内蒙古奥捷企业（集团） 战略经营指南 宋波 2010/12/21
目 录 第一章 经营管理部 .................................. 3 一、经营理念 .............................................................................................................................. 3 二、奥捷精神 .............................................................................................................................. 3 三、经营管理体系....................................................................................................................... 3 四、下属各经营性部门年度经营预算 ..................................................................................... 11 五、经营业绩评估细则 ............................................................................................................. 14 第二章 人力资源部 ................................. 17 一、组织结构 ......................................................................................................................... 17 二、部门职责 ......................................................................................................................... 17 三、岗位职责 ............................................................................................................................ 18 四、工作流程 ......................................................................................................................... 20 第三章 财务管理部 ................................. 31 一、2011年度工作规划 ............................................................................................................ 31 二、审计部人员编制 ................................................................................................................. 34 三、部门职责 ......................................................................................................................... 34 四、岗位职责 ......................................................................................................................... 35 五、审计部考核方案 ................................................................................................................. 36 六、审计部工作流程 ................................................................................................................. 38 第四章 品牌管理部 ................................. 39 一、组织结构 ............................................................................................................................ 39 二、品牌管理部主要职能： ..................................................................................................... 39 三、部门职责： ........................................................................................................................ 40 四、工作流程： ........................................................................................................................ 42 2
第一章 经营管理部 一、经营理念 以市场为导向，向管理要效益, 以高品质的服务，提升企业的核心竞争力。 二、奥捷精神 尊重个性、持续改进、共享喜悦 三、经营管理体系 1．经营管理方针 集权与分权并举，强化预算、收益控制。在逐步建立健全集团风险控制体系的前提下，给予子公司及经营性部门更大经营自主权，确保业务快速发展的同时，实现集团稳健运营和可持续发展。 2、经营管理的重点 基于当前奥捷旗下各子公司发展不够均衡，而且最主要的精力和能力也未能体现在经济效益上，故在继续保持整体业务快速发展的基础上，强化服务质量与服务意识，提高客户满意度。以集团满意度建设为契机，聚焦企业着眼方向，优化业务流程，实现资源共享，最大限度的提高工作效率，降低管理成本,创造更高的经济效益。 3、经营管理的主要方法 1）计划/预算管理 在集团整体战略的指导下，各子公司根据市场竞争态势，制定本年度公司的经营计划，集团在整体平衡的基础上最终与各子公司签署《集团下属子公司目标考核协议》（以下简称《协议》），以此对下属各子公司及经营性部门的业务进行规划、辅导与监控，并对执行结果进行评估与修正。 2）目标考核 3
以《协议》为框架，根据各子公司不同市场竞争状况，对《协议》中考核的经营毛利、变动费用、客户满意度、集团制度执行情况按不同的权重进行季度考核，考核结果直接与子公司负责人、经营性部门负责人的收入结合起来，每个年度严格兑现，经营年度终了根据全年的考核结果，对未完成计划任务的子公司总经理实行末位淘汰或留用试岗。 3）战略评估 根据《协议》每季度的考核结果，对各部门、各子公司预算数及执行情况每半年进行一次战略评估，结合不断变化的车市竞争态势进行调整，保证奥捷集团健康、稳定、持续、发展。 4、部门职责 1）行业市场分析及预测 a) 定期的市场状况简报：分析市占率、满意度、产值（总产值、单车产值）等主要服务于董事长、总经理及各子公司的中高层管理人员 b) 市场状况预测：为集团的各职能部门及子公司高层提供决策参考 c) 组织经营状况培训及专题论坛：营造整个集团内的学习氛围，增加二线人员的感性认识，促进一线二线人员的交流。 2） 经营计划的制定、监督、执行，及与之密切相关的经营业绩分析、考核 a) 经营计划的制定：与各家子公司协商制定年度滚动式计划，按照当前业绩情况及对市场的预测，制定滚动计划，并根据市场状况定期调整； b) 监督计划执行情况，保证计划行之有效地被执行； c) 分析实际经营状况与计划的差异，找出差异原因，完善经营计划； d) 结合行业市场分析预测，对子公司的经营状况作出客观分析、评价； e) 结合计划及实际经营情况，对子公司及经营性部门进行考核。 3） 服务质量监督 a) 定期对子公司的客户进行抽样回访，并作出回访报告； b) 对抽样回访中发现的问题及时处理解决； c) 处理客户投诉并定期作出报告。 4
4） 集团战略的执行： a) 依照集团每年战略重点的调整，将战略目标具体化并分解成若干子目标，分配到相应的部门或公司，并制定相应的监督执行方法； b) 工作流程的优化、完善：深入了解各岗位的工作流程，发现其中的问题及隐患，向董事、总经理提出建议； c) 参与集团经营决策和业务拓展； d) 参与并协调集团重要的战略合作与伙伴关系。 5、目标考核协议 1) 协议的定位：是集团与各子公司之间，约定年度经营责任的法律性文件。是集团考核子公司的主要管理工具。 2) 协议的内容：主要是集团和各子公司之间就完成年度经营目标而制订的双方的权利、责任和义务。 3) 协议的拟订和签署流程： ——由集团根据年度经营目标起草“协议”的草本 ——集团总经理审核通过“协议”草本 ——各下属子公司内部讨论“协议”草本 ——集团下达年度经营预算分解指标 ——各下属子公司部门对年度经营预算分解指标进行内部分解 ——集团经营管理部审核各经营性部门提交的内部分解经营预算指标和年度经营计划 ——各下属子公司签署正式协议 ——集团总经理审定协议并签字 ——协议正式生效 ——各下属子公司部门执行协议 ——经营管理部依据协议进行评估考核 4) 协议草本： 2011年集团目标考核协议草本见《内蒙古奥捷集团下属子公司目标考核协议》。 5
附件 内蒙古奥捷集团有限公司 下属公司/经营性部门目标考核协议 编号： 甲方：内蒙古奥捷企业（集团）有限公司 乙方： 年 月 日 6
内蒙古奥捷集团下属子公司目标考核协议 甲方：内蒙古奥捷企业（集团）有限公司 乙方： 为全面落实经营责任制，实行集团分权搞活与集中监控并举，进一步规范与提高各子公司/经营部门经营计划及执行水平，更好地贯彻集团管理方针，强化成本意识、预算意识和风险控制意识，提高经营效率和经营效益，经甲乙双方协商，本着责权利一体化的原则，就乙方完成特定的经营目标和经营责任等事宜签订如下协议： 第一条：经营定位 甲方明确乙方为其（全资子公司、投资控股子公司、直属经营部门）； 甲方明确乙方为其整体产业战略框架下主营（ ）品牌系列汽车在（ ）地区销售和维修服务。特殊情况，乙方必须提交详细的书面申请和可行性报告，并经甲方审定批准。未经甲方允许，乙方不得擅自超出该经营业务范围和规定区域，由此产生的经济与法律问题，责任由乙方承担。 乙方必须遵守甲方制定的经营管理规范和管理要求。 第二条：经营责任与目标 乙方保证年度经营毛利不低于（ ）万元人民币，按照甲方〈〈内蒙古奥捷集团经营成本核算办法〉〉（由甲方财务中心制订、提供，）核算变动费用不高于（ ）万元人民币，以上两项指标须由集团财务管理部核定。客户满意度、集团制度执行情况，也是甲方对乙方考核评估的关键指标。以上四大指标的综合考核得分为乙方获得业绩奖励的考核指标。 乙方完成经营任务，甲方按乙方实际完成纯利润的XX%奖励乙方，其中xx%直接奖励给乙方负责人，其余xx%款项由乙方根据员工业绩在内部自行分配，分配方案报由集团审批。 7
甲方每月根据相关关键明细指标对乙方进行跟踪并在每季度末、年末分别对乙方进行一次综合评估，乙方上半年未完成销售收入任务、销售毛利任务的35%，或一个季度未完成销售收入任务、销售毛利任务的20%，甲方将视情节轻重对乙方分别发出经营预警和经营严重预警。甲方对乙方进行的持续评测和过程控制中，乙方如发生重大超标或其他违规行为，甲方可随时发出经营预警或经营严重预警。凡年终考核乙方未能完成经营任务，取消乙方负责人年终效益工资并实行末位淘汰或留岗试用。 第三条：甲方权利与义务 甲方有权基于本协议及其制订的面向子公司的各类管理规范、管理制度，对乙方进行持续的经营追踪和考核评估，并基于评估结果发布相关的分析建议或预警报告。 乙方根据本协议制订的详细经营计划，甲方有权统一审定并提出意见。 为提高乙方管理水平和经营素质，甲方每年至少为乙方管理人员和其他业务骨干人员提供1-2次管理或营销培训，具体时间地点由甲方统一安排。 乙方与其他经营部门的冲突，甲方有权予以协调处理。 第四条：乙方权利与义务 乙方应遵从主机厂在本区域内客户服务要求，并应达到主机厂的服务细则或其他相关质量要求。甲方经营管理部负责客户服务的回访抽查和过程监督。经营年度内，客户对乙方的有责投诉率不得高于xx%。 乙方有权在负责区域内增建网点、发展下级代理或经销商，但必须书面提交甲方批准及备案。 乙方有义务如实详细填写用户登记表，建立用户档案和用户数据库，并及时报送相关厂商。 乙方有义务按照甲方的统一市场形象进行宣传。有义务参与及支持甲方统一规划的信息系统建设。 乙方必须配合甲方的财务管理部和经营管理部，针对集团下属经营单位而进行的日常调研、业绩跟踪和经营分析，每月按照甲方要求向以上部门提交相关财 8
务数据、经营数据和经营统计资料，供甲方予以汇总合并、分析评估，以进行会计控制、内部审计和经营控制。 乙方应定期分析市场动态和竞争对手动态，及时调整经营对策。 第五条：协议期限 本协议自本年度（ ）月（ ）日起至本年度（ ）月（ ）日止有效。 以上各条款中，经营年度的期限指（ ）年（ ）月（ ）日至（ ）年（ ）月（ ）日。 第六条：保密条款 在甲乙双方关系存续期间或协议终止后2年内，乙方保证就得到的与双方有关的信息保密：产品供货价格、销售计划、奖惩政策、用户清单、财务信息、技术秘密等，甲方认为有必要以书面形式公开的除外。未经甲方书面许可，乙方不得向任何第三方泄密。 第七条：协议终止 本协议正常终止时间为本年度（ ）月（ ）日。若有下列任一原因者，则本协议可提前终止： 乙方造成重大损失或声誉方面造成重大负面影响，以及经营任务完成极不理想，符合撤换负责人条件时。 乙方的经营行为严重破坏了当地市场秩序，在当地造成极恶劣影响。 一方严重违约，未能遵守、执行本协议，无过错方可以要求终止本协议。 不可抗力因素使本协议无法正常履行时。 协议双方同意时。 第八条：其他 本协议签订前甲方所制订的有效经营管理规定如与本协议有冲突，以本协议为准。 本协议签定后，乙方必须就此制订详尽的年度经营计划和任务分解计划（经营任务要分解到各经营网点乃至各部门，进度上要落实到每个月、每季度，要列出具体经营举措），并参照本协议，由乙方负责人与乙方各经营部门负责人签经营 9
责任书，各经营部门负责人与下属业务人员签经营责任书。以上年度计划和经营任务分解计划应在本协议签署后10日内提交甲方（经营管理）部备案。 本协议一式两份，双方各执一份，自双方签字盖章之日起正式生效。 甲方：内蒙古奥捷企业（集团）有限公司 地址： 电话： 传真： 负责人签字： 乙方： 地址： 邮政编码： 电话： 传真： 负责人签字： 乙方盖章： 10
四、下属各经营性部门年度经营预算 1、适用对象： 集团各下属子公司/经营性部门。 2、预算编制原则： 以集团年度经营目标及集团各下属子公司/经营性部门年度经营计划为依据，本着增收节支和量入为出的原则编制。 3、主要作用： 通过年度经营责任预算分解，确保集团年度经营目标实现；确保集团各下属子公司/经营性部门的费用约束。 4、编制程序： ——经营管理部根据集团总体战略目标及市场状况下达经营计划指标 ——集团各下属子公司/经营性部门根据经营计划指标上报年度经营计划 ——集团汇总各下属子公司/经营性部门的计划，在集团整体战略的框架下进行总体平衡及调整，下发各子公司/经营性部门讨论修改，提交年度经营大会讨论。 ——年度经营大会讨论通过后，集团与各下属子公司/经营性部门负责人签署目标考核协议。 5、变动费用率的计算方法： 根据盈亏平衡点计算原理，即毛利＝变动费用+固定费用，针对实际完成销售毛利的不同区段，在固定费用不变情况下，计算出的实际毛利不同区间的中间值时各项变动费用的最高上限指标。 变动费用率＝(1－固定费用）\不同区间毛利中间值 11
样本1： 内蒙古奥捷公司2011年度经营预算 货币单位： 人民币万元 预算项目 年度合计 盈亏平衡控制指标 销售收入 销售台次 销售额 销售毛利 调整后调整后调整后调整后占毛利费用 占毛利 占毛利 占毛利 占毛利 比重 比重 比重 比重 比重 费用合计 租金 折旧费 资金占用 费 房地税 公务车月 租费 固定人工 成本 固定费用 合计 水电暖 市场营销 费 交通费 人工成本 办公费 差旅费 维修费 业务招待 费 储运费 财务费用 其他 变动费用 合计 计划纯利 *调整后毛利项目加入了计划 亏损项目 12
样本2： 序 考核项目 考核指标 号 一、运营指标 1、 100%遵守和执行既定的各项流程和制度，特别事项均常规流程执行及内控需经董事会或董事会的授权机构和人员批准； 1 完善 2、 每月组织业务部门开展内部控制自我评估活动； 3、 内控措施完备有效。 1、 内部合同审批表、销售合同等规范填制、签订； 2、 严格执行全款到账等放车规定； 3、 出入库控制健全，提车手续齐全，车辆移库操作规范；销售流程执行及业务2 4、 定期进行盘点并出具报告，控制库存总额，及时处理高控制 库龄车辆； 5、 设立促销品收发存备查簿，领用发放手续完备； 6、 严格执行销售价格折让政策。 1、 对未结账工单进行跟踪控制，杜绝未经结算而放车现象； 2、 规范、监控已结账未开票业务，建立保养、索赔台账；3、 出入库手续完备，系统（台账）、卡、物相一致，所有维修流程执行及业务3 实物有账可查； 控制 4、 定期进行盘点并出具报告，控制库存总额，及时清理呆滞存货； 5、 维修系统权限设置规范，工单连号管理； 6、 严格执行维修价格折让政策。 1、 每月月末编制滚动预算并报考核部门备案； 4 预算管理 2、 每月制定下一月度费用预算并报考核部门备案，切实遵循先预算后使用原则； 1、 合同管理的规范化：签订、变更、终止合同行为，符合国家和本公司有关合同管理制度，以及有关惯例和规则； 5 合同管理 2、 合同评审：财务部门参与对合同进行的评审； 3、 合同管理基础工作：按合同管理制度的规定，做好合同档案管理、合同台帐登录和统计等合同管理基础工作。财政机关对于财务会计信用等级的评定或年鉴结果达到B6 财会工作规范化目标 级以上。 1、 对上期考核及审计所提出的整改意见，在规定的时间范整改措施落实和信息围内，制定整改措施，并切实完成整改任务； 7 传递的及时性和正确2、 对主管部门要求收集的财会数据等相关资料，按规定的性 时间节点，及时、完整地提供。 二、财务指标 1 净利润 万元 2 销售毛利 万元 3 维修毛利 万元 4 采购资金周转天数18天 维修应收账款周转天5 10天 数 6 经营管理费用 万元（其中业务招待费xx万元） 13
五、经营业绩评估细则 1、适用对象： 本细则是针对集团下属经营性部门制定的经营业绩评估规则、程序和办法。适用于下属子公司/经营性部门。 2、目的与用途： 本细则是集团考核下属子公司日常经营业绩和年度经营业绩的程序及办法，是集团进行经营业绩评估工作的基本指导文件。 3、评估依据： 基本依据：集团与下属子公司签定生效的《经营责任协议》。 辅助依据：集团颁布的其他相关财务、统计、审计等管理规章或办法。 4、评估部门： 集团经营管理部是下属子公司/经营性部门经营指标颁布、修订、核定以及日常经营业绩和年终经营业绩的评估执行机构。 集团财务管理部及各子公司财务部门是相关经营数据的日常核算、汇总和上报机构。要求每月8日前报上月数据。 集团财务管理部是相关数据及报表的审计监督机构，同时参与相关经营业绩的审查、评估。 集团总经理是年度经营业绩评估的最终决策和审定者。 5、评估指标： 1）税前利润：主要由毛利及变动费用两项指标构成。毛利为税前利润考核的主要指标；变动费用按实际毛利完成情况及盈亏平衡点计算。 2）客户满意度：客户满意度由以下几个分指标构成：客户回访、密采及有效投诉率。 14
6、评估方法： 指标 分指标 占总体考核比例 总计 毛利 40％ 税前利润 60％ 变动费用 20％ 客户回访 20％ 客户满意度 密采 5％ 30％ 有效投诉率 5％ 遵守集团规章制度 10％ 10％ 1）毛利按照实际完成情况与计划的比例记分，即：实际完成数量/计划数×40％ 2）变动费用： 毛利按计划完成的或超出计划水平的，按照计划的变动费用率记分。 毛利未完成计划的，按不同区间段的毛利中间值调整变动费用率进行记分。 3）客户满意度指标被分解为客户回访、密采及有效投诉率三项。 4）遵守集团规章制度：由集团各职能部门负责监督，如发现有违反集团规章制度的重大问题，应开具过失单。各职能部门负责调查确认，查证属实后视情节轻重扣分。拥有开具过失单权力的部门为集团财务管理部、人力资源部、品牌管理部、经营管理部。 过失单样表请如下： 过失单 日期： 监督部门： 违反规定子公司/部门： 违规情况 日期： 当事人： 事由： 监督人签字： 主管总经理签字： 调查情况 15
当事人陈述： 当事人签字： 主管总经理签字： 确认情况： 确认人签字： 主管总经理签字： 处罚决定： 总经理签字： 5）年度考核采用各项指标综合加权评分法。年末评分占总分数的60％，每季评分的算术平均值占总分数的40％，即：最终得分＝年末总评×60％＋每个季度得分总和/4×40％。 6、年度评估工作流程： 预算指标确定与核准； 签署协议； 月度跟踪； 月度经营数据收集、整理； 季度经营数据汇总； 季度经营指标分析对比； 季度经营评测及建议； 年终经营数据汇总、整理； 年终经营指标分析对比； 年终经营业绩评估与奖惩； 基本评估工作流程： 指标预算与核定； 签署协议； 经营数据收集、整理； 16
经营指标分析对比； 经营业绩申诉与质询； 经营业绩评估报告； 总经理审定报告并签发奖惩意见 评估报告发布与奖惩执行 本细则自发布之日起正式生效，此前与细则有冲突的以本细则为准。 本细则的修订和解释权归奥捷集团。 第二章 人力资源部 一、组织结构 人事经理 行薪招 政酬聘 专福培 员 利训专专 员员 二、部门职责 1、 集团公司职务设置与人员配置管理； 2、 集团公司人员招聘及人才储备工作； 17
3、 集团公司员工档案管理； 4、 集团公司员工福利的保障工作； 5、 集团公司员工培训工作； 6、 集团公司员工内部调配工作； 7、 集团公司各部门员工的考核工作； 8、 集团公司薪酬体系的建立与完善工作； 9、 集团公司员工考勤工作； 10、 完善集团公司各项人力资源规章制度和流程工作； 11、 负责集团公司其他人力资源工作。 三、岗位职责 人力资源部经理 1、 协助集团总经理做好人力资源管理工作； 2、 负责本部门的内部管理工作； 3、 负责集团公司人力资源规划； 4、 负责集团公司人才招聘与人才储备工作； 5、 负责集团公司职务设置与人员配置工作； 6、 完善集团公司各项人事规章制度，并监督执行情况； 7、 负责统一修订员工薪资及考核体系； 8、 负责公司人力资源方面对外的联系工作； 9、 规范人力资源工作各项流程； 10、 完成集团总经理交办的临时性其他工作。 人事专员（负责人才招募、员工培训工作） 11、 协助经理做好人力资源部日常管理工作； 12、 收集、整理集团公司人才需求并选择招聘渠道和方式； 13、 组织面试、甄选、录用和储备人才，及员工入司手续的办理工作； 14、 负责编制集团公司员工培训制度； 18
15、 培训计划及预算的制定； 16、 对被培训者情况及需求的了解、调查； 17、 组织实施新员工培训及日常员工培训工作； 18、 负责集团人员编制、人事任命、岗位变更工作； 19、 上级经理交办的其他临时性工作。 20、 培训计划及预算的制定； 21、 对被培训者情况及需求的了解、调查； 22、 与专业培训公司接洽并建立长期合作关系；挑选最适合的课程； 23、 对课程效果进行评估； 人事专员（负责员工薪酬、福利管理工作） 1、 协助经理做好人力资源部日常管理工作； 2、 负责编制、完善员工薪酬体系； 3、 负责员工当月考勤统计、员工月工资及离司工资的核算工作； 4、 协助经理完善、落实全员考核工作； 5、 负责集团人事事务方面的协议、员工劳动合同、保险、内部档案管理等福利保障工作； 6、 保持与劳动、人事、社保等相关部门的联络及办理具体各项手续工作； 7、 完成经理交办的其他临时性工作。 人事专员（负责内部行政管理工作） 1、 协助人力资源经理做好日常行政管理及后勤保障工作； 2、 协助人力资源经理作好对子公司行政工作的监督指导工作。 3、 负责集团公司各类文档的编号、打印、复印、发放及存档等管理工作； 4、 负责前台电话接转、来访客户的接待工作； 5、 负责集团公司内部会议场地准备、维护及招待工作； 6、 负责集团公司公务车的管理工作； 7、 协助经理做好集团公司的环境卫生，治安保卫； 8、 负责集团内部和集团公司与外界相关部门的沟通、协调、联络工作； 19
9、 负责集团公司办公用品、劳保用品的计划、管理、发放工作； 10、 负责大事纪的收集、整理工作； 11、 人力资源经理交代的临时性工作。 四、工作流程 1、考勤流程： 说明： 1） 员工上下班使用考勤卡记录上下班时间。 2） 每月1日人力资源部收回员工的上月度考勤卡，进行考勤统计。 3） 考勤统计的结果作为员工月工资分配标准的依据。 4） 卡上未有记录部分须出具请假单或公出单、部门经理签字证明忘记打卡等单据与记录内容，否则按无故旷工处理。 5） 考勤卡一经人力资源部收回，将不再允许补办考勤手续。 2、请假流程： 1天 部门批准 1-2天 人力资源部备案 经理以上级批 请假申请单 总经理批准 3天以上 说明： 1） 各类请假手续的办理必须在休假之前。 2） 请假人员需填请假申请单，逐级批准后，交人力资源部备案，方可休假；请假1天由直属上级批准，请假3天以上由总经理批准。 20
3） 具体参照《员工手册》执行。 4） 如违反请假规定擅自休假，将按旷工处理。 3、公出流程： 说明： 1） 由于工作需要，在工作时间外出办理公事须填公出单。 2） 公出人员应在离开或归来时打考勤卡。 3） 公出单须经本部门经理确认后交人力资源部备案。 4） 如离开本市出差，须经部门经理确认，并交人力资源部备案。 5） 部门经理以上级人员出差须经总经理批准后，将公出单交人力资源部备案。 4、用人需求申报流程： 交人力 资源部 部门提出用人申请 人力资源部报招聘程序 人力资源部统一应根据整体人员规划 总经理批准招聘渠道，收集应 聘者资料说明： 1） 部门因人员流失或业务需要有用人需求时，应结合实际整体规划，提出用人申请，并填人员增聘申请表，经大部门经理同意后交人力资源部。 2） 人力资源部将结合年初各部门人员编制及阶段内人员流失情况，向总经理说明并经批准后，组织招聘活动。 3） 超出原定编制或计划的人员需求，用人部门必须向人力资源部和总经理作出解释、申报，经批准后由人力资源部组织招聘活动。 21
5、招聘、录用流程： 说明： 1） 人力资源部负责制定招聘计划，并组织实施招聘活动。 2） 招聘人才时使用统一的招聘渠道，即人才来源必须合理、科学。 3） 人力资源部对收集的应聘资料进行初审，将符合招聘要求的人才推荐到用人部门。 4） 在初审时，应聘者通过笔试，达到基本岗位要求合格后，人力资源部再对应聘人员进行面试，对其个人综合素质方面提出意见；在复试时，用人部门应对应聘人员的专业技能方面进行全面考察，以上两个方面应综合考虑，选择录用有利于公司发展的人才。 5） 面试应聘人员时必须使用面试记录表，并详实记录面试情况，经人力资源部与用人部门考核合格后，方可录用。 6） 确定被录用人员名单后，由人力资源部负责通知被录用人员报到时间及应准备的资料，并于近期举行新员工入司岗前培训，经考核合格后正式进入岗位工作。 7） 被录用人员须在指定时间内到公司人力资源部报到，逾期按自动放弃处理；如用人部门经相关人事部门批准后自行招聘、录用的人才，须在指定时间内到相关人事部门办理报到手续，否则不能视为公司员工或按照实际办理报到手续之日作为入司时间。 8） 被录用人员在入司后，用人部门应确定其试用期间的工作内容、要求及试用期间考核标准，作为其今后转正依据。 22
9） 招聘部门经理以上级人才，须经总经理面试考核。 6、转正流程： 说明： 1） 员工试用期间通过人力资源部和用人部门的双重考核合格后(试用期考核表成绩达到80分以上)，可以提出转正要求；试用期间表现突出，可以申请提前转正，但试用时间不得少于1个月。 2） 个人以书面形式提交转正申请报告，填转正申请单，经部门经理及大部门经理或总经理批准后，连同试用期考核表一并交予人力资源部备案；批准人应明确转正人员的薪资待遇，享受部门经理以上级（含部门经理级）待遇的员工须经总经理批准。 3） 试用时间不足预定转正期限而要求转正的员工，由部门经理以书面形式说明理由，交人力资源部报总经理批准。 4） 员工转正时间、转正工资自转正手续办理之日的次月1日起计算。 5） 员工转正后方可享受月效益工资。 7、员工内部调动流程： 说明： 1） 根据员工个人专业及业务能力情况，所在部门可以将员工调到更适合其发展 23
及符合公司需要的岗位。 2） 调动手续是由被调动人填制员工内部调动单，按要求经调入大部门和调出大部门经理签字批准后，交人力资源部审批备案，并修改或重新签定与公司的岗位协议。 3） 部门经理调动由总经理提出，人力资源部发文，调动日期自发文之日起计算。 4） 易岗工资自调动手续办理之日起计算。 5） 易岗工资指因岗位变动或职务级别变动发生薪资体系中类别变动的工资调整，不适用于工资级别调整。 8、员工解聘流程： （一）解聘 说明： 1） 部门须书面说明解除员工劳动关系原因及辞退时间，填解聘单交人力资源部，人力资源部审批后通知被解聘员工。 2） 被解聘员工须填离职单、工作交接单，办理离职手续。 3） 被解聘员工须将与公司签定的劳动合同、岗位协议等相关文件及物品交还人力资源部。 4） 离职手续办完后，人力资源部给予核算工资，离职人员持工作交接单、填支出单到财务部领取工资（支出单须分管总经理签字）。 （二）开除 员工违纪出现办公室调查 确定责任人处理过程 重大过失 办理离职手续 人力资源部通报开除 总经理批准 说明： 1） 因员工违反公司规定，造成重大过失。 24
2） 办公室负责调查，确定责任人。 3） 人力资源部根据情况作出开除处理，被开除者自处理公布之时起不再是公司员工。 4） 违纪员工办理离职手续，具体同上述规定。 5） 根据过失情况，要求相应的经济赔偿或交由当地公安机关处理。 6） 开除人员公司将不再聘用。 （三）辞职 员工本人书面提出 部门同意 书面申请提交人力资源部 核准离职时间 辞职人员领取工资 人力资源部核算工资 办理离职手续 说明： 1） 员工个人按劳动合同有关规定提出辞职，应提前递交书面辞职报告和辞职申请单，给所在部门及人力资源部门，人力资源部门将及时补充空缺岗位。 2） 根据部门工作情况及岗位需求，人力资源部门批准员工辞职时间。 3） 按照批准的辞职时间，员工办理离职手续，填离职单及工作交接单。 4） 辞职员工须将与公司签定的劳动合同、岗位协议交还人力资源部。 5） 离职手续办完后，人力资源部给予核算工资，离职人员持工作交接单、填支出单到财务部领取工资（支出单须分管总经理签字）。 6） 特殊岗位的员工辞职（重要岗位员工或大部门经理以上级员工），须经总经理同意。 7） 擅自离职、没有及时通知人力资源部者，事后不予补发工资，并追究其给公司造成的损失。 25
（四）待岗 部门提出调离 员工内部调动 员工工作 不称职 退交人力资源部做待岗处理 二次分配 解聘 仍不能胜任 说明： 1） 由于员工个人能力不能满足岗位需要，或因其他事务离开公司时间达1个月以上，部门对其可以提出调离（内部调动）或交由人力资源部再行安排。 2） 人力资源部做待岗处理，员工填待岗单，交人力资源部另行安排。 3） 根据公司人员需求及员工自身情况，人力资源部进行二次分配，并记录在案。 4） 如员工仍然不能胜任重新分配的岗位需要，人力资源部将做解聘处理。 9、薪资制定流程： （一）薪资标准制定 公司普通员工的薪资标准由部门经理核定；经理级员工薪资标准由总经理核准。 1） 员工试用期间无效益工资。 2） 员工试用期结束通过考核转正后，如需对工资标准进行调整，应另做调薪手续。 （二）工资发放 人力资源部统各部门报考财务部提供销售报总经理审核 计考勤 核结果人员效益工资 财务部发放工资 人力资源部核算工资 说明： 1） 人力资源部于每月5日完成全体员工考勤统计工作。（特殊部门岗位的特殊情况须月末前向人力资源部书面说明） 2） 各部门于每月5日前将本部门员工考核结果、调薪报告、转正报告等有关涉 26
及工资的材料交人力资源部；财务部每月10日前将销售人员效益工资提供给人力资源部，如因部门未及时上报有关数据造成工资延迟发放的，责任由各部门承担。 3） 人力资源部于每月12日将工资报表及考核结果交集团总经理审核，批准后于每月15日由财务部发放员工工资。 4） 为保证准时发放员工工资，逾期没有提供与工资有关的数据、考核结果的部门，人力资源部将按实际情况制定、核发工资。未能按期制定的效益工资部分将延期至下一个发放周期，其责任由相关部门负责。 5） 对在规定时间内未能将各种考勤单据、假条等交到人力资源部的部门及个人，将按公司考勤管理规定核发其工资，并不予补发，其结果由相应部门和个人自行承担。 （三）薪资调整 调薪需要 填调薪单 根据公司统一薪资标准 部门经理调薪 部门经理调薪 人力资源部 人力资源部 考评意见考评意见 总经理意见 总经理意见 说明： 1） 各部门有员工调级、调薪需球时，须填报调薪申请单。 2） 普通员工调薪由人力资源部提供考核及职位评估结果，由部门经理核准；部门经理调薪由人力资源部提供考核及职位评估结果，总经理批准。 3） 所有员工的薪资调整必须有统一的标准或依据，且由人力资源部经过考核及职位评估提出书面意见供批准人参考，经批准人同意后，方可执行。 27
4） 月末各部门须将薪资变动的人员名单及标准、理由交人力资源部。 10、考核流程： （一）员工考核 制定考核方案 对部门员工进行考核 公布考核结果 说明： 1） 以子公司为单位制定考核标准。 2） 按照考核内容核定每月效益工资。 3） 对员工公开考核结果，加大考核透明度。 4） 月考核结果将作为年考核的内容之一。 5） 考核结果将作为员工调职、调岗及调薪的主要依据之一。 （二）子公司总经理 每月部门经理考核 集团总经理考核确定月效益工资 说明： 1） 子公司总经理每月由集团总经理考核。 2） 人力资源部根据考核结果核定子公司总经理效益工资。 11、员工社会统筹保险缴纳流程： 集团公司对员工参加社会统筹保险原则上规定范围为公司已转正、且必须个人档案已转存到公司户头上的员工。参加保险人员必须配合经办人准备各种相关材料。 （一）首次参加社会保险 本人提保申请 开具转档调函本人调出档案交人力资源部存档 能加社会保险 28
说明： 1） 由本人提出参保申请，并将个人档案原存放单位全称告之人力资源部。 2） 由人力资源部到人才机构开具调函交申请人，申请人持调函取出个人档案后交回人力资源部。 3） 人力资源部自收到申请人档案之月起为申请人参加社会保险，但以社会保险机构具体参保规定时间为准，如当月参保时间已过，则延迟到下个办理周期参保，且不予补缴。 （二）已经参加过社会保险 本人提保申请 开具转档调函本人得出档案交人力资源部存档， 并交已参保证明 能加社会保险说明： 1） 由本人提出参保申请，并将个人档案原存放单位全称告之人力资源部。 2） 由人力资源部到人才机构开具调函交申请人，申请人持调函取出个人档案后交回人力资源部，同时交已参加过的各类保险的转移单。 3） 人力资源部自收到保险转移单之月起为申请人参加社会保险，但以社会保险机构具体参保规定时间为准，如当月参保时间已过，则延迟到下个办理周期参保，且不予补缴。 12、培训流程： （一）内训 部门提出培训需要 人力资源部做报总经理 组织实施 培训计划批准培训 人力资源部安排培训课程 说明： 1） 部门根据业务需要，向人力资源部提出培训需求；或人力资源部根据全年培训计划，安排部门员工参加培训。 2） 人力资源部作出培训计划，包括课程、场地、费用、受训人员及培训人 29
员等内容，报总经理批准。 3） 人力资源部组织实施培训计划，受训人员必须按照培训要求积极参加培训。 （二）外训 员工申请部门经理批准报人力资源部人事经理批准/主机厂通知 实施培训 签订培训协议说明： 1） 主机厂通知/员工个人书面提出需要公司资助的培训课程。 2） 经子公司总经理同意后，交集团人力资源部报总经理批准。 3） 与公司签定培训协议，按照协议要求履行费用支付手续。 4） 员工个人履行协议内容参加培训课程。 5） 员工申请的培训必须与本职工作有密切关联，并确定培训后能够使自身本职工作有明显提升；或因本岗位职能发展而要求必备的能力方面的培训。 30
第三章 财务管理部 一、2011年度工作规划 随着集团公司及各子公司业务发展，结合2011年集团公司整体发展战略目标，审计部积极配合集团公司加强宏观调控，重点做好经营性审计，对现有辖内的子分公司、集团各职能部门的工作进行监督，特制定审计计划如下： 1、审计工作对象 1) 内蒙古奥捷汽车销售服务有限公司 2) 内蒙古新奥捷汽车销售服务有限公司 3) 内蒙古奥捷之星汽车销售服务有限公司 4) 内蒙古奥捷胜达汽车销售服务有限公司 5) 内蒙古奥博汽车销售服务有限公司 6) 内蒙古奥捷胜达汽车销售服务有限公司巴彦淖尔分公司 7) 内蒙古奥捷胜达汽车销售服务有限公司乌海分公司 8) 内蒙古奥捷通汽车销售服务有限公司 9) 内蒙古奥捷包丰汽车销售服务有限公司 2、 审计内容 1) 经营成果审计。对财务收支的真实性、合规性、效益性进行审计。开展效益鉴证，为绩效考评提供数据资料。 2) 计划指标的执行和决算情况的审计。 3) 子公司及相关部门经营责任审计。 4) 财务收支审计。与财务收支有关的经济活动审计。 5) 所属各子公司总经理及财务经理离任审计。 6) 各子公司及相关部门的资产使用、管理及保值、增值情况的审计。 7) 对内部控制制度的健全性、有效性及风险管理进行审计。 8) 集团公司交办的临时性审计事项。 9) 从2011年1月执行新的年度计划，各子公司每月8日前上报审计部对内、 31
对外及管理报表各1份。各财务部每月8日前将综合展厅财务情况表报审计部。（含收入、成本表、资金使用情况等表） 10)财务中心每月8日前将审计部报集团公司俱乐部、外贸部的对内、对外及管理报表，报审计部。 11)各子公司财务部10日前向审计部报集团对内、对外合并报表及管理报表。 12)对上述子公司及部门，需要审计部回避免查的，应经董事长批准后通知审计部，不得在审计期间拒绝审计。 3、报表种类 1. 现金日报； 2. 银行存款日报； 3. 整车销售日报； 4. 维修日报； 5. 款台结算日报； 6. 欠款周报； 7. 资产负债表月报； 8.利润表月报； 9.现金流量表月报； 10.费用明细表月报； 11.资金回笼表周报； 12.银行存款及存折对账单月报； 13.货币资金汇总表； 14.整车销售汇总表； 15.维修收入汇总表； 4、 审计日期 审计部根据集团公司总体工作安排，（在集团公司无特殊任务的情况下）对上述子公司及部门进行季度审计，不再另行通知。望上述子公司总经理及财务相关部门提供财务报表及其他相关资料。 5、日报要求 32
1. 现金、银行存款日报：要求摘要必须填写明确。对于收付客户车款、维修款、其他款项的必须明确写明内容，不得简写，形成明确的对应关系。具体内容如下： （1）维修款的相关规定 收现金摘要： 收**年**月**日维修款（以实收数据为准） 划卡（pos）摘要： 存**年**月**日维修款（以实收数据为准） 收银行存款摘要： 存**年**月**日维修款（以实收数据为准） （2）整车款的相关规定 ①客户一次性全款购车： 摘要：收**客户全车款（底盘号: ） ②客户先交定金后交余款购车 收定金摘要：收**客户定金（底盘号: ） 收剩余车款摘要：收**客户车款（底盘号: 已于*年**月**日交定金 元） ③客户先交定金后贷款购车 收定金摘要： 收**客户定金（底盘号: ） 收首付款摘要：收**客户车款（底盘号: ；**年**月**日交定金 元） 收银行或其他机构贷款摘要： **银行/机构给**客户放款（底盘号 ；已于**年**月**日交首付款 元） （3）其他代收客户款业务处理 代收保险摘要：代收**客户保险费（底盘： ） 代收车船税摘要：代收**客户车船税（底盘： ） 代收车辆购置税摘要：代收**客户车车购置税（底盘： ） 代收贷款保证金摘要：代收**客户贷款保证金（底盘： ） （4）报表格式 现金日记账见附件1 银行存款日记账见附件2 整车销售日报见附件3 33
款台维修结算日报表见附件4 款台结算日报表见附件5 维修单位欠账见附件6 费用明细表见附件7 工时、备件回款周报见附件8 周转金申请表见附件9 二、审计部人员编制 审计经理 1人 审计主管 1人 审计员 1人 三、部门职责 1、 依据会计准则，集团公司财务管理制度，指标体系，计算办法及有关经营协议，开展效益鉴证，为绩效考评提供数据资料。 2、 审计部依据集团公司的规章制度，对财务收支相关经济活动进行审计监督，出具审计报告、审计意见。 3、对审计披露出的问题，监督协助相关子公司和部门建立完善各项规章制度，促进公司经营行 为有法可依、有章可循。 4、对专项审计，开展专项审计调查，提出调查报告，如实反映情况，为公司领导决策提供依据。 根据公司任免通知，对下属公司主要领导进行离任审计，并客观真实反映被审单位的、和个人的情况，给领导及人力部门提供合理使用员工的依据，提出合理化建议。 34
四、岗位职责 经理 1、 负责对集团公司所属各公司及分支机构，执行会计制度及财务流程、业务流程、各项规章制度进行符合性审计监督，协助各公司及分支机构建立建全内部控制制度。 2、 负责对集团和各分公司及分支机构对已制定的各项规章制度进行审计。 3、 负责对集团下属各子公司公司及分支机构，各项计划指标完成情况进行审计，并对审计结果、存在问题及时报送相关部门和集团公司。 4、 负责制定审计计划草案，审计工作总结，根据集团工作计划负责对本部门整体工作的安排，有权检查部门员工工作任务完成情况，同时进行业务考核。 5、 对审计结果负责与总经理和财务相关人员沟通，负责向总经理提出交审计报告或汇报审计结果。 6、 负责对部门员工的组织纪律，工作的主动性、积极性进行考核。 主管 1、 遵守职业道德，做到保守商业机密，积极主动工作。 2、 接受部门经理安排的正常工作，熟练掌握审计程序。 3、 负责对往来帐项进行审计。 4、 负责对所有者权益进行审计，能够分析财务报表。 5、 负责对资产进行实物盘点核对帐目审计。 6、 负责对凭证、票据、财务流程、业务流程及相关的基础工作进行审计。 7、 负责编制审计工作底稿，向部门经理汇报审计情况。 审计员 1、 遵守职业道德，做到保守商业机密，积极主动工作。 2、 接受部门经理安排的正常工作，熟练掌握审计程序。 35
3、 负责对资产进行实物盘点，核对帐目审计。 4、 负责对凭证、票据、财务流程、业务流程及相关的基础工作进行审计。 5、 负责对往来账项进行审计。 6、 负责编制审计工作底稿，接受部门主管及经理安排的各项工作，并对完成情况及时向部门经理汇报。 五、审计部考核方案 1、考核遵循的原则： 1) 公平性原则 2) 竞争性原则 3) 激励性原则 4) 合理性原则 5) 公开性原则 2、考核范围 1）部门经理考核内容： ① 负责制定审计计划草案、审计工作总结，根据集团工作计划负责对本部门整体工作的安排，有权检查部门员工工作任务完成情况，同时进行业务考核。 ② 负责对被审单位会计报表 , 财务核算、业务流程、内部管理、经营情况整体进行分析。 ③ 对审计的结果负责与总经理与财务相关人员沟通，负责向总经理提交审计报告或汇报审计结果。 ④ 负责对部门员工组织纪律、工作的主动性、积极性进行考核。 ⑤ 接受集团公司总经理安排的临时性审计工作 （注：部门经理年、月考核由总经理负责） 2）审计主管考核内容（使用积分制，由部门经理考核） ① 负责往来账项审计 30分 36
② 负责对所有者权益审计 30分 ③ 负责对会计凭证、业务流程及相关的基础工作进行审计，同时接受部门经理安排临时项目的审计工作，负责编制审计工作底稿，向部门经理汇报审计情况 20分 ④ 平时工作表现 20分 ⑤ 遵守职业道德 4 分 ⑥ 职业枝能熟练程度及工作的主动性 4分 ⑦ 迟到、早退 6分（迟到、早退1次各扣2分两项累计超过三次者取消本项效益工资）事、病假 6分（请事、病假1次各扣2分两项累计超过三次者取消本项月效益工资） 3）审计员考核内容（由部门经理考核） ① 负责对资产进行实物盘点核对帐目审计 30分 ② 负责对凭证、票据、业务流程及相关的基础工作进行审计30分。 ③ 负责编制审计工作底稿，向部门经理汇报审计情况 20分 ④ 平时工作表现 20分 ⑤ 遵守职业道德 4 分 ⑥ 职业技能熟练程度及工作的主动性 4分 ⑦ 迟到、早退 6分（迟到、早退1次各扣2分两项累计超过三次者取消本项效益工资） ⑧ 事、病假 6分（请事、病假1次各扣2分两项累计超过三次者取消本项月效益工资） 3、考核方法 1) 月考核方法：每月或每次审计项目结束后部门例会进行总结公开考核 2) 年终考核方法：月考核累计实得分数，为年终考核额。 3) 月效益工资计算：月效益工资应得总额除以100分，为每分金额，用每分金额乘实际月得分，为每月实得效益工资额。 4) 年效益工资计算：按年效益工资应得总额除以1200分，为每分金额，用 37
每分金额乘实际年得分数，为年终实得效益工资总额。 六、审计部工作流程 编制审计划 审计立项 制定审计方案拟定审计时间 调查了解情况部门审前的培训通知被审单位 收集有关资料审计实施阶段 审计复查 整理审计底稿 立卷归档 与被审单位沟通 向总经理汇报，对审计结果评 报送审计报告，议后制定整改整理审计卷宗 向被审计单位 撰写审计报告 方案 发送 38
第四章 品牌管理部 品牌管理部 一、组织结构 市场部 客服部 信息部 市行奥服网 场业捷务站品 企市文质系牌 划 场化量统拓分建监管展 析设 督理 二、品牌管理部主要职能： 1) 打造集团品牌形象，提高知名度； 2) 提高员工素质，提升全体员工的服务意识； 3) 强化客户服务的监督和反馈，提高客户满意度； 4) 完善集团内部工作流程，健全组织机构； 5) 完成集团的信息化建设，成为奥捷对外宣传的平台，保证网站正常运行； 6) 加强集团各部门及各子公司之间的信息交流与沟通，在公司内部树立起团结协作的工作精神； 7) 推广企业文化，将奥捷文化体系深入到员工、客户、投资方； 8) 根据汽车市场的潮流，加强品牌拓展工作，保证集团的持续稳定发展。 39
三、部门职责： 1、市场部 1) 制定市场推广、活动费用预算； 按上年度的销售收入的%设计广告费用预算；例：2010年所有子公司全部销售收入约为2亿，2011年度广告费用预算约为100万。市场方案的时间、费用可结合各子公司的市场策划。 2) 规划并实施集团广告宣传战略，促进销售、提升集团品牌形象； 类别 媒体名称 全年费用预算 《内蒙XX报》 《XX交通台》 广告宣传 易车网 户外路牌广告 物料制作 外展活动费用《奥捷人双月刊》及制作宣传资料 以上合计： 注：其余费用由各子公司自行投放，费用额度控制在本公司全年广告投放量的20%以内。 3) 行业市场分析及预测 d) 定期的市场状况简报：结合各子公司及经营性部门的业绩状况，参考各类媒体的消息，准确把握市场脉搏，主要服务于各职能部门及各子公司的中高层管理人员 e) 市场状况预测：为集团的各职能部门及子公司高层提供决策参考 f) 经营分析：针对某个部门的特殊需要进行定项分析 g) 组织市场状况培训及专题论坛：营造整个集团内的学习氛围，增加二线人员的感性认识，促进一线、二线人员的交流。 4） 指导、协调、策划集团及各子公司的广告宣传活动； 5）督促严格执行集团全年的企划工作计划及工作制度、集团VI手册的制定及执行。 6）集团品牌形象的宣传 40
a) 策划和组织集团平面广告、媒体工商广告、网络广告的平面设计及文字宣传； b) 策划和组织集团大型公关及促销活动； c) 搜集整理市场活动信息，并按季度形成市场简报； d) 协助信息部制作与定期更新集团网站内容； e) 集团相关宣传资料和宣传品的设计制作。 7）集团公司内部企业文化建设，集团双月刊 a) 借助双月刊进行企业文化的宣传 b) 按双月刊编委会的决议，及时组织稿件、编辑制作稿样 c) 及时进行双月刊读者信息的搜集整理工作 d) 集团各类宣传文稿、公关软文的撰写 e) 相关活动执行文案的撰写 f) 集团网站内容的定期更新与维护 g) 市场经理及集团交办的其他事宜 2、客服部 1) 加强对各子公司及经营性部门的业绩分析，掌握公司总体运营状况； 2) 加强市场分析、客户满意度及调研的职能，做好参谋； 3) 逐步完善集团公司对各方面数据、客户资料的统计汇总； 4) 以提高客户满意度为核心，加强公司的软件管理系统建设； 5) 加强对服务质量的监督，完善客户投诉处理流程，须及时处理，及时反馈，并定期整理通报； 6) 定期对子公司的客户进行抽样回访，并作出回访报告； 7) 对抽样回访中发现的问题及时处理解决； 8) 处理客户投诉并定期作出分析和整改报告； 9) 参与下属子公司的考核中“客户满意度”指标的评定。 3、信息部 41
本着“总体设计、分步实施、确保重点、务求实效”的原则建立奥捷集团的网站，是奥捷的内外部形象窗口，承担着品牌推广、服务预约、会员交流、新闻发布、在线咨询，最终实现网络远程管理企业（ERP系统）的等企业重大责任，需要全方位的维护运营。 1）规划集团信息化应用； 2）组织培训和实施相关信息技术； 3）管理集团信息系统资源； 4）信息化制度建设，进一步完善信息化制度； 5）信息化培训工作的组织与实施，根据业务软件运行的需要进行培训工作； 6）负责集团网站系统的整体规划,实施与验收,日常工作安排管理及协调； 7）几时掌握市场动态与集团各子公司的动态，包括新产品、市场活动等信息，做好更新； 8）负责服务器、计算机及网络设备的设置、管理工作( 包括应用软件、共享软件的安装及设置)； 9）负责集团网络线路的检查，及时排除线路故障，保证网络线路的畅通。 四、工作流程： 1、市场部门工作总体流程 市场调研分析 执行总结 营销战略规划 下达反馈 营运控制 上 报审 批 市场推广 42
2、客服部投诉处理流程 否 30分钟内 4小时内 是否得到处接到 投诉 立即填写登记表 通知相关总经理 不理情况反馈 满是意 满意 存档 立即填写登记表 填写运管部意见 与客户确认 定期通报 3、信息系统维护流程 依据项目 每日与子公司 前期调研 关注行业动态 计划书信息对接 系统维护 项目更新 更新项目上报 43
附件1 现金日记账电子版 余 日 期 公司名称 摘 要 借 方 贷 方 额 填表说明： 1.此表按业务顺序逐日逐笔填写，最终形成月报； 2.摘要内容要简明、清楚。如：**借**款；**报销**费；**归还年月日款；**报**月电费、水费等。 日 期 公司名称 开户银行 摘 要 借 方 贷 方 余 额 - - - - - - - - - 3.出纳人员必须严格按此表格填写，E列系公式不需要手工填写（涂黄色部分）。 4.每月每日行数不限，可直接复制填加。 附件2 银行存款日记账电子版 44
填表说明： 1.此表按业务顺序逐日逐笔填写，最终形成月报； 2.摘要内容要简明、清楚。如：提备用金；提工资；支付**款等;转账与现金支票要标明。 3.出纳人员必须严格按此表格填写，E列系公式不需要手工填写（涂黄色部分）。 4.每月每日行数不限，可直接复制填加。 5.如多个开户行，复制此表后分别填写。 附件3 整车销售日报 客序公司 销售户车发动 代发票回款 回款 底盘号 指导价销售价折价率 号 名称 日期 姓型 机号 码 号码 金额 日期 名 1 #DIV/0! 2 #DIV/0! 3 #DIV/0! 4 #DIV/0! 5 #DIV/0! 6 #DIV/0! 7 #DIV/0! 8 #DIV/0! 9 #DIV/0! 10 #DIV/0! 11 #DIV/0! 12 #DIV/0! 13 #DIV/0! 14 #DIV/0! 填表说明： 1.黄色部分为公式部分，大家不要修改； 2.此表所有项目必须按要求填列，如底盘号、代码等； 3.所有编码必须使用全部编码不得简写。 45
应折折实出折让序入厂服务工索收让让欠加收单位 车号 门备件精品首保(工号 时间顾问 时赔金(材(精账税金证 时) 额料) 品) 额1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 配件 销售 合计 总工首索 欠 备件： 精品： 时 保 赔 账Xx组： 工时: 备件 精品 Xx组： 工时： 备件 精品 Xx组： 工时： 备件 精品 Xx组: 工时： 备件 精品 Xx组： 工时： 备件 精品 备注另单 备件 精品 销售： 日结算配件收入: 日结算成本: 日维修入厂： 台次 #为日结算出厂： 台 （其中零结算： 台， 首保： 台， 索赔: 台， 有任务委托书车辆 *为有出门证欠帐： 台） 车辆 附件4 公司名称： 款台维修结算日报表 年 月 日 总经理： 审核： 制表： 出纳： 收银： 填表说明：1.折让、欠账、首保、索赔以负值表示； 2.加税以正值表示； 46
3.所有数值在日终要有合计数。 附件5 款台结算日报表 发票号： 普票： 作废： 增票： 公司名称 ： 日期 ： 序号 项 目 金额备 注 结算单共计（ ）张，共修车辆（ ）台，首保（ ）当日结算单 1 台，索赔（ ）台，欠帐（ ）台。 工时打折（ ），材料赠送（ ） a、 优惠打折金额 2 单位 b、 c、 a、 b、 当日欠款金额 单位 3 款项 实际结算金额 工时（ ），配件（ ） 4 备件定金 预收款金额 5 备件定金 单位： 收回先开票欠款6 单位： 收回未开票欠款单位： 7 多开票税金 8 实际收款金额 现金（ ），支票（），刷卡（ ），汇款（ ）9 当天开票金额 工时费（） ，材料费（） 10 a、 多开票金额 单位 11 b、 a、 b、 未开票金额 单位 12 票据 c、 d、备件 a、 b、 换开发票金额 单位 13 c、 d、 47
a、 签约单位开票 单位 14 (未付款)b、 15 其他 16 说明：1-2-3=4，4+5+6+7+8=9，10-11+12-14=4 出纳签字： 收款员签字： 审核签字： 附件6 维修单位欠账 公司名称： 截止日期： 单位： 元 序单 位 签约单位 政府采购 暂欠 保险 备 注 说明 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 合 计 0 0 0 0 0 0 总经理签字： 服务总监签字： 财务总监签字： 48
附件7 （**公司**年**月）费用明细表 售后服科目名称 销售部 管理部 财务部 本月合计数 累计务部 工资 福利费 旅差费 培训费 邮寄费 电话费 油料费 水费 电费 招待费 办公费 广告费 漆料费 抢修差费 交通费 其他费 工会经费 土地使用税 业务宣传费 低值易耗品摊销 固定资产折旧 无形资产摊销 工具 运费 财务手续费 利息支出 49
合计 填表说明： 1.对于特别及特殊的费用，大家可以在后面加以批注。 2.本表对所有费用，据实填写。 附件8 工时、备件回款周报 序号 日期 摘要 付款单位名称 收款单位名称 汇款金额 备注 1 2 3 4 5 合计 制表人： 填表说明：此表为周报，付款后要及时通知收款单位查收，必要时可传真汇款单。 附件9 周转金申请表 公司名称： 日期： 序号 用款项目 金额 上月同期 金额 备注 1 工资 工资 2 差旅费 差旅费 3 电话费 电话费 4 油料费 油料费 5 水、电费 水、电费 6 招待费 招待费 7 广告费 广告费 8 税金 税金 9 财务费用 财务费用 公司经理签字： 日期： 50
董事长意见： 日期： 会计签名： 填表说明：1.此表用款项目：为本次申请用款项目，上月同期只起到参考作用 2.表中的费用项目只为例举作用，具体申请时可作相应修改。。 51
