减少闲置资金
2、利率风险由总行统一管理
3、提高绩效考核准确度和管理水平
4、提高业务战略发展能力
风险：
推行有一定的难度
*
资金转移定价业务框架
资金管理部门
（司库）
资产负债管理委员会
资金使用方
XX分行---贷款
资金使用方
资金部---投资
资金提供方
XX分行---存款
资金提供方
资金部---筹资
资金池
资金
资金
资金
资金
资金成本
资金成本
资金收益
资金收益
方针策略
汇报
制定内部转移价格
资金来源
管理部门
资金中心
资金运用
*
资金转移路径
存款利差
利率风险利差
贷款利差
2%
%
%
市场
存款部门
司库
贷款部门
*
传统上传下借问题
利率风险没有剥离，分行各自管理利率风险
利率风险没有反映在转移价格或定价策略上
转移价格计算是基于净资金差额计算的，不能公平考核净利息收益
总行资金中心
分支机构
客户
多余资金
资金不足
按照期限融资
按统一上存价格
按统一下借价格
按照期限使用
*
期限匹配法原理
信用风险收益 3%
利率风险收益 1%
资金收益 1%
12个月商业贷款 8%
12个月转移价格 5%
6个月转移价格 4%
6个月存款价格 3%
业务部门
业务部门
资金中心
*
FTP的基础—现金流分析
利率方式：固定利率、浮动利率、基准利率、执行利率、收益率曲线
利息支付方式：到期支付、分期支付、支付金额、支付频率、重定价频率
本金支付方式：到期支付、分期偿还、支付金额、余额、支付频率
计息方式：30/360、30/365、A/360、A/365、A/A
日期期限：起息日、到期日、原始期限、剩余期限、重定价日期、支付日期
现金流属性特点
帐户是识别现金流属性的唯一载体，确保分析结果精度和可信度
任何汇总方式的计算处理，都可能掩盖现金流的属性，导致分析结果失真
*
资金转移定价建设的业务目标
建立公平合理的与市场接轨的内部资金市场价格
隔离利率风险，保持业务部门利差收入稳定性
支持资产负债管理，提高资金配置效率，分辨不同资金的机会成本，在控制风险的前提下降低筹资成本
考察不同产品的盈利水平，支持银行对不同产品进行正确定价
支持对各维度的绩效考核，激励良好的业绩，增大利差
传导管理层对资源使用的导向性，通过价格杠杆调整和执行资产负债管理策略
*
资产负债管理系统的功能简介
*
综合解决方案
负债
资产
静态ALM Value Sensitivity
Cash Flows
Gap Analysis
Market values
Sensitivities
VaR
动态ALM Earnings at Risk
A
L
A
L
A
L
t
t 0
t 1
t 2
Earnings/Risk Simulation
Future evolution of:
earnings
cash-flow
PV / sensitivities
集成市场风险管理
Market Risk
VaR
Sensitivities
Stress Testing
Back Testing
A
L
t = 0
Stress scenarios
Contingency plans
Diversified funding
Key risk indicators
流动性风险管理
风险数据管理层
Balance positions / market data
FTP
A
Front Office
Treasury
L
Calculate Funding Rates
Margin Reporting
对冲避险分析
(Hedge Accounting)
(IAS 39 / FAS133)
Amortized Cost
Fair Value
Hedge Accounting
*
结构性风险
资产
负债
贷款
存款
资本
流动性
投资帐簿
债务
转换风险 (利息 / 外汇)
收益波动
公允价值波动
价值
2 风险角度
收入
2
1
*
静态ALM
A
L
贷款
存款
资本
投资
债券
现金
衍生品
主要目标: 计量经济价值敏感性 / VaR
市场利率变化
对资产 / 负债 / 资本的
市场价值的影响
A
L
t = 0
*
静态ALM流程
What-If 对冲模拟
分析风险暴露
模拟一个掉期对冲
ALM 流程
输入头寸- 和市场数据
计算
报告生成
1
2
3
分析静态 ALM 报告
报告生成功能
市场价值, 敏感性
关键利率（Key Rate）久期
VaR
A
L
t = 0
静态 ALM
*
静态ALM优势
What-If 对冲模拟
分析风险暴露
模拟一个掉期对冲
ALM 流程
输入头寸- 和市场数据
计算
报告生成
1
2
3
分析静态 ALM 报告
报告生成功能
市场价值, 敏感性
关键利率（Key Rate）久期
VaR
A
L
t = 0
静态 ALM
简单的工作流
灵活的报告
全面的风险视图
容易的 what-if 模拟
*
静态 vs 动态ALM
今天
未来 (动态的资产负债表模拟)
t
今天的风险特征
公允价值
敏感性分析
VaR
未来收益和静态风险特征
未来收益的演进 (NII) EaR
未来现金流 /流动性规划
未来公允价值, 风险指标
A
L
A
L
A
L
A
L
A
L
新业务场景
(预测业务量, 到期结构, 利差, ...)
动态利率场景
静态利率场景
0
A
L
A
L
老化
新业务
当前头寸
输出
当前利率曲线
*
动态ALM
输入:
场景
利率场景 (Interest/FX)
客户行为
新业务
余额变动
提前付款
…
银行的业务战略
利差
对冲
投资 / 融资
…
输出:
未来收益/ 现金流 / PV / ...的演进
好处:
管理收益的波动 降低对收入的影响
优化风险/回报 评价ALM 战略
预算 预测收益, 现金流, 风险暴露
流动性 流动性规划
Net Interest Income (next 24 months)
IR constant
IR +1%
IR -1%
IR Inversion
*
动态ALM
输入:
场景
利率场景 (Interest/FX)
客户行为
新业务
余额变动
提前付款
…
银行的业务战略
利差
对冲
投资 / 融资
…
输出:
未来收益/ 现金流 / PV / ...的演进
好处:
管理收益的波动 降低对收入的影响
优化风险/回报 评价ALM 战略
预算 预测收益, 现金流, 风险暴露
流动性 流动性规划
Net Interest Income (next 24 months)
IR constant
IR +1%
IR -1%
IR Inversion
*
动态ALM
市场场景
利率
汇率
报告
收入
现金流
风险数字 (PV 敏感性 等)
新业务假定
客户行为 新业务, 余额变化, 提前付款
银行战略 利差, 产品特点, 投资 / 融资
1
2
3
A
L
A
L
A
L
t
t = 0
t = 1
t = 2
动态 ALM
*
优化风险/回报
负债
资本
资产
收益 + 每个战略的风险评估
A
C
收益模拟
经济价值敏感性
可能的期限错配战略
D
B
historic / monte carlo based rate evolution
*
对冲会计策略
II. 管理对冲关系 对冲会计 (G/L 分录)
定义对冲关系
1
2
Fair Value
Hedging Instrument
Fair Value
Hedged Item
识别对冲的科目
定义对冲关系
未来的有效性
动态利率场景下
3
4
G/L 分录
5
关帐
关帐事件
累计的对冲调整的摊还
回溯的有效性测试
Hedged Item / Derivat
P&L / Capital
Fair Value (Hedge Adjustment)
Lead customer:
*
流动性风险管理框架
流动性定价
现金流预测
筹资战略
押品管理
压力测试
战术
战略
操作
现金/日间管理
流动性风险容忍度
确保偿付能力
日间付款预测
付款核对
回购管理
拖累和非拖累债券
流动性管理
SunGard ALM
现金流预测
场景分析
出售证券
Survival Horizon
再融资结构
分散化
限额设定
*
流动性风险开始点
融资来源分散
备用流动性储备
→非拖累资产的缓冲
BANK
取款
付款
*
了解流动性缺口
本、息未来现金流分析
存量业务资金供求的预见性，有利安排资金头寸调度，控制备付资金，改善资金运用，提高资金应用效益
强化总行流动性分析手段，为逐步弱化分支机构的资产负债比例管理、达到全行范围的资金最优配置、提高整体盈利水平提供支持手段。
*
衡量银行流动性风险
流动性的来源和用途
同业情况
流动性缺口（静态和动态）
到期日阶梯/情景分析
流动性计划
统计任何流动计划区间的到期存款和贷款
估计/计算此区间存款和贷款的变动情况
计算净流动缺口
趋势因素
季节因素
周期因素
资金市场状况
应急计划
*
流动性风险动因
净现金流
现金流入
现金流出
可清算的资产
潜在的再融资
到期的资产
评级
分散化
信用风险 (违约)
到期风险
展期
评级
市场流动性
头寸的规模
分散化
展期
名誉风险
分散化
隐含的选择权
衍生品产生的承诺
授信额度
新业务
客户行为
银行战略
或有负债
存款提前支取
到期的负债
*
压力场景
现金流
压力场景
存活水平(Survival Horizon)
存款支取
再融资潜力
新业务
出售资产
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
t
CF’s
CF’s
t
t
CF’s
正常业务
系统场景
名誉场景
*
应急计划
现金流
Stress Scenarios
Survival Horizon
Withdrawal of Deposits
Refinancing Potential
New Business
Selling off Assets
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
CF’s
t
t
CF’s
CF’s
t
t
CF’s
Normal Course
of Business
Systemic
Scenario
Reputation
Scenario
“名誉危机”场景的应急计划
立即
谈判以获得中央银行的紧急债项
一星期内的任务
谈判新的同业授信
需要一个月的任务
开始存款营销活动
需要二个月的任务
访问中东或远东的重要投资者
需要三个月的任务
发行债券
*
流动性风险监督
流动性压力场景
生存水平
融资来源
分散化
表外承诺
防止突然的流动性枯竭
关键风险指标
预警信号
*
ALM/FTP 报表体系概要
*
报表业务体系
动态ALM结果数据和报告
静态ALM结果数据和报告
FTP结果数据和报告
客户化报表数据
基础支持数据和报告
FTP类报表
FTP综合分析
FTP净利润分析
FTP定价分析
FTP净利差分析
收益率曲线分析
Profoma FTP分析
……
盈利分析类报表
综合收益分析
市值分析
盈利性三因素分析
净利息收入分析
贡献度分析
Ear分析
……
利率风险分析类报表
重定价缺口分析
利率风险压力测试
利率敏感性分析
久期分析
利率风险比较分析
情景模拟分析
……
汇率风险分析类报表
外币风险敞口分析
外币结构占比分析
汇率敏感性分析
汇率变化趋势分析
汇率风险比较分析
汇率情景模拟分析
……
利率风险分析类报表
流动性风险分析类报表
流动性缺口分析
流动性压力测试
资金集中度分析
资金来源分散度
资金期限匹配分析
流动性情景模拟
……
其它类报表
战略规划指标分析
监管指标限额分析
市场分析及决策
资本充足率及模拟
产品综合分析
宏观对冲避险分析
……
业务专项分析
动态/静态
监管层
决策层
管理层
分析员层
报告视图
*
报表分类
FTP报告示例
FTP利差汇总分析
FTP利差明细情况分析
存款FTP利差分析
区域FTP净利润分析
机构FTP净利润分析
客户经理FTP净利润分析
*
报表分类
其它报告示例
资金来源分散度分析
存款集中度分析
战略规划指标
监管指标与限额执行分析
资金来源与运用剩余期限匹配分析
流动性压力测试分析
利率趋势分析
*
ALM/FTP 项目实施概要
*
*
项目特点
管理信息系统
基础数据完整性
基础数据准确性
模拟情景多样性
业务假设科学性
项目结果专业性
计算效率高效性
*
*
实施流程
维度分析和设计
资产负债管理帐户
结构（COA）设计
实施结束
各种模型设计
系统结果校验调整与回测和修正
系统参数设置
压力测试与回溯测试设计
向系统装入数据,并核查数据质量和完善
利率情景及规律
业务量预测及规律
金融工具属性
收集整理所有业务数据
组织、政策、流程
客户行为分析
市场数据
*
*
实施方法
成熟产品实施特点：
产品功能相对固定
客户化功能相对独立
标准业务数据模版
贷款
存款
投资
信用卡
衍生产品
总帐
公共数据
源数据
ETL工具
目标数据
客户化数据
ALM标准结果
SunGard ALM
客户化报表
并行处理
并行处理
客户化程序
和工具
*
*
标准数据需求模版准备
公用信息模版
科目结构表
机构结构表
利率表
汇率表
……
总帐信息模版
全部总帐表
部分总帐表
……
分户帐信息模版
贷款分户帐
定期存款分户帐
活期存款分户帐
投资分户帐
信用卡分户帐
其他分户帐
……
衍生品信息模版
SWAP
FUTURE
FRA
OPTION
……
现金流结构
基本头寸
利率结构
期限结构
货币结构
*
*
数据范围定义
公共数据：
科目信息
机构信息
利率信息
汇率信息
历史头寸数据：
总帐信息
分户帐信息
衍生品信息
市场数据：
管制利率信息
央票利率
国债利率
SHIBOR
LIBOR
HIBOR
波动性
假设数据：
利率假设
汇率假设
新业务量假设
客户行为假设
ALM处理
输入
*
*
数据现状和数据质量调查-问题
目前银行运行的信息系统有哪些？它们分别处理哪些业务产品？
银行资产总值为多大？其中各主要业务产品占比情况怎样？
银行负债总值为多大？其中各主要业务产品占比情况怎样？
主要资产和负债产品的当前余额头寸为多少？帐户数量有多少？
银行的资产和负债交易业务中，那些实现了全部电子化处理？那些业务还需要手工处理方式配合？那些业务为完全手工处理？
银行是否存在特殊的帐户信息，如总记一些分户帐信息，造成分户帐信息不完整，缺失一些诸如利率、到期日等信息？
银行目前是否存在与资产负债管理相关的专用信息系统？
银行是否有专用数据ETL工具？如果有，是什么产品工具？
银行是否已经使用数据仓库？
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实施任务概述
银行业务系统
资产负债管理系统
报表展示分析
总账系统
贷款系统
以及其他业务子系统：
存款系统
投资系统等
手工数据
数据整合系统
计算引擎
行为假设
新业务假设
情景假设
当前资产负债结构报表
缺口报表
经济价值报表
情景模拟报表
以及其他资产负债报表
报表
提供满足业务需求的报表
情景假设与系统设置
根据报表要求设计系统配置，产生所要结果
数据抽取
根据系统配置，定义数据要求并进行抽取
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逻辑架构
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数据处理和客户化报表
实施规范
确认ALM系统模板数据需求
确认ALM项目报表数据需求
数据缺口分析
完善数据需求
源数据有效性检查程序
进行数据转换
目标数据有效性检查
生成ALM目标数据
统计报表数据需求分析
统计报表处理逻辑分析
统计报表所需数据的加工
生成统计报表
统计报表展现
设计ALM系统备份方案
开发ALM系统备份角本
实施规范
ALM项目
数据缺口
数据处理
统计报表
系统备份
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ALM设计与配置
DIMENSION设计和配置
COA设计和配置
市场数据设计和配置
产品属性设置
情景设计和设置
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产品维度
利率维度
货币维度
机构维度
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DIMENSION设计和配置
货币
收益率曲线
关键利率
汇率
内部定价
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市场数据配置
本金现金流特性
利息现金流特性
利率特性
新业务特性
折现率特性
期权特性
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产品属性配置
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FTP设计与配置
资金池模式确定
机构层次设计
COA层次设计
收益率曲线设计
产品定价方法设计
调节项设计
业务设计
机构设置
COA设置
收益率曲线设置
产品定价方法设置
调节项设置
参数设置
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应用系统总体架构
源数据
贷款
存款
总帐
投资
信用卡
衍生品
表外
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数据处理层
标准化
质量检查
ETL
数据完善
过程监控
流程管理
Fixed
Floating
No Maturity
报表数据
Input DB
……
SunGard 引擎
ALM
静态分析
动态分析
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FTP
定价方法
调整项
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报告
ALM报告
FTP报告
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报表管理
设计和生成
用户权限管理
报表发布
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ALM/FTP实施规划
项目管理
业务咨询
需求分析
系统配置 和开发
系统分析 和设计
系统用户 测试
系统部署 和试点运行
知识转移与运维
变革管理
需求分析
系统设计
系统构建
上线运营
项目管理
变革管理/沟通机制
差距分析及数据映射
数据ETL
Focus ALM配置
报表制作
UAT测试
用户验收
正式上线
转换
生产环境支持
知识传递与分享
项目
启动
项目启动
启动
现状分析
系统测试
实施周期6-9个月
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项目交付文档
项目阶段
交付文档
需求分析阶段
系统实施阶段
系统测试阶段
项目范围说明书
项目计划
数据缺口分析报告
数据改进计划
ETL需求分析说明书
业务需求分析说明书
产品安装与操作说明书
系统功能配置说明书
系统数据设计说明书
技术架构设计说明书
ETL程序设计说明书
报表
UAT测试方案及计划
UAT测试记录
系统测试报告
用户操作手册
系统管理维护手册
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项目风险分析（1）
中国国情的特殊性
组织结构的复杂性
市场环境不成熟
变革阶段的不确定性
文化差异
… …
结论
由于国情的特殊性，国外专家进入中国需要一个漫长的过程来了解中国的银行的思维、现状和意图
因此需要有国内工作经验的人专业人士参与，建立连接国际和国内的桥梁，通过分析现状、环境，结合国际最佳时间的经验，设计符合中国需要的解决方案
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项目风险分析（2）
业务流程和方法论上不成熟
通过系统的投产来固化业务流程和方法
在系统的投产过程中形成初步的流程和方法
系统投产后的流程和方法论还需要不断调整和修改
… …
结论：
与国外投产资产负债管理不同之处，正在于此，在国外在产负债管理的概念十分成熟，产品厂商只需要按照银行已有的流程定制系统即可，而在国内，需要同时定制流程
因此需要大量的专业人士，投入大量的时间和精力，根据系统提供的方法论，与银行实际相结合，通过咨询、培训、讨论、分析等手段，设计符合建设银行需要的业务方案
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项目风险分析（3）
资源调动和协调
银行资源
公司资源
结论：
资产负债管理属于银行分析系统，咨询人员的水平和投入会直接影响的质量，对于银行也好、公司也好，投入一流的人才，是项目成败的关键。
银行的领导重视，是项目成败的关键。
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项目风险分析（4）
数据风险
分析系统的分析结果能否使用，数据的准确性、完整性、及时性是必要的条件。数据质量问题，包括数据源的确定、获取，脏数据的识别，以及数据的采集、清洗的控制，如果不当，必然带来项目失败的风险
解决方案：
对数据需求的充分了解和对原数据的认真调研。
不断迭代的数据验证过程，按照我们的经验，在数据经过初步的处理后，需要进行8轮UAT，即客户测试。
建立数据质量的保证机制，并一直沿用到项目投产之后
大量人员投入，对脏数据进行识别
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项目风险分析（5）
大数据量的处理
中国银行近3亿的数据量，对于分析系统的效率提出考验，由于在国外没有遇到过如此规模的数据需求。所有方法都未经验证。
解决方案
业务方案解决问题
采用并行技术，支持并行处理
系统支持较强的扩展性
系统的性能调优
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