株齿公司
价值贡献浮动工资计划简易手册
供浮动工资计划参与人本人阅读
（六分厂厂长）
湘火炬项目咨询小组
2003年3月21日
您的浮动工资计划概述
您有一个浮动工资基数，今年是60000元；如果您的业绩衡量结果刚好与目标一致，您今年的浮动工资就是60000元这个数额。
您的业绩衡量包括3个部分，共4个指标；每项指标都对应一块浮动工资，每项指标都有一个目标，您在这个指标上的实际表现高于或低于目标，就会导致相应的收入浮动。
业绩衡量指标
本部门价值贡献
勾联部分价值贡献
其它关键业绩指标1
其它关键业绩指标2
指标名称
六分厂价值结果
公司价值贡献
品种（含新品）完成率
人身及设备安全考核
该指标的目标值
-1700000元
52000,00元
90%
80分
该指标对应浮动工资（%）
50%
20%
20%
10%
该指标对应浮动工资（￥）
30000
12000
12000
6000
浮动工资对指标的敏感度
%
%
1200元/百分点
300元/分
您可以控制哪些因素提高业绩，从而提高浮动工资
设法提高质量，减少质量损失
假设减少10000元的质量损失，在其他因素保持不变的情况下，将使六分厂转移价值结果和公司价值结果都增加6700元，由此，您对应这两个价值结果的浮动工资部分将分别增加和元，共计元。
设法降低人工成本
假设降低10000元的人工成本，在其他因素保持不变的情况下，将使六分厂转移价值结果和公司价值结果都增加6700元，由此，您对应这两个价值结果的浮动工资部分将分别增加元和元，共计元。
设法降低制造费用
降低制造费用和降低人工成本对价值结果的影响类似。降低10000元的制造费用，在其他因素保持不变的情况下，将使六分厂转移价值结果和公司价值结果都增加6700元，由此，您对应这两个价值结果的浮动工资部分将分别增加元和元，共计元。
设法降低在制品和其他材料库存
设资金成本率为15%，在制品和其他材料库存占用金额下降100,000元时，保持其他因素均不变的情况下，将使六分厂转移价值结果和公司价值结果都增加15000元，由此，您的浮动工资将分别增加90元和18元，总计108元。
设法提高固定资产利用率,减少固定资产占用
面对是否需要购买新设备的选择，您经过仔细考虑发现可以改造现有设备达到同样的目的，从而减少了固定资产投资200,000元。设资金成本率为15%，时，保持其他因素均不变的情况下，将使转移价值结果和公司价值结果都增加30000元，由此，您的浮动工资将分别增加180元和36元，总计216元。
您的其它关键业绩指标为
1：品种（含新品）完成率
2：人身及设备安全考核
举例说明您的浮动工资计划
假定您年底实现的业绩如下:
业绩衡量指标
本部门价值贡献
勾联部分价值贡献
其它关键业绩指标1
其它关键业绩指标2
指标名称
六分厂价值结果
公司价值结果
品种（含新品）完成率
人身及设备安全考核
该指标的目标值
-1700000元
5200000元
90%
80分
该指标对应浮动工资（%）
50%
20%
20%
10%
该指标对应浮动工资（￥）
30000
12000
12000
6000
浮动工资对指标的敏感度
%
%
1200元/百分点
300元/分
您的实际表现
100,000元
9200000元
95%
70分
您的实际浮动工资
40800元
16800元
18000元
3000元
您今年应得浮动工资为：78600
您的浮动工资将如何发放给您
通过您的努力，您今年获得的浮动工资为78600元。
除了这个收入来源外，您还有一个收入来源—您的浮动工资库—浮动工资库中存放着您已获得但还未发给您的浮动工资。这个库里存的金额的1/3将作为长期奖金每年发放给您。这个库里的钱从哪儿来的呢？
假如您某年获得的浮动工资超过了您的浮动工资基数的倍（90000元），那么当年将只发放给您90000元，剩余的超过部分将暂时存进您的浮动工资库。
假如某一年您的表现不佳，获得的浮动工资为负数，该年您直接得到的浮动工资为零，该负数将计入浮动工资库，使库里的金额下降。
注意：如果某年您的浮动工资库里的总余额为负数，那么库里也会发出一个负数来冲减您实际获得的浮动工资。
假如您今年库里原来有余额30000元，那么您可以获得10000元的长期奖金。
这样，今年您总共得到88600，库里还有余额20000元。
您的浮动工资计划跟别人的有什么不同
指标不同。参与价值贡献A激励体系的每一个人都会有自己的指标体系，根据具体的职位进行相应设定。各指标在整个衡量体系中所占的比重也不尽相同。
敏感度不同。假设A部门的负责人，与其自身部门的价值结果挂钩的目标浮动工资与您的相同，也是30000元。但其指标相对于浮动工资的敏感度可能与您的不同。
当您部门的价值结果上升10000元，您的浮动工资相对于自身部门价值结果部分会增加60元。假设A部门的价值结果同样上升10000元，A部门负责人的浮动工资相对于其自身部门价值结果部分的增加可能高于，也可能低于60元。这将取决于不同部门经营的风险不同。风险高的部门，我们取的敏感度较低；风险低的部门，敏感度较高。
如果您对您的浮动工资计划还有什么疑问，请与人力资源捕（电话号码8496321）联系，他们会解答您的疑问。
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